CONTABILIDAD INTERMEDIA

EMPRESA ODAZ. S.A.

BALANCE DE COMPROBACION
AL 31 DICIEMBRE 2021

N.- CUENTAS DEUDOR ACREEDOR

1 CAJA 12,500.00
2 BANCOS 135,201.75
3 CUENTAS X COBRAR 1,000.00
4 APORTE PATRONAL 1,200.00
5 DOCUMENTO X COBRAR 4,400.00
6 TERRENO 65,000.00
7 EDIFICIO 80,000.00
8 VEHICULOS 42,500.00
9 EQUIPO DE COMPUTO 6,050.00
10 CUENTAS X PAGAR 17,120.00
11 DOCUMENTO X PAGAR 14,845.44
12 CAPITAL 253,607.50
13 SERVICIOS PRESTADOS 50,577.78 venta
14 IVA COBRADO 7,416.00
15 SUMINISTRO DE OFICINA 180.00
16 IVA PAGADO 5,205.50
17 INTERES PREPAGADO 583.63
18 GASTOS INTERES 271.81
19 SERVCIOS PRECOBRADOS 129,222.22
20 SEGUROS PREPAGADOS 22,333.25
21 PUBLICIDAD PREPAGADA 16,750.00
22 MATERIALES DE LIMPIEZA 100.00
23 GASTOS DE MANTENIMIENTO 1,400.00
24 SERVICIOS BASICOS 180.00
25 GASTOS VARIOS 5,000.00
26 GASTOS PUBLICIDAD 1,850.00
27 INTERES GANADO 200.00
28 MAQUINARIA 41,000.00
29 MUEBLES Y ENSERES 3,300.00
30 EQUIPO DE OFICINA 5,200.00
31 COMISIONES GANADAS 2,500.00
32 GASTO DE TELEFONIA MOVIL 1,400.00
33 GASTOS SUELDOS Y SALARIOS 22,500.00
34 IESS X PAGAR 2,103.75
35 GASTOS CUENTAS INCOBRABLES 54.00
36 PROVISION CUENTAS INCOBRABLES 54.00
37 GASTOS DE SUMINISTRO DE OFICINA 420.00
38 GASTOS MATERIALES DE LIMPÌEZA 400.00
39 GASTOS DE SEGIRO 1,666.75
40 GASTO DEPRECIACION EDIFICIO 333.33
41 GASTO DEPRECIACION VEHICULO 618.89
42 GASTO DEPRECIAICION MUEBLES Y ENSERES 12.83
43 GASTO DEPRECIACION MAQUINARIA 18.75
44 GASTOS DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA 100.00
45 GASTOS DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO 97.22
46 DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIO 333.33
47 DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULO 618.89
48 DEPRECIACION ACUUMULADA MUEBLES Y ENSERES 12.83
49 DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA 18.75
50 DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE OFICINA 100.00
51 DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTO 97.22
SUMAN 478,827.71 478,827.71

-
 EMPRESA ODAZ. S.A.
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021

1 2 3 4
INGRESOS

INGRESOS ORDINARIOS
servicios prestados 50,577.78
VENTAS NETAS 50,577.78

INGRESOS NO ORDINARIOS
Intereses ganados 200.00 2,700.00
Comisiones ganadas 2,500.00
Total ingresos no ordinarios

TOTAL INGRESOS 53,277.78

GASTOS OPERACIONALES
Gastos Administrativos
Gastos de sueldos administrativos 22,500.00
Gatos de seguros 1,666.75
gastos de servicios basicos 180.00
gastos varios 5,000.00
gastos de suministros de oficina 420.00
gastos de materiales de limpieza 400.00
Depreciacion de edificios 333.33
Depreciacion de equipos de computo 97.22
Depreciacion de equipos de oficina 100.00
Depreciacion de muebles de oficina 12.83
Depreciacion de vehiculos 618.89
Depreciacion de maquinaria 18.75
aporte patronal 1,200.00
gastos de mantenimiento 1,400.00 33,947.77

Gastos de ventas
gastos de cuentas incobrables 54.00
Gastos de telefonia movil 1,400.00
Gastos de Publicidad 1,850.00 3,304.00

Gastos Financieros
Gastos de interes 271.81 271.81

TOTAL GASTOS DE OPERACIONES 37,523.58

UTILIDAD OPERACIONAL 15,754.20
15% Participacion de trabajadores 15% 2,363.13
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 13,391.07
25% Impuesto a la Renta 25% 3,347.77
UTILIDAD ANTES DE RESERVAS 10,043.30
10%Reserva Legal 10% 1,004.33
UTILIDAD DEL EJERCICIO 9,038.97

GERENTE CONTADOR
 EMPRESA ODAZ. S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021

ACTIVOS
Activo Corriente
Efectivo Equivalente 147,701.75
Caja 12,500.00
Bancos 135,201.75
Activos Financieros
Documentos por cobrar 4,400.00 5,346.00
Cuentas por cobrar 1,000.00
(-) provision de cuentas incobrables 54.00
Inventario 280.00
suministros de oficina 180.00
materiales de limpieza 100.00
Servicios y otros pagos anticipados 39,666.88
publicidad prepagada 16,750.00
Seguros pagados por adelantado 22,333.25
Intereses prepagados 583.63
Activos por impuestos corrientes 5,205.50
Iva Pagado 5,205.50

Activo No Corriente
Terreno 65,000.00
Edificios 80,000.00
(-) Depreciacion acumulada de edificios 333.33 79,666.67
Muebles de oficina 3,300.00
(-) Depreciacion acumulada de muebles de oficina 12.83 3,287.17
Maquinaria 41,000.00
(-) Depreciacion acumulada de maquinaria 18.75 40,981.25
Equipos de computacion 6,050.00
(-) Depreciacion acumulada de equipos de comp. 97.22 5,952.78
Equipos de oficina 5,200.00
(-) Depreciacion acumulada de equipos de oficina 100.00 5,100.00
Vehiculos 42,500.00
(-) Depreciacion acumulada de vehiculos 618.89 41,881.11

TOTAL DE ACTIVOS
GERENTE
 EMPRESA ODAZ. S.A.
STADO DE SITUACION FINANCIERA
DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021

PASIVOS
198,200.13 Pasvos Corrientes 176,418.31
Documentos por pagar 14,845.44
Cuentas por pagar 17,120.00
iess por pagar 2,103.75
Participacion de trabajadores por pagar 2,363.13
Impuesto a la renta por pagar 3,347.77
Servicios precobrados 129,222.22
Iva Cobrado 7,416.00

Pasvos No Corrientes
-

TOTAL DE PASIVOS
176,418.31
PASTRIMONIO
241,868.98 263,650.80
Capital social 253,607.50
Reserva Legal 1,004.33
Utilidad del ejercicio 9,038.97

440,069.11 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 440,069.11

CONTADOR
 EMPRESA ODAZ. S.A.
LIBRO DIARIO DE CIERRE
FECHA CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER
x1x
servicios prestados 50,577.78
intereses ganados 200.00
comisiones ganadas 2,500.00
perdidas y ganancias 53,277.78
p/r cierre de las cuentas de ingresos
x2x
perdidas y ganancias 37,523.58
Gastos de sueldos administrativos 22,500.00
Gatos de seguros 1,666.75
gastos de servicios basicos 180.00
gastos varios 5,000.00
gastos de suministros de oficina 420.00
gastos de materiales de limpieza 400.00
Depreciacion de edificios 333.33
Depreciacion de equipos de computo 97.22
Depreciacion de equipos de oficina 100.00
Depreciacion de muebles de oficina 12.83
Depreciacion de vehiculos 618.89
Depreciacion de maquinaria 18.75
aporte patronal 1,200.00
gastos de mantenimiento 1,400.00
gastos de cuentas incobrables 54.00
Gastos de telefonia movil 1,400.00
Gastos de Publicidad 1,850.00
Gastos de interes 271.81
p/r cierre de las cuentas de gastos
x3x
perdidas y ganancias 15,754.20
uitlidad 15,754.20
p/r cierre cuenta perdias y ganancias y obtener
utilidad
x4x
utilidad 15,754.20
participacion trabajadores 2,363.13
impuesto renta por pagar 3,347.77
reserva legal 1,004.33
utilidad del ejercicio 9,038.97
122,309.76 122,309.76
 servicios prestados intereses ganados comisiones ganadas
50577.78 200.00
50577.78 200.00 2,500.00

50577.78 50577.78 200.00 200.00 2,500.00

- -

gastos de mantenimiento gastos sueldos administrativos gastos de seguros

1,400.00 22,500.00 1,666.75
1,400.00 22,500.00

1,400.00 1,400.00 22,500.00 22,500.00 1,666.75

- - -

gastos de servicios basicos gastos varios gastos sum. De oficina

180.00 5,000.00 420.00
180.00 5,000.00

180.00 180.00 5,000.00 5,000.00 420.00

- - -

gastos materiales limpieza depreciacion de edificios dep. equipos de computo

400.00 333.33 97.22
400.00 333.33

400.00 400.00 333.33 333.33 97.22

- - -

dep. equipos de oficina dep. muebles de oficina dep. vehiculos

100.00 12.83 618.89
100.00 12.83

100.00 100.00 12.83 12.83 618.89

- - -

dep. maquinaria aporte patronal gastos cuentas incobrables

18.75 1,200.00 54.00
18.75 1,200.00

18.75 18.75 1,200.00 1,200.00 54.00

- - -

gastos telefonia movil gastos publicidad gastos de interes

1,400.00 1,850.00 271.81
 1,400.00 1,850.00

1,400.00 1,400.00 1,850.00 1,850.00 271.81

- - -

perdidas y ganancias utilidad participacion trabajadores

- 53,277.78 - 15,754.20 -
37,523.58 15,754.20
15,754.20
53,277.78 53,277.78 15,754.20 15,754.20 -
- -

impuesto a la renta reserva legal utilidad del ejercicio

3,347.77 1,004.33

- 3,347.77 - 1,004.33 -
 comisiones ganadas
2,500.00

2,500.00
-

gastos de seguros

1,666.75

1,666.75

gastos sum. De oficina

420.00

420.00

dep. equipos de computo

97.22

97.22

dep. vehiculos

618.89

618.89

gastos cuentas incobrables

54.00

54.00

gastos de interes
 271.81

271.81

participacion trabajadores
2,363.13

2,363.13

utilidad del ejercicio

9,038.97

9,038.97