Unidad 3 – Análisis de factibilidad financiera

PRESENTADO POR:

MARTHA PEÑUELA MORENO – CÓD. 39.716.742

DAVID HERNÁN JUEZ BARRETO CÓD. 1.031.154.224

ELIANA CAROLINA RODRÍGUEZ – CÓD. 1.013.596.295

NESTOR REYES QUEVEDO – CÓD. 79.496.137

BIBIANA MARCELA ARIAS OLARTE - COD. 53.121.066

GRUPO 106000_7

PRESENTADO A:

JENNY ALEXANDRA IBANEZ

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA – UNAD

PROGRAMA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

PLAN DE NEGOCIOS

ABRIL, 2021
 Introducción

En el desarrollo del taller se busca establecer los recursos monetarios necesarios y

cuantificar el capital disponible para poner en marcha el negocio.

Emplear el apoyo del contenido de la Unidad 3, donde se enfoca en el análisis de

factibilidad financiera y así generar una orientación de los requerimientos de orden financiero

para la toma de decisiones gerenciales en términos económicos.

La factibilidad financiera evalúa si, desde un punto de vista económico y financiero, un

proyecto puede llevarse a cabo, mantenerse en marcha y generar valor. Por tanto, permite

conocer si existen o se pueden conseguir los recursos económicos y financieros necesarios para

llevar a cabo un negocio.

 Desarrollo de la actividad

Limitación a la inversión

Recuerda que existe una limitación al volumen total de inversión. No puede superar los 8,5

millones de $/€ si has seleccionado un local alquilado o los 10,5 MM $/€ si has seleccionado un

local de compra.

1. Inversión para obra en Instalaciones: De acuerdo con el tamaño del centro, la

tipología del edificio y el estado de conservación del edificio define el nivel deseado de

calidades en el edificio, de acuerdo con la siguiente escala: 1-Funcional, 2-Estandar, 3-

Superior. Ver anexo 1 para ampliar información.

Justifica tu respuesta.

Brindar respuesta como el siguiente ejemplo:

 Inversión por m2 por instalaciones.
Por metro cuadrado.

Superior

Sala Fitness 600

Piscina 1.700

Squash-Padel 550
Salas actividades 350

Fisioterapia y Recuperación 550

Zonas Comunes 1.200

Justificación:

Para seleccionar el nivel para la inversión por instalaciones se escoge el superior por

cuanto el segmento de deportistas son exigentes en el momento de realizar el deporte favorito, la

zona donde lo van a practicar sus actividades debe de estar en muy buenas condiciones para que

se sientan a gusto ya que suelen ser usuarios frecuentes, casi todos los días.

Las actividades que van a realizar son de su elección y toman su tiempo para practicarlas y

son de suma importancia.

RTA:

2. Inversión para Equipamientos: Te proponemos tres niveles de inversión

correspondientes a los diferentes niveles de calidad que pueden tener los equipamientos de tus

instalaciones. Define el nivel deseado de calidades de los equipamientos, de acuerdo con la

siguiente escala: 1- Funcional, 2-Estandar, 3-Superior. Amplia información en el anexo 1

Justifica tu respuesta.

Brindar respuesta como el siguiente ejemplo:

Inversión en nivel de equipamiento.

Por niveles de calidad.
Por metro cuadrado.

Superior

Sala Fitness 250

Piscina 350

Squash-Padel 170

Salas actividades 300

Fisioterapia y Recuperación 475

Zonas Comunes 350

Justificación:

Para la inversión de equipamiento se selecciona el Nivel Superior por la calidad en

metros cuadrados, porque el segmento seleccionado son un tipo de usuario que viene a
 menudo, casi a diario por lo tanto las exigencias son grandes en cuanto a las actividades que va

a realizar. Se de debe de tener encuenta esta selección por de igual manera esta ubicado en el

Distrito 4, en zona residencial de alto nivle económico, bien comunicada, con confort y con

mayor superficie.

La sala Fitness tiene 250 m2 (pbuena práctica de sus actividades), Piscina 350 m2,

(confort al usurio) Squash-Padel 350 m2 (al aire y ofrecer confort), Salas actividades 300 m2

(Debe ofrecer buena distribucción), Fisioterapia y Recuperación 475 m2 (Debe de estar en

óptimas condiciones), Zonas Comunes 350 m2 (Estan bien distribuidas para ofrecer una

circulación y bienestar a los usuarios).

RTA:

3. El volumen de presupuesto asignado a marketing es clave para promocionar tu

gimnasio y para el valor de marca. Debes asignar presupuesto (entre 0 y 250000) para los diferentes

años de planificación para alcanzar el mejor resultado posible. Ampliar información en el anexo

1.

Justifica tu respuesta.

Brindar respuesta como el siguiente ejemplo:

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

$ 100.000 75.000 75.000 TOTAL $ 250.000
 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Deportista Deportista Deportista
5 5 5
Aficionado Aficionado Aficionado
2 2 2
Senior Senior Senior
3 3 3
Ejecutivo Ejecutivo Ejecutivo
3 3 3
Recuperación Recuperación Recuperación
2 2 2

Impacto de los diferentes medios en el

valor de marca
Deportista

Buzoneo 2
Mailing 3
Material Promocional 4
Patrocinios 5
Visitas y presentaciones 2
personales
Publicidad medios 4
especializados
Publicidad medios masivos 2
Presencia en Redes Sociales 1

Esta etapa es muy importante porque permite dar a conocer al gimnasio por los diferentes

medios que actualmente hay, y por eso se debe de tener en cuenta las necesidades de los usuarios

en el Distrito 4, adicionalmente, se puede promocionar en los otros distritos.

 Entre ellas encontramos:

Mailling: Bases de datos y servicios de email marketing

Patrocinio: Colaboración de empresas y negocios

Publicidad en medios generales: publicación de anuncios en diferentes medios (escrito,

audiovisuales)

Material promocional: elaboración de catálogos, folletos

Buzoneo: Impresión y reparto de publicidad

Redes Sociales: realización de campañas en medios online.

Publicidad en medios especializados: anuncios en diferentes soportes

Visitas personales a empresas y colectivos: realizar visitas a empresas para hacer

acuerdos especiales.

Justificación:

Esta propuesta estratégica de marketing permitirá a la empresa FitnessGym incrementar

el número de usuarios, haciendo uso de las horas valle con un nuevo segmento de mercado. La

promoción y marketing comercial para incrementar la cantidad de clientes que se interesen en la

calidad de las instalaciones y de los equipos para realizar diariamente ejercicios.

Así de esta manera una innovación en el marketing y las ofertas que brinda el gimnasio

son de beneficio para el cliente – gimnasio que van incluidos en la mensualidad o anualidad que

pagan los clientes por los servicios recibidos.

4. Mantenimiento y limpieza: Mantener en buenas condiciones el edificio y

los equipamientos de tu centro deportivo es un objetivo clave. El exceso de

mantenimiento supone un derroche de recursos, y el escaso mantenimiento

corresponde a una caída importante de la calidad percibida por los usuarios. A mayor

tiempo de uso de las instalaciones mayores necesidades de mantenimiento. Planifica

a tres años el mantenimiento de tus instalaciones teniendo en cuenta aspectos como la

ocupación, el número de actividades o el tamaño de tu centro deportivo.

Puedes dedicar entre un 0.75% y un 5% de tu inversión en local y equipamiento en

asegurar el correcto mantenimiento de las instalaciones. De acuerdo con tu decisión,

el simulador te presentará en una tabla, una estimación del gasto en mantenimiento y

limpieza para los próximos periodos. Ampliar información en el anexo 1.

la siguiente tabla presenta una estimación del gasto en mantenimiento y limpieza para los
próximos periodos:

Gastos de Mantenimiento y limpieza GYM

Año 1 Año 2 Año3
% seleccionado 0,75 % 0,75 % 0,75 %
Gastos 1.584 1.584 1.584
mantenimiento

Justifica tu respuesta:

El mantenimiento y limpieza de oficinas e instalaciones del gimnacio es una parte muy

 importante, ya que asegurará que todas las instalaciones maquinaria y equipos están listos y

preparados para que los trabajadores y clients desarrollen su trabajo desde el comienzo de la

jornada laboral en un ambiente limpio, ordenado y sin olores y otras distracciones causadas por

la suciedad o abundancia de elementos.

Las labores de mantenimiento de las oficinas y las maquinas del gimnasio exigen mucha
organización, ya que hay muchas tareas a realizar e instalaciones y zonas que revisar. Para ello se
dividen las actividades de mantenimiento en diferentes planes de acción.

 Plan correctivo: Consiste en reparar averías, la respuesta de las secciones de mantenimiento

de oficinas y maquinas del gimnasio debe ser rápida y efectiva.

 Plan conductivo: Con el fin de controlar el funcionamiento de las instalaciones y de las

maquinas se revisan a diario las condiciones de temperatura y seguridad en las que se
encuentran las instalaciones antes de que lleguen los trabajadores y clientes.

 Plan predictivo: Analizar el comportamiento de las instalaciones eléctricas y maquinaria del

gimnasio, de climatización, ascensores y detectores de incendios.

 Plan preventivo: Revisión de las instalaciones para prevenir las averías. Es importante una
buena organización en estas tareas para impedir que haya tiempos muertos en el horario de
trabajo de los empleados.

5. Gastos de Personal: Ahora es momento de organizar al personal. Deberás

decidir cuanto personal quieres en cada departamento, así como su salario, su perfil y

el nivel de formación. Recuerda de la importancia que tienen las personas dentro de

una empresa, y más aún cuando éstas tienen contacto directo con el cliente. Las

personas aportan ventajas competitivas a la empresa y le permiten diferenciarse de la

competencia. Los siguientes son los diferentes departamentos o personal que vas a

tener que organizar: Recepción–comercial, fisioterapeuta, dirección, monitor-asesor

deportivo, mantenimiento y limpieza. Ampliar información en el anexo 1.

Te presentamos una tabla con una referencia sobre los sueldos brutos por

departamento. Puedes aumentar o disminuir en un 18% el nivel salarial medio de tu

centro deportivo, que se aplicará a los sueldos presentados en la tabla. El nivel

salarial condicionará el coste de personal, que verás reflejado posteriormente en la

cuenta de resultados. Ampliar información en el anexo 1.

Justifica tu respuesta.

Brindar tu respuesta como el siguiente ejemplo:

RTA:

Sueldos brutos  
recomendados. Por
departamento
  IMPORTE ajuste +/- 18%
MEDIO
Direccion 30.000 24600
Recep-comercial 14.000 14000
Asesor-Monitor 15.000 17700
Fisioterapauta 16.000 16000
Mantenimiento y 10.000 11800
limpieza

Número de empleados por departamento y su justificación:

 Recepción – Comercial:

En esta área se designaran 6 funcionarios los cuales estarán repartidos de la siguiente manera, 2

recepcionistas que son las encargadas de recibir a los clientes nuevos y antiguos, son la cara
amable de la empresa por tal razón deben tener una muy buena presentación, capacitaciones

continuas sobre atención al cliente y manejo interpersonal; 2 personas encargada de las

afiliaciones la cual se encargara de inscribir a los clientes, darles la información requerida para

tal fin y se encargara de realizarle seguimiento de los usuarios del gimnasio para resolver

cualquier inquietud que se les ofrezca en cuanto a servicios promociones o cualquier beneficio

que se le otorgue; en el área comercial que pertenece a la misma dependencia de la recepción se

le designaran 2 personas las cuales tendrán la responsabilidad de promocionar, convencer y

mantener a los posibles clientes o los ya existentes de los beneficios de pertenecer a esta

institución (gimnasio), este personal requerirá de capacitaciones constantes ya que son las

personas que representan en primera medida a la empresa.

Este personal es uno de los más importantes ya que estos son los que tienen primer contacto con

los posibles clientes de nuestro negocio son acciones tan importantes como lo son la recepción

Comercial, por ende, deberán estar constante evaluación.

 Fisioterapeuta:

Contará con 3 encargados en esta área con experiencia y estudios certificados ya que una

buena parte de los clientes necesitara de sus servicios, estos también estarán interactuando con

los instructores para guiarlos en los diferentes programas o actividades que en el gimnasio se

requieran con el fin de brindar un servicio de calidad y seguro.

Estos empleados deberán tener una adecuada presentación y capacitación para satisfacer las

necesidades del cliente.

  Dirección:

En la dirección se contratarán 2 funcionarios encargados de la dirección y toma de decisiones

en el gimnasio, uno estará encargado de la parte comercial y financiera y el otro en la parte de

talento humano y gestión de personal.

 Monitor:

Para esta dependencia se destinara 1 funcionario que posea un buen manejo de personal,

liderazgo y que realice sus funciones de forma eficaz y confiable, el coordinador estará

encargado de coordinar o monitor es el encargado de que los clientes se sientan a gusto con el

servicio por medio del monitoreo de actividades por medio de las cuales se medirá el grado de

satisfacción de los clientes y así poder cumplir con las metas y objetivos de fidelización por

medio de un buen servicio, dándole solución a los posibles inconvenientes que puedan surgir y

coordinando con el resto del equipo de trabajo todas las actividades a realizar de forma exitosa.

(este monitor debe tener una preparación en manejo de personal, actividades físicas y

capacitación en primeros auxilios, debe ser capaz de dar solución en las diferentes dependencias

de forma rápida y segura), deberá estar encargado de las áreas comunes también.

 Asesor deportivo:

Por la cantidad de clientes se establecerán tres instructores que estarán repartidos en las áreas

de (SALA FITNESS, SCUASH-PADEL, SALA DE ACTIVIDADES) 2 instructores y 1 en el

área de la PISCINA, los tres deben tener experiencia en el área y curso de salva vidas ya que de
no presentarse al trabajo alguno de los tres los dos anteriores tengan la capacitación y

experiencia suficiente para cubrir el área que sea requerida.

 Mantenimiento y limpieza:

En esta dependencia se contará con 5 trabajadores los cuales estarán distribuidos de la

siguiente forma: 2 encargado del mantenimiento de las máquinas y equipos del gimnasio, el cual

revisara de manera diaria estos verificando su estado y necesidades que los equipos puedan

presentar; 3 funcionarios encargados de la higiene y demás oficios que se requieran para que los

empleados y clientes se sientan a gusto en el gimnasio.

Te presentamos una tabla con una referencia sobre los sueldos brutos por departamento.

Puedes aumentar o disminuir en un 18% el nivel salarial medio de tu centro deportivo, que se

aplicará a los sueldos presentados en la tabla. El nivel salarial condicionará el coste de personal,

que verás reflejado posteriormente en la cuenta de resultados. Ampliar información en el anexo

4.

Justifica tu respuesta.

plantilla por tamaño de

centro 5400m2 por dpto
Direccion 2 49200
Recep-comercial 6 84000
Asesor monitor 4 70800
Fisioterapauta 3 48000
Mantenimiento y limpieza 5 59000
TOTAL 20 311000

Por el tamaño de nuestro gimnasio de 5400m2, tomamos la pantilla de 5000m2, el sueldo

se bajo en direccion, es un costo alto y son 2 personas, se aumento 18% en el personal con el que
mas tendra contacto y el que mas le interesa al Deportista a Asesor-monitor y Mantenimiento-

limpieza y se dejo igual a recep-comercial y Fisioterapeuta.

Es importante saber dimensionar bien al personal. En el caso que desees ofrecer un mejor

servicio, incrementa la plantilla, pero ten en cuenta que incrementarán tus costes de personal. En

el caso que, te preocupe más el nivel de costes del personal, puedes ajustar el tamaño de la

plantilla. Seguidamente, puedes introducir la decisión sobre dimensionamiento de la plantilla. La

variación puede ser diferente por departamento. El cálculo del coste de personal tendrá en cuenta

también la variación que realices sobre el nivel salarial y el gasto en formación.

6. Gasto en formación del personal: Estas decisiones tienen que

estar condicionadas por el tamaño de tu centro deportivo, el tipo de clientes que vas a

tener, el número de actividades que has previsto desarrollar y la estrategia general que

debes definir para gestionar tu negocio. Ampliar información en el anexo 1.

Justifica tu respuesta.

Brindar tu respuesta como el siguiente ejemplo:

 RTA:

Teniendo en cuenta puntuación de 1

a 7, con total máximo de 61 puntos.
perfil-rasgos Direccio Recep- Asesor Fisioterapaut Mantenimien
n comerci monito a to y limpieza
al r
Habilidades 4 3 4 3 3
organizativas
preparacion tecnica 4 4 5 5 3
trato con el cliente 4 5 5 4 5
TOTAL 12 12 14 12 11

a) Gasto b) AÑO 1 c) AÑO 2 d) AÑO 3

formación f) 18.000 g) 17.000 h) 15.000

Justificación
  AÑO 1: Elegimos 18.000 de valor de asignación en este año porque estimamos que debe

haber claridad y comprensión al momento de realizar las labores, puesto que es la

apertura de nuevos proyectos por ende estar bien informados será fundamental para para

el logro de los objetivos planeados.

 AÑO 2: Colocamos este presupuesto para seguir la dinámica de preparación y

capacitación ya que al pasar tiempo cambian las leyes las normalizaciones y es

importante que nuestra organización este a la vanguardia de lo que la sociedad estabiliza

en el ámbito comercial, político y/o social.

 AÑO 3: introducimos el presupuesto de 15.000 para gastos de formación específicamente

en reinducciones y retroalimentaciones del trabajo que se venga realizando en años

anterior y evaluar que tan capacitados se encuentran nuestros colaboradores.

7. Cuotas mensuales: La selección de las diferentes cuotas por tipo de abonado debe

responder a tu posicionamiento (centro de gran capacidad orientado a una alta ocupación =

preciosmedios/bajos, centro de gran calidad con media ocupación = precios altos) y al objetivo

de atraer diferentes segmentos (en el segmento Aficionado es muy posible que el precio sea el

factor decisorio, mientras que en el Deportista o de Ejecutivo el precio no será el factor decisivo

en el mismo). Plantea una planificación a cuatro os de la política de precios para cada uno de

los segmentos que consideras. Ampliar información en el anexo 1. Justifica tu respuesta.

Brindar respuesta como el siguiente ejemplo:

 RTA:

Precio de cuotas por segmentos

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

Deportista 70 72,1 80,1
Aficionado 61,8 63,6 76,86
Sénior 45 46,35 51,45
Ejecutivo 40 41,2 45,7
Recuperación 38 39,14 43,44

Justificación
 Las cuotas mensuales están asignadas de aquella forma teniendo en cuenta que nuestros

mayores segmentos son los deportistas y para los tres años proyectamos el mayor ingreso de

estas cuotas que las estaremos planeando recibir de este segmento. Consecutivamente a mayor

escala encontramos los aficionados que son usuarios que mayorizan nuestros ingresos al igual

que los demás segmentos que también tiene relevancia en nuestro centro deportivo.

8. Financiación de tu centro deportivo: Para iniciar cualquier negocio debes disponer

de un capital inicial, que te permita acometer la inversión necesaria. Adicionalmente, en

muchas ocasiones necesitarás financiación adicional, que podrás obtener de las

entidades bancarias a través de un préstamo a largo plazo. Establece la cantidad que

aportarás tú y tus socios al capital de la sociedad en el momento de su constitución.

Ampliar información en el anexo 1.

Justifica tu respuesta.

Brindar respuesta como el siguiente ejemplo:

RTA:

Cada socio invertirá $1.000.000, total $5.000.000 ya que al inicio se necesita invertir

bastante en costos iniciales como arriendo, maquinas, dotación de salones.

 9. Financiación bancaria adicional: Define las tres variables principales de tu préstamo, la

cantidad, el número de años para devolverlo y el interés que estás dispuesto a pagar para

cada uno de los periodos de planificación. Ampliar información en el anexo 1.

Justifica tu respuesta.

Brindar respuesta como el siguiente ejemplo:

RTA:

Préstamo a largo plazo

periodo 8
importe 40000
interes 8

Se realizaría un préstamo pequeño para no pagar tanto de interés pero que nos ayudara a

cubrir otros gastos mientras tenemos ingresos al darnos a conocer.

 Conclusiones de la actividad

Con la realización de este trabajo se definió que se debe realizar un estudio de factibilidad

financiera para determinar la viabilidad económica de un proyecto propuesto, antes de proceder a

la preparación de un plan de negocios. El dinero es necesario para obtener recursos técnicos, para

plantear campañas publicitarias o contratar personal. Por tanto, esta factibilidad es

imprescindible para poder llevar a cabo un proyecto con éxito. Podemos decir que es el pilar

fundamental para otras como la factibilidad técnica, la comercial, la política o la legal. Como en

cualquier otro estudio, planificar y llevar a cabo un protocolo es fundamental. Como lo vimos en

el desarrollo del trabajo, seguir unos pasos permitirá un análisis exhaustivo, ordenado y eficiente.

Esta es la clave para evitar, en la medida de lo posible, desviaciones futuras del plan.

Técnica y Operativamente, este servicio ofrece innovación al mercado. Hace uso de una

de las herramientas tecnológicas más importantes en la actualidad, el internet. Brinda la

posibilidad de realizar ejercicio mediante técnicas de entrenamiento modernas que no requieren

máquinas y permite ser ejecutado desde cualquier parte donde se cuente con conexión a la red. El

servicio cuenta con un sistema de comunicación de alta tecnología que posibilita la interacción

en vivo con el entrenador, manteniendo un contacto visual que permite establecer contacto

directo con el alumno sin perder la motivación y la energía.

Al realizar el análisis financiero la claridad en la información de los ingresos le permite a

la empresa mantener unos ingresos sólidos, lo que conlleva a una ventaja al implementar un

análisis y aporta facilidades crediticias para futuras inversiones.

Con el desarrollo de este taller se buscó establecer los recursos monetarios necesarios y

cuantificar el capital disponible para poner en marcha el negocio.

 BIBLIOGRAFÍA

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especialista. (Pp. 104-111). Recuperado de https://elibro-

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  Villota, C. (2018). El estudio financiero en un plan de negocios. [Archivo de video].

Recuperado de  http://hdl.handle.net/10596/18301