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    PAMELA MICHEL LOPERENA GUTIERREZ
    El resumen presenta los estados financieros de Luna S.A. de C.V. al 31 de diciembre de 2021. Reporta un activo total de $1,890,000, un pasivo total de $935,400 y un capital contable de $954,600. El estado de resultados muestra ventas de $1,055,000, una utilidad bruta de $103,700 y una utilidad neta del ejercicio de $120,000.

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    ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO AL 30 DE JUNIO DE 2022.

    ACME, S.A. DE C.V.


    HOJA DE TRABAJO RELATIVA AL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

    Cuentas MES Variaciones Eliminaciones Recursos


    Dec-21 Dec-22 (+)Debe (-)Haber Debe Haber Fuentes(+) Utilizados(-)
    Activo
    Monetarios
    BANCOS 1,077,547 816,914 260,632
    CLIENTES 223,797 238,713 14,915 14,915 6,302
    DEUDORES DIVERSOS 20,000 20,000 - - 385
    IMPUESTOS A FAVOR 106,738 102,368 4,370 4,370 368
    IMPUESTOS POR ACREDITAR 19,868 27,688 7,820 7,820 7,054
    ANTICIPOS DE IMPUESTOS 205,319 205,319 -
    EQUIPO DE TRANSPORTE 322,900 322,900 -
    EQUIPO DE COMPUTO 15,381 15,381 -
    EQUIPO DE OFICINA 44,103 44,103 -
    DEPRECIACION EQUIPO DE TRANSPORTE 50,417 56,719 6,302 6,302
    DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO 9,998 10,382 385 385
    DEPRECIACION DE EQUIPO DE OFICINA 2,008 2,376 368 368
    PROVEEDORES 393,146 164,752 228,394 228,394
    ACREEDORES DIVERSOS 62,504 15,172 47,332 47,332
    IMPUESTOS Y DERECHOS POR PAGAR 193,341 203,878 10,538 10,538
    IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES RETENIDO 4,955 5,850 895 895
    PROVISION DE NOMINA 160,800 262,297 101,497 101,497
    PROVISION DE CONTRIBUCIONES POR PAGA 961 2,224 1,263 1,263
    IMPUESTOS TRASLADADOS POR COBRAR 29,486 32,389 2,903 2,903
    Capital Social 97,618 97,618
    Reserva Legal
    Resultado del Ejercicio 318,897 228,206 90,691 7,054 83,636
    Resultado de Ejercicios Anteriores 711,522 711,522
    Sumas iguales 389,152 389,152 7,054 7,054 205,102 298,461
    93,360
    Actividad de Operación

    clientes 14,915
    impustos a f- 4,370
    pagos antic 0
    proveedores 228,397
    impuestos p 1,822

    total de act 240,764.00

    Actividades de invercion

    equipo de c -
    mobiliario y 0
    equipo de tr 0

    total de acti -

    Actividad de Financiamiento

    acreedores 47,332.26

    total de act 47,332.26

    decremento n 93,359

    efectivo al i 260,632
    efectivo al f 497,026.00
    LUNA, S.A. DE C.V.
    BALANZA DE COMPROBACIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021

    SALDOS MOVIMIENTOS
    C U E N T A S AL DEL PERIODO
    30-Nov-21 DEBE HABER

    CAJA 10,000.00 235,800.00 237,500.00


    INVERSIONES TEMPORALES 163,600.00 216,000.00 255,000.00
    BANCOS 34,500.00 695,000.00 685,600.00
    CLIENTES 235,900.00 635,600.00 240,400.00
    DOCUMENTOS POR COBRAR 120,000.00 895,000.00 32,000.00
    DEUDORES DIVERSOS 23,600.00 122,950.00 12,500.00
    FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS 12,500.00 38,500.00 9,700.00
    ESTIMACIÓN PARA CTAS. INCOBRABLES 5,600.00 4,200.00
    PAGOS ANTICIPADOS 4,500.00 24,600.00 22,000.00
    INVENTARIOS 280,000.00 756,000.00 731,700.00
    INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO 640,000.00 340,000.00 44,600.00
    DEPREC. ACUM. INMUEBLES MAQ. Y EQPO. 76,500.00 2,450.00 65,000.00
    GASTOS DE INSTALACIÓN 65,000.00
    GASTOS PREOPERATIVOS 15,600.00
    AMORTIZ. GTOS. DE INSTALACIÓN 18,500.00 3,500.00
    AMORTIZ. GTOS. PREOPERATIVOS 2,300.00 150.00
    PROVEEDORES 116,000.00 426,800.00 985,800.00
    ACREEDORES DIVERSOS 38,500.00 34,500.00 468,900.00
    IMPUESTOS POR PAGAR 24,700.00 23,500.00 55,600.00
    CRÉDITOS BANCARIOS L.P. 180,000.00 110,000.00 270,000.00
    CRÉDITO HIPOTECARIO L.P. 286,000.00 60,000.00
    CAPITAL SOCIAL 120,000.00
    APORTAC. P/FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL 300,000.00 300,000.00
    RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 320,000.00
    RESULTADO DEL EJERCICIO
    INGRESOS 725,000.00 1,165,000.00
    DEVOLUCIONES, BONIF. S/VENTAS 25,000.00 4,500.00
    COSTO DE VENTAS 375,000.00 680,000.00
    GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 125,000.00 217,600.00
    GASTOS DE VENTA 85,000.00 196,500.00
    PRODUCTOS FINANCIEROS 18,600.00 85,100.00
    GASTOS FINANCIEROS 14,500.00 1,670.00
    OTROS GASTOS 3,500.00 780.00
    OTROS PRODUCTOS 1,500.00 43,500.00

    SUMAS - 5,717,750.00 5,717,750.00


    LUNA SA DE CV
    1 Balance

    SALDOS ACTIVO
    AL ACTIVO CIRCULANTE
    AL 31-DIC-21 Nota 4 Efectivo y Equivalente de Efectivo
    Nota 5 Inversiones a corto plazo
    8,300.00 Nota 6 Cuentas y Doc por cobrar al Cliente y Otros
    124,600.00 Nota 7 Pagos Anticipados y Otros Activos Circulantes
    43,900.00 TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE
    631,100.00 ACTIVO NO CIRCULANTE
    983,000.00 Nota 8 Inventarios
    134,050.00 Nota 9 Cuentas y Doc por cobrar al Cliente y Otros
    41,300.00 Nota 10 Propiedad planta y Equipo
    9,800.00 Nota 11 Beneficios a empleados
    7,100.00 TOTAL DE ACTIVO NO CIRCULANTE
    304,300.00 TOTAL ACTIVO
    935,400.00 PASIVO
    139,050.00 PASIVO CIRCULANTE
    65,000.00 Nota 12 Proveedores,pasivos acumulados y otras cuentas
    15,600.00 Nota 13 Prestamos (acreedores,instituciones financieras)
    22,000.00 Nota 14 Otros pasivos a corto plazo
    2,450.00 TOTAL PASIVO CIRCULANTE
    675,000.00 TOTAL PASIVO
    472,900.00 CAPITAL
    56,800.00 Nota 15 Capital social
    340,000.00 Nota 16 Aportaciones para futuros aumentos de capital
    226,000.00 Nota 17 Utilidad o Perdida Retenidas o Acumuladas
    120,000.00 Nota 18 Resultado del ejercicio
    600,000.00 TOTAL CAPITAL
    320,000.00
    Pasivo y Capital
    1,890,000.00
    29,500.00 LUNA SA DE CV
    1,055,000.00 Estado de Resultado
    342,600.00
    281,500.00 Ventas
    103,700.00 Costo de venta
    16,170.00 Utilidad Bruta
    4,280.00 Gasto de Administracion
    45,000.00 Depreciacion
    Utilidad de Operación
    - Producto Financiero
    Gasto Financiero
    Utilidad Neta del Ejercicio
    A DE CV
    ance
    Año 2021

    683,300.00
    124,600.00
    1,117,050.00
    7,100.00
    1,932,050.00

    304,300.00
    9,800.00
    935,400.00
    41,300.00
    1,290,800.00
    3,222,850.00

    1,147,900.00
    324,000.00
    577,950.00
    2,049,850.00
    2,049,850.00

    120,000.00
    600,000.00
    320,000.00
    309,650.00
    1,349,650.00

    3,399,500.00

    A DE CV
    Resultado
    Año 2021
    1,860,500.00
    1,055,000.00
    805,500.00
    342,600.00
    281,500.00
    181,400.00
    148,700.00
    20,450.00
    350,550.00

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