Jimmy Quirino Escalante Huisacayna Monografia

FORMATO 14.
1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO

N° EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO
COMPROBANTE VENCIMIENTO N° SERIE O
DE PAGO Y/O PAGO TIPO N° DE SERIE NÚMERO

DE LA
O DOCUMENTO (TABLA MAQUINA
10) REGISTRADORA
1 1/2/2021 01 001 000700101
2 1/3/2021 01 001 000700103
3 . 07/01/2021 01 001 000700104
4 1/16/2021 01 001 000700106
5 1/17/2021 01 001 000700107
6 1/19/2021 07 001 152020
2020
INFORMACIÓN DEL CLIENTE

IMPONIBLE
DE LA IGV Y/O IPM
OPERACIÓN EXONERADA
GRAVADA
805,355.93 144,964.07
551,155.08 99,207.92
3,186,944.92 573,650.08
1,299,427.97 233,897.03
3,027,597.67 544,967.58
8,870,481.57 1,596,686.68
BASE IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN
EXONERADA O INAFECTA
NO FORMAN PARTE DEL
DE LA COMPROBANTE
BASE IMPONIBLE DE PAGO
950,320.00
650,363.00
2,673,563.19
3,760,595.00
1,533,325.00
3,572,565.25
10,467,168.25
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO:
RUC:
COMPROBANTE DE PAGO
NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO
EMISIÓN DEL DE SERIE O

CORREL
DEL COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO CÓDIGO DE LA
REGIST
DE PAGO O FECHA (TABLA 10) DEPENDENCIA
CÓDIGO
DE LA O DOCUMENTO DE PAGO (1) ADUANERA (tabla 11)
OPERAC
1 1/2/2021 01
2 1/3/2021 01
3 1/3/2021 01
4 1/4/2021 01
5 1/8/2021 01
6 1/15/2021 01
7 1/20/2021 01
8 1/21/2021 14
9 1/21/2021 13
10 1/23/2020 02
(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Re
(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha informa
2020
20514201235
SANTANDER S.A
N° DEL COMPROBANTE DE
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
PAGO,
DOCUMENTO, N° DE
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
ORDEN DEL
FORMULARIO FÍSICO O
VIRTUAL,
N° DE DUA, DSI O BASE
cuenta contable LIQUIDACIÓN DE
relacionada COBRANZA U OTROS IMPONIBLE IGV
DOCUMENTOS
EMITIDOS POR SUNAT PARA
ACREDITAR
847,669.49 152,580.51
1,771,190.04 318,814.21
85,169.49 15,330.51
1,678,078.84 302,054.19
1,779,821.82 320,367.93
768,287.88 138,291.82
144,279.66 25,970.34
9,279.66 1,670.34
7,627.12 1,372.88
7,091,404.01 1,276,452.72
II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
tes del exterior.
e enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
IMPORTE
TOTAL
1,000,250.00
2,090,004.25
100,500.00
1,980,133.03
2,100,189.75
906,579.70
170,250.00
10,950.00
1,525,635
9,000.00
8,367,856.73
s se efectuó el depósito.
"LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERÍODO:
RUC:
CUENTA CONTABLE SALDOS Y MOVIMIENTOS

N° FECHA DESCRIPCION
COD DENOM. DEUDOR ACREEDOR
1 SALDO INICIAL
2 1/2/2021 1,000,250.00
3 1/2/2021 950,320.00
4 1/3/2021 650,363.00
5 1/3/2021 2,090,004.25
6 1/3/2021 100,500.00
7 1/4/2021 1,980,133.03
8 . 07/01/2021 2,673,563.19
9 1/8/2021 2,100,189.75
10 1/15/2021 906,579.70
11 1/16/2021 3,760,595.00
12 1/17/2021 1,533,325.00
13 1/19/2021 3,572,565.25
14 1/20/2021 170,250.00
15 1/21/2021 10,950.00
16 1/21/2021 1,525,635
17 1/23/2020 9,000.00
TOTALES 10,467,168.25 8,367,856.73

O"
SALDOS Y MOVIMIENTOS
SALDO
115,000.00
-885,250.00
65,070.00
715,433.00
-1,374,571.25
-1,475,071.25
-3,455,204.28
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
"LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
PERÍODO: 2021
RUC: 20514201235
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SANTA
ENTIDAD FINANCIERA: BCP
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: 1041
OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE

N° FECHA MEDIO DE NUMERO
OPERACIÓN DENOMINACION CÓDIGO DENOMIN
PAGO DOCUMENTO
1 SALDO INICIAL
2 2/2/2022 001 PAGO A PROVEEDOR 15003250
3 DEPOSITO DE CLIENTE
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR SALDO
250,000.00
1,000,250.00 -750,250.00
950,320.00 200,070.00
950,320.00 1,000,250.00
BALANCE DE COMPROBACION
MAYORIZACION SALDOS FINALES
CTA DENOMINACION
DEBE HABER DEBE HABER
10 EFECTIVO 0.00 2,100,189.75 ##########
12
23
32
39
42 0.00
69
70
ESTADO SITUACION ESTADO POR R NAT ESTADO POR R FUNC
ACTIVO PASIVO Y PAT PERDIDAS GANANCIA PERDIDAS GANANCIA
##########
0.00
0.00
0.00
16.00 14.00 13.00 11.00

2.00 2.00
CUENTA DENOMINACION
ASIENTO UNO
ASIENTO 01
601 Mercaderias
4011 IGV
421 Facturas voletas y otros comprovantes por pagar
Por la compra de mercaderías
ASIENTO 02
333 Maquinarias y equipos de explotación
4011 IGV
Por la compra de maquinarias
ASIENTO 03
216 Moviliario
467 Depósitos recibidos en garantía
DEBE HABER
1,000,250.00
180,045.00
1,180,295.00
2,090,004.25
376,200.77
2,466,205.02
1,045,002.13
100,500.00
100,500.00
100,500.00
EL día 02/01/2021 Compra mercadería según factura F002-00023011 por S/. 1,000,250.00. con
CUENTA SUB CUENTA DETALLE
60 COMPRAS
601 Mercaderías
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL
4011 Impuesto general a las ventas
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
4212 Emitidas
*Por compra de mercaderias
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías
61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS
611 Mercaderías
*Por el ingreso de mercaderias a Almacen
El día 03/01/2021 compra de maquinarias según factura Nº F001- 002044 por $. 615,250.00 T.
el 50% 3 letras
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
333 Maquinaria y equipo de explotación
4212 Emitidas
*por la compra de maquinaria
4212 Emitidas
423.1 1era Letra por pagar
423.2 2da letra por pagar
423.3 3era letra por pgar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
03/01/2021 compra muebles para oficina según factura Nº F002-0027270 por S/. 100,500.00 m
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
3351 Muebles
4212 Emitidas
*por la compra de muebles para la oficina
4212 Emitidas
*por la cancelacion
04/01/2021 compra mercaderías según factura Nº F001- 000271751 por $. 577,130.00 al crédi
60 COMPRAS
601 Mercaderías
423 Letras por pagar
*Por compra de mercaderias
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías
611 Mercaderías
08/01/2021 Compra mercaderías según factura Nº F001-000289101 por $. 619,525.00 paga m
3.390 60 COMPRAS
601 Mercaderías
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
*Por la compra de mercaderias
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías
611 Mercaderías
4212 Emitidas
*Por la cancelacion
15/01/2021 compra de mercaderías según fact. F002-00031001 lo siguiente:
60 COMPRAS
601 Mercaderías
604 Envases y embalajes
60911 Flete
60919 Intereres Pagados
*Por la compra de mercaderias
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías
611 Mercaderías
4212 Emitidas
*Por la cancelacion
20/01/2021 compra de envases, embalajes y suministros diversos. Según Fact. F0001-0045110
60 COMPRAS
603 Suministros diversos
*Por la compra deenvases , embalajes y suministros
26 ENVASES Y EMBALAJES
261 Envases
*Por el ingreso de envases a Almacen
4212 Emitidas
*Por la cancelacion
21/01/2021 Compra de servicios básicos según detalle
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
636 Servicios básicos
6361 Servicio Seal
6363 Servicio Sedapar
6364 Servicio de Telefonico
635 Servicio de Alquier del local
4212 Emitidas
101 Caja
*Por la cancelacion
El día 02/01/2021 venta de mercaderías según la factura Nº F001- 000700101 por $.950,320.0
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
70 VENTAS
701 Mercaderías
*Por la venta de mercaderias
El día 03/01/2021 realiza venta de mercaderías según la factura F001-000700103 por $.650,36
Crédito del Perú. SUB CUENTA
CUENTA DETALLE
70 VENTAS
701 Mercaderías
07/01/2021 realiza venta de mercaderías según
*Por la venta delamercaderias
factura Nº F001-000700104 por $.750,790.0
el 30% con una letra. Están sujetos a retenciones del 4%
70 VENTAS
701 Mercaderías
40114 IGV – Régimen de retencioneslll40115 IGV –
123 Letras por cobrar
16/01/2021 venta de mercaderías según factura Nº F001-000700106 por $. 1,030,300.00 con d
70 VENTAS
701 Mercaderías
1212 Emitidas en cartera
17/01/2021 venta de mercaderías según Fact. N° F001-000700107 lo siguiente:
70 VENTAS
701 Mercaderías
Envases y embalajes
Flete
Intereses cobrados
19/01/2021 Realiza descuento concedido fuera de la factura sobre la venta de mercadería de
70 VENTAS
21/01/2021 solicita un préstamo al Banco Continental del Perú por $. 405,000.00 Dólares Ame
de Interés 6%
1041 Cuentas corrientes operativas
37 ACTIVO DIFERIDO
373 Intereses diferidos
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
451 Préstamos de instituciones financieras y otras
23/01/2020 paga según el RH Nº 001-2015 al señor Santos Navarro por asesoría jurídica por S
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

632 Asesoría y consultoría
40172 Renta de cuarta categoría
424 Honorarios por pagar
*Por el reconocimiento del recibo por honorarios
424 Honorarios por pagar
40172 Renta de cuarta categoría
011 por S/. 1,000,250.00. con cheque N° 00015003250 del
DEBE HABER
847,669.49
ES Y APORTES AL 152,580.51
LES TERCEROS 1,000,250.00
847,669.49
847,669.49
Almacen
002044 por $. 615,250.00 T.C.3.397, paga 50% con cheque y

DEBE HABER
1,771,190.04
ón
LES TERCEROS
2,090,004.25
1,045,002.13
348,334.04
348,334.04
348,334.04
ECTIVO 2,090,004.25
s financieras
0027270 por S/. 100,500.00 más IGV. Paga con cheque
DEBE HABER
100,500.00
LES TERCEROS 118,590.00

ECTIVO 118,590.00
s financieras
51 por $. 577,130.00 al crédito para pagar en 60 días. TC.

DEBE HABER
1,678,079.07
1,678,079.07
1,678,079.07
Almacen
01 por $. 619,525.00 paga mediante cheque de gerencia. TC.
1,779,821.82
antes por pagar
1,779,821.82
1,779,821.82
Almacen
ECTIVO 2,100,189.75
s financieras
o siguiente:
DEBE HABER
906,579.50
901,301.00
1,250.00
2,671.00
1,357.50
antes por pagar
906,579.50
906,579.50
Almacen
ECTIVO 1,069,763.81
s financieras
s. Según Fact. F0001-0045110

DEBE HABER
170,250.00
90,000.00
80,250.00

antes por pagar
lajes y suministros
- 170,250.00
170,250.00
acen
LES TERCEROS - 200,895.00
ECTIVO 200,895.00
s financieras
DEBE HABER
OS POR TERCEROS 9,279.66
466.10
805.08
1,525.42
6,483.05
- 000700101 por $.950,320.00

DEBE HABER
ALES – TERCEROS 3,443,959.68
antes por cobrar
S Y APORTES AL 525,349.78
2,918,609.90
001-000700103 por $.650,363.00 con deposito en el Banco

DEBE HABER
antes por cobrar
1,997,386.03
1-000700104 por $.750,790.00 TC. 3.561 con Cheque el 70% y
DEBE HABER
antes por cobrar
2,265,731.52
ECTIVO 2,566,620.66
s financieras
S Y APORTES AL -
115 IGV – 106,942.53
antes por cobrar

ALES – TERCEROS 802,068.96
106 por $. 1,030,300.00 con deposito en el Banco Crédito del

antes por cobrar
3,186,944.92
ECTIVO 3,760,595.00
s financieras
7 lo siguiente:
ALES – TERCEROS DEBE HABER
antes por cobrar 1,533,325.00
1,299,427.97
1,500,500.00
19,100.00
3,500.00
10,225.00
e la venta de mercadería de la Fact.N°F001-000700106 con

DEBE HABER
159,347.25
antes por cobrar
ALES – TERCEROS 188,029.75
or $. 405,000.00 Dólares Americanos T.C.3.767 con una tasa

DEBE HABER
ECTIVO 1,434,096.90
91,538.10
1,525,635.00
eras y otras
ro por asesoría jurídica por S/9,000.00 de tres meses
DEBE HABER
S POR TERCEROS 9,000.00
S Y APORTES AL 720.00
S Y APORTES AL 720.00
ECTIVO 9,000.00
s financieras
LIBRO MAYOR
104 CUENTAS CORRIENTES 12- CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
3,760,595.00 3,443,959.68
1,434,096.90 2090004.25 2,356,915.51
118,590.00 2,673,563.19
2,100,189.75 3,760,595.00 1,871,494.23
1,069,763.81 1,533,325.00 802,068.96
159,347.25 3,760,595.00
5,194,691.90 5378547.81 11,254,142.44 6,434,158.19
26 - ENVASES Y EMBALAJES 37 - ACTIVO DIFERIDO

170,250.00 91,538.10
170,250.00 91,538.10
20 - MERCADERIAS 40 - TRIBUTOS Y CONTRAPORTACIOES POR PAGAR
847,669.49 152,580.51 525,349.78
1,678,079.07 318,814.21 359,529.48
1,779,821.82 18,090.00 407,831.67
906,579.50 302,054.23 573,650.08
320,367.93 233,897.03
163,184.31 720.00
5,212,149.88 30,645.00
1,670.34
106,942.53
28,682.50
720.00
1,443,751.56 2,100,978.04
60 - COMPRAS 61 - VARIACION DE EXISTENCIAS

847,669.49
1,678,079.07 847,669.49
1,779,821.82 1,678,079.07
906,579.50 1,779,821.82
170,250.00 906,579.50
5,382,399.88 170,250.00
5,382,399.88
42 - CUENTAS POR COBRAR 45 - OBLIGACIONES FINANCIERAS
2,090,004.25 1,000,250.00 1,525,635.00
118,590.00 2,090,004.25 1,525,635.00
2,100,189.75 118,590.00
1,069,763.81 1,980,733.30
200,895.00 2,100,189.75
8,820.00 1,069,763.81
200,895.00
10,950.00
8,280.00
5,588,262.81 8,579,656.11
63 - GASTOS POR SERVICOS 70 - VENTAS

DEBE HABER DEDBE HABER
9,279.66 159,347.25
9,000.00 2,918,609.90
1,997,386.03
18,279.66 2,265,731.52
3,186,944.92
1,299,427.97
159,347.25 11,668,100.34

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FORMATO 14.

1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO

COMPROBANTE VENCIMIENTO N° SERIE O

DE PAGO Y/O PAGO TIPO N° DE SERIE NÚMERO

INFORMACIÓN DEL CLIENTE

DE LA IGV Y/O IPM

NO FORMAN PARTE DEL

BASE IMPONIBLE DE PAGO

NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO

EMISIÓN DEL DE SERIE O

CUENTA CONTABLE SALDOS Y MOVIMIENTOS

TOTALES 10,467,168.25 8,367,856.73

OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE

DEUDOR ACREEDOR SALDO

16.00 14.00 13.00 11.00

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

LES TERCEROS 1,000,250.00

002044 por $. 615,250.00 T.C.3.397, paga 50% con cheque y

LES TERCEROS 2,090,004.25

LES TERCEROS 118,590.00

51 por $. 577,130.00 al crédito para pagar en 60 días. TC.

LES TERCEROS 1,980,133.30

LES TERCEROS 2,100,189.75

antes por pagar

LES TERCEROS 1,069,763.81

antes por pagar

s. Según Fact. F0001-0045110

LES TERCEROS 200,895.00

LES TERCEROS 10,950.00

- 000700101 por $.950,320.00

001-000700103 por $.650,363.00 con deposito en el Banco

1-000700104 por $.750,790.00 TC. 3.561 con Cheque el 70% y

antes por cobrar

106 por $. 1,030,300.00 con deposito en el Banco Crédito del

e la venta de mercadería de la Fact.N°F001-000700106 con

ALES – TERCEROS 188,029.75

or $. 405,000.00 Dólares Americanos T.C.3.767 con una tasa

LES TERCEROS 8,280.00

LES TERCEROS 8,280.00

26 - ENVASES Y EMBALAJES 37 - ACTIVO DIFERIDO

60 - COMPRAS 61 - VARIACION DE EXISTENCIAS

63 - GASTOS POR SERVICOS 70 - VENTAS

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