Err:522

COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA- ASISTENCIAL

No.
PERS SUELDO
NOMI PROMEDIO TOTAL % PREST.
CENTRO DE COSTOS NA MES SALARIOS SOCIAL 23%
1 2 3 4 5
COL2 X COL.3 COL 4 * % PS
QUIROFANO
MÉDICOS 2.27 4,403,670 10,000,000 2,300,000
ANESTESIOLOGOS 3.00 3,850,000 11,550,000 2,656,500
INSTRUMENTADORAS 3.00 2,300,000 6,900,000 1,587,000
ENF Y AUX 1.50 1,200,000 1,800,000 414,000
OTROS
9.7708 30,250,000
SALA DE PARTO
MÉDICOS 1.46 3,485,714 5,083,333 1,169,167
ENF Y AUX 1.50 1,500,000 2,250,000 517,500
OTROS
2.9583 7,333,333
HOSPITALIZACION
MÉDICOS 1.04 3,900,000 4,062,500 934,375
ENF Y AUX 1.50 1,800,000 2,700,000 621,000
OTROS
2.5417 6,762,500
CONSULTA ESPEC
MÉDICOS 0.83 3,887,500 3,239,583 745,104
ENF Y AUX 0.50 1,200,000 600,000 138,000
OTROS
1.3333 3,839,583
URGENCIAS CONSULTA
MÉDICOS 1.90 3,700,000 7,014,583 1,613,354
ENF Y AUX 1.00 1,650,000 1,650,000 379,500
OTROS
2.8958 8,664,583
ODONTOLOGIA
ODONTOLOGO 1 3,200,000 3,200,000 736,000
AUX DE ODONTOLOGIA 2 600,000 1,200,000 276,000
OTROS
- ASISTENCIAL

% APORTES TOTAL
SEG S Y P TOT.PREST Y SALARIOS+
FISCALES 32% APORTE PS +APORTES
6 7 8
COL 4 *% AP COL 5+COL 6 COL4+COL7

3,200,000 5,500,000 15,500,000

3,696,000 6,352,500 17,902,500
2,208,000 3,795,000 10,695,000
576,000 990,000 2,790,000

16,637,500 46,887,500

1,626,667 2,795,833 7,879,167

720,000 1,237,500 3,487,500

4,033,333 11,366,667

1,300,000 2,234,375 6,296,875

864,000 1,485,000 4,185,000

3,719,375 10,481,875

1,036,667 1,781,771 5,021,354

192,000 330,000 930,000

2,111,771 5,951,354

2,244,667 3,858,021 10,872,604

528,000 907,500 2,557,500

4,765,521 13,430,104

1,024,000 1,760,000 4,960,000

384,000 660,000 1,860,000
 COSTO DE MANO DE OBRA INDIRECTA: DE CENTROS OPERATIVOS, ADMINISTRATIVOS Y LOGISTICOS

No. SUELDO % APORTES SEG TOT.PRESTACI

CENTRO DE COSTOS PERS PROMEDIO TOTAL % PRESTACIONES SOCIAL Y PARA- ONES Y
OPERATIVOS NOMINA MENSUAL SALARIOS SOCIALES 23% FISCALES 32% APORTES
1 2 3 4 5 6 7
COL 2 X COL 3 COL 4 x % PS COL 4 x % AP COL 5+COL 6
CENTROS DE ADMON
ADMINISTRACION
GERENTE 0.5 7,000,000 3,500,000 805,000 1,120,000 1,925,000
SECRETARIA 2 450,000 900,000 207,000 288,000 495,000
CONTADOR 1 2,500,000 2,500,000 575,000 800,000 1,375,000
ADMINISTRADOR 1 3,200,000 3,200,000 736,000 1,024,000 1,760,000
ESTADISTICO 1 1,200,000 1,200,000 276,000 384,000 660,000
ASEO, LAV, ALIMENT.
COORDINADOR 3 666,667 2,000,000 460,000 640,000 1,100,000
AUX SERV GRALES 9 83,333 750,000 172,500 240,000 412,500
17.5
TOTAL ADMINISTRATIVO

TOTAL LOGISTICO

TOTAL INDIRECTA IPS

TOTAL MANO DE OBRA IPS
Y LOGISTICOS

PER
TOTAL HONORARIOS
SON HONORAR
SALARRIOS + AS IO MES X VLR TOTAL TOTAL MANO DE
PS +APORTES OPS PERSONA HONORARIOS OBRA INDIRECTA
8 9 10 11 12
SUME COLS 4+7 COL 9 X COL 10SUME COL 8 + COL11

5,425,000 5,425,000
1,395,000 1,395,000
3,875,000 3,875,000
4,960,000 4,960,000
1,860,000 1,860,000

3,100,000 3,100,000
1,162,500 1,162,500

21,777,500 21,777,500

124,618,000

187,398,125
MATERIALES E INSUMOS PARA LA ATENCION EN CENTROS OPERATIVOS

TOTAL
MAT. SUTURA Y SUMINISTROS MATERIAL DE
CENTROS DE COSTOS CURACION DE CONSUMO CONSUMO

QUIROFANO 23,500,000 7,000,000 30,500,000

SALA DE PARTO 15,690,000 3,278,000 18,968,000
HOSPITALIZACION 15,500,000 11,500,000 27,000,000
CONSULTA ESPEC 3,250,000 1,860,000 5,110,000
URGENCIAS CONSULTA 4,500,000 3,290,000 7,790,000
ODONTOLOGIA 6,500,000 600,000 7,100,000
LABORATOTIO CLINICO 12,500,000 3,900,000 16,400,000
RADIOLOGIA 7,950,000 3,800,000 11,750,000

TOTALES 89,390,000 35,228,000 124,618,000

 PAPELERIA Y MANT/TO MAT. DE ASEO
SERVICIOS PUBLICOS
CENTROS OPERATIVOS UTILES EQUIPOS. Y OTROS
ENERGIA ACUEDUCTO TELEFO
SALAS DE CIRUGIA 3,663,000 1,598,916 2,097,429 3,289,000 7,000,000 2,760,000
SALA DE PARTO 261,763 399,729 1,398,286 1,800,000 5,500,000 3,150,000
HOSPITALIZACION 24,642,000 4,720,000 3,509,815 2,100,000 2,750,000 5,648,000
CONSULTA GENERAL 168,276 79,946 873,929 610,000 1,150,000
URGENCIAS CONS. 261,763 159,892 1,048,714 1,700,000 1,670,000
ODONTOLOGIA 319,783 859,602 320,000 550,000 1,159,000
LABOR. CLINICO 336,552 719,512 699,143 680,000 800,000 989,000
RADIOLOGIA 299,158 79,946 1,398,286 719,000 1,700,000 875,000
TOTAL OPERATIVOS 29,632,513 8,077,724 11,885,204 11,218,000 18,300,000 17,401,000
TOTAL ADMON. 74,622 549,202 3,495,715 4,675,000 354,000 2,500,000
LAVANDERIA 1,869,736 7,994,580 699,143 89,000 520,000 679,000
ASEO 3,245,000 524,357 3,200,000
ALIMENTACIN 1,682,762 9,593,496 873,929 210,000 136,000 578,000
TOTAL LOGISTICOS 3,552,499 20,833,076 2,097,429 299,000 656,000 $ 4,457,000

TOTAL IPS
VIVERES, MAT DE DEPRECIAC TOTAL GASTOS
LAVAND. IONES GRALES

1,000,000 583,333 21,991,678

500,000 350,000 13,359,778
600,000 6,416,667 50,386,481
100,000 262,500 3,244,651
2,000,000 525,000 7,365,369
291,667 3,500,052
2,000,000 291,667 6,515,874
2,000,000 350,000 7,421,389
8,200,000 9,070,833 113,785,273
600,000 1,312,500 13,561,039
3,955,000 204,167 16,010,626
300,000 37,917 7,307,274
39,800,000 204,167 53,078,354
44,055,000 446,250 76,396,253

$ 203,742,565.30
 INFORMACION ESTADISTICA

EXAMNES RACIONE NUMERO

No DE Y KILO DE S DE
CENTRO DE COSTOS PROCEDIMT No DE ESTANCIA ESTUDIO ROPA ALIMENTI PERSON
OPERATIVOS OSY ACTIV. CAMAS OCUPADA S LAVADA CIAS M2 AS
1 2 3 4 5 6 7 8 9
QUIROFANO 90 1,100 2,150 2,000 2,200 16.771
SALA DE PARTO 1,200 50 50 90 2.958
HOSPITALIZACION 500 1,530 150 120 6.542
CONSULTA ESPEC 1,500 200 200 180 3.333
URGENCIAS CONSULTA 1,620 50 100 7.896
ODONTOLOGIA 4,000 70 70 100 4.000
LABORATOTIO CLINICO 380 1,020 800 200 5.000
RADIOLOGIA 4,300 120 3.000

TOTAL OPERATIVAS 5,202 93 1,104 8,305 5,076 3,277 3,110 67.000

LOGISTICAS
TOTALES
 ASIGADMON F5A

COSTO TOTAL DEL APOYO ADMINISTRATIVO

No. DE
PERSONAS
CENTRO DE COSTOS DE ADMON GASTOS TOTAL COSTO ADMINISTR COSTO
MANO DE OBRA GRALES. DE ADMON. ADAS PROMEDIO
1 2 3 4 5 6
FORM 1.1 FORM 3 SUME COL 2+3 FORM. 4 COL 4/COL5
COSTOS DE 187,398,125 203,742,565 391,140,690 67 5,837,921
TOTAL COSTO ADMINISTRATIVO

(1) NO INCLUYA LAS DE ADMINISTRACION

INSTRUCCIONES: 1. SE TRASLADA A LA COLUMNA 2. EL VALOR DE MANO DE OBRA DE ADMON ULTIMA. COLUMNA DEL F1.1

2. SE TRASLADA A LA COLUMNA 3. EL VALOR DE GTOS. GRALES. DE ADMINISTRACION. ULTIMA COLUMNA DEL F3

3. REGISTRE EN LA COLUMNA 4. EL RESULTADO DE LA SUMA DE LAS COL 2. + COL.3.

4. SE TRASLADA A LA COLUMNA 5. EL NUMERO DE PERSONAS ADMINISTRADAS (Operativas+ap. logistico) DE NOMINA + OPS. DEL F4
5. EN LA COLUMNA 6. SE REGISTRA EL RESULTADO DE DIVIDIR EL VALOR DE LA COL4. ENTRE LA COL.5.

DEL COSTO DE LA ADMINISTRACION

COSTO DE ADMON.
COSTO PROMEDIO DE DE CADA CENTRO
No. DE PERSONAS DEL PERSONA LOGISTICO Y
CENTROS LOGISTICOS CENTRO LOGISTICO ADMINISTRADA OPERATIVOS
1 2 3 4
FORM 1.1 (2) PARTE SUPERIOR COL 2 X COL 3
QUIROFANO 16.771 5,837,921 97,906,796
SALA DE PARTO 2.958 5,837,921 17,270,516
HOSPITALIZACION 6.542 5,837,921 38,189,732

Página 10
 ASIGADMON F5A

CONSULTA ESPEC 3.333 5,837,921 19,459,736

URGENCIAS CONSULTA 7.896 5,837,921 46,095,249
ODONTOLOGIA 4.000 5,837,921 23,351,683
LABORATOTIO CLINICO 5.000 5,837,921 29,189,604
RADIOLOGIA 3.000 5,837,921 17,513,762
PERSONAS OPERATIVAS F4.

TOTAL COSTO DE ADMON.

Para distribuir el costo de Administracion, obtenido arriba, proceda asi:

1. Traslade a la columna 1. el Nombre de los centros de costos de apoyo logistico del F1.1.
2. Traslade a la columna 2. el numero de personas de cada centro logistico del F1.1 . (nomina + OPS )y el total operativas del F4
3. Traslade a la columna 3 el costo promedio de admon. por persona (ver llamado 2, PARTE SUPERIOR ) igual para todos los centros
4. Registre en la columna 4 el resultado de multiplicar el valor de la col.3. por el valor de la col.2.

Página 11
NOMBRE INSTITUCION:
COSTO TOTAL Y PROMEDIO DE LOS CENTROS DE APOYO LOGISTICO
PERIODO
F-5
CENTRO DE COSTOS COSTO DE INDUCTOR O COSTO PROMEDIO
LOGISTICO MANO DE OBRA GASTOS GRALES. ADMON TOTAL COSTOS ASIGNAC. DEL INDUCTOR
1 2 3 4 5 6 7
FORM 1.1 FORM.3 FORM.5A SUME: COL 2+3+4 FORM. 4 DIVIDA COL 5 EN 6

ADMON OPERATIVOS NA NA NA NA

TOTALES

NA = NO APLICA

INSTRUCCIONES: 1. Traslade a la Col.1 el nombre de los centros logisticos listados en el F.5A.

2. Traslade a la Col. 2. el valor de la mano de obra de los centros de apoyo logistico de la ultima columna del F1.1
3. Traslade a la Col.3 el valor de Gastos Grales de los centros de apoyo logistico de la ultima columna del F3
4. Traslade a la col 4 el valor del costo de Admon de los centros logisticos y operativos de la ultima columna del F5A
5. Registre en la col 5 el valor resultante de sumar las col 2+coL 3+col 4.
6. Registre, del F6, el total de inductores de cada centro de apoyo logistico del F 4.; en Operativos, registre el No de personas del F5A
7. Registre en la Col 7. el resultado de dividir el valor de la Col.5 entre la cantidad registrada en la Col 6.
de personas del F5A
 ASIGNACION DE COSTOS INDIRECTOS Y DE APOYO LOGISTICO
F6
ADMINISTRACION LAVANDERIA ASEO + VIG ALIMENTACION
COSTO GAS TOS TOTAL COS
CENTRO DE COSTOS OPERATIVOS F5. $ F5 $ F5 $ F5 TOTAL GENERALES INDIRECTOS
PERS COSTO $ KILOS COSTO $ MTS.2 # COSTO $ RAC. COSTO $ ASIGNADO F3 COL15+COL 16
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
QUIROFANO
SALA DE PARTO
HOSPITALIZACION
CONSULTA ESPEC
URGENCIAS CONSULTA
ODONTOLOGIA
LABORATOTIO CLINICO
RADIOLOGIA

TOTALES

INSTRUCCIONES: 1. En las Columnas 1, 3, 5, 7, 9, se registra el respectivo numero de inductores que uso cada centro operativo F4.
2. En las columnas 2, 4, 6, Y 8 se registra encima de la palabra "COSTO"el costo promedio del inductor del F5. Ej costo de kilo
3. En las columnas 2, 4, 6, Y 8se registra el resultado de multiplicar el costo del inductor ultima columna del F5 por el numero de inductores de cada centro
4. En la Col 9 registre la suma de las columnas marcadas con la palabra "COSTO": 2, 4, 6, Y 8
5. En la Col 10 se tralada el valor de los gatos grales. De los centros operativos ultima col del F3.
6. En la ultima col. se registra el resultado de sumar el valor asignado mas el valor de gastos generales.
entro
 Err:522
COSTO PROMEDIO POR CENTRO DE COSTOS OPERATIVO

COSTO DIRECTO COSTO PROMED

MANO No DE
O.DIRECTA MATERIALES GRAN TOTAL ACTIVIDA MANO DE
CENTROS OPERATIVOS ASISTENCIAL Y SUM TOTAL DIRECTO TOTAL INDIRECTOS COSTOS DES OBRA
1 2 3 4 5 6 7
F1 FORM 1 FORM 2 COL 1+COL2 ULTIMA COL F6 COL 3+COL6 F4 COL1/COL8
QUIROFANO
SALA DE PARTO
HOSPITALIZACION
CONSULTA ESPEC
URGENCIAS CONSULTA
ODONTOLOGIA
LABORATOTIO CLINICO
RADIOLOGIA

TOTAL IPS

TRASLADE A LAS COL 1,2 Y 4 EL VALOR RESPECTIVO DE LOS F1 Y F2.

EN LA COL. 3 SUME LOS VALORES DE LAS COL1+COL2.
EN LA COL. 4 REGISTRE EL VALOR DE LA ULTIMA COLUMNA DEL F6
EN LA COL. 6 SUME LOS VALORES DE LAS COLS. 4+ COL5
EN LA COL. 5 SUME LOS VALORES DE LAS COLS. 3+ COL4
EN LA COL. 6 TRASLADE DEL F4, EL NUMERO DE ACTIVIDADES A CADA CENTRO OPERATIVO
EN LAS COLS 7,8 Y 9 ( RECUADRO COSTO PROMEDIO) REGISTRE EL RESULTADO DE DIVIDIR LAS COLS. 1, 2 Y 4 ENTRE LA COL. 6
EN LA COL. 10 SUME LOS VALORES DE LAS COLS 7,8 Y 9

EFECTUE EL ANALISIS DE PUNTO DE EQUILIBRIO

PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES = COSTO FIJO TOTAL DEL CENTRO DE COSTOS ENTRE (TARIFA -COSTO UNITAR
 PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES = COSTO FIJO TOTAL DEL CENTRO DE COSTOS ENTRE (TARIFA -COSTO UNITAR

1. COSTO FIJO = COSTO TOTA DEL CENTRO DE COSTOS F7. MENOS COSTO VARIABLE TOTAL DEL CENTRO DE C

2. COSTOS VARIABLES: ANALICE CADA UNA DE LAS COLUMNAS DE LOS F2--F3. Y F6 Y MARQUE LAS QUE SEAN COSTO V
LOS VALORES

3. COSTO UNITARIO VARIABLE = COSTO TOTAL VARIABLE DEL C DE COSTOS ENTRE EL No DE ACTIVIDADES

PUNTO DE EQUILIBRIO EN PESOS = COSTO FIJO DEL CENTRO DE COSTOS /( 1- (COSTO UNIT. VARIABLE / TARI

4. RESULTADO DE UNIDADES= ACTIVIDADES ACTUALES - ACTIVIDADES DEL PUNTO DE EQUILIBRIO) X TARIFA

5. RESULTADO DE $$= INGRESO ACTUAL (ACTIVIDADES X TARIFA) - VALOR DE PUNTO DE EQUILIBRIO EN $$

 F-7
COSTO PROMEDIO

MATERIALES Y COSTO
S INDIRECTO TOTAL PROMEDIO
8 9 10
COL2/COL8 COL6/COL8 COL7/COL8

Y 4 ENTRE LA COL. 6

TARIFA -COSTO UNITARIO VARIABLE)

TARIFA -COSTO UNITARIO VARIABLE)

OTAL DEL CENTRO DE COSTOS

AS QUE SEAN COSTO VARIABLE Y SUME

IVIDADES

O UNIT. VARIABLE / TARIFA ))

O) X TARIFA

IO EN $$