Practica Contabilidad Intermedia
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Practica Contabilidad Intermedia
BALANCE DE COMPROBACION
AL 31 DICIEMBRE 2019
-
1,800.00
24,400.00
EMPRESA XYZ SA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Al 31 de diciembre de 2019
ACTIVO
CORRIENTE 249,922.13
EQUIVALENTE A EFECTIVO 191,701.75
CAJA 25,500.00
BANCOS 166,201.75
CUENTAS POR COBRAR 13,200.00
CUENTAS POR COBRAR 5,500.00
DOCUMENTOS POR COBRAR 7,700.00
PROVISION CUENTAS INCOBRABLES - 132.00
GASTOS PREPAGADOS 39,666.88
SEGUROS PREPAGADOS 22,333.25
PUBLICIDAD PREPAGADA 16,750.00
INTERES PREPAGADO 583.63
IVA PAGADO 5,205.50
SUMINISTRO DE OFICINA 180.00
MATERIALES DE LIMPIEZA 100.00
NO CORRIENTE 226,761.45
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 229,950.00
TERRENO 71,100.00
EDIFICIO 63,400.00
VEHICULOS 39,900.00
EQUIPO DE COMPUTO 6,050.00
MAQUINARIA 41,000.00
MUEBLES Y ENSERES 3,300.00
EQUIPO DE OFICINA 5,200.00
PASIVO 187,944.64
CORRIENTE 187,944.64
IVA COBRADO 7,416.00
IESS X PAGAR 5,567.75
IMPUESTO A LA RENTA 5,360.510
PARTICIPACION TRABAJADORES 7,594.07
PATRIMONIO 288,738.94
CAPITAL 265,956.74
UTILIDAD 18,225.76
RESERVAS 4,556.44
RESERVA LEGAL10% 2,278.22
RESERVA FACULTATIVA 5% 1,139.11
RESERVA ESTATUTARIA 5% 1,139.11
-
EMPRES
ESTADO DE RES
Al 31 de dici
INGRESOS
OPERACIONALES
SERVICIOS PRESTADOS 71,345.89
NO OPERACIONALES
INTERES GANADO 1,800.00
COMISIONES GANADAS 4,500.00
GASTOS
ADMINISTRATIVO
VENTAS
GASTOS PUBLICIDAD 1,850.00
FINANCIERO
GASTOS INTERES 271.81
6,300.00
41,909.11
39,787.30
77,645.89
1,850.00
271.81
35,736.78
5,360.51
30,376.27
7,594.07
22,782.20
2,278.22
1,139.11
1,139.11
18,225.76
FECHA DETALLE PARCIAL
31-Dec-19 _1_
INGRESOS
SERVICIOS PRESTADOS 71345.89
COMISIONES GANADAS 4500
INTERESES GANADOS 1800
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE MANTENIMIENTO 1,400.00
SERVICIOS BASICOS 180.00
GASTOS VARIOS 5,000.00
APORTE PATRONAL 1,200.00
GASTO DE TELEFONIA MOVIL 1,800.00
GASTOS SUELDOS Y SALARIOS 24,400.00
GASTOS CUENTAS INCOBRABLES 132.00
GASTOS DE SUMINISTRO DE OFICINA 420.00
GASTOS MATERIALES DE LIMPÌEZA 400.00
GASTOS DE SEGUROS 1,666.75
GASTO DEPRECIACION EDIFICIO 555.55
GASTO DEPRECIACION VEHICULO 618.89
GASTO DEPRECIAICION MUEBLES Y ENSERES 233.33
GASTO DEPRECIACION MAQUINARIA 444.55
GASTOS DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA 456.78
GASTOS DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO 879.45
GASTO DE VENTAS
GASTO DE PUBLICIDAD 1850
GASTO FINANCIERO
GASTO DE INTERES 271.81
PARTICIPACION TRABAJADORES
IMPUESTO A LA RENTA
RESERVA LEGAL
RESERVA FACULTATIVA
RESERVA ESTATUTARIA
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
TOTAL
PARCIAL DEBE HABER
77645.89
71345.89
4500
1800
39,787.30
1,400.00
180.00
5,000.00
1,200.00
1,800.00
24,400.00
132.00
420.00
400.00
1,666.75
555.55
618.89
233.33
444.55
456.78
879.45
1850
1850
271.81
271.81
5360.51
7594.07
2278.22
1139.11
1139.11
18225.76
77645.89 77,645.89
SERVICIOS PRESTADOS COMISIONES GANADAS
71345.89 71345.89 4500
0 0 0
OS MATERIALES DE LIMPIEZA
400
0
GASTOS DE PUBLICIDAD
1850
0
RESERVA LEGAL
2278.22