POLITICA CAJA MENOR

OPERACION HUAWEI

Objetivo
Dotar al personal de la operación responsables del manejo de las cajas menores de una
herramienta adecuada para el ejercicio de sus funciones, que les permita conocer y aplicar
los procedimientos relacionados con el manejo de estos fondos, así como sus
responsabilidades en el desarrollo de su labor que correspondan a las necesidades
concretas y prioritarias, tales como el uso de recursos a través de cajas menores.

Para este efecto, la creación y el adecuado uso de las cajas menores apunta al
cumplimiento de esa meta con miras a no paralizar las actividades presentadas para la
operación.

El presente documento define el manejo, tratamiento y procedimientos generales para la

creación, legalización, control y cancelación de una caja menor

Condiciones generales
- Reglamentar en forma clara y precisa los métodos y procedimientos para el manejo
de las cajas menores asignadas.
- Unificar información básica en torno al manejo de las cajas menores, de forma que
los usuarios apliquen los procedimientos establecidos obteniendo una mayor
eficiencia en su labor.
- Validar la información para identificar los gastos generados con la caja menor y
presupuestar los montos a utilizar.

Campo de aplicación

Las disposiciones contenidas en el presente manual son aplicables a la operación y a los

usuarios que conforman los proyectos y contratos acordados con el cliente HUAWEI, para
el cumplimiento y gestión del presupuesto asignado a cada uno de estos.

Formalidades

Las cajas menores se constituyen únicamente con los requerimientos y aprobaciones de

los directivos de la operación y Controller financiero de Serdan S.A, en el cual se indicarán
claramente los siguientes aspectos:

a- Cuantía
b- Finalidad
c- Contrato para el cual se asignará el recurso
d- Rol a desempeñar dentro del proceso de caja menor

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 g- Cargo y nombre del funcionario asignado como responsable de su manejo

En el evento que una tarjeta monedero asignada a una caja menor quede inactiva no se
podrá reemplazar y esta debe ser legalizada en su totalidad y cerrada. Para el ingreso de
personal nuevo o reintegro se creará una nueva caja menor.

El monto y número de cajas menores serán determinados por el contralor financiero de

Huawei y el gerente de proyectos de la operación.

Base de caja menor autorizada

Las bases autorizadas de las cajas se establecerán de acuerdo a la siguiente tabla:

VALOR PRESUPUESTO DE ACUERDO AL SALARIO DEL USUARIO

CARGO CAJA MENOR MAX
COORDINADOR $500,000.00
TEAM LEADER $500,000.00

Requisitos para el primer giro de caja menor

El primer giro constituye el inicio operativo de la caja menor, para el cual se requiere:

a) El usuario debe estar contratado y activo para labores con el cliente Huawei.
b) Identificación del monto a girar a esta caja menor, a que contrato y/o proyecto
corresponde y la cantidad de giros a realizar por mes teniendo en cuenta el monto
establecido en el presupuesto.
c) Que exista acto administrativo (pagare-otro si) amparando con este el monto total
recibido para la caja menor. y este se encuentre creado en el sistema bajo el
concepto de tercero, en la contabilidad SERDAN.
d) Aceptar, recibir y firmar acta de entrega de tarjeta monedero asignada a cada
usuario con el fin de recibir los montos establecidos para el manejo de caja menor.
e) Contar con la tarjeta monedero activa.

Funciones y manejo de la caja menor

Responsables del manejo

De acuerdo con la normatividad vigente, se designará a un colaborar responsable de la caja

menor, el cual estará debidamente autorizado mediante acto administrativo y deberá ser
amparado mediante un pagare en blanco.

El funcionario designado para esta labor deberá estar habilitado y capacitado para su
adecuado manejo. Este empleado debe ser distinto al Controller de proyecto, director, jefe
o responsable de la Contabilidad, o quien desempeñe actividades de control de la empresa.
Un colaborador no podrá manejar más de una Caja Menor.

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Funciones y responsabilidades generales

Para los técnicos, coordinadores y Gerentes

• Responder por el buen manejo y utilización de los fondos entregados.

• Solicitar la autorización verbal y escrita de su jefe inmediato para realizar cualquier

tipo de gasto.

• Llevar y mantener al día los gastos y legalizaciones de Caja para los registros,
análisis contables y control de presupuesto por contrato.

• Legalizar oportunamente los gastos realizados para la rápida y efectiva reposición

de los fondos, asegurando el flujo necesario para atender los requerimientos de la
operación. El tiempo de legalización será de 8 días calendario para subir todos los
gastos realizados.

En este orden de ideas la plataforma debe estar al dia y solo se debe estar en una
semana de gastos corrida del mes inmediatamente anterior. Los cierres mensuales
de la plataforma se harán el ultimo dia calendario del mes indiferente si es dia hábil
o fin de semana.

• Subir a plataforma todas las facturas de gastos en un plazo máximo de dos meses
después de generada la factura.

• Entregar documentación Original legalizada en plataforma.

• Reportar novedades, fallas e inquietudes en cuanto al manejo de tarjeta y plataforma

de legalización.

• Cuando se realice la terminación de contrato por alguna de las partes (renuncia

voluntaria, finalización de contrato por obra labor o justa causa) el funcionario tendrá
3 días calendario para terminar de subir gastos en plataforma y dejar al dia su caja
menor. Pasado este tiempo el usuario será inactivado y no se podrá generar ningún
tipo de movimiento posterior. El área financiera de la operación generara la paz y
salvo según saldos y análisis de la plataforma.
El personal retirado deberá acerarse a la oficina principal de su ciudad de trabajo a
firmar el respectivo formato de PNS6015 Autorización de descuento.

• Devolución física de la tarjeta debid card al área financiera Huawei junto con el
formato PNS6015 Autorización de descuento, en Bogotá a la dirección Cra 10
No.65- 35 Edificio Escorial.

Funciones, alcance y responsabilidades específicas para Coordinadores y Gerentes:

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 • Como jefe inmediato es quien debe realizar la solicitud de asignación de tarjeta
debid card al área financiera al correo electrónico:
financierahuawei@serdan.com.co bajo el siguiente formato:

Solicitud Asignación Debid Card

Nombre
Numero de Cedula
Dirección
Ciudad
Celular
Correo Electrónico
Proyecto

El área financiera no tiene la potestad de asignación sin un requerimiento formal por

parte de la operación. Si los datos no están completos la solicitud no se tendrá en
cuenta.

Está prohibido la asignación de tarjeta debid card para los practicantes.

• Es el filtro inicial para el control de costos y gastos, toda actividad aprobada por el
coordinador o gerente en plataforma se asume la reviso y está aprobada según
tarifas establecidas para la operación.

• El proceso de aprobación se debe realizar oportunamente, esto para garantizar la

información financiera del proyecto. A cierre de mes no deben contar con
legalizaciones sin aprobar.
• Velar por el buen manejo del dinero y siempre apuntando a la maximización de los
recursos.

Funcionamiento y manejo de la caja menor

Las cajas menores funcionarán como un fondo fijo, y únicamente su movimiento tendrá
relación directa con la creación, aumento, disminución y su cancelación definitiva.

El manejo de los dineros se hará de la siguiente manera:

a) Manejo con tarjeta débito monedero.

Los dineros que constituyen las cajas menores se manejan a través de convenio cuentas
con el banco DAVIVIENDA, con una tarjeta debito monedero.

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Solo se debe retirar el dinero en el momento que se necesite el recurso. El saldo que se
mantiene en las tarjetas debe ser igual al dinero disponible. NO se debe prestar dinero para
la operación, cuando los recursos se agoten el jefe inmediato debe solicitar una recarga
adicional con la justificación necesaria.

b) Manejo en efectivo

El manejo del dinero de caja menor se hará a través de transferencia la cual se cargará al
usuario correspondiente en la plataforma y que haya recibido el dinero a satisfacción.

Destinación

Los recursos que son entregados como cajas menores solamente pueden utilizarse para
gastos identificados en la operación y que también se definan de carácter urgentes,
imprescindibles, inaplazables, necesarios e imprevistos y definidos. En casos
excepcionales, Los responsables Coordinadores y/o Project Controller, podrán destinar
cajas menores para sufragar gastos excepcionales, con la debida justificación del gasto y
que igualmente cumplan con las características señaladas para cada uno de ellos (Correos
de justificación, Evidencias Fotográficas y Aprobaciones correspondientes).

Limites

a) Flujo de aprobaciones: Toda actividad aplicada en el sistema será revisada por las
áreas operativa (jefes inmediatos del aplicante) y financiera, dependiendo del tipo
de legalización intervendrán las áreas de logística, administrativa y recursos
humanos, quienes analizarán la veracidad y la validez de la información para su
aprobación o rechazo.

De igual manera, dependiendo del monto de la actividad así mismo serán las
aprobaciones que requerirá para finalizar su proceso y ser aprobada. El flujo de
aprobaciones es el siguiente:

CARGO MONTOS NIVEL

ROL DE HASTA
TECNICO $ - $ - Técnico legaliza los gastos no aprueba
Todos los gastos van aprobados por el
COORDINADOR $ - $ 500.000 coordinador
Si supera 100.001 debe llevar
LIDER O&M $ 100.001 $ 300.000 aprobación adicional del líder o & m
GERENTE si supera 300.001 debe llevar
PROYECTO $ 300.001 $ 500.000 aprobación adicional del gerente

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 b) Los gastos que se efectúen por cuenta de cobro a nombre del personal para gastos
de manutención, no podrán superar los montos de acuerdo a siguiente rango
salarial. La siguiente tabla se muestra la base mensual que especifica el monto
máximo de gastos de acuerdo al promedio salarial. Estos valores están asignados
con el fin de no superar el valor que toma la Dian para hacer declaración de renta.
Tener en cuenta que esta base mensual solo aplica para gastos no convencionales
los cuales no estén soportados con facturas legales a nombre de SERDAN S.A.

RANGO SALARIAL - AFECTACION TRIBUTARIA

SALARIO BASE LIMITE DIFERENCIA BASE
TAXIS
PROMEDIO ANUAL ANUAL MENSUAL MENSUAL
$1.200.000 a HASTA
$1.600.000 19,200,000.00 40,000,000.00 20,800,000.00 1,040,000.00 $120.000
$1.600.001 a HASTA
920,000.00
$1.800.000 21,600,000.00 40,000,000.00 18,400,000.00 $120.000
$1.800.001 a HASTA
800,000.00
$2.000.000 24,000,000.00 40,000,000.00 16,000,000.00 $120.000
$2.000.001 a HASTA
500,000.00
$2.500.000 30,000,000.00 40,000,000.00 10,000,000.00 $120.000
$2.500.001 a HASTA
4,000,000.00 200,000.00
$3.000.000 36,000,000.00 40,000,000.00 $120.000
$3.000.001 a $ HASTA
1,600,000.00 120,000.00
3.333.332 38,400,000.00 40,000,000.00 $120.000
0.00 0.00 0.00
> a $ 3.333.333 40,000,000.00 40,000,000.00

PROCEDIMIENTO

Legalización Gastos Debid Card

1. Los tickets al momento de realizar la legalización en la plataforma E-sbox, debe

tener el ticket que se genera en plataforma OWS, no se acepta ticket del cliente:

TIPOS DE TKT
TKT Concepto Ejemplo
PM Preventivo PM_TT-PM-20180403-00000003
CM Fallas cmttm-CM-20180404-00000048
PLM Correctivo PLMTT-20180405-00000029

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 2. Tabla de Conceptos:

La tabla que se presenta a continuación, se encuentra actualizada baja la nueva

parametrización de la plataforma E-sbox:

Concepto Sub Concepto Categoría

Adecuación e instalación Instalación Eléctrica
Adecuación e instalación Arreglos Ornamentales
Adecuación e instalación Arreglos Herramientas
Adecuación e instalación Reparaciones Locativas
Construcciones y
Arrendamiento Edificaciones Bodega
Arrendamiento Maquinaria y Equipo Herramientas
Arrendamiento Equipo de Computo Computador
Arrendamiento Flote y Equipo de Transporte Vehículo
Capacitaciones HSQ Curso alturas
Compras Aseo y cafetería Aseo
Compras Aseo y cafetería Cafetería
Compras Papelería y fotocopias Papelería/Fotocopias
Compras Combustibles y lubricantes Combustible/Lubricantes
Compras Envases y empaques Envases/ empaques
Compras Insumos Consumibles
Compras Insumos Repuestos
Financieros Comisiones Comisión por retiro
Financieros Comisiones Transferencia
Gastos de viaje Alojamiento Alojamiento
Gastos de viaje Manutención Manutención
Gastos de viaje Pasajes Fluvial/marítimo
Gastos de viaje Pasajes Aéreo
Gastos de viaje Pasajes Terrestre
Gastos de viaje Peajes Peajes
Mantenimiento y reparaciones Equipo de Computo Computador/Celular
Mantenimiento y reparaciones Flota y Equipo de Transporte Lavado de vehículo
Mantenimiento y reparaciones Flota y Equipo de Transporte Mantenimiento vehículo
Mantenimiento y reparaciones Maquinaria y Equipo Reparación de planta/maquinaria
Mantenimiento y reparaciones Terrenos Poda y Fumigación
Servicios Acueducto y Alcantarillado Agua
Servicios Aseo y Vigilancia Aseo
Servicios Transporte, fletes y acarreos Envío documentación
Servicios Gas Gas
Servicios Teléfono Internet
Servicios Energía Eléctrica Luz
Servicios Parqueadero Parqueadero
Servicios Transporte Personal
Servicios Taxis y buses Taxi/bus/Uber
Servicios Aseo y Vigilancia Vigilancia
Servicios Teléfono Voz
Servicios Informal Contratación Externa
Nomina Descuento Nomina Reintegro Nomina

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 3. Los gastos deben estar soportados bajo las siguientes condiciones:

• Cuentas de cobro:

✓ Apellidos, nombre o razón social y NIT del adquirente de los bienes o servicios.
✓ Apellidos, nombre y NIT de la persona natural beneficiaria del pago o abono
✓ Cada técnico y/o ingeniero debe llevar un número consecutivo para cada una de
ellas.
✓ Fecha de prestación del bien o servicio.
✓ Concepto por el cual se solicita el bien o servicio.
✓ Tiempo de duración de la prestación del bien o servicio.
✓ Valor del bien o servicio.
✓ En caso de alquiler de vehículo, la cuenta de cobro no debe estar a nombre
propio sino a nombre del tercero.
✓ Toda cuenta de cobro debe tener RUT, en caso de no tenerlo, se debe legalizar
con recibo de caja firmado por la persona que presta el servicio. OJO: NO SE
RECIBEN CUENTAS DE COBRO A NOMBRE PROPIO. SERÁN RECHAZADAS
POR COMPLETO
Taxis:
✓ Se debe especificar el trayecto del taxi y la hora.
✓ Se debe adjuntar soporte de la plataforma donde se solicita el servicio del trayecto
(Tappsi, Easy Tappsi, Uber, etc). En caso de no tener el soporte, serán
rechazados por auditoría.
✓ Los encargados y responsables de dar el visto bueno a los trayectos que se estén
especificando son los coordinadores.

Facturas:

✓ Estar denominada expresamente como factura de venta.

✓ Apellidos y nombre o razón y NIT del vendedor o de quien presta el servicio.
✓ Apellidos y nombre o razón social y NIT del adquirente de los bienes o servicios,
junto con la discriminación del IVA pagado.
✓ Llevar un número que corresponda a un sistema de numeración consecutiva de
facturas de venta.
✓ Fecha de su expedición.
✓ Descripción específica o genérica de los artículos vendidos o servicios prestados.
✓ Valor total de la operación.
✓ El nombre o razón social y el NIT del impresor de la factura.
✓ Indicar la calidad de retenedor del impuesto sobre las ventas.
✓ Adjuntar RUT (Registro Único Tributario) cuando su valor sea de $80.000 en
adelante.
✓ Si se tienen varias facturas de un mismo proveedor y al unirlas suman más de
$80.000, éstas deben traer RUT.

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Soportes adjuntos para una legalización
Para realizar legalización de gastos es necesario adjuntar:
1. Factura y/o cuenta de cobro
2. Rut – Visualmente 100% legible
3. Escáner Cedula 150%
4. Correo de aprobación, con los valores específicos.
5. Registro fotográfico para las siguientes actividades
✓ Podas
✓ Fumigaciones
✓ Alquiler Vehículos
✓ Servicios prestados por terceros
✓ Suministro de combustible.
Envió de papelería
Para el envío de soportes físicos el plazo máximo es de cinco (5) días hábiles a la
siguiente dirección de Serdán S.A en la ciudad de Bogotá; carrera 10 # 65 - 35
Edificio El Escorial. El envío se realizará una vez se tenga la aprobación del proceso
de auditoria por parte del área financiera de la operación.

4. Legalización TKT descuentos por nomina

Los tkt por este concepto serán generados automáticamente por la plataforma,
estos deben ser cargados inmediatamente se realice el descuento en nómina,
deben quedar en el mes de cierre de la operación.
La aprobación para este tkt estará a cargo de la Coordinación Financiera de la
Operación Huawei.Se debe adjuntar el soporte de desprendible de Nomina.

Alcance para los comprobantes

NOTA IMPORTANTE: Toda factura o cuenta de cobro debe ser emitida a nombre de
SERDAN SA, Nit.860.068.255- 4, no se aceptan facturas a nombre personal.

Para comprobar cada gasto, las facturas, recibos, cuentas y demás documentos que expida
el proveedor o el prestatario del servicio deberán cumplir los siguientes requisitos:

1.Las facturas, recibos y demás comprobantes en la medida de las posibilidades, deberán

estar elaborados en original.

2. Los recibos expedidos por registradoras de los establecimientos comerciales

debidamente autorizados, se aceptarán de acuerdo a su diseño particular, siempre y
cuando cumplan con lo exigido en el Estatuto Tributario para estos eventos.

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 3. Los pagos por servicio de transporte en labores de mensajería deberán soportarse con
las planillas diseñadas para evidenciar la diligencia, en donde se constate la fecha, entidad
y valor, entre otros aspectos.

4. Cuando se presenten actividades y tenga que realizar labores en zonas en las cuales no
existan establecimientos de comercio que expidan facturas y que por extrema necesidad
tengan que adquirir elementos con fondos de caja menor, dicho gasto se podrá legalizar
mediante la elaboración de un documento equivalente a factura (cuenta de cobro y recibo
de caja con firma, nombre completo, numero de cedula y teléfono de la persona que presto
el servicio)

5. Los documentos no podrán presentar enmendaduras o tachones.

Prohibiciones

No se podrán realizar con los fondos de caja menor las siguientes operaciones:

1. Trámites personales: renovación de documentos, firma de contrato, etc.

2. Personal de apoyo para actividades administrativa

3. Compra o renta de equipos de comunicación

4. Renta de bodegas

5. Cualquier otro tipo de gasto no incluido en las Categorías autorizadas en la tabla de

gastos

6. Comprar elementos cuya existencia esté comprobada en los inventarios y bodegas

ubicadas en el área geográfica donde funciona la respectiva caja menor.

7. Fraccionar compras de un mismo bien y/o servicio en una misma fecha.

8. Adquirir bienes o servicios destinados con un fin diferente a la operación Huawei.

9. Efectuar préstamos.

10. Adquirir bienes y servicios por cuantía superior a los montos autorizados en la tabla
de gastos

11. Pagar gastos que no contengan los documentos soportes exigidos para su
legalización.

12. Envío de cuentas de cobro por concepto de alquiler de celulares, computadores y

otros equipos tecnológicos.

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 Nota: Solo se aceptan casos excepcionales autorizados por los gerentes técnicos
de la operación, con una justificación respectiva.

13. Legalizar planes de voz y datos por debid card, para los funcionarios que no se les
asigne línea corporativa deben solicitar Auxilio de Telefonía por nómina, esto
controlado por el departamento de logística de la operación. Valor autorizado
mensual $70.000 (setenta mil pesos m/cte.)

14. El alquiler de vehículos en las zonas que no cuentan con asignación de los mismos,
se debe solicitar la cotización al área de compras y la autorización de planeación
financiera.

Solicitud de recarga

La solicitud de reembolso será aprobada una vez cumpla las políticas de recarga teniendo
en cuenta lo siguiente:

- Una vez sea legalizado el 50% del valor de la caja menor y corresponda a los gastos
realizados para las actividades de la operación, además se debe demostrar en la
plataforma con los anexos de facturas, recibos, comprobantes equivalentes y demás
soportes que justifiquen el gasto.

- La Tesorería realizara la dispersión al responsable del manejo de la caja menor el

valor aprobado de acuerdo al análisis realizado por el grupo financiero y de acuerdo
a la aprobación del contralor.

- Los documentos soportes del reembolso (Recarga) serán archivados y/o numerados
en orden cronológico, teniendo en cuenta que la expedición de estos debe estar
aprobados previamente por el contralor y planeador financiero.

- Para el caso especial del personal HSQ (ARL) se permite tener una caja menor ser
designada para casos especiales de auditoria y casos imprevistos.

Manuel manejo debid card

a) En caso de pérdida de la tarjeta débito, el funcionario será responsable de los costos

de reexpedición. Excepto los casos en que la pérdida es debido a robo (con el
respectivo denuncio policial) sin embargo después de tres reportes por robo, será
enviado un llamado de atención por parte del área de recursos humanos, a no ser
que se obtenga una confirmación especial del gerente de proyecto.
b) Todos los miembros del equipo deben amparar y asegurar el uso eficiente de los
recursos asignados por la empresa. Esto incluye la atención permanente del saldo
en efectivo de las tarjetas débito, y el informar de inmediato cualquier anomalía.
c) Cualquier contingencia o gasto no recurrente debe estar soportado por la ODS
(Orden de servicio), o ticket administrativo y contar con la aprobación del Controller
financiero Huawei y el director del proyecto.

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Cancelación caja menor

- Cuando se considere que el funcionamiento de una caja menor es innecesario, retiro

de usuario o malos manejos de la misma

- La cancelación se ordenará mediante un correo al departamento de contabilidad y

nomina indicando saldos para que el usuario no presente inconvenientes al
momento de recibir (paz y salvo) y respectiva liquidación prestacional.

- El registro contable debe ser idéntico al realizado en la legalización definitiva

(Plataforma E-BOX).

NOTAS ADICIONALES:
1. MALOS MANEJOS DE RECURSOS:
Se tendrá en cuenta el mal uso de los recursos como causal de retiro y/o despido
en los casos de que se presenten llamados de atención para los siguientes casos:
- Demora en la entrega de soportes por gasto de los recursos asignados.
- Malos manejos de los recursos asignados.
- Mas de tres llamados de atención por escrito, para los temas de recursos de
manejo por caja menor.
- Modificación, alteración o fraude en los soportes presentados.

2. Hallazgos

El grupo financiero es el responsable de reportar las novedades y hallazgos

evidenciadas en los Análisis, reportes e información adquirida de la plataforma E-
sBOX. Para los casos que no cumplan con lo descrito en esta normatividad.

3. El registró único tributario (Rut) para las cuentas de cobro: Los valores que sean
soportados con cuenta de cobro a nombre del colaborador deberán ser soportados
con la Rut del colaborador, por esta razón es importante que los colaboradores
tengan Rut actualizado si no lo tiene, este podrá ser solicitado en la página web de
la Dian.
Para realizar el registro del Rut (Registro único tributario)

a- En la página web:
https://muisca.dian.gov.co/WebRutMuisca/DefInscripcionRutPortal.faces

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 Opción: ‘tipo de persona’ sobre la cual hará la solicitud (persona jurídica para
empresas, persona natural para ciudadanos). En pantalla aparecerá el
formulario con los datos que debe diligenciar y validar usando el botón de
‘borrador’ al final de la página. Si los datos fueron diligenciados correctamente
podrá guardar el documento y solicitar la cita respectiva para validarlo ante las
oficinas.
b- Por ser un documento público de mayor importancia, el proceso de expedición
concluye personalmente con la firma y el registro de huellas ante la DIAN, pero
gracias al trámite on-line es posible agilizarlo y conseguir el RUT en menor
tiempo.
c- Para quienes ya cuentan con el documento, existe la opción de solicitar copias
ingresando el número del RUT y del formulario bajo el cual fue expedido.
d- En pantalla aparecerá el formulario con los datos que debe diligenciar y validar
usando el botón de ‘borrador’ al final de la página. Si los datos fueron
diligenciados correctamente podrá guardar el documento y solicitar la cita
respectiva para validarlo ante las oficinas.
Tenga en cuenta que es importante que la actividad económica del Rut concuerde con
el servicio prestado, para realizar actualizaciones de datos o adicionar actividades
comerciales al Rut lo puede hacer directamente en la página web
http://www.dian.gov.co/contenidos/servicios/rut.html, no es necesario solicitar una cita
ni presentarse personalmente.
Para verificar las actividades económicas existentes puede hacerlo en el siguiente link:
https://www.enlace-
apb.com/interssi/ServletPrincipal?proceso=actividades&comando=verActividadesPRE

Vigencia
El presente manual rige a partir de la fecha de su publicación y de fundación.

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Juan Sebastian Pedraza
Gerente Proyecto Telecomunicaciones
SERDAN S.A.

Julio Roberto Rodriguez Romero Cristian Hurtado Giraldo

Contralor Líder Planeación Financiera
SERDAN S.A. SERDAN S.A.

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