Saldos

Cuentas Deudos Acreedor

1 Caja y Bacos Q 196,821.71
2 Caja Chica Q 800.00
3 Inmuebles Q 690,425.00
4 Maquinaria Q 375,700.00
5 Gastos de Organización Q 25,900.00
6 Clientes Q 38,600.00
7 Seguros Anticipados Q 27,600.00
8 Materia Prima Q 80,523.00
9 Artículos en Proceso Q 45,210.00
10 Artículos Terminados Q 56,735.00
11 Mano de Obra Directa Q 82,678.00
12 Mano de Obra Indirecta Q 67,305.00
13 Sueldos de Oficina Q 96,784.00
14 Sueldos Sala de Ventas Q 75,430.00
15 Bonificación Incentivo Fábrica Q 24,000.00
16 Bonificación Incentivo de Oficina Q 18,000.00
17 Bonificación Incentivo Sala de Ventas Q 15,000.00
18 Capital Autorizado Q 400,000.00
19 IVA por Cobrar Q 5,670.00
20 Compras de Materia Prima Q 145,630.00
21 Proveedores Q 37,015.00
22 Repuestos y Accesorios Q 8,540.00
23 Ventas Q 1,425,919.12
24 Alquileres Cobrados Q 23,120.00
25 Hipotecas a Largo Plazo Q 200,000.00
26 Gastos S/ Compras de Materia Prima Q 8,596.00
27 Acciones por Suscribir Q 40,000.00
28 Dev. Y Reb. Sobre Ventas Q 5,760.00
29 Intereses gastos Q 22,542.00
30 Depreciación Acum. Edificios Q 24,164.88
31 Depreciación Acum. Maquinaria Q 51,209.00
32 Amort. Acum. Gtos. de Organización Q 5,180.00
33 Dev. Y Reb. Sobre Compras de M. P. Q 6,120.00
34 IVA por Pagar Q 3,540.00
35 Multas y Recargos Q 12,764.00
36 Reserva Legal Q 14,864.00
37 ISR Trimestral por Acreditar Q 22,445.00
38 ISO por Acreditar Q 10,380.00
39 ISR por pagar S/ Compras de M. P. Q 4,008.00
40 IGSS por Pagar Q 4,698.71
41 Depreciacion edificio fabrica
42 Depreciacion edificio sala de venta
43 Depreciacion edificio oficina
44 Depreciacion Maquinaria
45 Amortizacion gastos de organización
46 Seguros Vencidos de fabrica
47 Seguros vencidos sala de ventas
48 Repuestos y accesorios consumidos
49 Alquileres ganados
50 Alquileres cobrados por anticipados
51 Suscriptor de acciones
52 Indemnizacion fabrica
53 Indemnizacion oficina
54 Indemnizacion sala de ventas
55 Reserva para Indemnizacion
56 ISR sobre ganacia de capital
57 Ganancia de capital
58 ISR sobre ganancias de capital por pagar
59 Documentos por pagar a corto plazo
60 Documentos por pagar a largo plazo
61 Hipotecas a corto plazo
62 ISO por pagar
63 Sumas cuentas de produccion
64 Costo de produccion
65 Sumas cuentas de resultado
66 Ganancia antes del impuesto y reserva
67 ISR por pagar
68 Ganancia despues del impuesto y reserva
69 Sumas iaguales Q 2,199,838.71 Q 2,199,838.71
 Ajustes Saldos ajustados Costo de produccion
Debe Haber Deudor Acreedor debe
Q 6,000.00 Q 17,528.80 Q 185,292.91
Q 800.00
Q 690,425.00
Q 80,740.00 Q 60,000.00 Q 396,440.00
Q 25,900.00
Q 38,600.00
Q 16,100.00 Q 11,500.00
Q 80,523.00 Q 80,523.00
Q 45,210.00 Q 45,210.00
Q 56,735.00
Q 82,678.00 Q 82,678.00
Q 67,305.00 Q 67,305.00
Q 96,784.00
Q 75,430.00
Q 24,000.00 Q 24,000.00
Q 18,000.00
Q 15,000.00
Q 400,000.00
Q 9,688.80 Q 8,940.00 Q 6,418.80
Q 145,630.00 Q 145,630.00
Q 37,015.00
Q 5,725.00 Q 2,815.00
Q 1,425,919.12
Q 23,120.00 Q - Q -
Q 60,000.00 Q 140,000.00
Q 8,596.00 Q 8,596.00
Q 8,000.00 Q 32,000.00
Q 5,760.00
Q 22,542.00
Q 24,164.87 Q 48,329.75
Q 17,174.17 Q 56,329.90 Q 90,364.73
Q 5,180.00 Q 10,360.00
Q 6,120.00
Q 8,940.00 Q 5,400.00 Q -
Q 12,764.00
Q 14,864.00
Q 22,445.00
Q 3,460.00 Q 13,840.00
Q 4,008.00
Q 4,698.71
Q 10,174.68 Q 10,174.68 Q 10,174.68
Q 7,631.01 Q 7,631.01
Q 6,359.18 Q 6,359.18
Q 56,329.90 Q 56,329.90 Q 56,329.90
Q 5,180.00 Q 5,180.00
Q 9,660.00 Q 9,660.00 Q 9,660.00
Q 6,440.00 Q 6,440.00
Q 5,725.00 Q 5,725.00 Q 5,725.00
Q 17,340.00 Q 17,340.00
Q 5,780.00 Q 5,780.00
Q 2,000.00 Q 2,000.00
Q 14,575.56 Q 14,575.56 Q 14,575.56
Q 9,405.79 Q 9,405.79
Q 7,330.54 Q 7,330.54
Q 31,311.89 Q 31,311.89
Q 217.42 Q 217.42
Q 2,174.17 Q 2,174.17
Q 217.42 Q 217.42
Q 18,000.00 Q 18,000.00
Q 4,500.00 Q 4,500.00
Q 60,000.00 Q 60,000.00
Q 3,460.00 Q 3,460.00
Q 550,407.14

Q 350,152.05 Q 350,152.05 Q 2,324,462.79 Q 2,324,462.79 Q 550,407.14

Costo de produccion Resultado Balance General
haber Perdida Ganancia Activo
Q 185,292.91
Q 800.00
Q 690,425.00
Q 396,440.00
Q 25,900.00
Q 38,600.00
Q 11,500.00
Q 72,190.00 Q 72,190.00
Q 36,940.00 Q 36,940.00
Q 56,735.00 Q 60,410.00 Q 60,410.00

Q 96,784.00
Q 75,430.00

Q 18,000.00
Q 15,000.00

Q 6,418.80

Q 2,815.00
Q 1,425,919.12

Q 32,000.00
Q 5,760.00
Q 22,542.00

Q 6,120.00

Q 12,764.00

Q 22,445.00
Q 13,840.00
Q 4,008.00
 Q 7,631.01
Q 6,359.18

Q 5,180.00

Q 6,440.00

Q 17,340.00

Q 2,000.00

Q 9,405.79
Q 7,330.54

Q 217.42
Q 2,174.17

Q 119,258.00
Q 431,149.14 Q 431,149.14
Q 776,728.08 Q 1,505,843.29
Q 729,115.21

Q 550,407.14 Q 1,505,843.29 Q 1,505,843.29 Q 1,598,016.71

Balance General
Pasivo

Q 400,000.00

Q 37,015.00

Q 140,000.00

Q 48,329.75
Q 90,364.73
Q 10,360.00

Q 42,190.54

Q 4,698.71
Q 5,780.00

Q 31,311.89

Q 217.42
Q 18,000.00
Q 4,500.00
Q 60,000.00
Q 3,460.00

Q 182,278.80
Q 519,509.87
Q 1,598,016.71
 Partida No. 1
Depreciacion edificio fabrica Q 10,174.68
Depreciacion edificio sala de venta Q 7,631.01
Depreciacion edificio oficina Q 6,359.18
Depreciacion Maquinaria Q 56,329.90
Amortizacion gastos de organización Q 5,180.00
Deprecicion Acumulada Edificio Q 24,164.87
Depreciacion acumulada maquinaria Q 56,329.90
Amoetizacion acumulada gastos de organización Q 5,180.00
Q 85,674.77 Q 85,674.77
Partida No. 2
Seguros Vencidos de fabrica Q 9,660.00
Seguros vencidos sala de ventas Q 6,440.00
Seguros anticipados Q 16,100.00
Q 16,100.00 Q 16,100.00
Partida No. 3
Repuestos y accesorios consumidos Q 5,725.00
Repuestos y acsesorios Q 5,725.00
Q 5,725.00 Q 5,725.00
Partida No. 4
Alquileres cobrados Q 23,120.00
Alquileres ganados Q 17,340.00
Alquileres cobrados por anticipados Q 5,780.00
Q 23,120.00 Q 23,120.00
Partida No. 5
Caja y bancos Q 6,000.00
Suscriptor de acciones Q 2,000.00
Acciones por suscribir Q 8,000.00
Q 8,000.00 Q 8,000.00
Partida No. 6
Indemnizacion fabrica Q 14,575.56
Indemnizacion oficina Q 9,405.79
Indemnizacion sala de ventas Q 7,330.54
Reserva para indemnizaciones Q 31,311.89
Q 31,311.89 Q 31,311.89
Partida No. 7
Maquinaria Q 80,740.00
IVA por cobrar Q 9,688.80
Depreciacion Acumulada maquinaria Q 17,174.17
IRS sobre ganacia de capital Q 217.42
Maquinaria Q 60,000.00
IVA por pagar Q 5,400.00
Ganancias de capital Q 2,174.17
ISR sobre ganancias de capital por pagar Q 217.42
 Documentos por pagar a corto plazo Q 18,000.00
Documentos por pagar a largo plazo Q 4,500.00
Caja y bancos Q 17,528.80
Q 107,820.39 Q 107,820.39

Partida No. 8
Hipotecas a largo plazo Q 60,000.00
Hipotecas a corto plazo Q 60,000.00
Q 60,000.00 Q 60,000.00
Partida No. 9
ISO por acreditar Q 3,460.00
Iso por pagar Q 3,460.00
Q 3,460.00 Q 3,460.00
Partida No.10
Iva por pagar Q 8,940.00
IVA por cobrar Q 8,940.00
Q 8,940.00 Q 8,940.00