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    Modelo Financiero1

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    Karen suarez
    El documento presenta proyecciones financieras de una empresa para los años 2021, 2022 y 2023, incluyendo presupuestos de ventas, inversión inicial, costos fijos y variables, estado de resultados y flujo de caja.

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    PROYECCIONES FINANCIERAS

    Presupuesto de Ventas
    2021 2022 2023
    textiles para confeccionar uniformes - rollos 331,000 344,000 354,000
    Precio de Venta 2,064,000 2,125,920 2,189,698
    Subtotal ingresos 683,184,000,000 731,316,480,000 775,152,950,400
    Procesos de selección y pre selección 860 450 530
    Precio de Venta 85,000 91,000 97,000
    Subtotal ingresos 2 73,100,000 40,950,000 51,410,000
    Total Ingresos 683,257,100,000 731,357,430,000 775,204,360,400

    Inversión Inicial Financiación de la inversión inicial

    a. Propiedad, planta y equipo 145,000,000


    b. Capital de trabajo 365,000,000 Propia
    c. Activos Intangibles 25,000,000 Deuda
    Total Inversión Inicial 535,000,000 Total

    a. Presupuesto de Inversión en Propiedad, planta y equipo

    Ítem Valor Vida útil Depreciación/Año


    Terrenos
    Construcciones - 1 0
    Maquinaria y Equipo 118,000,000 10 11800000
    Equipo de Transporte 20,000,000 5 4000000
    Equipo de Oficina 1 0
    Muebles y Enseres 7,000,000 10 700,000
    Otros - 1 0
    TOTAL 145,000,000

    b. Presupuesto de Inversión enCapital de trabajo

    Costos y Gastos Fijos Vr. Mensual Vr. Anual


    Costos Fijos 30,416,666 364,999,992
    Salarios 15,000,000 180,000,000
    Carga prestacional 7,500,000 90,000,000
    Depreciación de los activos relacionados con producción 11,800,000
    Honorarios 7,916,666 94,999,992
    Gastos fijos de Administración 8,400,000 81,000,000
    Salarios 4,500,000 54,000,000
    Carga prestacional 2,250,000 27,000,000
    Depreciación de los activos relacionados con administración 700,000
    Arriendo -
    Papeleria 400,000 4,800,000
    Serivicos 1,250,000 15,000,000
    Gastos fijos de Ventas 9,854,928 118,259,130
    Salarios 4,903,285 58,839,420
    Carga prestacional 2,451,643 29,419,710
    Depreciación de los activos relacionados con ventas 4,000,000
    Publicidad …. 2,500,000 30,000,000

    Costos Variables

    Capacidad Instalada
    Industriales (De acuerdo a la capacidad de producción de la maquinaria en número de horas/día, mes. Lo que indica el número de empleados directos que se requieren)
    Comerciales (Capacidad depende del capital de trabajo disponible para atender el mercado, además de la cuota de mercado que se considera se puede alcanzar)
    Servicios (Depende del capital de trabajo disponibles y de la capacidad del talento humano para prestar el servicio)

    Productos/servicios día dias/año Capacidad año/unidades


    Producto/servicio 1 30 365 10,950
    Producto/servicio 2 30 365 10,950

    Costos variables por unidad


    PP/SS 1 PP/SS 2
    Mano de Obra directa 6,000 35,000
    Materiales directos 3,000 5,000,000
    Costos variables indirectos 1,000 2,500,000
    Total costo variable por unidad 10,000 7,535,000

    Cálculo del capital de trabajo


    Mensual
    Costos y Gastos Fijos sin depreciaciones 48,671,594
    Costos variables en un mes 815,841,667
    Total capital para operar durante un mes 864,513,260
    Número de meses de capital de trabajo 4
    Total capital de trabajo requerido 3,458,053,041

    c. Presupueto de inversión en activos intangibles

    Valor Vida útil Amortización


    Gastos de constitución 3,000,000 4 750000
    Licencias 8,000,000 1 8000000
    Gastos preoperativos 14,000,000 4 3500000
    Otros 0
    Otros 0
    TOTAL 25,000,000 12,250,000

    Condiciones de la Deuda
    Financiación con deuda 535,000,000 0
    Tasa de interés (EA) 7% Saldo 535,000,000
    Plazo (en años) 5 abano a capital
    Cuota $ 130,481,521.50 intereses
    Cuota

    Estado de Resultados
    Variables Macroeconómicas
    IPC 3%
    Carga prestacional 50%

    0 1 2
    INGRESOS 683,257,100,000 731,357,430,000
    (-)COSTOS DE VENTAS
    Costos Variables 9,790,100,000 10,083,803,000
    Costos Fijos 364,999,992 375,949,992
    (-) Depreciación
    (=) UTILIDAD BRUTA 673,102,000,008 720,897,677,008
    GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 81,000,000
    GASTOS DE VENTAS 118,259,130 121,806,904
    (-) Depreciación 4,700,000 4,700,000
    (-) Amortización de diferidos 5,000,000 5,000,000
    UTILIDAD OPERACIONAL 672,893,040,878 720,766,170,104
    Gastos Financieros 37,450,000 30,937,793
    UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 672,855,590,878 720,735,232,311
    Provisiòn de Impuestos 33% 222,042,344,990 237,842,626,663
    UTILIDAD NETA 450,813,245,888 482,892,605,648
    Flujo de Caja por el método Indirecto

    0 1 2
    UTILIDAD OPERACIONAL 672,893,040,878 720,766,170,104
    (-) IMPUESTOS OPERACIONALES 222,054,703,490 237,852,836,134
    (=) NOPAT/UODI 450,838,337,388 482,913,333,970
    (+) DEPRECIACIONES 4,700,000 4,700,000
    (+) AMORTIZACIONES 12,250,000 720,766,170,104
    (+/-) CAPITAL DE TRABAJO
    (+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
    FLUJO DE CAJA LIBRE - 535,000,000 450,855,287,388 1,203,684,204,074
    PAGO INTERESES 37,450,000 30,937,793
    PAGO CAPITAL 93,031,522 99,543,728
    (+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS 12,358,500 10,209,472
    FLUJO CAJA ACCIONISTA 450,737,164,367 1,203,563,932,025
    DIVIDENDOS
    FLUJO DE CAJA DEL PERIODO ### 1,203,563,932,024.60
    FLUJO DE CAJA INICIAL 450,737,164,367
    FLUJO DE CAJA FINAL 450,737,164,367 1,654,301,096,391

    Métodos de Decisión Financiera

    FLUJO DE CAJA LIBRE - 535,000,000 450,855,287,388 1,203,684,204,074

    Tasa de Descuento- WACC 13.06%

    VPN ###
    TIR 84439%
    RBC 7,767.91
    ERAS

    2024 2025
    393,000 408,000
    2,255,389 2,323,050
    886,367,691,504 947,804,475,007
    760 400
    105,000 78,000
    79,800,000 31,200,000
    886,447,491,504 947,835,675,007

    la inversión inicial

    Ingrese porcentaje Valor


    0% -
    100% 535,000,000
    100% 535,000,000

    ropiedad, planta y equipo


    enCapital de trabajo

    irectos que se requieren)


    e puede alcanzar)
    en activos intangibles
    Amortización de la Deuda
    1 2 3 4 5
    441,968,479 342,424,750 235,912,962 121,945,347 0
    93,031,522 99,543,728 106,511,789 113,967,614 121,945,347
    37,450,000 30,937,793 23,969,733 16,513,907 8,536,174
    $ 130,481,521.50 $ 130,481,521.50 $ 130,481,521.50 $ 130,481,521.50 $ 130,481,521.50

    3% 3% 3%

    3 4 5
    886,447,491,504 947,835,675,007 947,835,675,007

    10,386,317,090 10,697,906,603 11,018,843,801


    387,228,492 398,845,346 410,810,707 COSTO HISTÓRICO
    La estrategia en este caso sería invertir un valor de 535 mil millon
    institucional en el cual se ofrecen alternativas textiles para confe
    875,673,945,922 936,738,923,058 936,406,020,500 punto fuerte para la empresa debido a su importancia ya que ha
    establecidas en el código sustantivo del trabajo en el cual se hac
    adecuadas en las labores diarias. La idea es dar a conocer un poc
    125,461,111 129,224,944 133,101,693 impulsar a que esta línea llegue a la gran mayoría de las organiza
    4,700,000 4,700,000 4,700,000 años serían las locales y de 4 a 5 años lograr ser tendencia en otr
    ofreciendo alternativas en cuanto a diseño, cumplimiento y calid
    5,000,000 5000000 5000000 mismo invertir constantemente los porcentajes que se den del to
    875,538,784,811 936,599,998,113 936,263,218,807 capital de trabajo y la productividad de este.
    23,969,733 16,513,907 8,536,174
    875,514,815,079 936,583,484,206 936,254,682,633
    288,919,888,976 309,072,549,788 308,964,045,269
    586,594,926,103 627,510,934,418 627,290,637,364
    ndirecto

    3 4 5
    875,538,784,811 936,599,998,113 936,263,218,807
    288,927,798,988 309,077,999,377 308,966,862,206
    586,610,985,824 627,521,998,736 627,296,356,601
    4,700,000 4,700,000 4,700,000
    875,538,784,811 936,599,998,113 936,263,218,807

    1,462,154,470,635 1,564,126,696,849 1,563,564,275,408


    23,969,733 16,513,907 8,536,174
    106,511,789 113,967,614 121,945,347
    7,910,012 5,449,589 2,816,938
    1,462,031,899,125 1,564,001,664,917 1,563,436,610,824

    ### ### ###


    1,654,301,096,391 3,116,332,995,517 4,680,334,660,434
    3,116,332,995,517 4,680,334,660,434 6,243,771,271,258

    ciera

    1,462,154,470,635 1,564,126,696,849 1,563,564,275,408


    un valor de 535 mil millones en los productos de tipo
    ativas textiles para confeccionar uniformes, este sería un
    u importancia ya que hace parte de las exigencias legales
    trabajo en el cual se hace referencia al uso de prendas
    es dar a conocer un poco más este tipo de producto e
    n mayoría de las organizaciones que principalmente en 2 o 3
    grar ser tendencia en otros países, todo esto se lograría
    ño, cumplimiento y calidad de las normas establecidas y así
    entajes que se den del total de las ventas para incrementar el
    este.

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