REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA

Insumos Costo por Kg. u/m Total X dia

cafés S/16.00 7 S/112.00
Fresa S/5.00 4 S/20.00
Platano S/1.00 8 S/8.00
Sandia S/1.50 1 S/1.50
Melon S/4.00 1 S/4.00
Huevo S/4.50 3 S/13.50
piña S/2.00 1 S/2.00
pan molde S/6.00 2 S/12.00
cocoa S/12.00 1 S/12.00
chocolate S/24.00 1 S/24.00
palta S/9.00 1 S/9.00
Costo por Lt. Lt./kg
Yogurth S/5.00 2 S/10.00
Miel S/10.00 1 S/30.00
Azucar S/2.60 12 S/31.20
Algarrobina S/5.00 3 S/15.00
Leche S/2.30 14 S/32.20
TOTAL POR DIA S/336.40
TOTAL POR MES S/10,092.00
TOTAL POR AÑO S/121,104.00

COSTOS FIJOS MENSUAL ANUAL

LOCAL S/ 2,000.00 S/ 24,000.00
TELEFONO + INTERNET + CABLE S/ 150.00 S/ 1,800.00
TOTAL S/ 2,150.00 S/ 25,800.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS P/MENSUAL CANTIDAD MENSUAL ANUAL

ADMINISTRADOR-CAJA S/ 1,200.00 1 S/ 1,200.00 S/ 14,400.00
BARISTA S/ 930.00 2 S/ 1,860.00 S/ 22,320.00
COCINERO S/ 930.00 1 S/ 930.00 S/ 22,320.00
MOZO S/ 930.00 1 S/ 930.00 S/ 22,320.00
TOTAL S/ 4,920.00 S/ 81,360.00

COSTOS VARIABLES MENSUAL ANUAL

LUZ S/ 300.00 S/ 3,600.00
AGUA S/ 200.00 S/ 2,400.00
OTROS GASTOS S/ 250.00 S/ 3,000.00
TOTAL S/ 750.00 S/ 9,000.00

GASTO ADMINISTRATIVO
CONCEPTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN
TOTAL DE GASTOS DE VENTAS
GASTOS DE PUBLICIDAD REDES SOCIALES S/ 245.83 S/ 245.83 S/ 245.83 S/ 245.83 S/ 245.83 S/ 245.83
TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRATIVOS
MANO DE OBRA(SUELDOS) S/ 4,920.00 S/ 4,920.00 S/ 4,920.00 S/ 4,920.00 S/ 4,920.00 S/ 4,920.00
LUZ S/ 300.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00
AGUA S/ 200.00 S/ 350.00 S/ 350.00 S/ 350.00 S/ 350.00 S/ 350.00
ALQUILER S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00
TELEFONO + INTERNET + CABLE S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00
TOTALES ADMINISTRATIVOS S/ 7,570.00 S/ 7,670.00 S/ 7,670.00 S/ 7,670.00 S/ 7,670.00 S/ 7,670.00
 JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL

S/ 245.83 S/ 245.83 S/ 245.83 S/ 245.83 S/ 245.83 S/ 245.83 S/ 2,949.96

S/ 4,920.00 S/ 4,920.00 S/ 4,920.00 S/ 4,920.00 S/ 4,920.00 S/ 4,920.00

S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00
S/ 350.00 S/ 350.00 S/ 350.00 S/ 350.00 S/ 350.00 S/ 350.00
S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 24,000.00
S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00
S/ 7,670.00 S/ 7,670.00 S/ 7,670.00 S/ 7,670.00 S/ 7,670.00 S/ 7,670.00 S/ 91,940.00
GASTOS TOTALES S/ 118,889.96
 ACTIVO VALOR DE VENTA

Mesa De Billar S/ 2,500.00

Estante Para Libros S/ 1,000.00
Tv 65” S/ 2,000.00
Tiketera - Impresora S/ 750.00
Computadora S/ 1,500.00
Aire Acondicionado S/ 2,500.00
Fabricadora De Hielo S/ 2,000.00
Batidora Semi Industrial S/ 400.00
Licuadora S/ 550.00
Horno Microondas S/ 500.00
CAFETERA INDUSTRIAL PROFESIONAL S/ 3,500.00
1 Molinillo Para Moler El Café: S/ 150.00
1 Tostadora: S/ 185.00
1 Nevera: S/ 2,200.00
1 Vitrina Eléctrica S/ 600.00
7 MESAS: 50 C/U S/ 350.00
24 Sillas Normales De Mesa Y 5 De Barra: 0 S/ 170.00
1vajilla Y MENAJE 80COMPLETO: S/ 150.00
Jarras ESPUMADORAS DE ACERO INOXIDABLE S/ 170.00
Dispensador DE CREMA BATIDA S/ 170.00
Brochas Y TRAPOS DE LIMPIEZA S/ 80.00
Vasos MEDIDORES DE ESPRESSO S/ 250.00
Termómetros S/ 80.00
Máquina DE HIELO S/ 1,500.00
Exprimidor De Zumos S/ 350.00

TOTAL DE ACTIVO FIJO S/ 23,605.00

ACTIVO GASTO
CONSTITUCION DE LA EMPRESA S/ 1,200.00
PAGOS DE GARANTIA Y ALQUILER DEL LOCAL S/ 6,000.00
ACONDICIONAMIENTO DE LOCAL S/ 8,000.00

TOTALES S/ 15,200.00

TOTAL DE INVERSION S/ 38,805.00

APORTE DE TODOS LOS SOCIOS

INVERSION TOTAL DEL PORYECTO
EVER ALTAMIRANO
ROBERT ACHO
PEDRO RAMIREZ
ANDERSON LAIME
LITMAN GATICA
VALOR DE VENTA IGV 18% INVERSION
2,500.00 S/ 450.00 S/ 2,950.00
1,000.00 S/ 180.00 S/ 1,180.00
2,000.00 S/ 360.00 S/ 2,360.00
750.00 S/ 135.00 S/ 885.00
1,500.00 S/ 270.00 S/ 1,770.00
2,500.00 S/ 450.00 S/ 2,950.00
2,000.00 S/ 360.00 S/ 2,360.00
400.00 S/ 72.00 S/ 472.00
550.00 S/ 99.00 S/ 649.00
500.00 S/ 90.00 S/ 590.00
3,500.00 S/ 630.00 S/ 4,130.00
150.00 S/ 27.00 S/ 177.00
185.00 S/ 33.30 S/ 218.30
2,200.00 S/ 396.00 S/ 2,596.00
600.00 S/ 108.00 S/ 708.00
350.00 S/ 63.00 S/ 413.00
170.00 S/ 30.60 S/ 200.60
150.00 S/ 27.00 S/ 177.00
170.00 S/ 30.60 S/ 200.60
170.00 S/ 30.60 S/ 200.60
80.00 S/ 14.40 S/ 94.40
250.00 S/ 45.00 S/ 295.00
80.00 S/ 14.40 S/ 94.40
1,500.00 S/ 270.00 S/ 1,770.00
350.00 S/ 63.00 S/ 413.00

23,605.00 S/ 4,248.90 S/ 27,853.90

GASTO IGV INVERSION
1,200.00 S/ 216.00 S/ 1,416.00
6,000.00 S/ 1,080.00 S/ 7,080.00
8,000.00 S/ 1,440.00 S/ 9,440.00

15,200.00 S/ 2,736.00 S/ 17,936.00

38,805.00 S/ 6,984.90 S/ 45,789.90

S/. %
180,000.00 100%
S/ 36,000.00 20%
S/ 36,000.00 20%
S/ 36,000.00 20%
S/ 36,000.00 20%
S/ 36,000.00 20%
DEPRECIACION TOTAL AÑOS
DEPRECIACION DEPRECIADOS
10% S/ 295.00 10
10% S/ 118.00 10
25% S/ 590.00 4
25% S/ 221.25 4
25% S/ 442.50 4
25% S/ 737.50 4
25% S/ 590.00 4
25% S/ 118.00 4
S/ -
25% S/ 147.50 4
25% S/ 1,032.50 4
25% S/ 44.25 4
25% S/ 54.58 4
25% S/ 649.00 4
10% S/ 70.80 10
10% S/ 41.30 10
10% S/ 20.06 10
S/ -
S/ -
25% S/ 50.15 4
S/ -
S/ -
S/ -
25% S/ 442.50 4
S/ -

S/ 5,664.89 S/ 22,189.02
 PROYECCIÓN DE VENT
VENTAS MENSUALES MAXIMO
EMPRESA: CAFERU
ITEM DESCRIPCION DE PRODUCTOS UND
1 café frappuccino 1500
2 café expreso 1200
3 café americano 1100
4 café moka 1300
5 café cappuccino 1600
6 café con leche 900
7 café chocolate 980
8 Copa de fresas 800
9 Copa de frutas 700
11 Americana Mediana 550
12 Hawaiana Mediana 480
13 Torta de chocolate 600
14 Tres leches 680
15 Ensalada de fruta 450
16 Tartaleta de manzana 400
SUMA TOTAL

PROYECCION MENSUAL
PRODUCTOS ENERO
café frappuccino 75
café expreso 12
café americano 55
café moka 65
café cappuccino 80
café con leche 45
café chocolate 49
Copa de fresas 40
Copa de frutas 35
Pizza Americana Mediana 28
Pizza Hawaiana Mediana 24
Torta de chocolate 30
Tres leches 34
Ensalada de fruta 23
Tartaleta de manzana 20
TOTAL DE VENTAS 614

PROYECCION ANUAL
2020
 2020
PRODUCTOS
café frappuccino 2057
café expreso 323
café americano 2188
café moka 2586
café cappuccino 3183
café con leche 1790
café chocolate 1949
Copa de fresas 1591
Copa de frutas 1392
Pizaa Americana Mediana 1094
Pizza Hawaiana Mediana 955
Torta de chocolate 1194
Tres leches 1353
Ensalada de fruta 895
Tartaleta de manzana 796
23345

FLUJO DE CAJA
0
Ventas Proyectadas (Locales)
COSTO DE INVERSION
Maquinaria y Equipos
Muebles y enseres
Gastos de constitución
COSTO PRODUCCION
Materia de prima e insumos
Mano de Obra (Sueldos)
Alquiler
Gastos Variables
Utilidad Bruta
- Impuesto a la Renta
Utilidad Bruta
Flujo de Caja (Inversion Inicial) -S/ 45,789.00
VAN Manual -S/ 6,311.59
VAN Fórmula -S/ 6,311.59

WACC
Fuente de Financiamiento Monto
Deuda S/. 0
Inversionistas S/ 180,000.00
S/ 180,000.00
YECCIÓN DE VENTAS

P/U TOTAL
S/ 10.00 S/ 15,000.00
S/ 6.00 S/ 7,200.00
S/ 7.00 S/ 7,700.00
S/ 9.00 S/ 11,700.00
S/ 8.00 S/ 12,800.00
S/ 6.50 S/ 5,850.00
S/ 9.00 S/ 8,820.00
S/ 15.00 S/ 12,000.00
S/ 20.00 S/ 14,000.00
S/ 25.00 S/ 13,750.00
S/ 30.00 S/ 14,400.00
S/ 10.00 S/ 6,000.00
S/ 11.00 S/ 7,480.00
S/ 15.00 S/ 6,750.00
S/ 9.00 S/ 3,600.00
S/ 147,050.00

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

86 99 114 114
12 12 12 13
63 73 84 91
75 86 99 108
92 106 122 133
52 60 68 75
56 65 75 81
46 53 61 66
40 46 53 58
32 36 42 46
28 32 37 40
35 40 46 50
39 45 52 56
26 30 34 37
23 26 30 33
706 1412 1836 2754

2021 2022 2023 2024

 2021 2022 2023 2024

2078 2098 2119 2140

326 329 332 336
2210 2232 2254 2277
2612 2638 2664 2691
3215 3247 3279 3312
1808 1826 1845 1863
1969 1989 2008 2029
1607 1623 1640 1656
1406 1420 1435 1449
1105 1116 1127 1138
964 974 984 994
1205 1217 1230 1242
1366 1380 1394 1408
904 913 922 931
804 812 820 828
24513 25738 27025 28376

1 2 3 4
S/ 270,853.11 S/ 273,561.64 S/ 276,297.25 S/ 279,060.23

-S/ 121,000.00 -S/ 127,050.00 -S/ 133,402.50 -S/ 140,072.63

-S/ 81,360.00 -S/ 85,428.00 -S/ 89,699.40 -S/ 94,184.37
-S/ 24,000.00 -S/ 24,000.00 -S/ 24,000.00 -S/ 24,000.00
-S/ 9,000.00 -S/ 13,500.00 -S/ 14,175.00 -S/ 14,883.75
S/ 35,493.11 S/ 23,583.64 S/ 15,020.35 S/ 5,919.48
-S/ 10,470.47 -S/ 6,957.17 -S/ 4,431.00 -S/ 1,746.25
S/ 25,022.64 S/ 16,626.46 S/ 10,589.35 S/ 4,173.23
S/ 25,022.64 S/ 16,626.46 S/ 10,589.35 S/ 4,173.23
S/ 20,852.20 S/ 11,546.16 S/ 6,128.10 S/ 2,012.56

% Tasa % Imp renta Promedio ponderado

0% 0% 29.50% 0.00%
100% 20% 0 20.00%
100% 20.00%
 PLAN DE VENTAS POR DIA
MES/DIA PRECIO
50.00 S/ 10.00
40.00 S/ 6.00
36.67 S/ 7.00
43.33 S/ 9.00
53.33 S/ 8.00
30.00 S/ 6.50
32.67 S/ 9.00
26.67 S/ 15.00
23.33 S/ 20.00
18.33 S/ 25.00
16.00 S/ 30.00
20.00 S/ 10.00
22.67 S/ 11.00
15 S/ 15.00
13.3 S/ 9.00
TOTAL 441

JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE

114 114 114 114
14 16 17 18
99 108 118 129
117 128 140 152
145 158 172 187
81 89 97 105
89 97 105 115
72 79 86 94
63 69 75 82
50 54 59 64
43 47 52 56
54 59 64 70
61 67 73 80
41 44 48 53
36 39 43 47
4406 4847 7755 9306

2025 PRECIO UNITARIO TOTAL

 2025 PRECIO UNITARIO TOTAL

2162 S/ 10.00 S/ 21,619

339 S/ 6.00 S/ 2,034
2300 S/ 7.00 S/ 16,098
2718 S/ 9.00 S/ 24,461
3345 S/ 8.00 S/ 26,760
1882 S/ 6.50 S/ 12,230
2049 S/ 9.00 S/ 18,439
1673 S/ 15.00 S/ 25,088
1463 S/ 20.00 S/ 29,269
1150 S/ 25.00 S/ 28,746
1004 S/ 30.00 S/ 30,105
1254 S/ 10.00 S/ 12,544
1422 S/ 11.00 S/ 15,638
941 S/ 15.00 S/ 14,112
836 S/ 9.00 S/ 7,526
29795 TOT PROY S/ 284,669.34

5 Total
S/ 281,850.83 S/ 1,381,623.06

-S/ 147,076.26 -S/ 668,601.38

-S/ 98,893.59 -S/ 449,565.36
-S/ 24,000.00 -S/ 120,000.00
-S/ 15,627.94 -S/ 67,186.69
-S/ 3,746.95 S/ 76,269.63
S/ 1,105.35 -S/ 22,499.54
-S/ 2,641.60 S/ 53,770.09
-S/ 2,641.60 S/ 53,770.09
-S/ 1,061.60 S/ 39,477.41

TASA
20%
 TOTAL DIARIO
S/ 500.00
S/ 240.00
S/ 256.67
S/ 390.00
S/ 426.67
S/ 195.00
S/ 294.00
S/ 400.00
S/ 466.67
S/ 458.33
S/ 480.00
S/ 200.00
S/ 249.33
S/ 225.00
S/120.00
S/4,901.67

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

114 285 713 2057
20 50 126 323
140 351 877 2188
166 414 1036 2586
204 510 1275 3183
115 287 717 1790
125 312 781 1949
102 255 638 1591
89 223 558 1392
70 175 438 1094
61 153 383 955
77 191 478 1194
87 217 542 1353
57 143 359 895
51 128 319 796
13958 13958 12563 23,345.37
 2020 2021 2022 2023
S/20,569.71 S/20,775.41 S/20,983.16 S/21,192.99
S/1,935.00 S/1,954.35 S/1,973.90 S/1,993.64
S/15,316.64 S/15,469.81 S/15,624.51 S/15,780.75
S/23,273.34 S/23,506.07 S/23,741.13 S/23,978.54
S/25,461.43 S/25,716.04 S/25,973.20 S/26,232.94
S/11,636.67 S/11,753.04 S/11,870.57 S/11,989.27
S/17,544.52 S/17,719.96 S/17,897.16 S/18,076.13
S/23,870.09 S/24,108.79 S/24,349.88 S/24,593.38
S/27,848.44 S/28,126.92 S/28,408.19 S/28,692.27
S/27,351.14 S/27,624.66 S/27,900.90 S/28,179.91
S/28,644.11 S/28,930.55 S/29,219.85 S/29,512.05
S/11,935.04 S/12,054.40 S/12,174.94 S/12,296.69
S/14,879.02 S/15,027.81 S/15,178.09 S/15,329.87
S/13,426.93 S/13,561.19 S/13,696.81 S/13,833.77
S/7,161.03 S/7,232.64 S/7,304.96 S/7,378.01
S/270,853.11 S/273,561.64 S/276,297.25 S/279,060.23

TIR
30%
PRECIO UNITARIO TOTALES
S/ 10.00 S/ 20,569.71
S/ 6.00 S/ 1,935.00
S/ 7.00 S/ 15,316.64
S/ 9.00 S/ 23,273.34
S/ 8.00 S/ 25,461.43
S/ 6.50 S/ 11,636.67
S/ 9.00 S/ 17,544.52
S/ 15.00 S/ 23,870.09
S/ 20.00 S/ 27,848.44
S/ 25.00 S/ 27,351.14
S/ 30.00 S/ 28,644.11
S/ 10.00 S/ 11,935.04
S/ 11.00 S/ 14,879.02
S/ 15.00 S/ 13,426.93
S/ 9.00 S/ 7,161.03
TOTAL S/ 270,853.11
 2024
S/21,404.92
S/2,013.57
S/15,938.56
S/24,218.33
S/26,495.27
S/12,109.16
S/18,256.89
S/24,839.31
S/28,979.20
S/28,461.71
S/29,807.17
S/12,419.66
S/15,483.17
S/13,972.11
S/7,451.79
S/281,850.83
 PROYECCIÓN DE VENTA
VENTAS MENSUALES MAXIMO
EMPRECAFERU
ITEM DESCRIPCION DE PRODUCTOS UND P/U TOTAL
1 café frappuccino 1500 S/ 10.00 S/ 15,000.00
2 café expreso 1200 S/ 6.00 S/ 7,200.00
3 café americano 1100 S/ 7.00 S/ 7,700.00
4 café moka 1300 S/ 9.00 S/ 11,700.00
5 café cappuccino 1600 S/ 8.00 S/ 12,800.00
6 café con leche 900 S/ 6.50 S/ 5,850.00
7 café chocolate 980 S/ 9.00 S/ 8,820.00
8 Copa de fresas 800 S/ 15.00 S/ 12,000.00
9 Copa de frutas 700 S/ 20.00 S/ 14,000.00
11 Americana Mediana 550 S/ 25.00 S/ 13,750.00
12 Hawaiana Mediana 480 S/ 30.00 S/ 14,400.00
13 Torta de chocolate 600 S/ 10.00 S/ 6,000.00
14 Tres leches 680 S/ 11.00 S/ 7,480.00
15 Ensalada de fruta 450 S/ 15.00 S/ 6,750.00
16 Tartaleta de manzana 400 S/ 9.00 S/ 3,600.00
SUMA TOTAL S/ 147,050.00

PROYECCION MENSUAL

PRODUCTOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

café frappuccino 75 86 99 114
café expreso 12 12 12 12
café americano 55 63 73 84
café moka 65 75 86 99
café cappuccino 80 92 106 122
café con leche 45 52 60 68
café chocolate 49 56 65 75
Copa de fresas 40 46 53 61
Copa de frutas 35 40 46 53
Pizza Americana Mediana 28 32 36 42
Pizza Hawaiana Mediana 24 28 32 37
Torta de chocolate 30 35 40 46
Tres leches 34 39 45 52
Ensalada de fruta 23 26 30 34
Tartaleta de manzana 20 23 26 30
TOTAL DE VENTAS 614 706 1412 1836

ENERO FEBRERO
75 5% 4 71 86
12 5% 1 11 12
 55 5% 3 52 63
65 5% 3 62 75
80 5% 4 76 92
45 5% 2 43 52
49 5% 2 47 56
40 5% 2 38 46
35 5% 2 33 40
28 5% 1 26 32
24 5% 1 23 28
30 5% 2 29 35
34 5% 2 32 39
23 5% 1 21 26
20 5% 1 19 23

MAYO JUNIO
114 5% 6 108 114
13 5% 1 12 14
91 5% 5 87 99
108 5% 5 102 117
133 5% 7 126 145
75 5% 4 71 81
81 5% 4 77 89
66 5% 3 63 72
58 5% 3 55 63
46 5% 2 43 50
40 5% 2 38 43
50 5% 2 47 54
56 5% 3 54 61
37 5% 2 35 41
33 5% 2 31 36

SEPTIEMBRE OCTUBRE
114 5% 6 108 114
18 5% 1 18 20
129 5% 6 122 140
152 5% 8 144 166
187 5% 9 178 204
105 5% 5 100 115
115 5% 6 109 125
94 5% 5 89 102
82 5% 4 78 89
64 5% 3 61 70
56 5% 3 53 61
70 5% 4 67 77
80 5% 4 76 87
53 5% 3 50 57
47 5% 2 44 51

PROYECCION MENSUAL
UNIDADES VENDIDAS ENERO FEBRERO MARZO
café frappuccino 71 82 94
café expreso 11 11 11
café americano 52 60 69
café moka 62 71 82
café cappuccino 76 87 101
café con leche 43 49 57
café chocolate 47 54 62
Copa de fresas 38 44 50
Copa de frutas 33 38 44
Americana Mediana 26 30 35
Hawaiana Mediana 23 26 30
Torta de chocolate 29 33 38
Tres leches 32 37 43
Ensalada de fruta 21 25 28
Tartaleta de manzana 19 22 25
ECCIÓN DE VENTAS
PLAN DE VENTAS POR DIA
MES/DIA PRECIO TOTAL DIARIO
50.00 S/ 10.00 S/ 500.00
40.00 S/ 6.00 S/ 240.00
36.67 S/ 7.00 S/ 256.67
43.33 S/ 9.00 S/ 390.00
53.33 S/ 8.00 S/ 426.67
30.00 S/ 6.50 S/ 195.00
32.67 S/ 9.00 S/ 294.00
26.67 S/ 15.00 S/ 400.00
23.33 S/ 20.00 S/ 466.67
18.33 S/ 25.00 S/ 458.33
16.00 S/ 30.00 S/ 480.00
20.00 S/ 10.00 S/ 200.00
22.67 S/ 11.00 S/ 249.33
15 S/ 15.00 S/ 225.00
13.3 S/ 9.00 S/120.00
TOTAL 441 S/4,901.67

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE

114 114 114 114 114 114
13 14 16 17 18 20
91 99 108 118 129 140
108 117 128 140 152 166
133 145 158 172 187 204
75 81 89 97 105 115
81 89 97 105 115 125
66 72 79 86 94 102
58 63 69 75 82 89
46 50 54 59 64 70
40 43 47 52 56 61
50 54 59 64 70 77
56 61 67 73 80 87
37 41 44 48 53 57
33 36 39 43 47 51
2754 4406 4847 7755 9306 13958

FEBRERO MARZO
5% 4 82 99 5%
5% 1 11 12 5%
 5% 3 60 73 5%
5% 4 71 86 5%
5% 5 87 106 5%
5% 3 49 60 5%
5% 3 54 65 5%
5% 2 44 53 5%
5% 2 38 46 5%
5% 2 30 36 5%
5% 1 26 32 5%
5% 2 33 40 5%
5% 2 37 45 5%
5% 1 25 30 5%
5% 1 22 26 5%

JUNIO JULIO
5% 6 108 114 5%
5% 1 14 16 5%
5% 5 94 108 5%
5% 6 112 128 5%
5% 7 137 158 5%
5% 4 77 89 5%
5% 4 84 97 5%
5% 4 69 79 5%
5% 3 60 69 5%
5% 2 47 54 5%
5% 2 41 47 5%
5% 3 51 59 5%
5% 3 58 67 5%
5% 2 39 44 5%
5% 2 34 39 5%

OCTUBRE NOVIEMBRE
5% 6 108 285 5%
5% 1 19 50 5%
5% 7 133 351 5%
5% 8 158 414 5%
5% 10 194 510 5%
5% 6 109 287 5%
5% 6 119 312 5%
5% 5 97 255 5%
5% 4 85 223 5%
5% 4 67 175 5%
5% 3 58 153 5%
5% 4 73 191 5%
5% 4 82 217 5%
5% 3 55 143 5%
 5% 3 48 128 5%

Disminución de unidades de venta en 5%

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE
108 108 108 108 108 108
11 12 14 15 16 18
79 87 94 103 112 122
94 102 112 122 133 144
116 126 137 150 163 178
65 71 77 84 92 100
71 77 84 92 100 109
58 63 69 75 82 89
51 55 60 65 71 78
40 43 47 51 56 61
35 38 41 45 49 53
43 47 51 56 61 67
49 54 58 64 69 76
33 35 39 42 46 50
29 31 34 37 41 44
 PRECIO
TOTAL TOTALES
NOVIEMBRE DICIEMBRE UNITARIO

285 713 2057 S/ 10.00 S/ 20,569.71

50 126 323 S/ 6.00 S/ 1,935.00
351 877 2188 S/ 7.00 S/ 15,316.64
414 1036 2586 S/ 9.00 S/ 23,273.34
510 1275 3183 S/ 8.00 S/ 25,461.43
287 717 1790 S/ 6.50 S/ 11,636.67
312 781 1949 S/ 9.00 S/ 17,544.52
255 638 1591 S/ 15.00 S/ 23,870.09
223 558 1392 S/ 20.00 S/ 27,848.44
175 438 1094 S/ 25.00 S/ 27,351.14
153 383 955 S/ 30.00 S/ 28,644.11
191 478 1194 S/ 10.00 S/ 11,935.04
217 542 1353 S/ 11.00 S/ 14,879.02
143 359 895 S/ 15.00 S/ 13,426.93
128 319 796 S/ 9.00 S/ 7,161.03
13958 12563 23,345.37 TOTAL S/ 270,853.11

MARZO ABRIL
5 94 114 5% 6
1 11 12 5% 1
 4 69 84 5% 4
4 82 99 5% 5
5 101 122 5% 6
3 57 68 5% 3
3 62 75 5% 4
3 50 61 5% 3
2 44 53 5% 3
2 35 42 5% 2
2 30 37 5% 2
2 38 46 5% 2
2 43 52 5% 3
1 28 34 5% 2
1 25 30 5% 2

JULIO AGOSTO
6 108 114 5% 6
1 15 17 5% 1
5 103 118 5% 6
6 122 140 5% 7
8 150 172 5% 9
4 84 97 5% 5
5 92 105 5% 5
4 75 86 5% 4
3 65 75 5% 4
3 51 59 5% 3
2 45 52 5% 3
3 56 64 5% 3
3 64 73 5% 4
2 42 48 5% 2
2 37 43 5% 2

NOVIEMBRE DICIEMBRE
14 271 713 5% 36
3 48 126 5% 6
18 333 877 5% 44
21 394 1036 5% 52
26 485 1275 5% 64
14 273 717 5% 36
16 297 781 5% 39
13 242 638 5% 32
11 212 558 5% 28
9 167 438 5% 22
8 145 383 5% 19
10 182 478 5% 24
11 206 542 5% 27
7 136 359 5% 18
 6 121 319 5% 16

es de venta en 5%
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL PRECIO UNITARIO
108 271 677 1954 10
19 48 119 306 6
133 333 833 2079 7
158 394 984 2457 9
194 485 1212 3024 8
109 273 682 1701 6.5
119 297 742 1852 9
97 242 606 1512 15
85 212 530 1323 20
67 167 416 1039 25
58 145 363 907 30
73 182 454 1134 10
82 206 515 1285 11
55 136 341 850 15
48 121 303 756 9
BRIL
108
11
 79
94
116
65
71
58
51
40
35
43
49
33
29

OSTO
108
16
112
133
163
92
100
82
71
56
49
61
69
46
41

MBRE
677
119
833
984
1212
682
742
606
530
416
363
454
515
341
 303

TOTAL
S/ 19,541.23
S/ 1,838.25
S/ 14,550.81
S/ 22,109.67
S/ 24,188.36
S/ 11,054.84
S/ 16,667.29
S/ 22,676.59
S/ 26,456.02
S/ 25,983.59
S/ 27,211.90
S/ 11,338.29
S/ 14,135.07
S/ 12,755.58
S/ 6,802.98 PLAN DE VENTAS ANUAL 5% DISMIN
S/ 257,310.45 S/270,853.11 S/13,542.66
 PROYECCIÓN DE VENT
VENTAS MENSUALES MA
EMPRESA: CAFERU
ITEM DESCRIPCION UND P/U TOTAL
1 café frappu 1500 S/ 10.00 ###
2 café expres 1200 S/ 6.00 S/ 7,200.00
3 café ameri 1100 S/ 7.00 S/ 7,700.00
4 café moka 1300 S/ 9.00 ###
5 café cappuc 1600 S/ 8.00 ###
6 café con le 900 S/ 6.50 S/ 5,850.00
7 café chocol 980 S/ 9.00 S/ 8,820.00
8 Copa de fre 800 S/ 15.00 ###
9 Copa de fru 700 S/ 20.00 ###
11 Americana 550 S/ 25.00 ###
12 Hawaiana M 480 S/ 30.00 ###
13 Torta de ch 600 S/ 10.00 S/ 6,000.00
14 Tres leches 680 S/ 11.00 S/ 7,480.00
15 Ensalada de 450 S/ 15.00 S/ 6,750.00
16 Tartaleta d 400 S/ 9.00 S/ 3,600.00
SUMA TOTAL ###

PROYECCION MENSUAL
PRODUCTOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
café frappu 75 86 99 114 114 114
café expres 12 12 12 12 13 14
café ameri 55 63 73 84 91 99
café moka 65 75 86 99 108 117
café cappuc 80 92 106 122 133 145
café con le 45 52 60 68 75 81
café chocol 49 56 65 75 81 89
Copa de fre 40 46 53 61 66 72
Copa de fru 35 40 46 53 58 63
Pizza Amer 28 32 36 42 46 50
Pizza Hawa 24 28 32 37 40 43
Torta de ch 30 35 40 46 50 54
Tres leches 34 39 45 52 56 61
Ensalada de 23 26 30 34 37 41
Tartaleta d 20 23 26 30 33 36
TOTAL DE V 614 706 1412 1836 2754 4406

ENERO FEBRERO
75 10% 8 83 86 10% 9
12 10% 1 13 12 10% 1
55 10% 6 61 63 10% 6
 65 10% 7 72 75 10% 7
80 10% 8 88 92 10% 9
45 10% 5 50 52 10% 5
49 10% 5 54 56 10% 6
40 10% 4 44 46 10% 5
35 10% 4 39 40 10% 4
28 10% 3 30 32 10% 3
24 10% 2 26 28 10% 3
30 10% 3 33 35 10% 3
34 10% 3 37 39 10% 4
23 10% 2 25 26 10% 3
20 10% 2 22 23 10% 2

MAYO JUNIO
114 10% 11 125 114 10% 11
13 10% 1 14 14 10% 1
91 10% 9 100 99 10% 10
108 10% 11 119 117 10% 12
133 10% 13 146 145 10% 14
75 10% 7 82 81 10% 8
81 10% 8 89 89 10% 9
66 10% 7 73 72 10% 7
58 10% 6 64 63 10% 6
46 10% 5 50 50 10% 5
40 10% 4 44 43 10% 4
50 10% 5 55 54 10% 5
56 10% 6 62 61 10% 6
37 10% 4 41 41 10% 4
33 10% 3 36 36 10% 4

SEPTIEMBRE OCTUBRE
114 10% 11 125 114 10% 11
18 10% 2 20 20 10% 2
129 10% 13 142 140 10% 14
152 10% 15 167 166 10% 17
187 10% 19 206 204 10% 20
105 10% 11 116 115 10% 11
115 10% 11 126 125 10% 12
94 10% 9 103 102 10% 10
82 10% 8 90 89 10% 9
64 10% 6 71 70 10% 7
56 10% 6 62 61 10% 6
70 10% 7 77 77 10% 8
80 10% 8 88 87 10% 9
53 10% 5 58 57 10% 6
47 10% 5 51 51 10% 5
PROYECCION MENSUAL
UNIDADES VENDIDAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
café frappuccino 83 95 109 125 125
café expreso 13 13 13 13 14
café americano 61 70 80 92 100
café moka 72 82 95 109 119
café cappuccino 88 101 116 134 146
café con leche 50 57 65 75 82
café chocolate 54 62 71 82 89
Copa de fresas 44 51 58 67 73
Copa de frutas 39 44 51 59 64
Americana Mediana 30 35 40 46 50
Hawaiana Mediana 26 30 35 40 44
Torta de chocolate 33 38 44 50 55
Tres leches 37 43 49 57 62
Ensalada de fruta 25 28 33 38 41
Tartaleta de manzana 22 25 29 33 36
CCIÓN DE VENTAS
PLAN DE VENTAS POR DIA
MES/DIA PRECIO TOTAL DIARIO
50.00 S/ 10.00 S/ 500.00
40.00 S/ 6.00 S/ 240.00
36.67 S/ 7.00 S/ 256.67
43.33 S/ 9.00 S/ 390.00
53.33 S/ 8.00 S/ 426.67
30.00 S/ 6.50 S/ 195.00
32.67 S/ 9.00 S/ 294.00
26.67 S/ 15.00 S/ 400.00
23.33 S/ 20.00 S/ 466.67
18.33 S/ 25.00 S/ 458.33
16.00 S/ 30.00 S/ 480.00
20.00 S/ 10.00 S/ 200.00
22.67 S/ 11.00 S/ 249.33
15 S/ 15.00 S/ 225.00
13.3 S/ 9.00 S/120.00
TOTAL 441 S/4,901.67

JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

114 114 114 114 285 713
16 17 18 20 50 126
108 118 129 140 351 877
128 140 152 166 414 1036
158 172 187 204 510 1275
89 97 105 115 287 717
97 105 115 125 312 781
79 86 94 102 255 638
69 75 82 89 223 558
54 59 64 70 175 438
47 52 56 61 153 383
59 64 70 77 191 478
67 73 80 87 217 542
44 48 53 57 143 359
39 43 47 51 128 319
4847 7755 9306 13958 13958 12563

RO MARZO
95 99 10% 10 109
13 12 10% 1 13
70 73 10% 7 80
 82 86 10% 9 95
101 106 10% 11 116
57 60 10% 6 65
62 65 10% 6 71
51 53 10% 5 58
44 46 10% 5 51
35 36 10% 4 40
30 32 10% 3 35
38 40 10% 4 44
43 45 10% 4 49
28 30 10% 3 33
25 26 10% 3 29

O JULIO
125 114 10% 11 125
16 16 10% 2 17
109 108 10% 11 119
129 128 10% 13 141
159 158 10% 16 173
89 89 10% 9 97
97 97 10% 10 106
80 79 10% 8 87
70 69 10% 7 76
55 54 10% 5 60
48 47 10% 5 52
60 59 10% 6 65
68 67 10% 7 74
45 44 10% 4 49
40 39 10% 4 43

RE NOVIEMBRE
125 285 10% 29 314
22 50 10% 5 55
154 351 10% 35 386
182 414 10% 41 456
224 510 10% 51 561
126 287 10% 29 316
137 312 10% 31 344
112 255 10% 26 281
98 223 10% 22 246
77 175 10% 18 193
67 153 10% 15 168
84 191 10% 19 210
95 217 10% 22 238
63 143 10% 14 158
56 128 10% 13 140
 AUMENTO DE UNIDADES DE VENTA AL 10%
JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
125 125 125 125 125 314
16 17 19 20 22 55
109 119 130 142 154 386
129 141 153 167 182 456
159 173 189 206 224 561
89 97 106 116 126 316
97 106 116 126 137 344
80 87 94 103 112 281
70 76 83 90 98 246
55 60 65 71 77 193
48 52 57 62 67 168
60 65 71 77 84 210
68 74 80 88 95 238
45 49 53 58 63 158
40 43 47 51 56 140
 PRECIO
TOTAL TOTALES
UNITARIO
2057 S/ 10.00 S/ 20,569.71
323 S/ 6.00 S/ 1,935.00
2188 S/ 7.00 S/ 15,316.64
2586 S/ 9.00 S/ 23,273.34
3183 S/ 8.00 S/ 25,461.43
1790 S/ 6.50 S/ 11,636.67
1949 S/ 9.00 S/ 17,544.52
1591 S/ 15.00 S/ 23,870.09
1392 S/ 20.00 S/ 27,848.44
1094 S/ 25.00 S/ 27,351.14
955 S/ 30.00 S/ 28,644.11
1194 S/ 10.00 S/ 11,935.04
1353 S/ 11.00 S/ 14,879.02
895 S/ 15.00 S/ 13,426.93
796 S/ 9.00 S/ 7,161.03
23,345.37 TOTAL S/ 270,853.11

ABRIL
114 10% 11 125
12 10% 1 13
84 10% 8 92
 99 10% 10 109
122 10% 12 134
68 10% 7 75
75 10% 7 82
61 10% 6 67
53 10% 5 59
42 10% 4 46
37 10% 4 40
46 10% 5 50
52 10% 5 57
34 10% 3 38
30 10% 3 33

AGOSTO
114 10% 11 125
17 10% 2 19
118 10% 12 130
140 10% 14 153
172 10% 17 189
97 10% 10 106
105 10% 11 116
86 10% 9 94
75 10% 8 83
59 10% 6 65
52 10% 5 57
64 10% 6 71
73 10% 7 80
48 10% 5 53
43 10% 4 47

DICIEMBRE
713 10% 71 784
126 10% 13 138
877 10% 88 964
1036 10% 104 1140
1275 10% 128 1403
717 10% 72 789
781 10% 78 859
638 10% 64 701
558 10% 56 614
438 10% 44 482
383 10% 38 421
478 10% 48 526
542 10% 54 596
359 10% 36 395
319 10% 32 351
L 10%
DICIEMBRE TOTAL PRECIO UNITARIO TOTAL
784 2263 10 S/ 22,626.68
138 355 6 S/ 2,128.50
964 2407 7 S/ 16,848.30
1140 2845 9 S/ 25,600.67
1403 3501 8 S/ 28,007.57
789 1969 6.5 S/ 12,800.34
859 2144 9 S/ 19,298.97
701 1750 15 S/ 26,257.10
614 1532 20 S/ 30,633.28
482 1203 25 S/ 30,086.26
421 1050 30 S/ 31,508.52
526 1313 10 S/ 13,128.55
596 1488 11 S/ 16,366.92
395 985 15 S/ 14,769.62
351 875 9 S/ 7,877.13
S/ 297,938.42
PLAN DE VENTAS ANUAL 10% AUMENTO
S/270,853.11 S/568,791.52
 PUNTO DE EQUILIBRIO
COSTOS FIJOS MENSUAL ANUAL
LOCAL 2000 24000
TELEFONO+INTERNET+CABLE 150 1800
TOTAL 2150 25800

COSTO FIJO
COSTOS VARIABLES MENSUAL ANUAL COSTOVARIABLE
AZUCAR S/. 2.60 S/ 31.20
LECHE S/ 2.30 S/ 31.20
TOTALES S/ 4.90 S/ 62.40

PRECIO DE CAPUCCINO CF
PE
S/ 10.00 PV-CV

PUNTO DE EQUILIBRIO 421.57

 2150
S/ 4.90