Vakor compra 1,000,000.

00
Intereses acumulados (3 meses) 35,625.00
Valor a recibir 1,035,625.00
Valor nominal 950,000.00
Interes anual 142,500.00
Intereses semestrales 71,250.00
Intereses mensuales 11,875.00
Tasa nominal 15%
Fecha de emisión 1/1/2005
Fecha compra 9/30/2005
Plazo 5
Tasa efectiva 6.6689117%

Fecha Interes Semestral

9/30/2005
12/30/2005 35,625.00
6/30/2006 71,250.00
12/30/2006 71,250.00
5/30/2007 71,250.00
12/30/2007 71,250.00
6/30/2008 71,250.00
12/30/2008 71,250.00
6/30/2009 71,250.00
12/31/2009 71,250.00

PDA-01 Debe
Bancos 1,035,625.00
Intereses acumulados por pagar
Bonos por pagar
PDA-02 (Semestre-01)
Gastos Financieros 33,344.56
Intereses acumulados por pagar 35,625.00
Bonos por pagar 2,280.44
Bancos
 PDA-03 (Semestre-02)
Gastos Financieros 66,537.04
Bonos por pagar 4,712.96
Bancos
PDA-04 (Semestre-03)
Gastos Financieros 66,222.73
Bonos por pagar 5,027.27
Bancos
PDA-05 (Semestre-04)
Gastos Financieros 65,887.47
Bonos por pagar 5,362.53
Bancos
PDA-06 (Redención)
Bonos por pagar 982,616.80
Gastos financieros 17,383.20
Bancos
 Efectivo pagado
(-) Valor libros
Gasto
Sobre la par (prima)

Interes Efectivo Amortización Periódica

33,344.56 2,280.44
66,537.04 4,712.96
66,222.73 5,027.27
65,887.47 5,362.53
65,529.85 5,720.15
65,148.37 6,101.63
64,741.46 6,508.54
64,307.41 6,942.59
63,906.11 7,343.89

Haber

35,625.00
1,000,000.00

71,250.00
 71,250.00

71,250.00

71,250.00

1,000,000.00
 1,000,000.00
982,616.80
17,383.20

Saldo
1,000,000.00
997,719.56
993,006.59
987,979.33
982,616.80
976,896.64
970,795.02
964,286.48
957,343.89
950,000.00
Vakor compra 380,000.00
Intereses acumulados (2 meses) 16,000.00
Valor a recibir 396,000.00
Valor nominal 400,000.00
Interes anual 96,000.00
Intereses semestrales 48,000.00
Intereses mensuales 8,000.00
Tasa nominal (trimestral) 6%
Tasa nominal (anual) 24%
Fecha de emisión 1/1/2008
Fecha compra 3/1/2008
Plazo 5
Tasa efectiva 12.93536506750720%

Fecha Interes Semestral

3/1/2008
6/30/2008 32,000.00
12/30/2008 48,000.00
6/30/2009 48,000.00
12/30/2009 48,000.00
6/30/2010 48,000.00
12/30/2010 48,000.00
6/30/2011 48,000.00
12/30/2011 48,000.00
6/30/2012 48,000.00
12/30/2012 48,000.00

PDA-01 Debe
Bancos 396,000.00
Intereses acumulados por pagar
Bonos por pagar
PDA-02 (Semestre-01)
Gastos Financieros 32,769.59
Intereses acumulados por pagar 16,000.00
 Bonos por pagar
Bancos
PDA-03 (Semestre-02)
Gastos Financieros 49,253.94
Bonos por pagar
Bancos
PDA-04 (Semestre-03)
Gastos Financieros 49,416.14
Bonos por pagar
Bancos
PDA-05 (Redención)
Bonos por pagar 383,439.67
Ingresos financieros
Bancos
 Efectivo pagado
(-) Valor libros
Ingreso
Bajo la par (descuento)

Interes Efectivo Amortización Periódica

32,769.59 769.59
49,253.94 1,253.94
49,416.14 1,416.14
49,599.32 1,599.32
49,806.20 1,806.20
50,039.84 2,039.84
50,303.70 2,303.70
50,601.69 2,601.69
50,938.23 2,938.23
51,271.36 3,271.36

Haber

16,000.00
380,000.00
 769.59
48,000.00

1,253.94
48,000.00

1,416.14
48,000.00

3,439.67
380,000.00
 380,000.00
383,439.67
- 3,439.67

Saldo
380,000.00
380,769.59
382,023.53
383,439.67
385,038.99
386,845.19
388,885.02
391,188.72
393,790.41
396,728.64
400,000.00
Vakor compra 2,500,250.00
Intereses acumulados -
Valor a recibir 2,500,250.00
Valor nominal 2,350,000.00
Interes anual 470,000.00
Intereses semestrales 235,000.00
Intereses mensuales 39,166.67
Tasa nominal (anual) 20%
Fecha de emisión 1/1/2010
Fecha compra 7/1/2010
Plazo 5
Tasa efectiva 8.93631193370974%

Fecha Interes Semestral

7/1/2010
12/30/2010 235,000.00
6/30/2011 235,000.00
12/30/2011 235,000.00
6/30/2012 235,000.00
12/30/2012 235,000.00
6/30/2013 235,000.00
12/30/2013 235,000.00
6/30/2014 235,000.00
12/30/2014 235,000.00

PDA-01 Debe
Bancos 2,500,250.00
Bonos por pagar
PDA-02 (Semestre-01)
Gastos Financieros 223,430.14
Bonos por pagar 11,569.86
Bancos
PDA-03 (Semestre-02)
Gastos Financieros 222,396.22
Bonos por pagar 12,603.78
Bancos
PDA-04 (Semestre-03)
Gastos Financieros 221,269.91
Bonos por pagar 13,730.09
Bancos
PDA-05 (Redención)
Bonos por pagar 2,462,346.27
Gastos financieros 5,153.73
Bancos
 Valor nominal
5% recargo
Retiro
Sobre la par (prima)
Retiro
(-) Valor libros
Gasto

Interes Efectivo Amortización Periódica

223,430.14 11,569.86
222,396.22 12,603.78
221,269.91 13,730.09
220,042.94 14,957.06
218,706.33 16,293.67
217,250.28 17,749.72
215,664.11 19,335.89
213,936.20 21,063.80
212,053.87 22,946.13

Haber

2,500,250.00

235,000.00
 235,000.00

235,000.00

2,467,500.00
 2,350,000.00
117,500.00
2,467,500.00

2,467,500.00
2,462,346.27
5,153.73

Saldo
2,500,250.00
2,488,680.14
2,476,076.36
2,462,346.27
2,447,389.21
2,431,095.54
2,413,345.83
2,394,009.94
2,372,946.13
2,350,000.00
Vakor venta 415,000.00
(-) Intereses acumulados (4 meses) 16,000.00
Valor a recibir 399,000.00
Valor nominal 400,000.00
Efectivo recibido 408,200.00
Interes anual 48,000.00
Intereses semestrales 24,000.00
Intereses mensuales 4,000.00
Tasa nominal 12%
Fecha de emisión 1/1/2013
Fecha venta 5/1/2013
Plazo 5
Tasa efectiva 6.03558154%

Fecha Interes Semestral

5/1/2013
6/30/2013 8,000.00
12/30/2013 24,000.00
6/30/2014 24,000.00
12/30/2014 24,000.00
6/30/2015 24,000.00
12/30/2015 24,000.00
6/30/2016 24,000.00
12/30/2016 24,000.00
6/30/2017 24,000.00
12/30/2017 24,000.00

PDA-01 Debe
Inversiones en bonos 399,000.00
Intereses acumulados por cobrar 16,000.00
Bancos
PDA-02 (Semestre-01)
Bancos 24,000.00
Inversiones en bonos 27.32
 Intereses acumulados por cobrar
Ingresos financieros
PDA-03 (Semestre-02)
Bancos 24,000.00
Inversiones en bonos 83.62
Ingresos financieros
PDA-04 (Semestre-03)
Bancos 24,000.00
Inversiones en bonos 88.67
Ingresos financieros
PDA-05 (Semestre-04)
Bancos 24,000.00
Inversiones en bonos 94.02
Ingresos financieros
PDA-06 (Semestre-05)
Bancos 24,000.00
Inversiones en bonos 99.69
Ingresos financieros
PDA-07 (Semestre-06)
Bancos 24,000.00
Inversiones en bonos 105.71
Ingresos financieros
PDA-08 (Semestre-07)
Bancos 24,000.00
Inversiones en bonos 112.09
Ingresos financieros
PDA-09 (Semestre-08)
Bancos 24,000.00
Inversiones en bonos 118.85
Ingresos financieros
PDA-10 (Redención)
Bancos 408,200.00
Inversiones en bonos
Ingresos financieros
 Efectivo recibido
(-) Valor libros
Ingreso
Bajo la par (descuento)

Interes Efectivo Amortización Periódica

8,027.32 27.32
24,083.62 83.62
24,088.67 88.67
24,094.02 94.02
24,099.69 99.69
24,105.71 105.71
24,112.09 112.09
24,118.85 118.85
24,126.03 126.03
24,133.64 144.00

Haber

415,000.00
 16,000.00
8,027.32

24,083.62

24,088.67

24,094.02

24,099.69

24,105.71

24,112.09

24,118.85

399,729.97
8,470.03
 408,200.00
399,729.97
8,470.03

Saldo
399,000.00
399,027.32
399,110.94
399,199.61
399,293.63
399,393.32
399,499.03
399,611.12
399,729.97
399,856.00
400,000.00
Vakor venta 830,000.00
(-) Intereses acumulados -
Valor a recibir 830,000.00
Valor nominal 825,000.00
Interes anual 198,000.00
Intereses semestrales 99,000.00
Intereses mensuales 16,500.00
Tasa nominal 24%
Fecha de emisión 1/1/2011
Fecha venta 5/1/2015
Plazo 5
Tasa efectiva 11.4841859%

Fecha Interes Semestral

5/1/2015
6/30/2015 33,000.00
12/30/2015 99,000.00

PDA-01 Debe
Inversiones en bonos 830,000.00
Bancos
PDA-02 (Semestre-01)
Bancos 33,000.00
Inversiones en bonos
Ingresos financieros
PDA-03 (Semestre-02)
Bancos 99,000.00
Inversiones en bonos
Ingresos financieros
PDA-10 (Redención)
Bancos 830,000.00
Inversiones en bonos
Ingresos financieros
 Efectivo recibido
(-) Valor libros
Ingreso
Sobre la par (prima)

Interes Efectivo Amortización Periódica

31,772.91 1,227.09
95,177.82 3,822.18

Haber

830,000.00

1,227.09
31,772.91

3,822.18
95,177.82

824,950.74
5,049.26
 830,000.00
824,950.74
5,049.26

Saldo
830,000.00
828,772.91
824,950.74
 CONSULTORES INCORPOR

Vakor venta 212,000.00

(-) Intereses acumulados (3 meses) 3,500.00
Valor a recibir 208,500.00
Valor nominal 200,000.00
Interes anual 14,000.00
Intereses semestrales 7,000.00
Intereses mensuales 1,166.67
Tasa nominal 7%
Fecha de emisión 7/1/2014
Fecha venta 10/1/2016
Plazo 5
Tasa efectiva 2.6591771%

Fecha Interes Semestral

10/1/2016
12/30/2016 3,500.00
6/30/2017 7,000.00
12/30/2017 7,000.00
6/30/2018 7,000.00

PDA-01 Debe
Inversiones en bonos 208,500.00
Intereses acumulados por cobrar 3,500.00
Bancos
PDA-02 (Semestre-01)
Bancos 7,000.00
Inversiones en bonos
Intereses acumulados por cobrar
Ingresos financieros
PDA-03 (Semestre-02)
Bancos 7,000.00
Inversiones en bonos
Ingresos financieros
PDA-04 (Semestre-03)
Bancos 7,000.00
Inversiones en bonos
Ingresos financieros
PDA-05 (Semestre-04)
Bancos 7,000.00
Inversiones en bonos
Ingresos financieros
PDA-10 (Redención)
Bancos 200,000.00
Gastos Financieros 3,228.57
Inversiones en bonos
CONSULTORES INCORPORADOS

Efectivo recibido
(-) Valor libros
Gasto
Sobre la par (prima)

Interes Efectivo Amortización Periódica

2,772.19 727.81
5,525.03 1,474.97
5,485.81 1,514.19
5,445.54 1,554.46

Haber

212,000.00

727.81
3,500.00
2,772.19

1,474.97
5,525.03
 1,514.19
5,485.81

1,554.46
5,445.54

203,228.57
 200,000.00
203,228.57
- 3,228.57

Saldo
208,500.00
207,772.19
206,297.22
204,783.03
203,228.57
 MINEROS S. A. (PRUEBA-

Vakor venta 212,000.00

(-) Intereses acumulados (3 meses) 3,500.00
Valor a recibir 208,500.00
Valor nominal 200,000.00
Interes anual 14,000.00
Intereses semestrales 7,000.00
Intereses mensuales 1,166.67
Tasa nominal 7%
Fecha de emisión 7/1/2014
Fecha venta 10/1/2016
Plazo 5
Tasa efectiva 2.6591771%

Fecha Interes Semestral

10/1/2016
12/30/2016 3,500.00
6/30/2017 7,000.00
12/30/2017 7,000.00
6/30/2018 7,000.00

PDA-01 Debe
Inversiones en bonos 208,500.00
Intereses acumulados por cobrar 3,500.00
Bancos
PDA-02 (Semestre-01)
Bancos 7,000.00
Inversiones en bonos
Intereses acumulados por cobrar
Ingresos financieros
PDA-03 (Semestre-02)
Bancos 7,000.00
Inversiones en bonos
Ingresos financieros
 PDA-04 (Semestre-03)
Bancos 7,000.00
Inversiones en bonos
Ingresos financieros
PDA-05 (Semestre-04)
Bancos 7,000.00
Inversiones en bonos
Ingresos financieros
PDA-10 (Redención)
Bancos 203,228.57
Gastos Financieros 6,771.43
Inversiones en bonos
MINEROS S. A. (PRUEBA-03)

Valor nominal
5% recargo
Retiro
Sobre la par (prima)
Retiro
(-) Valor libros
Gasto

Interes Efectivo Amortización Periódica

2,772.19 727.81
5,525.03 1,474.97
5,485.81 1,514.19
5,445.54 1,554.46

Haber

212,000.00

727.81
3,500.00
2,772.19

1,474.97
5,525.03
 1,514.19
5,485.81

1,554.46
5,445.54

210,000.00
 200,000.00
10,000.00
210,000.00

210,000.00
203,228.57
6,771.43

Saldo
208,500.00
207,772.19
206,297.22
204,783.03
203,228.57
 TABACOS DE ORIENTE

Vakor venta 380,000.00

Intereses acumulados (2 meses) 16,000.00
Valor a recibir 396,000.00
Valor nominal 400,000.00
Interes anual 96,000.00
Intereses semestrales 48,000.00
Intereses mensuales 8,000.00
Tasa nominal (trimestral) 6%
Tasa nominal (anual) 24%
Fecha de emisión 1/1/2008
Fecha venta 3/1/2008
Plazo 5
Tasa efectiva 12.93536506750720%

Fecha Interes Semestral

3/1/2008
6/30/2008 32,000.00
12/30/2008 48,000.00
6/30/2009 48,000.00
12/30/2009 48,000.00
6/30/2010 48,000.00
12/30/2010 48,000.00
6/30/2011 48,000.00
12/30/2011 48,000.00
6/30/2012 48,000.00
12/30/2012 48,000.00

PDA-01 Debe
Bancos 396,000.00
Intereses acumulados por pagar
Bonos por pagar
PDA-02 (Semestre-01)
Gastos Financieros 32,769.59
Intereses acumulados por pagar 16,000.00
 Bonos por pagar
Bancos
PDA-03 (Semestre-02)
Gastos Financieros 49,253.94
Bonos por pagar
Bancos
PDA-04 (Semestre-03)
Gastos Financieros 49,416.14
Bonos por pagar
Bancos
PDA-05 (Redención)
Bonos por pagar 383,439.67
Ingresos financieros
Bancos
TABACOS DE ORIENTE

Efectivo pagado
Valor libros
Ingreso
Bajo la par (descuento)

Interes Efectivo Amortización Periódica

32,769.59 769.59
49,253.94 1,253.94
49,416.14 1,416.14
49,599.32 1,599.32
49,806.20 1,806.20
50,039.84 2,039.84
50,303.70 2,303.70
50,601.69 2,601.69
50,938.23 2,938.23
51,271.36 3,271.36

Haber

16,000.00
380,000.00
 769.59
48,000.00

1,253.94
48,000.00

1,416.14
48,000.00

3,439.67
380,000.00
 380,000.00
383,439.67
- 3,439.67

Saldo
380,000.00
380,769.59
382,023.53
383,439.67
385,038.99
386,845.19
388,885.02
391,188.72
393,790.41
396,728.64
400,000.00