01 CURSO CONTABILIDAD 2016 v7.12.5c

MICROSIP LEON
VERSION 7.12.5c
JUVENTINO ROSAS No. 606 COL. LEON MODERNO LEON, GTO. pág. 1
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Índice
CAPÍTULO 1: CONTABILIDAD .................................................................................................................. 4
MEJORAS ........................................................................................................................................................ 4
PREFERENCIAS DE LA EMPRESA ...................................................................................................................... 5
OTROS ............................................................................................................................................................ 8
Impuestos .................................................................................................................................................. 8
Tercero ...................................................................................................................................................... 9
LISTAS .......................................................................................................................................................... 10
Monedas .................................................................................................................................................. 10
Recordatorios.......................................................................................................................................... 11
Descripciones.......................................................................................................................................... 11
Departamentos ........................................................................................................................................ 12
Grupos de Cuentas.................................................................................................................................. 13
Beneficiarios ........................................................................................................................................... 14
Cuentas bancarias .................................................................................................................................. 15
Tipos de póliza ........................................................................................................................................ 16
CATÁLOGOS ................................................................................................................................................. 18
Diseños de estados financieros ............................................................................................................... 18
Estados Financieros ............................................................................................................................... 24
Presupuestos ........................................................................................................................................... 25
Activos fijos ............................................................................................................................................. 26
Cuentas contables ................................................................................................................................... 32
DOCUMENTOS .............................................................................................................................................. 37
Tipos de cambio ...................................................................................................................................... 37
Comprobantes fiscales ............................................................................................................................ 37
Pólizas..................................................................................................................................................... 41
Pólizas pendientes................................................................................................................................... 45
Pólizas periódicas ................................................................................................................................... 46
CAPITULO 2: REPORTES .......................................................................................................................... 47
ESTADOS FINANCIEROS ................................................................................................................................ 47
MAYORES Y AUXILIARES .............................................................................................................................. 48
BALANZA DE COMPROBACIÓN ..................................................................................................................... 48
DIARIO GENERAL ......................................................................................................................................... 49
LIBRO DE MAYOR ......................................................................................................................................... 49
MOVIMIENTO NETO DEL EJERCICIO............................................................................................................... 50
PÓLIZAS CONCENTRADAS ............................................................................................................................. 51
ASIENTOS CON RECORDATORIOS .................................................................................................................. 51
SALDOS PROMEDIO ....................................................................................................................................... 52
DEPRECIACIONES DE ACTIVOS FIJOS ............................................................................................................. 52
AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN .................................................................................................................... 53
IMPUESTO AL ACTIVO ................................................................................................................................... 54
COMPROBANTES FISCALES ........................................................................................................................... 55
OTROS REPORTES ......................................................................................................................................... 55
CAPÍTULO 3: PROCESOS .......................................................................................................................... 56
CAMBIAR PERIODO ....................................................................................................................................... 56
EXPORTAR INFORMACIÓN PARA LA DIOT .................................................................................................... 56
CREAR PÓLIZAS DE DEPRECIACIÓN ............................................................................................................... 58
CREAR PÓLIZAS DE CIERRE DEL EJERCICIO ................................................................................................... 58
TRASPASAR ASIENTOS .................................................................................................................................. 59
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INFORMACIÓN CONTABLE DE LOS SISTEMAS ................................................................................................. 60
QUITAR RECORDATORIO A LOS ASIENTOS ..................................................................................................... 60
REESTRUCTURAR EL CATÁLOGO DE CUENTAS .............................................................................................. 61
CREAR Y CAMBIAR GRUPOS DE PRESUPUESTOS ............................................................................................ 62
CONSOLIDAR EMPRESAS ............................................................................................................................... 63
CARGAR CATÁLOGOS DE CUENTAS PREDEFINIDOS ....................................................................................... 63
RECALCULAR SALDOS .................................................................................................................................. 64
CLAVE DE MONEDAS DE LOS COMPROBANTES .............................................................................................. 64
INICIALIZAR LA CONTABILIDAD .................................................................................................................... 64
TABLAS DE I.N.P.C. ..................................................................................................................................... 65
CONTABILIDAD ELECTRÓNICA ..................................................................................................................... 66
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Capítulo 1: Contabilidad
Mejoras
23/Dic/2016 7.12.5c
 En la importación de empleados desde archivo de texto se añadió una opción para permitir
actualizar la información de los empleados que ya están registrados.
 Se añadieron herramientas para validar los RFC de los empleados activos mediante el sitio
web que ofrece el SAT.
21/Dic/2016 7.12.5b
 Se hicieron adecuaciones al uso de la nueva librería de componentes de acceso de datos para
ofrecer un mejor desempeño en el acceso de la información.
13/Dic/2016 7.12.5a
 En ocasiones no era posible certificar un CFDI debido a una falla originada por la nueva librería
de componentes de acceso a datos.
07/Dic/2016 7.12.5
 Para poder cumplir a tiempo con la próxima obligación de emitir los CFDI de pagos de nómina
con el complemento versión 1.2 se adelantan cambios a catálogos e información general que
se puede capturar con anticipación.
Cuando el SAT esté listo para recibir estos comprobantes, se ofrecerá una nueva versión para
poder timbrar los pagos de nómina conforme a las nuevas disposiciones.
 La herramienta de exportación de la información para el SUA se adecuó para considerar las
incapacidades de acuerdo a la versión más reciente del SUA.
Se agregaron datos a las incapacidades necesarios para el SUA.
 El proceso de cambio de porcentajes de integración incluye una opción al final para poder
consultar los empleados modificados.
 Se eliminó el tipo de nómina “Con aumento de sueldos en el período” y su funcionalidad se
incluyó en la nómina “Ordinaria” para simplificar el proceso de las nóminas.
 A los empleados pensionados se les calcula la retención del seguro social de acuerdo a su tipo
de pensión: “Invalidez” o “Cesantía y vejez” conforme a lo indicado en el artículo 151, fracción
IV de la Ley del Seguro Social.
 Se agregó información bancaria a los CFDI de los pagos de nómina de los empleados a los
que se les paga con transferencia mediante un grupo de pagos electrónicos.
 En la generación de CFDI de los pagos de nómina la vigencia del certificado de sellos digitales
se verifica al día del timbrado en vez de a la fecha de pago de la nómina.
 Al generar los CFDI de los pagos de nómina se estaba guardando el número de días de pago
de los empleados sin decimales.
 En las incidencias de reingreso se asigna como valor predeterminado el porcentaje de
integración que corresponda al primer año de antigüedad.
 En las excepciones particulares, en las nóminas con séptimo día, a los empleados ingresados
ya iniciado el período de nómina se les estaba asignando los días del período completo en vez
de los días trabajados.
 Se incluye nueva librería de componentes de acceso a datos y se actualizan otras a su versión
más reciente.
12/Sep./2016 7.12.4
 Ofrece la capacidad de generar la información para la DIOT (Declaración Informativa de
Operaciones con Terceros) sin necesidad de tener instalados otros sistemas Microsip.
 Incluye un nuevo reporte ‘Movimiento neto del ejercicio’ con generación directa a Excel.
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 En las pólizas contables al copiar a un asiento la descripción del asiento anterior con la tecla
F8, también se copian sus comprobantes fiscales.
 Para facilitar la asociación de los comprobantes fiscales a las pólizas, el diálogo ‘Agregar
comprobantes’ los muestra en dos secciones: Emitidos y Recibidos e indica los que están ya
asociados a pólizas. Incluye además las opciones de localizar comprobantes por tipo (ingreso o
egreso) y los no asociados aún a pólizas.
 En el diálogo ‘Agregar comprobantes’ al aumentar el tamaño de la ventana en forma vertical se
muestra un mayor número de comprobantes.
 Cuando se imprimía la forma de un documento desde el visor y no se actualizaba la vista, se
podía imprimir de nuevo aún sin contar con el permiso ‘Reimprimir formas’.
 No era posible importar el catálogo de impuestos desde archivo Microsip.
 Las pólizas que se generan desde un comprobante fiscal se aplican correctamente.
Preferencias de la empresa
Como mencionamos anteriormente se redistribuyeron funciones en los sistemas, lo que era
anteriormente Información de Control se redujo ya que varias definiciones que existían no son
ahora necesarias por la nueva política de que si no existen elementos en un catálogo no se
utilizan, como pueden ser departamentos, grupos de cuentas, etc. Otro motivo es la redistribución
de funciones, que hace que ciertas definiciones de un módulo ya no sean necesarias.
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Como se aprecia ahora son muchas menos definiciones pero tenemos algunos campos nuevos.
Ejercicio Actual: Indique el año del ejercicio fiscal que va a iniciar. El ejercicio se indica una sola
vez, no lo modifique posteriormente. Al crear la póliza de cierre del ejercicio se actualiza en forma
automática. Como se puede observar solo solicita el año ya que el sistema está diseñado
suponiendo que todos los ejercicios van de enero en diciembre, como está especificado por SHCP.
Impuesto al Activo (%): Escriba el porcentaje del impuesto al activo que se aplica a la empresa.
Aceptar asientos en rojo: Autoriza el registro de asientos con importe negativo en las pólizas.
Avisar si los saldos cambian a rojo: Muestra una advertencia si el saldo de una cuenta de balance se
convierte en rojo al guardar una póliza. No aplica en las pólizas pendientes.
Empresa consolidadora: Señale si la empresa tiene la función única de consolidar empresas. La
empresa consolidadora se utiliza para imprimir reportes con información consolidada. Cuando una
empresa se declara consolidadora, lo es para todos los sistemas que manejen consolidación. Se
recomienda destinar estas empresas exclusivamente para este uso.
En la pestaña de Integración Bancaria tenemos la siguiente información:
Integración con bancos: Señale si tiene instalado el módulo de Bancos Microsip NG y desea que
los asientos bancarios de las pólizas registradas en Contabilidad se integren directamente en
Bancos. Es importante que este dato se indique correctamente.
Integración al importar pólizas de un archivo de texto: Señale si al importar pólizas en archivos
de texto desea que los asientos bancarios se integren en Bancos.
Conceptos para los depósitos: Seleccione el concepto que desea asignar a los asientos
bancarios con importe en el ‘debe’ al importar pólizas en archivos de texto.
Conceptos para los retiros: Seleccione el concepto que desea asignar a los asientos bancarios
con importe en el 'haber' al importar pólizas en archivos de texto.
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Otros
Impuestos
Nombre: Escriba el nombre que describe al impuesto.

Tipo de impuesto Seleccione el tipo de impuesto que corresponde a este gravamen. Para abrir el
tipo de impuesto o registrar uno nuevo, abra el menú contextual con el botón derecho del mouse.
Tipo de cálculo Seleccione cómo se va a calcular el impuesto; en base a un porcentaje o a una
cuota fija por unidad. El tipo de cálculo no puede ser modificado si el impuesto ya está registrado.
Tasa de impuesto Escriba el porcentaje que grava este impuesto.
Cuota por unidad Escriba la cuota fija por unidad que grava este impuesto.
Tipo de IVA Seleccione el tipo de IVA de esta tasa de impuesto. Sirve para clasificar los actos y
actividades de cada tasa para la declaración informativa de operaciones con terceros (A-29).
Cuenta contable Escriba el número de cuenta contable de este concepto, sólo si se van a crear
pólizas contables de este sistema. Debe ser una cuenta de último nivel, es decir, que no tenga
subcuentas en el catálogo de cuentas de la empresa, y no debe ser de tipo Título.
Si tiene registrado el catálogo de cuentas contables de la empresa, la cuenta debe existir en el
catálogo. Para buscar una cuenta oprima la tecla F4, puede indicar antes un acercamiento.
Para separar cada subcuenta use una tecla no numérica, excepto /. Ejemplos: 1040.100.5, 2105-7-
21. Para aplicar los asientos de este concepto a un departamento contable, termine el número de
cuenta con / y la clave del departamento. Ejemplo: 1020.8/admon.
Para seleccionar o cambiar el departamento de la cuenta, abra el menú contextual con el botón
derecho del mouse. El catálogo de cuentas contables y el de departamentos se registran por medio
del sistema de Contabilidad o de Bancos.
Clave Escriba una clave para identificar al impuesto, sólo si va a importar o exportar información de
artículos a través de archivos de texto. La clave del impuesto nunca se solicita durante la operación
del sistema.
Usar como valor predeterminado Identifica al elemento más usual de la carpeta, para proponerlo
donde se requiera el dato y así agilizar la operación del sistema.
Si selecciona más de un elemento se propone el primero.
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Tercero
Nombre Escriba el nombre del tercero.

RFC Escriba el RFC del tercero, incluyendo la homoclave.
Proveedor Identifica al tercero como un proveedor.
Cuentas x pagar Escriba el número de la cuenta por pagar del proveedor. Esta cuenta se usa en
la generación de pólizas de provisión de comprobantes CFDI de compras/gastos hechos al
proveedor.
Para buscar una cuenta oprima la tecla F4, puede indicar antes un acercamiento.
Para separar cada subcuenta oprima una tecla no numérica, excepto /.
Para aplicar el asiento a un departamento termine el número de cuenta con / y la clave del
departamento. Ejemplo: 5030.78/vtas.
Para registrar una cuenta nueva en el catálogo, abrir una existente o cambiar el departamento de
la cuenta, abra el menú contextual con el botón derecho del mouse.
Compras/Gastos Escriba el número de la cuenta de compras/gastos del proveedor.
Esta cuenta se usa en la generación de pólizas de provisión de comprobantes CFDI de
compras/gastos hechos al proveedor.
Tipo de póliza del proveedor Indique el tipo de las pólizas de provisión de compras/gastos
hechos al proveedor.
Descripción Indique la descripción de las pólizas de provisión de compras/gastos hechos al
proveedor.
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Cliente Identifica al tercero como un cliente.
Cuentas x cobrar Escriba el número de la cuenta por cobrar del cliente. Esta cuenta se usa en la
generación de pólizas de provisión de comprobantes CFDI de ventas hechas al cliente.
Ventas Escriba el número de la cuenta de ventas del cliente.
Esta cuenta se usa en la generación de pólizas de provisión de comprobantes CFDI de ventas
hechas al cliente.
Tipo de póliza del cliente Indique el tipo de las pólizas de provisión de ventas hechas al cliente.
Descripción Indique la descripción de las pólizas de provisión de ventas hechos al cliente.
DIOT
Tipo de operación
Indique el tipo de operación más común del proveedor.
Los valores posibles son: Prestación de servicios profesionales, Arrendamiento de inmuebles y
Otros. El tipo de operación indicado se usará como valor predeterminado para las operaciones con
el proveedor. El tipo de operación puede modificarse al indicar la información para la DIOT de un
asiento.
Impuesto predeterminado
Indique el impuesto que el proveedor aplica regularmente en sus operaciones. El impuesto
indicado se usará para calcular automáticamente la base de impuesto de las operaciones con el
proveedor y así agilizar la captura de la información para la DIOT. La base de impuesto puede
modificarse al indicar la información para la DIOT de un asiento.
País de residencia
Indique el país de residencia del proveedor extranjero.
Nacionalidad Escriba la nacionalidad del proveedor extranjero.
Listas
Las listas son catálogos muy sencillos que más que nada nos ayuda para clasificar. En los nuevos
catálogos encontrará una casilla que dice usar como valor predeterminado, este campo será el que
se proponga siempre al solicitar este campo en otros elementos, como por ejemplo el catálogo de
cuentas contables. Si no se especifica ninguno como predeterminado se toma el primero
alfabéticamente, y si se tiene varios especificados se tomará el primero de estos.
Monedas
Aquí se dan de alta las diferentes monedas a utilizar en el sistema. Este sistema es multimoneda y
permite capturar pólizas en cualquier moneda o re-expresar los estados financieros en cualquiera
de las monedas que se utilizan. La moneda local está ya contemplada, por lo que no es necesario
registrarla.
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 Símbolo: es la abreviación que se usará junto a los importes cuando sea necesario.
 Texto importe en letra: es el que se usa en el importa en letra, son 2 partes divididos por
una “/” de modo que según el ejemplo que tenemos arriba aparecería algo asi: Setecientos
cincuenta dólares 23/100 U.S.
 Clave: es un dato que se agregó, en el cual se pone un texto alfanumérico que servirá
para identificar al elemento en las importaciones/exportaciones tipo texto.
Recordatorios
Estas listas se implementaron con el propósito de que sea más sencillo ubicar pólizas que tengan
algún pendiente o característica especial. Los recordatorios pueden ser: comprobante pendiente,
gasto no deducible, impuesto pendiente de aplicar, etc.
El manejo de recordatorios es opcional. Registrar cuando menos uno, indicará al sistema que se
desean utilizar. Cuando se desee se puede cambiar el recordatorio de un asiento o eliminarlo.
Descripciones
Registre en esta carpeta las descripciones que se repiten con frecuencia en las pólizas para poder
copiarlas y así agilizar su captura.
Anteriormente se podía tener solo la descripción general de la póliza, ahora se puede tener una
descripción general y por cada asiento contable.
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Departamentos
El uso de departamentos es opcional, tiene como finalidad obtener reportes por diferentes
entidades, tales como departamentos, centros de costo, divisiones, proyectos, etc. Registre en esta
carpeta los departamentos que desea manejar.
 Nombre: es el nombre o descripción del departamento.

 Clave: esta es obligatoria y es con esta clave con la que se va a identificar al
departamento durante la captura.
Anteriormente el departamento se declaraba dentro de las cuentas contables y era el último nivel
que se capturaba y tenía que estar desde el catálogo de cuentas lo cual provocaba que se crearan
catálogos extremadamente grandes. Ahora ya no es necesario declararlo en el catálogo con lo cual
los catálogos van a ser más compactos y para utilizarlos todo lo que hay que hacer es que durante
la captura de los asientes de teclee una “/” y después la clave del departamento, la clave puede ser
numérica o alfanumérica, sin embargo se recomiendan numéricas para agilizar la captura.
NOTA: Departamento general, clave GRAL

Este departamento de uso interno lo registra el sistema y lo utiliza cuando no se indica
departamento en los asientos de las pólizas. No se permite eliminar el departamento
general ni modificarle su clave.
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Grupos de Cuentas
En esta lista se capturan los grupos de cuentas si desea obtener reportes de determinadas
cuentas, como: Activo, Activo fijo, Inventarios, Ingresos, Cuentas fiscales, Cuentas de orden, etc.
Los grupos de cuentas también se utilizan para clasificar las cuentas que participan en los estados
de origen y aplicación de recursos, así como las cuentas que intervienen en el ajuste anual por
inflación y en el impuesto al activo; en estos últimos casos es obligatorio declararlos.
 Nombre: Escriba un nombre para identificar al grupo de cuentas.

 Tipo: Seleccione el tipo del grupo de cuentas para indicar el uso que se le dará en el
sistema.
 Los grupos de tipo General sirven para imprimir reportes de determinadas cuentas. Los de
tipo Financiero sirven para clasificar las cuentas que participan en los estados de origen y
aplicación de recursos. Los de tipo Fiscal para clasificar las cuentas que intervienen en los
cálculos fiscales.
 Los tres tipos de grupos pueden imprimirse en los reportes. Este dato no puede ser
modificado si el grupo ya tiene cuentas registradas.
 Grupo: Este dato sólo es necesario en los grupos financieros y fiscales.
o Si el grupo es financiero seleccione el grupo al que pertenecen las cuentas que
va a declarar. Esta clasificación de cuentas de balance se necesita para crear los
estados de origen y aplicación de recursos.
o El grupo efectivo y equivalente se refiere a caja, bancos e inversiones temporales.
El grupo Partidas virtuales son los cargos a resultados que no representan
desembolsos de efectivo, como las depreciaciones y amortizaciones acumuladas,
provisiones para indemnizaciones, etc.
o Si el grupo es fiscal seleccione el grupo al que pertenecen las cuentas que va a
declarar. Esta clasificación de cuentas se necesita para los cálculos fiscales.
o Los primeros cuatro grupos fiscales se utilizan para el cálculo del ajuste anual por
inflación y el resto para el del impuesto al activo.
o Los artículos 47 y 48 de la ley del ISR y los artículos 4 y 5 de la ley del Impac
definen los conceptos que deben considerarse en cada grupo.
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 Cuenta inicial y cuenta final: En esta parte registre los rangos de cuentas que forman el
grupo. Indique en los rangos la última cuenta que desea abarcar, ya que los niveles
inferiores no se sumen como incluidos. Contemple las posibles cuentas que se vayan a dar
de alta posteriormente. Ejemplo: de la cuenta 1010 a la 1150.99999. No se acepta repetir
cuentas en los rangos de un grupo
Beneficiarios
Registre en esta carpeta los beneficiarios a quienes se pueden elaborar cheques y retiros de las
cuentas bancarias.
Nombre Escriba el nombre completo del beneficiario. Registre los nombres de los beneficiarios en
forma consistente para facilitar su búsqueda. Si el nombre empieza con el nombre de pila en unos
beneficiarios, con el apellido paterno en otros y con el materno en otros, la búsqueda de un
beneficiario es más difícil.
R.F.C. Escriba el registro federal de contribuyente del beneficiario, incluyendo la homoclave. Este
dato se requiere para la exportación de la información contable para el SAT.
Clave Escriba de manera opcional una clave para identificar al beneficiario y así poder localizarlo
por medio de este dato. Debe ser única y tener de uno a veinte caracteres. Tome en cuenta las
letras mayúsculas y minúsculas.
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Cuentas bancarias
Registre en esta carpeta la información general de las cuentas de cheques, inversiones, etc. que
maneja la empresa con instituciones bancarias.
Si no tiene instalado el sistema de Bancos, y está operando con el de Cuentas por pagar o con el
de Nómina, registre únicamente las chequeras que utiliza para imprimir los cheques o pagar por
medio de transferencias bancarias.
Datos de una cuenta bancaria:
Nombre Escriba el nombre de la cuenta bancaria que sirve para identificarla en el sistema.
Banco Seleccione el banco de la cuenta bancaria. Para abrir el banco o registrar uno nuevo, abra
el menú contextual con el botón derecho del mouse.
Tipo de cuenta Seleccione un tipo para clasificar a la cuenta bancaria por este concepto. Este
campo está disponible si se están manejando tipos de cuentas. Los tipos de cuentas se registran
por medio del módulo de Bancos.
Moneda Seleccione la moneda que va a utilizar para manejar el saldo de la cuenta bancaria. Este
dato no puede ser cambiado después de crear la cuenta bancaria.
Sucursal Escriba el nombre de la sucursal de la cuenta bancaria.
Número de cuenta Escriba el número de la cuenta bancaria que asigna el banco.
CLABE Escriba la Clave Bancaria Estandarizada de la cuenta.
Cuenta contable Escriba el número de cuenta contable de la cuenta bancaria, sólo si se van a
elaborar pólizas contables en este sistema. Debe ser una cuenta de balance y de último nivel, es
decir, que no tenga subcuentas en el catálogo de cuentas de la empresa. Si tiene registrado el
catálogo de cuentas contables de la empresa, la cuenta debe existir en el catálogo. Para buscar
una cuenta oprima la tecla F4, puede indicar antes un acercamiento. Para separar cada subcuenta
use una tecla no numérica. Ejemplos: 1040.100.5, 2105-7-21. El catálogo de cuentas contables se
registra por medio del sistema de Contabilidad o de Bancos.
Número de cheque automático Asigna en forma automática el número de cheque consecutivo al
imprimir los cheques. Esta opción es útil para las cuentas bancarias que imprimen cheques.
Número de cheque
Escriba el número de cheque que será asignado al próximo cheque que se imprima.
Conciliar con el banco
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Señale si desea cotejar los movimientos de la cuenta bancaria con los estados de cuenta del
banco.
Dígitos a conciliar Escriba el número de dígitos que desea tomar como significativos al cotejar los
números de referencia de los movimientos durante la conciliación. Estos dígitos se toman de
derecha a izquierda de la referencia. Para no conciliar las referencias escriba 0.
Fecha inicial de conciliaciones Indique la fecha a partir de la cual desea conciliar los
movimientos de la cuenta bancaria. Para conciliar todos los movimientos deje en blanco este dato.
Ultima conciliación Muestra la fecha de la última conciliación automática de la cuenta bancaria.
Usar como valor predeterminado Identifica al elemento más usual de la carpeta, para proponerlo
donde se requiera el dato y así agilizar la operación del sistema.
Si selecciona más de un elemento se propone el primero.
Clave Escriba una clave para identificar a la cuenta bancaria, sólo si va a importar movimientos
bancarios a través de archivos de texto. La clave de la cuenta bancaria nunca se solicita durante la
operación del sistema.
Datos particulares Presenta los campos particulares de las cuentas bancarias para esta empresa.
Estos campos se declaran por medio del módulo Administración del sistema.
Historial Muestra diversa información de la cuenta bancaria: saldo, movimientos en tránsito,
auxiliar y saldo promedio. El historial de la cuenta bancaria sólo puede ser consultado en el módulo
de Bancos por usuarios autorizados.
Tipos de póliza
La tipificación de pólizas tiene como finalidad agrupar las pólizas de cierta naturaleza en diferentes
diarios, además de llevar en forma automática el consecutivo del número de póliza.
Los tipos de pólizas más comunes están ya contemplados, los cuales pueden ser modificados si es
necesario. Registre además los tipos de pólizas particulares de la empresa.
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Nombre: Escriba el nombre del diario o tipo de pólizas.

Clave: Escriba una clave de un caracter para identificar al tipo de pólizas. Este dato se muestra en
algunos reportes en lugar del nombre y además se necesita para importar pólizas creadas por
otros módulos Microsip o programas externos.
Prefijo: Escriba en forma opcional de 1 a 3 letras para indicar un prefijo que se agrega al inicio del
número de póliza consecutivo. El prefijo sirve para evitar que se repitan los números de póliza en
las empresas que tienen varias sucursales y desean integrar sus pólizas. En cada sucursal indique
un prefijo distinto.
Tipo fiscal: Seleccione el tipo de póliza fiscal que corresponde al diario de acuerdo a lo
establecido por el SAT. Este dato se asigna a las pólizas en la exportación de las pólizas que se
envían al SAT.
Tipo de consecutivo: Seleccione si desea manejar el consecutivo automático de número de póliza

en forma mensual, por ejercicio o permanente, esto es que si se desea que se reinicie el
consecutivo por mes, ejercicio o nunca. Los consecutivos iniciales los registra el sistema al
capturar la primera póliza de cada período.
o Registre el consecutivo de un período sólo si desea iniciarlo con un número de
póliza diferente de 1. En el caso de Permanente se activa el campo de
Consecutivo en la pestaña General; en cualquiera de los otros 2 aparece una
segunda pestaña con el nombre de Consecutivos en donde se podrán registrar los
consecutivos de cada mes o ejercicio según corresponda.
o Ejercicio: Escriba el año del ejercicio cuyo consecutivo desea registrar.
o Mes: Seleccione el mes cuyo consecutivo desea registrar.
o Consecutivo: Escriba el número que será asignado a la próxima póliza de este
período. El número de póliza puede tener 9 caracteres máximo incluyendo el
prefijo que se declara por separado.
Notas Generales:
La tipificación es opcional, si sólo maneja un tipo de pólizas, elimine los que no utilice para agilizar
la operación del sistema.
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Número de póliza manual: Independientemente de los tipos de consecutivos automáticos que
maneje puede indicar números de póliza en forma manual.
Catálogos
Diseños de estados financieros
Para poder imprimir estados financieros es necesario diseñar antes su presentación en esta
carpeta. Puede diseñar balances generales, estados de resultados, relaciones de cuentas, estados
de origen y aplicación de recursos, razones financieras, etc.
Los datos que se piden en un diseño de estado financiero son:
Nombre: Escriba el nombre del estado financiero. Este dato se imprime como título del estado
financiero.
Tipo de diseño: Seleccione el tipo de estado financiero que desea diseñar.
o El tipo balance presenta saldos finales en tres columnas a escoger; se utiliza para
balances generales, relaciones de cuentas de balance y razones financieras.
o El tipo resultados muestra el movimiento neto del período y del ejercicio en
columnas preestablecidas; se utiliza para estados de resultados, relaciones de
cuentas de resultados y Estados de origen y aplicación de recursos.
o Este dato no puede ser cambiado después de registrar los comandos de
impresión.
Crear diseño: Para facilitar el diseño de sus estados financieros el sistema ofrece una opción para
crear diseños sugeridos del balance general, del estado de resultados y de los estados de origen y
aplicación de recursos. Utilice el botón Crear diseño para registrar un diseño sugerido y
modifíquelo si es necesario.
Balance general y estado de resultados: Se recomienda que al crear estos diseños utilice
grupos de cuentas en vez de rangos para poder contemplar en los grupos las posibles cuentas que
se vayan a dar de alta posteriormente en el catálogo.
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Estados de origen y aplicación de recursos: Para poder crear estos diseños es necesario
registrar antes los grupos de cuentas de tipo financiero. Los diseños de estos estados financieros
están basados en los boletines B-4 y B-11 del Instituto Mexicano de Contadores Públicos.
Flujo de efectivo: Este estado financiero primero detalla las fuentes de efectivo, continuando con
el detalle de las aplicaciones, para dar como resultado el incremento neto en efectivo.
 El diseño inicia con la utilidad neta y los cargos a resultados, es decir, las
cuentas del grupo financiero Partidas virtuales. Presenta el total de lo
anterior.
 Después incluye el comando Orígenes de recursos, para indicar que sólo
se impriman las cuentas cuyo importe represente un origen o fuente de
recurso, seguido de las cuentas de los grupos financieros Activo circulante,
Activo no circulante, Pasivo circulante, Pasivo no circulante y Capital
contable. Presenta el total de las fuentes de efectivo.
 Continúa con el comando Aplicaciones de recursos, para indicar que sólo
se impriman las cuentas cuyo importe represente una aplicación de
recurso, seguido de los mismos grupos de cuentas que siguieron al
comando del párrafo anterior. Presenta el total de las aplicaciones y el total
del incremento neto.
Cambios en la situación financiera: Este estado financiero muestra el aumento en el capital de
trabajo. Para ello presenta los recursos generados y los utilizados.
 El diseño inicia igual que el de flujo de efectivo, con la utilidad neta, los
cargos a resultados y su total.
 Después incluye el comando Orígenes de recursos, para indicar que sólo
se impriman las cuentas cuyo importe represente un origen de recurso,
seguido de las cuentas de los grupos financieros Activo no circulante,
Pasivo no circulante y Capital contable. Presenta el total de los recursos
generados.
 Continúa con el comando Aplicaciones de recursos, para indicar que sólo
se impriman las cuentas cuyo importe represente una aplicación de
recurso, seguido de los mismos grupos de cuentas que siguieron al
comando del párrafo anterior. Presenta el total de los recursos utilizados y
el total del aumento en el capital.
Cambios en el capital de trabajo: Este estado financiero muestra también el aumento en el
capital de trabajo, pero presentando los aumentos en el activo circulante y en el pasivo circulante.
 El diseño inicia con las cuentas de los grupos financieros Efectivo y
equivalentes y Activo circulante, seguidas del total del aumento en activo
circulante.
 Continúa con las cuentas del grupo financiero Pasivo circulante y el total
del aumento en pasivo circulante, para terminar con el total del aumento
en el capital.
o Si agrega subtotales adicionales, comando Subtotal – imprimir, después del
comando Orígenes de recursos asígneles naturaleza acreedora; y después del
comando Aplicaciones de recursos asígneles naturaleza deudora,
independientemente de la naturaleza de las cuentas.
Copiar diseños: Al crear un diseño nuevo, si desea tomar como base uno previamente registrado,
haga clic en Copiar diseño.
Estado financiero muestra: Para verificar el diseño de un estado financiero, utilice el botón
Imprimir muestra. Esta opción es útil para perfeccionar los diseños antes de imprimir los estados
financieros.
Comandos de impresión: Registre el conjunto de comandos o instrucciones que imprimirán el
estado financiero. Los comandos se interpretan y ejecutan en el orden registrado. Para editar los
comandos y sus parámetros o cambiarlos de posición, abra el menú contextual con el botón
derecho del mouse o utilice los botones que se muestran en la parte derecha.
MICROSIP LEON
A continuación se listan los comandos disponibles y sus parámetros de impresión.
Comando Parámetros
Letrero - imprimir Texto
Estilo de fuente
Subrayar texto
Notas - imprimir Notas
Estilo de fuente
Subrayar notas
Salto de renglones Renglones
Salto de hoja
Incluir un rango de cuentas Cuenta inicial
Cuenta final
Operación
Columna
Estilo de fuente cuenta
Subrayar cuenta
Estilo de fuente importe
Subrayar importe
Incluir un grupo de cuentas Grupo de cuentas
Operación
Columna
Subrayar cuenta
Subrayar importe
Incluir una cuenta Cuenta
Operación
Columna
Subrayar cuenta
MICROSIP LEON
Subrayar importe
Imprimir lo acumulado Texto
Naturaleza
Columna
Estilo de fuente texto
Subrayar texto
Subrayar importe
Subtotal - imprimir Subtotal
Texto (opcional)
Naturaleza
Columna
Subrayar texto
Subrayar importe
Subtotal - inicializar Subtotal
Utilidad neta del ejercicio Texto
Operación
Columna
Subrayar texto
Subrayar importe
Sólo en estados financieros tipo balance:
Total - inicializar Total

Naturaleza
Total - acumular cuentas Total
Cuenta inicial
Cuenta final
Total - acumular grupo Total
Grupo de cuentas
Total - acumular utilidad neta Total
Total - imprimir Total
Texto
Columna
Subrayar texto
Subrayar importe
Razón financiera - imprimir Texto
Dividir total entre total
Columna
Subrayar texto
Subrayar importe
MICROSIP LEON
Sólo en estados financieros tipo resultados:
Base porcentajes - inicializar Naturaleza

Base % - acumular cuentas Cuenta inicial
Cuenta final
Base % - acumular grupo Grupo de cuentas
Porcentajes - iniciar impresión
Porcentajes - finalizar impresión
Orígenes de recursos
Aplicaciones de recursos
Notas de funcionamiento.
Números de cuenta
Los elementos más importantes en un diseño son los números de cuenta. Cuando diseñe un
estado financiero, primero identifique todas las cuentas cuyos saldos desea incluir en el reporte, y
el orden en que deben aparecer.
Recuerde que al registrar una cuenta nueva en el catálogo, ésta debe también incluirse en todos
los diseños de estados financieros que afecte.
Para evitar esta posible omisión se recomienda utilizar los comandos Incluir un rango y un grupo
de cuentas para contemplar futuras altas en el catálogo.
Imprimir las cuentas

El siguiente paso es determinar el nivel de detalle en que las cuentas se imprimirán. Si tiene varias
cuentas de bancos, éstas pueden aparecer totalizadas como BANCOS, o bien, cada una de ellas
con su saldo.
Ejemplo:
Incluir un rango de cuentas 1002 a la 1002.9999 Acumular
Imprimir lo acumulado BANCOS
En el reporte sólo aparecerá el texto BANCOS con el total de las cuentas de bancos.
Para imprimir cada banco con su nombre y saldo, indíquelo de la siguiente manera:
Incluir un rango de cuentas 1002 a la 1002.9999 Imprimir
El comando Imprimir lo acumulado no imprime totales de cuentas impresas, únicamente de las
acumuladas.
Imprimir subtotales
Es posible imprimir hasta nueve niveles de subtotales con el comando Subtotal – imprimir.
Una vez que un nivel de subtotal se imprime, su total y el de los niveles inferiores se inicializan a
cero. Es decir, si se imprime el subtotal 3, los subtotales 1, 2 y 3 son inicializados.
El siguiente ejemplo muestra dos niveles de subtotales:
1 Incluir un rango 1010.10 a la 1010.10.999 Imprimir

2 Subtotal 1 FUNCIONARIOS
3 Incluir un rango 1010.20 a la 1010.20.999 Imprimir
4 Subtotal 1 EMPLEADOS
5 Subtotal 2 DEUDORES DIVERSOS
MICROSIP LEON
La línea 2 imprime el total de las cuentas 1010.10, la línea 4 el total de las cuentas 1010.20, y la
línea 5 el total de las cuentas anteriores.
De la misma manera puede incluir en el diseño un subtotal 3 más adelante, el cual totalizará los
importes que se impriman en uno o más subtotales 2.
No es necesario que los números de subtotales sean consecutivos. En el ejemplo anterior la línea
5 puede ser un subtotal 3 o 9. También en las líneas 2 y 4 puede empezar con un subtotal 2.
Los importes de las cuentas acumuladas no se agregan en los subtotales hasta que utilice el
comando Imprimir lo acumulado. Por ejemplo:
1 Incluir una cuenta 1001 CAJA Imprimir

2 Incluir un rango 1002 a la 1002.999 Acumular
3 Imprimir acumulado BANCOS
4 Subtotal 2 EFECTIVO
5 Incluir un rango 1010.10 a la 1010.10.999 Acumular
6 Imprimir acumulado FUNCIONARIOS
7 Incluir un rango 1010.20 a la 1010.20.999 Acumular
8 Imprimir acumulado EMPLEADOS
9 Subtotal 2 DEUDORES
10 Subtotal 4 ACTIVO CIRCULANTE
Utilidad neta del ejercicio

Es necesario incluir en los balances generales este comando para calcular e imprimir la utilidad
neta del ejercicio. Este importe se calcula con los saldos de todas las cuentas de resultados.
Si omite este comando, el balance general no cuadrará.
Porcentajes
En los estados financieros tipo resultados se pueden imprimir porcentajes. Los comandos Base
porcentajes sirven para indicar cuál será la base para calcular los porcentajes, mientras que los
comandos Porcentajes – iniciar y finalizar impresión indican a partir de dónde inicia la impresión de
los porcentajes y dónde termina.
Los comandos Base porcentajes tienen dos funciones; inicializar la base y definir su naturaleza, y
declarar el rango o grupo de cuentas que la integran.
Si omite la inicialización de la base en un diseño, se asumirá de naturaleza acreedora. Este

comando puede volverlo a usar en un mismo diseño para inicializar la base cuando quiera cambiar
por otra. Para formar la base indique el rango o grupo de cuentas cuyos importes desea que la
integren. Si desea acumular otro rango de cuentas a la base, repita el comando con otras cuentas.
Razones financieras
Para calcular e imprimir razones financieras utilice los comandos Total y Razón financiera en los
diseños de estados financieros tipo balance. Los comandos Total sirven para inicializar, acumular e
imprimir de 1 a 9 totales. Para formar un total indique el rango o grupo de cuentas cuyos importes
desea acumular. Si desea agregar otro rango de cuentas, repita el comando con otras cuentas.
También puede acumular la utilidad neta del ejercicio. El comando Razón financiera calcula e
imprime la razón financiera dividiendo los totales que indique.
MICROSIP LEON
Estados Financieros
Esta opción era la que antes eran las especificaciones, las cuales ya no son indispensables ya que
se puede imprimir y dar todos los datos necesarios para su impresión desde la opción Reportes ->
Estados Financieros, así que ahora son meramente opcionales y son solo una manera de ahorrar
tiempo en el momento de emitir los estados financieros con un contenido acostumbrado. Para
poder registrar e imprimir estados financieros es necesario diseñarlo antes.
Datos de un estado financiero

Nombre: Escriba un nombre para identificar al estado financiero y sus características, ahora se
tiene espacio para ser específico al respecto.
Diseño de estado financiero: Seleccione el diseño que desea utilizar para imprimir el estado
financiero. Para abrir el diseño o registrar uno nuevo, abra el menú contextual con el botón derecho
del mouse.
Contenido del reporte: Seleccione el tipo de información que desea imprimir en el estado
financiero:
o Un período para imprimir sólo los saldos de un período.
o Presupuestos para imprimir los saldos de un período y el presupuesto.
o Ejercicio anterior para imprimir los saldos de un período y los de su ejercicio
anterior.
o Dos períodos para imprimir los saldos de dos períodos a escoger.
o Todos los períodos para imprimir los saldos de todos los períodos de un ejercicio.
Imprimir variación de la columna: Imprime la diferencia entre los saldos del período y su
comparativo. Esta opción está disponible si se imprimen presupuestos, saldos del ejercicio anterior
o saldos de dos períodos. Seleccione sobre que columna desea hacer la comparación: la del
período o la del ejercicio. Este dato está disponible en los estados financieros tipo resultados.
Departamento: Imprime el estado financiero del departamento que seleccione.
Desactive la casilla para imprimir el estado financiero consolidado de todos los departamentos.
Esta opción está disponible si se manejan departamentos.
Seleccionado para impresión: Imprime el reporte en la próxima impresión de estados financieros.
Notas de operación:
Departamentos
Si maneja departamentos puede imprimir estados financieros para cada uno de ellos con el mismo
diseño. Registre un estado financiero para el reporte consolidado y uno adicional por cada
departamento.
MICROSIP LEON
Estados financieros con presupuestos
Si los presupuestos del ejercicio no están registrados se imprimen los del presupuesto general. Los
presupuestos se imprimen sólo cuando el período indicado es inicio y fin de mes. Puede ser un
período mensual, bimestral, etc. En los estados financieros de tipo balance, se agrega al
presupuesto el saldo inicial del ejercicio para que la comparación sea válida.
Saldos de un período y los de su ejercicio anterior

Si la historia de las pólizas está ya resumida en el ejercicio anterior, se imprimirán sus saldos sólo
si el período indicado comprende meses completos.
Balance general descuadrado

Si el balance general no cuadra, es decir, el total del activo no es igual al total del pasivo más
capital, se puede deber a una o varias de las siguientes causas:
 El diseño no tiene el comando Utilidad neta del ejercicio.

 No están incluidas todas las cuentas de balance en el diseño, o algunas están repetidas.
 El tipo de cuenta está mal declarado en algunas cuentas en el catálogo.
 La lógica de los subtotales es incorrecta.
Estados financieros con todos los períodos

Estos reportes imprimen desde el primer período del ejercicio hasta el período que seleccione, el
cual indica si se trata de períodos mensuales, bimestrales, etc. El período debe comprender meses
completos. Por ejemplo: si indica el período del 01/Sep./2004 al 30/Sep/2004 se imprimen los
meses de Enero a Septiembre; si indica el período del 01/May/2004 al 30/Jun/2004 se imprimen
los bimestres Ene/Feb, Mar/Abr y May/Jun.
Presupuestos
En esta opción del sistema se registran los presupuestos de las cuentas contables si desea
imprimirlos en los estados financieros.
Los presupuestos puede manejarlos en cuentas de resultados y de balance, a cualquier nivel:
mayor o auxiliar. Puede registrarlos para cada ejercicio o declarar un solo presupuesto general
para todos los ejercicios.
MICROSIP LEON
Los datos que se solicitan son:
Presupuesto: Seleccione si va a registrar un presupuesto de un ejercicio determinado o uno
general para todos los ejercicios.
Ejercicio: Indique el año del ejercicio del presupuesto que desea registrar.
Cuenta: Escriba el número de cuenta del presupuesto que va a registrar. Puede ser cuenta de
resultados o de balance, de cualquier nivel: mayor o auxiliar.
o Para buscar una cuenta oprima la tecla F4, puede indicar antes un acercamiento.
o Para separar cada subcuenta oprima una tecla no numérica, excepto /.
o Para registrar el presupuesto a un departamento termine el número de cuenta con
/ y la clave del departamento. Ejemplo: 5030.78/vtas.
o Para registrar una cuenta nueva en el catálogo, abrir una existente o cambiar
departamento de la cuenta, abra el menú contextual con el botón derecho del
mouse.
Importes mensuales: Escriba el presupuesto del mes sin centavos que es en si el importe que se
espera que acumule en cada cuenta durante el periodo (mes) especificado, por lo que montos
positivos indican un incremento al presupuesto anual y montos negativos una disminución. Para
asignar el importe del mes anterior o un incremento, abra el menú contextual con el botón derecho
del mouse.
Notas Generales.
Nivel de detalle de los presupuestos
Los presupuestos pueden manejarse a cualquier nivel de cuenta. Observe que si declara
presupuestos de una cuenta a cierto nivel, no será posible que también los registre a un mayor o
menor detalle. Por ejemplo, si a una cuenta de mayor le registra presupuestos, no se aceptará que
también los registre a sus subcuentas.
Asignación de presupuestos
Para facilitar el registro de los presupuestos el sistema permite asignar el mismo importe del mes
anterior así como incrementos en porcentaje o en importe.
Presupuesto general
Cuando se imprimen estados financieros con presupuestos, si no están declarados los del ejercicio
correspondiente se imprime el presupuesto general.
Activos fijos
En esta parte del sistema se registra la información general de los activos fijos de la empresa si
desea calcular la depreciación y el impuesto al activo.
El sistema calcula la depreciación contable y la fiscal. La primera es para efectos financieros,

mientras que la segunda sirve para el cálculo de impuestos que incluye el efecto inflacionario en el
valor original de los activos.
MICROSIP LEON
General.
Los datos que se piden son:
Nombre: Escriba el nombre del activo fijo. Varios activos pueden tener el mismo nombre.
Imágenes: Registra y muestra las imágenes del activo fijo.
Grupo del activo fijo: Seleccione un grupo para clasificar al activo fijo. Para abrir el grupo del
activo fijo o registrar uno nuevo, abra el menú contextual con el botón derecho del mouse. En el
grupo se especifica si estos activos son terrenos.
Fecha de adquisición: Indique la fecha de compra del activo fijo, dato importante para actualizarlo
con el efecto inflacionario.
Valor de adquisición: Escriba el valor de compra del activo fijo, antes de impuesto. Es el importe
a depreciar contablemente.
Notas: Escriba notas, observaciones o comentarios acerca del activo fijo.
Estatus del activo fijo: Seleccione el estatus en que se encuentra el activo fijo. Los activos dados
de baja no se deprecian después de su fecha de baja.
Fecha de baja: Indique la fecha de baja del activo fijo.
Causa de la baja: Escriba la razón por la que el activo fijo fue dado de baja. Este dato es
informativo.
Notas.
Imágenes de los activos fijos
Los activos fijos pueden tener varias imágenes asignadas, las cuales se registran por medio del
botón Imágenes de la pestaña general. Para registrar más de una imagen por activo fijo es
necesario declarar los tipos de imágenes adicionales a la imagen principal. Hágalo por medio del
menú contextual de la tabla de tipos de imágenes ubicada en la ventana donde se registran las
imágenes de los activos fijos.
Grupos de activos fijos

Los grupos sirven para clasificar o agrupar activos fijos relacionados entre sí con la finalidad de
obtener reportes ordenados por este concepto.
Los grupos pueden ser: equipo de cómputo, mobiliario, terrenos, etc. Por medio del menú
contextual del Grupo del activo fijo puede registrar los grupos necesarios.
MICROSIP LEON
Terrenos
Los terrenos se identifican a través del grupo de activos fijos para no depreciarlos y para
separarlos en el cálculo del impuesto al activo.
Depreciación contable.

Depreciar contablemente: Señale si el activo fijo lo va a depreciar para efectos contables. Inicio
de la depreciación: Indique el período (mes y año) a partir del cual va a iniciar la depreciación del
activo.
Porcentaje anual: Escriba el porcentaje anual de depreciación del activo.
Final de la depreciación: Indique el último período (mes y año) de la depreciación del activo. Sólo
en casos especiales modifique el período que se sugiere.
Crear póliza contable: Señale si desea crear la póliza contable de depreciación del activo cuando
se aplique el proceso de la creación de pólizas de depreciación.
Cuenta de la depreciación acumulada: Escriba el número de cuenta de la depreciación
acumulada donde se va a abonar la depreciación contable del activo al crear las pólizas de
depreciación. Debe ser una cuenta de balance de naturaleza acreedora.
Cuenta de gastos: Escriba el número de cuenta de los gastos de depreciación donde se va a
cargar la depreciación contable del activo al crear las pólizas de depreciación. Debe ser una cuenta
de resultados de naturaleza deudora.
Notas:
Porcentajes y períodos de depreciación
No se recomienda cambiar estos valores una vez iniciada la depreciación de los activos, a menos
que sea para corrección. Modificar estos datos ocasionará un cambio en el cálculo del gasto de
depreciación y de la depreciación acumulada.
Depreciación contable
La depreciación se calcula de la siguiente manera: Valor original * porcentaje anual / 12 * meses de
uso
MICROSIP LEON
Depreciación fiscal

Depreciar fiscalmente: Señale si el activo fijo lo va a depreciar para efectos fiscales. Inicio de la
depreciación: Indique el período (mes y año) a partir del cual va a iniciar la depreciación del activo.
Porcentaje anual: Escriba el porcentaje anual de depreciación del activo.
Final de la depreciación: Indique el último período (mes y año) de la depreciación del activo. Sólo
en casos especiales modifique el período que se sugiere.
Valor depreciable: Escriba el valor a depreciar del activo fijo para efectos fiscales, de acuerdo a la
ley del ISR.
Deducción inmediata: Señale si optó por la opción de la deducción inmediata para depreciar
fiscalmente el activo de acuerdo a la ley del ISR. Aunque opte por esta opción, los datos anteriores
de la depreciación fiscal son necesarios para el cálculo del impuesto al activo.
o Inicio de la deducción inmediata: Indique el período (mes y año) cuando va a
aplicar la deducción inmediata del activo.
o Porcentaje de la deducción inmediata: Escriba el porcentaje de la deducción
inmediata del activo.
Crear póliza contable: Señale si desea crear la póliza contable de depreciación del activo cuando
se aplique el proceso de la creación de pólizas de depreciación.
Cuenta de la depreciación acumulada: Escriba el número de cuenta de la depreciación
acumulada donde se va a abonar la depreciación fiscal del activo al crear las pólizas de
depreciación. Debe ser una cuenta de orden de naturaleza acreedora.
Cuenta de gastos: Escriba el número de cuenta de los gastos de depreciación donde se va a
cargar la depreciación fiscal del activo al crear las pólizas de depreciación. Debe ser una cuenta de
orden de naturaleza deudora.
Notas:
Porcentajes y períodos de depreciación
No se recomienda cambiar estos valores una vez iniciada la depreciación de los activos, a menos
que sea para corrección. Modificar estos datos ocasionará un cambio en el cálculo del gasto de
depreciación y de la depreciación acumulada.
MICROSIP LEON
La depreciación se obtiene como sigue:
Valor actualizado * porcentaje anual / 12 * meses de uso
Si el activo se deprecia con deducción inmediata:
Valor actualizado * porcentaje de deducción inmediata
Valor actualizado
Este valor incluye el efecto de la inflación en el valor depreciable del activo. El factor de
actualización se calcula dividiendo el INPC del último mes de la primera mitad del período de
utilización en el año, entre el INPC de la fecha de adquisición del activo. El resultado se trunca a 4
decimales. El período de utilización toma en cuenta el año calendario completo así como los
períodos de inicio y fin de depreciación y la fecha de baja del activo.
Si el INPC del último mes de la primera mitad del período aún no está registrado, se toma el que
más se acerque al INPC que tendrá el activo al final del año.
Consideración Importante:
La depreciación fiscal calculada antes de terminar el año es estimativa y no definitiva, ya que para
calcular el factor de actualización es necesario conocer los INPC de todo el año.
Pestaña Datos particulares

Presenta los campos particulares de los activos fijos para esta empresa. Estos campos se declaran
por medio del módulo Administración del sistema.
Pestaña Historial de la depreciación

Muestra diversa información de los activos fijos relacionada a la depreciación.
Esta información sólo se muestra en los activos depreciables.
MICROSIP LEON
MICROSIP LEON
Cuentas contables
El catálogo de cuentas contables de la empresa, se registra en esta carpeta. El sistema permite
manejar catálogos de uno a ocho niveles de cuenta con un máximo de nueve dígitos por nivel. El
primer nivel se refiere a la cuenta de mayor y los siguientes a los auxiliares. El orden en la
numeración de las cuentas es totalmente libre.
Datos generales
Nivel de la cuenta: Seleccione si la cuenta contable es de mayor; de auxiliar, es decir, una
subcuenta de cualquier nivel; o una cuenta título. Las cuentas título sólo se presentan en el
catálogo, no tienen otro uso en el sistema. Ejemplo: Activo circulante, Capital, Egresos, etc. Este
dato no puede ser modificado en las cuentas contables que tienen subcuentas.
Si es una cuenta de mayor o título:

Número de cuenta: Escriba el número de la cuenta contable, de uno a nueve dígitos.
Si es una cuenta auxiliar:
Cuenta padre: Escriba el número de la cuenta de nivel superior inmediata de la subcuenta. Debe
ser una cuenta de mayor o auxiliar que no tenga asientos registrados.
Subcuenta: Escriba el número de la subcuenta, de uno a nueve dígitos. El sistema sugiere el
siguiente número de subcuenta de la cuenta padre.
Nombre: Escriba el nombre de la cuenta contable.
Tipo de cuenta: Seleccione si la cuenta contable es de balance, de resultados o de orden. Las
cuentas de activo, pasivo y capital son cuentas de balance; las de ingresos y egresos son de
resultados. Las cuentas de orden son de tipo informativo para uso interno de la empresa. Este dato
sólo se indica en las cuentas de mayor. Las subcuentas asumen el tipo de cuenta de su mayor.
Naturaleza: Seleccione si la cuenta contable es deudora o acreedora. Las cuentas de activo y
egresos son de naturaleza deudora; las de pasivo, capital e ingresos son de naturaleza acreedora.
Este dato sólo se indica en las cuentas de mayor. Las subcuentas asumen la naturaleza de su
mayor.
MICROSIP LEON
Código del SAT: Escriba el número del código del SAT que agrupa a la cuenta contable de
acuerdo al catálogo de códigos agrupadores del SAT. Para buscar un código del SAT oprima la
tecla F4, puede indicar antes un acercamiento. Para separar la subcuenta oprima un punto
decimal. Este dato no está disponible en las cuentas título.
Deje en blanco este dato si la cuenta se agrupa en el mismo código del SAT que el de la cuenta de
nivel superior.
Los códigos del SAT también pueden indicarse por medio de la herramienta "Asignar códigos del
SAT".
Notas:
Auxiliares
Para registrar una subcuenta deben cumplirse los siguientes requisitos:
- Las cuentas de niveles superiores deben estar registradas.
- La cuenta padre no debe tener asientos registrados.
- No se manejan subcuentas en las cuentas título.
Cambiar número de cuenta

El número de una cuenta contable puede ser modificado. Si la cuenta tiene subcuentas, el cambio
del número modificará también el de sus sub-cuentas. Para modificar el número de una cuenta con
subcuentas el usuario debe tener facultades.
El nivel de una cuenta (mayor, auxiliar o título) también puede ser modificado excepto en las
cuentas contables que tengan subcuentas. Tampoco se permite cambiar una cuenta con asientos
a cuenta título.
Agregar subcuentas a una cuenta con asientos

Para agregar o quitar niveles a una cuenta con asientos utilice la opción Reestructurar el catálogo
de cuentas el cual permite:
 Agregar niveles, en cuyo caso los asientos de la cuenta original pasan a la cuenta nueva.
 Eliminar niveles elimina todas las sub-cuentas inferiores de una cuenta. Los asientos,
prorrateos y presupuestos se traspasan a la cuenta que se declare como reestructuradora.
Prorrateo
MICROSIP LEON
Cuenta de prorrateo: Señale si la cuenta contable va a distribuir importes a varias cuentas o
departamentos en base a porcentajes fijos.
Distribución del prorrateo: Registre en esta tabla la forma de hacer el prorrateo, es decir, las
cuentas contables con sus porcentajes. El total de los porcentajes debe ser 100%.
Cuenta contable: Escriba el número de cuenta donde se va a prorratear un importe. Debe ser una
cuenta de último nivel, es decir, sin subcuentas.
Porcentaje: Escriba el porcentaje que va a prorratear a la cuenta indicada.
Notas:
El uso de prorrateos es útil cuando se desea distribuir importes a varias cuentas o
departamentos en base a porcentajes fijos, como el pago de luz, agua, renta de local, etc.
Cada tipo de prorrateo se declara registrando en el catálogo una cuenta de prorrateo y la forma
de hacer su distribución. Para distinguirla de las demás cuentas se sugiere agregar la palabra
Prorrateo en el nombre de la cuenta.
Al registrar en una póliza un asiento a una cuenta de prorrateo se detallarán varios asientos en
forma automática con sus importes prorrateados según la distribución declarada.
Notas
Escriba notas, observaciones o comentarios acerca de la cuenta contable.
Datos Particulares
Presenta los campos particulares de las cuentas contables para esta empresa. Estos campos se
declaran por medio del módulo Administración del sistema.
Historial
Muestra diversa información de la cuenta contable: saldos, asientos, presupuesto y saldo
promedio. Los asientos sólo se muestran en las cuentas de último nivel, y el saldo promedio sólo
en las cuentas de balance.
En el módulo de Bancos se muestra esta información sólo si hay integración con Contabilidad.
MICROSIP LEON
MICROSIP LEON
Notas Generales
Cuentas de último nivel
Los asientos contables siempre se registran a las cuentas de último nivel, ya sean mayores o
auxiliares, es decir, a las cuentas que tengan subcuentas nunca se les aceptarán asientos.
Eliminar cuentas
Por seguridad de la información se restringe la eliminación de cuentas contables que tengan
subcuentas, saldo o asientos registrados.
Inventarios pormenorizados
Si su empresa determina a final de cada mes el costo de venta por diferencia en los inventarios,
considere las siguientes recomendaciones al diseñar el catálogo de cuentas:
 Registre las diferentes cuentas de inventarios de tipo balance; materia prima, producto en
proceso y producto terminado.
 Registre como cuentas de resultados las cuentas de compras, devoluciones, mano de
obra, gastos de fabricación y las cuentas involucradas en el cálculo del costo de venta.
 Registre por cada tipo de inventario; materia prima, producto en proceso y producto
terminado, una cuenta de variación en el inventario de tipo resultados.
 Al determinar los inventarios, registre por medio de una póliza únicamente el importe de la
variación, en las cuentas de inventarios y en las de variaciones en los inventarios.
MICROSIP LEON
Documentos
Tipos de cambio
Aquí se registra el tipo de cambio actual, se crea una entrada nueva por cada cambio, para llevar
el histórico del tipo de cambio.
Los datos que se piden al dar de alta un tipo de cambio son:

 Moneda: Seleccione la moneda extranjera del tipo de cambio que va a registrar. Para abrir
la moneda o registrar una nueva, abra el menú contextual con el botón derecho del mouse.
Este dato no puede ser cambiado después de registrar el tipo de cambio.
 Fecha: Indique la fecha del tipo de cambio.
 Tipo de cambio: Escriba el tipo de cambio de la fecha indicada. Se utiliza para calcular el
valor en moneda local de los precios y de las transacciones de esta moneda extranjera.
 Tipo de cambio en los cobros: Escriba el tipo de cambio que desea aplicar al cobrar en
esta moneda extranjera las ventas de mostrador en el sistema de Punto de venta.
Al dar clic en el título de la carpeta de la carpeta se presenta un menú que permite seleccionar si
se presenta en la vista lo de todas las monedas o la de una en específico.
Comprobantes fiscales
MICROSIP LEON
En esta carpeta se almacenan todos los comprobantes fiscales que emite y recibe la empresa:
CFDI, CFD, CBB y comprobantes recibidos de proveedores extranjeros.
Los comprobantes fiscales digitales emitidos o recibidos desde los documentos Microsip: facturas,
compras, devoluciones, notas de cargo y de crédito, recibos de nómina, etc. son agregados en
esta carpeta por los módulos Microsip correspondientes.
También se pueden agregar los comprobantes de la empresa directamente en esta carpeta a

través de sus archivos XML, de forma manual en caso de contar sólo con la representación
impresa, o mediante descarga directa desde el SAT.
Fecha de emisión: Indique la fecha de emisión del comprobante fiscal. Debe ser una fecha del
período de captura. Este dato no puede ser modificado en los comprobantes con archivo XML
adjunto.
Naturaleza: Indique si el comprobante fue emitido o recibido por la empresa.
Este dato no puede ser modificado en los comprobantes con archivo XML adjunto.
Modalidad: Indique la modalidad de facturación utilizada en la emisión del comprobante fiscal.
Seleccione "Extranjero" en los comprobantes recibidos de proveedores extranjeros. Este dato no
puede ser modificado en los comprobantes con archivo XML adjunto.
Tipo de comprobante: Indique si el comprobante es un ingreso o un egreso para el emisor del
documento. Este dato no puede ser modificado en los comprobantes con archivo XML adjunto.
RFC del tercero: Escriba el registro federal de causantes del cliente (receptor) en los
comprobantes emitidos o el del proveedor (emisor) en los recibidos. Este dato no puede ser
modificado en los comprobantes con archivo XML adjunto.
ID del proveedor extranjero: Escriba el identificador o Tax ID del proveedor extranjero (emisor).
Nombre del tercero: Escriba el nombre del cliente (receptor) en los comprobantes emitidos o el
del proveedor (emisor) en los recibidos.
Este dato no puede ser modificado en los comprobantes con archivo XML adjunto.
Importe total: Escriba el importe total del comprobante. Este dato no puede ser modificado en los
comprobantes con archivo XML adjunto.
Moneda: Seleccione la moneda en la cual está expresado el comprobante. En la lista se muestra
el catálogo de monedas oficial publicado por el SAT. Este dato no puede ser modificado en los
comprobantes con archivo XML adjunto.
Tipo de cambio: Muestra el tipo de cambio vigente de la moneda extranjera a la fecha del
comprobante de acuerdo a los tipos de cambio registrados en el sistema Microsip. Escriba otro tipo
de cambio si es necesario. Este campo está disponible sólo en los comprobantes en moneda
extranjera. Este dato no puede ser modificado en los comprobantes con archivo XML adjunto.
Tipo de documento Microsip: Muestra el tipo de documento Microsip que está relacionado al
comprobante fiscal en el Archivo de Documentos Digitales. Este dato está disponible si el
comprobante fue emitido o agregado en un documento Microsip.
Folio del documento: Escriba la serie y el número de folio interno del emisor. Este dato no puede
ser modificado en los comprobantes con archivo XML adjunto.
Folio fiscal: Escriba el número de folio o identificador único que asignó el SAT al comprobante
fiscal digital al ser timbrado por el PAC. Este dato está disponible sólo en comprobantes CFDI y no
puede ser modificado en los comprobantes con archivo XML adjunto.
Referencia: Escriba en forma opcional palabras clave con el fin de agrupar comprobantes que
desea contabilizar en una misma póliza y así poder localizarlos con mayor facilidad.
Nombre del archivo original: Muestra el nombre original del archivo XML del comprobante.
Fecha de cancelación: Muestra la fecha de cancelación del comprobante fiscal.
Para anular la cancelación deje en blanco la fecha. Este dato no puede ser modificado si el
comprobante fue emitido o recibido desde un documento Microsip.
MICROSIP LEON
Validación del comprobante: Muestra el estatus de validación del archivo XML del comprobante:
Por Microsip: si fue validado por el sistema en forma exitosa.
Pendiente: si el comprobante contiene un complemento no reconocido por Microsip y aun así fue
registrado.
Manual: si contiene un complemento no reconocido por Microsip y fue validado por medio de una
herramienta externa.
Por medio del menú Herramientas se permite cambiar el estatus Pendiente a Manual.
Comprobante fiscal digital
En la pestaña del comprobante fiscal digital puede consultar su información en dos vistas:
documento y formato XML, así como copiarlo a un archivo externo en formato XML. Para imprimir
una representación impresa de un CFDI oprima el botón Imprimir en la barra de herramientas.
MICROSIP LEON
Pólizas
Muestra las pólizas donde está relacionado el comprobante fiscal.

Para abrir una póliza, abra el menú contextual con el botón derecho del Mouse o haga doble clic en
la póliza.
Para contabilizar el comprobante fiscal, abra el menú contextual con el botón derecho del Mouse o
haga clic en Nueva póliza en el menú Herramientas, y después seleccione si desea crear una
Póliza en blanco con el comprobante asociado o bien una Póliza de provisión del comprobante.
MICROSIP LEON
Pólizas
Registre en esta carpeta las pólizas de la empresa que desea contabilizar en forma inmediata, y en
la carpeta de pólizas pendientes las que desea revisar antes de contabilizar.
Los datos que se piden en las pólizas son:
Datos generales
Fecha: Indique la fecha de la póliza. Debe ser una fecha del período de captura.
Número de póliza: El número de póliza puede asignarse en forma automática o manual. El modo
de asignación se indica en el menú Herramientas. El consecutivo automático se asigna según lo
declarado en los tipos de pólizas. Este dato puede tener hasta 9 caracteres alfanuméricos. Si se
indica un prefijo en un número, de 1 a 3 letras, se conservará el orden numérico. El número de
póliza debe ser único en cada tipo de póliza en un mismo mes.
Tipo de póliza: Seleccione el tipo que corresponde a la póliza que va a registrar. Para abrir el tipo
de póliza o registrar uno nuevo, abra el menú contextual con el botón derecho del mouse. Este
campo está disponible si maneja varios tipos de póliza.
Moneda: Seleccione la moneda que va a usar para elaborar la póliza. Para abrir la moneda o
registrar una nueva, abra el menú contextual con el botón derecho del mouse. Este campo está
disponible si maneja varias monedas.
Tipo de cambio: Muestra el tipo de cambio vigente a la fecha de la póliza. Escriba otro tipo de
cambio si es necesario. Este campo está disponible en las pólizas de moneda extranjera.
Nombre de una descripción: Seleccione el nombre de una descripción predefinida si desea
copiarla a la póliza. Puede modificarla si es necesario.
Para abrir la descripción o registrar una nueva, abra el menú contextual con el botón derecho del
mouse. Este campo está disponible si maneja descripciones predefinidas.
Póliza de ajuste: Señale si es una póliza de ajuste de fin de ejercicio. Esta opción está disponible
sólo en las pólizas del 31 de Diciembre.
MICROSIP LEON
Notas:
Pólizas en moneda extranjera
Las pólizas elaboradas en moneda extranjera se contabilizan en moneda local al tipo de cambio
indicado.
Pólizas de ajuste
Las pólizas de cierre del ejercicio y las de ajuste se registran el último día del ejercicio.
Los reportes contables y financieros de ejercicios cerrados pueden imprimirse considerando o sin
considerar las pólizas de ajuste.
Asientos de la póliza:
Los datos que se piden al registrar los asientos son:
Cuenta: Escriba el número de la cuenta contable del asiento. Debe ser una cuenta de último nivel.
o Para asignar la cuenta del asiento anterior oprima Control+A.
o Para registrar una cuenta nueva en el catálogo, abrir una existente o cambiar el
departamento de la cuenta, abra el menú contextual con el botón derecho del
mouse.
Referencia: Escriba una identificación del origen del asiento. Número de documento, cheque,
factura, etc. Para indicar una descripción particular al asiento oprima Control+D.
Debe/Haber: Escriba el importe del asiento en la columna Debe o Haber según corresponda. El
importe debe indicarse en la moneda de la póliza. Para cuadrar la póliza oprima F9.
Nombre de una descripción: Seleccione el nombre de una descripción predefinida si desea
copiarla al asiento de la póliza. Puede modificarla si es necesario. Este campo está disponible si
maneja descripciones predefinidas.
Descripción: Escriba notas o información particular del asiento de la póliza.
Recordatorio: Seleccione el recordatorio que desea asignar al asiento de la póliza. Para quitar el
recordatorio al asiento deje en blanco este dato.
Notas:
Cuentas de último nivel
Los asientos contables siempre se registran a las cuentas de último nivel, ya sean mayores o
auxiliares, es decir, a las cuentas que tengan subcuentas nunca se les aceptarán asientos.
Departamentos
Para registrar asientos a un departamento indique su clave en el número de cuenta separada por /.
Ejemplo: 5030.78/vtas.
Asientos en rojo
El registro de asientos con importe negativo se autoriza en las Preferencias de la empresa.
Prorrateos
Si la cuenta indicada en un asiento está declarada como cuenta de prorrateo, se detallarán en
forma automática varios asientos con el importe distribuido en varias cuentas según la definición
del prorrateo.
Aviso si saldo cambia a rojo

Declare en las Preferencias de la empresa si desea que se muestre una advertencia cuando el
saldo de una cuenta de balance se convierta en rojo.
MICROSIP LEON
Comandos adicionales
Abra el menú contextual de los asientos de la póliza con el botón derecho del mouse para utilizar
los siguientes comandos:
Comando Acción
Cuadrar la póliza F9 Asigna a la columna Debe o Haber del asiento
actual, el importe necesario para cuadrar la
póliza.
Esta opción está disponible cuando la póliza
está descuadrada.
Asignar la cuenta del asiento anterior Control+A Asigna la cuenta del asiento anterior.
Esta opción está disponible cuando está
iniciando un asiento nuevo.
Ver el saldo de una cuenta y saldarla Muestra el saldo de la cuenta del asiento y
permite asignarlo para saldarla.
Esta opción está disponible en las cuentas de
balance de último nivel.
Ver las cuentas de nivel superior de un auxiliar Muestra todas las cuentas de nivel superior de
la cuenta del asiento.
Esta opción está disponible en las cuentas
auxiliares.
Agregar una descripción a un asiento Agrega notas o información particular del
Control+D asiento en la póliza.
Registrar o quitar un recordatorio a un asiento Registra o quita un recordatorio al asiento.

Esta opción está disponible si maneja
recordatorios.
Información bancaria Esta información se solicita únicamente en los
asientos bancarios de la póliza si hay
integración con Bancos. Sólo usuarios
autorizados pueden registrar asientos bancarios
sin esta información.
El sistema identifica los asientos bancarios por
las cuentas contables declaradas en las
cuentas bancarias.
Por seguridad de la información se restringe la
modificación y la eliminación de asientos
bancarios ya conciliados en el sistema de
Bancos.
MICROSIP LEON
Datos particulares
Presenta los campos particulares de la póliza para esta empresa. Estos campos se declaran por
medio del módulo Administración del sistema.
Notas Generales:
Pólizas de otro período
Para un mayor control en la operación del sistema, no se permite registrar, modificar, cancelar ni
eliminar pólizas de un período distinto al de trabajo.
Para regresar a otros meses, cambie el período de trabajo al mes correspondiente.
Pólizas descuadradas
No se permite contabilizar pólizas cuyos totales de cargos y abonos sean diferentes.
Si desea guardar una póliza descuadrada se archivará en la carpeta de pólizas pendientes para su
corrección posterior.
Copiar pólizas periódicas

Al iniciar una póliza nueva puede copiar una póliza periódica por medio del menú Herramientas y
hacerle modificaciones.
Emisión de la forma
Al terminar de registrar una póliza puede imprimir enseguida su forma o dejarla pendiente para
imprimirla de manera opcional posteriormente.
MICROSIP LEON
Pólizas pendientes
Registre en esta carpeta aquellas pólizas que desea revisar antes de contabilizar. La diferencia de
las pólizas que están en esta carpeta es que no afectan los saldos de las cuentas hasta que se
pasan a la carpeta de pólizas,
Pólizas de otro período

Puede registrar en esta carpeta pólizas de cualquier período, pero sólo podrá contabilizar las del
período de trabajo.
Pólizas descuadradas
También puede guardar en esta carpeta pólizas cuyos totales de cargos y abonos sean diferente,
pero no podrá contabilizarlas hasta que sean corregidas.
Copiar pólizas periódicas

Al iniciar una póliza nueva puede copiar una póliza periódica por medio del menú Herramientas y
hacerle modificaciones.
Emisión de la forma
Al terminar de registrar una póliza puede imprimir enseguida su forma o dejarla pendiente para
imprimirla de manera opcional posteriormente.
MICROSIP LEON
Pólizas periódicas
Las pólizas periódicas son aquellas que se repiten en forma idéntica o similar con cierta frecuencia;
semanal, quincenal, mensual, etc., tales como renta, luz, teléfono, etc. Este tipo de pólizas se
registran una sola vez y se copian con la frecuencia que les corresponda. No se permiten aquí
pólizas descuadradas.
Grupos de pólizas periódicas

Las pólizas periódicas deben ser agrupadas o clasificadas para identificar la frecuencia con que
van a ser copiadas. Por medio del menú contextual del Grupo de la póliza puede registrar los
grupos necesarios.

Las pólizas elaboradas en moneda extranjera se contabilizan en moneda local al tipo de cambio
vigente al momento de copiarlas.
Número de póliza
Déjelo en blanco si se desea asignar el siguiente número según el consecutivo del tipo de póliza, si
se registra aquí un número siempre se usará este.
MICROSIP LEON
Capitulo 2: Reportes
Estados Financieros
Permite seleccionar e imprimir los estados financieros diseñados por la empresa. Puede solicitarse
directamente uno con el contenido que se desee o utilizar las definiciones registradas en Estados
Financieros para agilizar la operación.
Cálculo de saldos para los estados financieros

Al imprimir los estados financieros se calculan los saldos necesarios para el período indicado. Si
repite la impresión de los estados financieros para el mismo período, aunque sea para distintos
reportes, puede indicar que no se calculen los saldos nuevamente para agilizar la impresión, lo
cual sólo sería útil si no se agregaron o modificaron pólizas en el período entre las dos
impresiones.
Estados financieros con todos los períodos

Estos reportes imprimen desde el primer período del ejercicio hasta el período que seleccione, el
cual indica si se trata de períodos mensuales, bimestrales, etc. El período debe comprender meses
completos
Por ejemplo: si indica el período del 01/Sep./2004 al 30/Sep./2004 se imprimen los meses de
Enero a Septiembre; si indica el período del 01/May/2004 al 30/Jun/2004 se imprimen los
bimestres Ene/Feb, Mar/Abr y May/Jun.
Estados financieros con presupuestos

Si los presupuestos del ejercicio no están registrados se imprimen los del presupuesto general. Los
presupuestos se imprimen sólo cuando el período indicado es inicio y fin de mes. Puede ser un
período mensual, bimestral, etc.
En los estados financieros de tipo balance, se agrega al presupuesto el saldo inicial del ejercicio
para que la comparación sea válida.
Saldos de un período y los de su ejercicio anterior

Si la historia de las pólizas está ya resumida en el ejercicio anterior, se imprimirán sus saldos sólo
si el período indicado comprende meses completos.
Balance general descuadrado

Si el balance general no cuadra, es decir, el total del activo no es igual al total del pasivo más
capital, se puede deber a una o varias de las siguientes causas:
 El diseño no tiene el comando Utilidad neta del ejercicio.

 No están incluidas todas las cuentas de balance en el diseño, o algunas están repetidas.
 El tipo de cuenta está mal declarado en algunas cuentas en el catálogo.
 La lógica de los subtotales es incorrecta.
Expresar en moneda extranjera

Expresa los estados financieros seleccionados en la moneda elegida al tipo de cambio indicado.
MICROSIP LEON
Mayores y auxiliares
Este reporte es de gran utilidad ya que ofrece muy variada información. Imprime desde una
balanza de comprobación hasta un reporte con todos los auxiliares incluyendo sus asientos.
Datos para la impresión del reporte
Período
Indique las fechas del período que desea imprimir. El período debe comprender meses completos
en períodos cuya historia de pólizas está ya resumida.
Grupos de cuentas contables

 Todas las cuentas: Imprime todas las cuentas contables.
 Un grupo de cuentas: Imprime el grupo de cuentas contables que seleccione. Esta opción
está disponible si se manejan grupos de cuentas.
 Una cuenta: Imprime la cuenta contable que seleccione y todas sus subcuentas. La cuenta
también puede seleccionarse por medio de la carpeta de cuentas contables (visor).
Departamentos
 Un departamento: Imprime el reporte del departamento que seleccione. Esta opción está
disponible si se manejan departamentos.
 Consolidado: Imprime el reporte consolidado de todos los departamentos. Esta opción está
 Detallar los departamentos: Seleccione si además de la información consolidada, desea
imprimirla por cada departamento.
Hasta un nivel de cuenta: Imprime las cuentas de mayor y sus subcuentas hasta el nivel de
cuenta que seleccione. El nivel 1 imprime sólo las cuentas de mayor.
Asientos: Imprime además de los saldos de las cuentas, sus asientos.
Pólizas de ajuste: Incluye en el reporte y en el cálculo de saldos las pólizas de ajuste de fin de
ejercicio. Esta opción está disponible si el período indicado termina en fin de año y existen pólizas
de ajuste.
Moneda: Incluye en el reporte y en el cálculo de saldos sólo las pólizas elaboradas en la moneda
que seleccione. Desactive la casilla para imprimir el reporte en moneda local tomando en cuenta
todas las pólizas registradas. Esta opción está disponible si se manejan varias monedas.
Información para encuadernar reporte: Imprime en el encabezado de cada página, el RFC de la
empresa, su dirección y un folio consecutivo.
Siguiente folio: Escriba el número de folio que será asignado a la primera página del reporte.
Balanza de Comprobación
Este reporte imprime una balanza con todas las cuentas que tengan saldo o asientos en un
período determinado, mostrando el saldo deudor y acreedor de las cuentas.
Período: Indique las fechas del período que desea imprimir. El período debe comprender meses
completos en períodos cuya historia de pólizas está ya resumida.
cuenta que seleccione. El nivel 1 imprime sólo las cuentas de mayor. Desactive la casilla para
imprimir todas las cuentas contables.
MICROSIP LEON
de ajuste.
Saldos deudores y acreedores

En caso de que el saldo de una cuenta sea contrario a su naturaleza se muestra en color rojo y con
signo negativo.
Diario General
Imprime un reporte con las pólizas ordenadas por fecha, con la opción de imprimir las de un tipo
determinado.

Período: Indique las fechas del período que desea imprimir. Debe haber historia detallada de
pólizas en el período.
Grupo de pólizas:
 Todas las pólizas: Imprime todas las pólizas del período indicado.
 Las seleccionadas en el visor: Imprime las pólizas seleccionadas en la carpeta de
pólizas aplicadas o pendientes. Esta opción está disponible cuando selecciona en el
visor una o más pólizas.
 Un tipo de pólizas: Imprime las pólizas del tipo que seleccione. Esta opción está
disponible si se manejan varios tipos de póliza.
Carpeta de pólizas: Imprime las pólizas de la carpeta que seleccione: pólizas aplicadas o pólizas
pendientes.
Pólizas descuadradas: Imprime las pólizas pendientes cuyos totales de cargos y abonos son
diferentes.
Asientos: Imprime los asientos de las pólizas. Desactive la casilla para imprimir sólo la información
general de las pólizas.
de ajuste.
empresa, su dirección y un folio consecutivo. Esta opción está disponible cuando se imprimen los
asientos de las pólizas.
Página nueva: Inicia cada póliza en página nueva. Esta opción está disponible cuando se
imprimen los asientos de las pólizas.
Libro de mayor
Imprime un reporte de las cuentas de mayor con sus totales de cargos y abonos de cada mes del
período indicado.
MICROSIP LEON
Período: Indique las fechas del período que desea imprimir. El período debe ser de un mismo
ejercicio y comprender meses completos.
Grupo de cuentas de mayor:
o Todas las cuentas: Imprime todas las cuentas de mayor.
o Un grupo de cuentas: Imprime las cuentas de mayor del grupo de cuentas que
seleccione. Esta opción está disponible si se manejan grupos de cuentas.
o Una cuenta de mayor: Imprime la cuenta de mayor que seleccione. La cuenta
también puede seleccionarse por medio de la carpeta de cuentas contables (visor).
Departamento: Imprime el reporte del departamento que seleccione. Desactive la casilla para
imprimir el reporte consolidado de todos los departamentos. Esta opción está disponible si se
manejan departamentos.
de ajuste.
empresa, su dirección y un folio consecutivo.
Movimiento neto del ejercicio

Genera un reporte en Excel con el movimiento neto mensual de las cuentas contables para un
ejercicio. El movimiento neto mensual de una cuenta se calcula en base a su naturaleza. Para una
cuenta de naturaleza deudora el movimiento neto es igual a los cargos menos los abonos del mes.
Para una cuenta de naturaleza acreedora el movimiento neta es igual a los abonos menos los
cargos del mes.
Para generar el reporte en Excel
1. En el menú Reportes haga clic en Movimiento neto del ejercicio.

2. Revise los datos y las opciones del reporte. Haga cambios si es necesario.
3. Para generar el reporte en Excel, haga clic en Generar.
Ejercicio Indique el ejercicio para que desea obtener el movimiento neto de las cuentas contables.
Grupo de cuentas contables.
Todas las cuentas Imprime todas las cuentas contables.
Grupo de cuentas Imprime el grupo de cuentas contables que seleccione. Esta opción está
disponible si se manejan grupos de cuentas.
Rango de cuentas Imprime desde la cuenta contable inicial hasta la final que seleccione. Indique
en el rango la última cuenta que desea abarcar, ya que los niveles inferiores no se asumen como
incluidos
Una cuenta Imprime la cuenta contable que seleccione y todas sus subcuentas. La cuenta también
puede seleccionarse por medio de la carpeta de cuentas contables (visor)
MICROSIP LEON
Departamentos.
Un departamento Imprime el reporte del departamento que seleccione. Esta opción está
Consolidado Imprime el reporte consolidado de todos los departamentos. Esta opción está
Detallar los departamentos Seleccione si además de la información consolidada, desea
imprimirla por cada departamento.
Hasta un nivel de cuenta Imprime las cuentas de mayor y sus subcuentas hasta el nivel de cuenta
que seleccione. El nivel 1 imprime sólo las cuentas de mayor. Desactive la casilla para imprimir
todas las cuentas contables.
Asientos Imprime además de los saldos de las cuentas, sus asientos.
Incluir pólizas de ajuste Incluye en el cálculo del movimiento neto del mes de Diciembre las
pólizas de ajuste de fin del ejercicio.
Archivo Escriba el nombre de la carpeta y del archivo donde desea guardar el archivo de Excel del
reporte. Para seleccionar un archivo presione Examinar.
Pólizas concentradas
Imprime una póliza concentrada que totaliza las pólizas del período y tipo indicados.

pólizas en el período y ser de un mismo ejercicio.
Grupo de pólizas:
o Todas las pólizas: Totaliza todas las pólizas del período indicado.
o Un tipo de pólizas: Totaliza las pólizas del tipo que seleccione. Esta opción está
disponible si se manejan varios tipos de póliza.
ejercicio. Esta opción está disponible si el período indicado termina en fin de año y existen
pólizas de ajuste.
Asientos con recordatorios

Imprime un reporte con los asientos ordenados por recordatorio.

Imprimir sólo los asientos de un período: Imprime únicamente los asientos con recordatorio del
período indicado.
Grupo de recordatorios:
o Todos los recordatorios: Imprime todos los asientos con recordatorio.
o Un recordatorio: Imprime todos los asientos que tengan el recordatorio que
seleccione. El recordatorio también puede seleccionarse por medio de la carpeta
de recordatorios (visor).
MICROSIP LEON
Saldos promedio
Imprime un reporte con los saldos promedio diario y del período de las cuentas contables, con la
opción de detallar los saldos diarios.

Grupo de cuentas contables:
o Todas las cuentas de balance: Imprime todas las cuentas de tipo balance.
o Un grupo de cuentas: Imprime el grupo de cuentas contables que seleccione. Esta
opción está disponible si se manejan grupos de cuentas.
o Una cuenta: Imprime la cuenta contable que seleccione y todas sus subcuentas.
La cuenta también puede seleccionarse por medio de la carpeta de cuentas
contables (visor).
cuenta que seleccione. El nivel 1 imprime sólo las cuentas de mayor.
Saldos diarios: Imprime el detalle de los saldos diarios en las cuentas de último nivel, es decir,
aquellas que no tienen subcuentas. Esta opción no está disponible si sólo se imprimen cuentas de
mayor.
Departamentos:
o Un departamento: Imprime el reporte del departamento que seleccione. Esta
opción está disponible si se manejan departamentos. Consolidado: Imprime el
reporte consolidado de todos los departamentos. Esta opción está disponible si se
manejan departamentos.
o Detallar los departamentos: Seleccione si además de la información consolidada,
desea imprimirla por cada departamento.
Saldos promedio
El promedio del período es igual a la suma de los saldos inicial y final, dividida entre dos. El
promedio diario es igual a la suma de los saldos de todos los días comprendidos en el período
indicado, dividida entre el número de días.
Depreciaciones de activos fijos

Imprime un reporte con la depreciación contable o la fiscal de los activos fijos.

Período: Indique las fechas del período de depreciación que desea calcular. El período debe
comprender meses completos y ser de un mismo año calendario.
Grupo de activos fijos:
o Todos los activos fijos: Imprime todos los activos fijos depreciables.
o Los seleccionados en el visor: Imprime los activos depreciables seleccionados en
la carpeta de activos fijos. Esta opción está disponible cuando selecciona en el
visor dos o más activos.
o Un grupo de activos fijos: Imprime los activos fijos depreciables del grupo que
seleccione.
o Un activo fijo: Imprime el activo fijo depreciable que seleccione. El activo también
puede seleccionarse por medio de la carpeta de activos fijos (visor).
Depreciación: Seleccione el tipo de depreciación que desea imprimir. La depreciación contable es
para efectos financieros, mientras que la fiscal sirve para el cálculo de impuestos que incluye el
efecto inflacionario en el valor original de los activos.
MICROSIP LEON
Estatus de los activos: Imprime los activos fijos que estén en el estatus que seleccione. Puede
imprimir los activos con depreciación en el período, así como los activos ya depreciados a la
fecha inicial del período.
Orden del reporte: Seleccione cómo desea ordenar los activos fijos en el reporte.
Sólo totales: Imprime únicamente los totales del reporte, sin detallar los activos fijos. Cuando el
reporte se imprime ordenado por grupo de activos, también imprime los totales de cada grupo.
Página nueva: Inicia cada grupo de activos fijos en página nueva.
Notas:
Terrenos
Los activos declarados como terrenos se ignoran en este reporte ya que son activos no
depreciables.
Depreciación contable
La depreciación contable se calcula de la siguiente manera:
Valor original * porcentaje anual / 12 * meses de uso
La depreciación fiscal se obtiene como sigue:
Valor actualizado * porcentaje anual / 12 * meses de uso
Si el activo se deprecia con deducción inmediata:
Valor actualizado * porcentaje de deducción inmediata
Valor actualizado
Este valor incluye el efecto de la inflación en el valor depreciable del activo. El factor de
actualización se calcula dividiendo el INPC del último mes de la primera mitad del período de
utilización en el año, entre el INPC de la fecha de adquisición del activo. El resultado se trunca a 4
decimales.
El período de utilización toma en cuenta el año calendario completo así como los períodos de inicio
y fin de depreciación y la fecha de baja del activo. Si el INPC del último mes de la primera mitad del
período aún no está registrado, se toma el que más se acerque al INPC que tendrá el activo al final
del año.
Consideración
La depreciación fiscal calculada antes de terminar el año es estimativa y no definitiva, ya que para
calcular el factor de actualización es necesario conocer los INPC de todo el año.
Ajuste anual por inflación

Imprime un reporte con la determinación del ajuste anual por inflación de la empresa, útil para el
cálculo anual de impuestos. Este reporte reemplaza al de ganancia y pérdida inflacionaria.
ejercicio y comprender meses completos.
Grupos de cuentas fiscales: Para poder imprimir este reporte es necesario declarar antes las
cuentas contables que participan en este cálculo, a través de los grupos de cuentas fiscales:
créditos, deudas e intereses cobrados y pagados.
Saldos de las cuentas: Las cuentas de los grupos fiscales créditos y deudas muestran el saldo
final de cada mes, mientras que las cuentas de los grupos intereses muestran el movimiento neto.
MICROSIP LEON
Factor de ajuste anual: Este factor se calcula dividiendo el INPC del mes final del período
indicado, entre el INPC del mes anterior del período, restándole la unidad. El resultado se trunca a
4 decimales.
Ajuste anual: Si la diferencia entre el saldo promedio de los créditos y el de las deudas resulta
positiva, el ajuste anual por inflación se considera deducible; si resulta negativa se considera
acumulable.
Impuesto al activo
Imprime un reporte con la determinación del impuesto al activo de la empresa (Impac), útil para el
cálculo anual de impuestos.

ejercicio y comprender meses completos. Debe haber historia detallada de pólizas en el período.
Detallar los activos fijos y terrenos: Imprime los activos fijos y terrenos además de los totales de
cada grupo de activos fijos. Si selecciona sin detalle, se imprimen sólo los totales de los grupos de
activos fijos.
Notas Generales:
Grupos de cuentas fiscales
Para poder imprimir este reporte es necesario declarar antes las cuentas contables que participan
en este cálculo, a través de los grupos de cuentas fiscales: activos financieros, deudas financieras
e inventarios.
Activos fijos y terrenos

Los activos fijos y terrenos de la empresa también participan en la determinación del Impac. El
reporte presenta sólo los activos fijos que se deprecian fiscalmente en el período. Los terrenos en
uso siempre se incluyen, sin depreciar.
Activos y deudas financieras

Las cuentas de estos grupos fiscales muestran el saldo promedio diario o mensual según lo
declarado en los grupos de cuentas.
Saldo actualizado de los activos fijos

El saldo actualizado incluye el efecto de la inflación a la mitad del año, en el saldo pendiente de
deducir del activo. El saldo por deducir es igual al valor depreciable del activo menos su
depreciación acumulada fiscal al inicio del año, sin actualizar.
El factor de actualización se calcula dividiendo el INPC del mes de Junio, entre el INPC de la fecha
de adquisición del activo. El resultado se trunca a 4 decimales.
Si el INPC de Junio aún no está registrado, se toma el más reciente.
Saldo promedio de los activos fijos

Este valor se calcula de la siguiente manera:
Saldo actualizado – 50% de la depreciación fiscal / meses del período * meses de uso.
La depreciación fiscal se determina de la misma forma que en el reporte de las depreciaciones de

los activos fijos, con excepción de las deducciones inmediatas que no se aplican en el cálculo del
Impac.
MICROSIP LEON
Comprobantes fiscales
Imprime un reporte de los comprobantes fiscales con la opción de filtrarlos por naturaleza o tipo.
Para imprimir el reporte
1. En el menú Reportes haga clic en Comprobantes fiscales.

2. Revise los datos y las opciones de impresión. Haga cambios si es necesario.
3. Para imprimir el reporte en impresora, haga clic en Imprimir. Para ver el reporte en una
ventana, haga clic en Vista previa.
Período Indique las fechas del período que desea imprimir. Se puede imprimir el reporte de
cualquier período, independientemente del período de captura.
 Grupo de comprobantes fiscales:

Todos Imprime todos los comprobantes fiscales.
Los seleccionados en el visor Imprime los comprobantes seleccionados en la carpeta de
comprobantes fiscales. Esta opción está disponible cuando selecciona en el visor dos o más
comprobantes.
 Opciones del reporte:

Naturaleza Seleccione la naturaleza de los comprobantes a incluir en el reporte: emitidos,
recibidos o todos.
Tipo Seleccione el tipo de los comprobantes a incluir en el reporte: ingresos, egresos o todos.
Otros reportes
Imprime los reportes particulares diseñados en el Reporteador por el usuario.
MICROSIP LEON
Capítulo 3: Procesos
Cambiar periodo
Es el período habilitado para capturar pólizas. El período de trabajo puede comprender un día, una
semana, un mes, etc., aunque es recomendable que coincida con el mes calendario. Para capturar
pólizas de otro período, ya sea anterior o posterior al actual, de cualquier ejercicio, únicamente
cambie el período.
Exportar información para la DIOT

Desde el sistema de Contabilidad es posible crear un archivo de texto externo con la información
de las operaciones de pagos realizados a los proveedores. El archivo generado puede cargarse en
el programa de captura de la DIOT del Servicio de Administración Tributaria (SAT).
Para generar el archivo con la información para la DIOT

Vaya a las Preferencias de la empresa, y en la pestaña 'DIOT' active la casilla 'Solicitar información
para la DIOT' y luego indique las cuentas para operaciones con proveedores.
Vaya a la carpeta de Terceros y registre los proveedores con los que mantiene operaciones.
Asegúrese de marcarlos como proveedores e indicar la información solicitada en la pestaña 'DIOT'.
Capture asientos contables derivados de operaciones de pago e indique la información para la
DIOT del asiento.
Vaya a la herramienta 'Exportar información para la DIOT' y siga los pasos para generar el archivo
de texto externo con la información para la DIOT correspondiente a un periodo determinado.
Proceso de exportación de información para la DIOT

El proceso de exportación de información para la DIOT comprende tres pantallas.
En la primera pantalla se indica la información general del proceso, es decir, el periodo de la DIOT
y la carpeta donde se guardará el archivo de texto externo creado al finalizar el proceso.
En la segunda pantalla se muestran todos los asientos contables que contengan información para
la DIOT, es decir, se muestran todos los pagos que serán incluidos en la declaración. El objetivo de
esta patnalla es que el usuario revise y haga las modificaciones necesarias a los pagos que serán
incluidos en la DIOT.
En la tercera pantalla se muestra el total por proveedor de los pagos a incluir en la DIOT. El
objetivo de esta pantalla es que el usuario haga la revisión final de la información que se indicará
para cada proveedor en la declaración. En esta pantalla no se pueden hacer modificaciones, para
modificar la información es necesario volver a la pantalla anterior. Desde esta pantalla se genera el
archivo de texto externo y así se termina el proceso.
Si es necesario presentar declaraciones complementarias, el proceso puede repetirse varias veces
para un mismo periodo.
MICROSIP LEON
Cambiar operaciones de pago a otro periodo
En caso de que se desee cambiar el periodo de la DIOT al que corresponde un pago, es posible
usar la opción 'Mover a otro periodo...' o bien abrir la póliza y modificar la información para la DIOT
del asiento relacionado.
El pago será tomado en cuenta al exportar la información para la DIOT del periodo al que se
movió. Por ejemplo si un pago se cambió de periodo de agosto a septiembre, dicho pago
aparecerá únicamente en el proceso de exportación de la DIOT del mes de septiembre.
Es posible modificar las veces que se desee el periodo de la DIOT de un pago.
No incluir operaciones
En caso de que se desee no tomar en cuenta un pago en ningún periodo de la DIOT, es posible
usar la opción 'No incluir en la DIOT' o bien abrir la póliza y modificar la información para la DIOT
del asiento relacionado. El pago será ignorado en la exportación de todos los periodos de la DIOT.
Para volver a incluir el pago en un periodo, es posible usar la opción 'Incluir en la DIOT' o bien abrir
la póliza y modificar la información para la DIOT del asiento relacionado.
Asientos a los que les falta información

En caso de que para un periodo existan asientos contables de cuentas que estén indicadas como
cuentas para operaciones con proveedores en las Preferencias de la empresa, y que dichos
asientos no tengan indicada su información para la DIOT, no será posible terminar el proceso de
exportación hasta que se indique la información de esos asientos.
Nomenclatura del archivo de texto creado

Al finalizar el proceso se creará un archivo de texto con la información para la DIOT. El archivo
estará ubicado en la carpeta indicada por el usuario y su nombre se basará en el formato
'DIOT_<RFC>_<Periodo>.txt'.
Por ejemplo, el archivo para la DIOT del mes de agosto de 2016 de una empresa cuyo RFC es
AAA010101AAA se llamaría DIOT_AAA010101AAA_201608.txt.
Información del proceso para exportar la información para la DIOT
Periodo Indique el mes y año de la información que desea exportar.

Carpeta Escriba el nombre de la carpeta donde desea guardar el archivo de la DIOT. Para
seleccionar una carpeta presione Examinar.
Operaciones Muestra las operaciones de pago que serán tomadas en cuenta en la exportación de
información para la DIOT. Las operaciones de pago están divididas en las siguientes secciones:
Operaciones con proveedores nacionales, Operaciones con proveedores extranjeros, Operaciones
de devolución con proveedores nacionales y extranjeros, Operaciones no incluidas en la DIOT y
Operaciones sin información. Los montos mostrados pueden ser modificados en todas las
secciones, a excepción de las pestañas de Operaciones no incluidas en la DIOT y Operaciones sin
información.
Resumen de operaciones Muestra las operaciones de pago que serán exportadas al archivo de la
DIOT. Las operaciones están totalizadas por proveedor. Las operaciones de pago están divididas
en las siguientes secciones: Operaciones con proveedores nacionales y Operaciones con
proveedores extranjeros. Los montos mostrados no pueden ser modificados. Para modificarlos es
necesario ir al paso anterior del proceso de exportación de información para la DIOT.
MICROSIP LEON
Crear pólizas de depreciación

Este proceso crea las pólizas de depreciación contable y fiscal de los activos fijos. Las pólizas
creadas se registran en la carpeta de pólizas aplicadas o en la de pólizas pendientes, donde puede
modificarlas si es necesario.
Activos fijos depreciables

Las pólizas de depreciación incluyen sólo los activos fijos que tienen declarado que se deprecien y
se les genere estas pólizas.
Crear pólizas de cierre del ejercicio

Crea la póliza de cierre al día 31 de diciembre del ejercicio que corresponda, se le llama póliza de
ajuste. Si se corre varias veces este proceso cada vez se eliminan estas pólizas y se crean de
nuevo. Si se manejan diferentes monedas, se hace una póliza de cierre por cada tipo de moneda.
El número de la póliza queda como @FIN
Notas de operación:
Exclusividad
Antes de crear la póliza de cierre asegúrese que otros usuarios no estén registrando pólizas.
Póliza de ajuste
La póliza de cierre se registra como póliza de ajuste para poder imprimir reportes y estados
financieros del ejercicio cerrado con los saldos sin cancelar.
MICROSIP LEON
Crear de nuevo la póliza de cierre
Si posteriormente registra pólizas en el ejercicio cerrado, debe crear de nuevo la póliza de cierre
para que no incidan también en el nuevo ejercicio.
Cuando crea de nuevo esta póliza el sistema elimina la anterior.
Cerrar cuentas de orden

Para poder cancelar los saldos de las cuentas de orden, el total de cargos y abonos en el ejercicio
debe cuadrar entre ellas.
Monedas extranjeras
Si maneja varias monedas, el sistema crea una póliza de cierre por las pólizas registradas en cada
moneda.
Póliza de cierre incorrecta

La póliza de cierre se crea en forma incorrecta si las cuentas contables tienen declarado el tipo de
cuenta equivocado, es decir, cuentas de balance o de orden como de resultados.
Para corregirla modifique los tipos de cuenta y repita la creación.
Traspasar asientos
Este proceso permite traspasar todos o un grupo de asientos de una cuenta a otra. También
permite hacer traspasos entre departamentos.
Para traspasar todos los asientos de una cuenta

1. En el menú Herramientas haga clic en Traspasar asientos.
2. Indique los datos del traspaso.
3. Haga clic en Traspasar todo y confirme su elección.
4. Escriba la contraseña del usuario activo para iniciar el traspaso.
5. Para hacer traspasos de otras cuentas repita desde el paso 2.
Para traspasar uno o varios asientos de una cuenta

1. En el menú Herramientas haga clic en Traspasar asientos.
2. Indique los datos del traspaso.
3. Haga clic en Mostrar asientos en la segunda pestaña.
4. Seleccione los asientos que desea traspasar.
5. Haga clic en Traspasar lo seleccionado y confirme su elección.
6. Escriba la contraseña del usuario activo para iniciar el traspaso.
MICROSIP LEON
7. Para hacer más traspasos de la misma cuenta repita desde el paso 4.
8. Para hacer traspasos de otras cuentas repita desde el paso 2.
Traspasos de ejercicios anteriores

Si traspasa asientos de ejercicios anteriores entre cuentas de resultados vuelva a crear la póliza de
cierre del ejercicio correspondiente para cancelar los saldos de las cuentas alteradas.
Información contable de los sistemas
Esta herramienta permite indicar la información contable de los sistemas Microsip que estén
instalados.
La información contable que se muestra en esta pantalla es la misma que se solicita en cada uno
de los sistemas Microsip, por lo que los cambios hechos en esta pantalla se actualizan
automáticamente en cada uno de los sistemas.
Para indicar la información contable de los sistemas:
1. En el menú Herramientas, haga clic en Información contable de los sistemas.

2. Seleccione el sistema para el que desee indicar la información contable.
3. Indique la información contable en cada una de las pestañas disponibles.
4. En caso de que se desee indicar la información contable de otro sistema, selecciónelo y
repita el paso anterior.
5. Haga clic en Aceptar.
Quitar recordatorio a los asientos

Si maneja recordatorios utilice esta opción para quitar o cambiar el recordatorio a los asientos de
las pólizas.
MICROSIP LEON
Para quitar un recordatorio

1 En el menú Herramientas haga clic en Quitar recordatorio a los asientos.
2 Seleccione el recordatorio que desea quitar a uno o varios asientos.
3 Haga clic en Mostrar.
4 Seleccione el asiento al que desea quitar el recordatorio.
5 Haga clic en Quitar o Reasignar recordatorio.
6 Para quitar el mismo recordatorio a otro asiento repita desde el paso 4.
7 Para quitar otro recordatorio repita desde el paso 2.
Reestructurar el catálogo de cuentas

Este proceso permite agregar o suprimir niveles a cuentas con asientos, ya se comentó durante
Catálogo de Cuentas.
MICROSIP LEON
Crear y cambiar grupos de presupuestos

Este proceso crea los presupuestos de un ejercicio en base a los de otro. También modifica los
presupuestos de un ejercicio de acuerdo a un incremento o reemplazo.
Los datos que se piden para la creación de presupuestos son:

Presupuesto: Seleccione si desea crear o cambiar los presupuestos de un ejercicio determinado o
los del general
Ejercicio: Indique el año del ejercicio de los presupuestos que desea crear o cambiar.
Presupuesto base: Seleccione si desea tomar como base para la creación de presupuestos, los de
un ejercicio determinado o los del general.
Ejercicio base: Indique el año del ejercicio de los presupuestos que desea tomar como base para
la creación.
Los datos que se piden para el cambio de presupuestos son:

Presupuesto: Seleccione si desea crear o cambiar los presupuestos de un ejercicio determinado o
los del general
Ejercicio: Indique el año del ejercicio de los presupuestos que desea crear o cambiar.
Grupo de cuentas:
Todas las cuentas con presupuesto: Indique el año del ejercicio de los presupuestos que desea
crear o cambiar.
Las seleccionadas en el visor: Crea o cambia los presupuestos de las cuentas seleccionadas en
la carpeta de presupuestos. Esta opción está disponible cuando selecciona en el visor dos o más
cuentas.
Un grupo de cuentas: Crea o cambia los presupuestos del grupo de cuentas que seleccione que
tengan presupuesto. Esta opción está disponible si se manejan grupos de cuentas.
Una cuenta de mayor: Crea o cambia los presupuestos de la cuenta de mayor que seleccione y
todas sus subcuentas que tengan presupuesto.
La cuenta también puede seleccionarse por medio de la carpeta de presupuestos (visor).
Períodos: Seleccione el mes inicial y final de los presupuestos que desea cambiar. La creación de
presupuestos crea los de todos los meses del año.
MICROSIP LEON
Departamento: Crea o cambia los presupuestos del departamento que seleccione. Desactive la
casilla para crear o cambiar los presupuestos de todos los departamentos. Esta opción está
Cálculo del presupuesto nuevo

Incremento: Escriba el incremento en porcentaje o en importe, o el importe de reemplazo según
corresponda, que desea aplicar a los presupuestos. Una cantidad negativa indica una disminución.
Crear presupuestos
La creación de presupuestos de un ejercicio a partir de los de otro, crea los nuevos presupuestos
sólo de las cuentas que lo tengan en el ejercicio base, con un incremento o reemplazo opcional.
Los presupuestos ya registrados en el ejercicio nuevo serán ignorados en la creación, es decir, no
serán reemplazados.
Consolidar empresas
Este módulo permite integrar la información contable de varias empresas en una empresa
consolidadora, con la finalidad de obtener reportes y estados financieros consolidados.
La consolidación crea una póliza concentrada de la empresa subsidiaria (a consolidar), y la registra
en la empresa consolidadora (donde se efectúa el proceso).
Exclusividad
En las instalaciones en red este proceso es exclusivo, es decir, sólo se permite consolidar a un
usuario a la vez.
Empresa consolidadora
La empresa donde se efectúa el proceso debe tener como única función la consolidación de
empresas, lo cual se declara en las Preferencias de la empresa.
Cargar catálogos de cuentas predefinidos
Permite cargar uno de los catálogos de cuentas contables genéricos que se incluyen en el sistema.
Además del catálogo de cuentas también se cargan Estados financieros básicos diseñados
específicamente para el catálogo seleccionado.
MICROSIP LEON
Recalcular saldos
Este proceso calcula y crea los saldos de las cuentas contables a partir de las pólizas aplicadas.
Generalmente se utiliza cuando el saldo de las cuentas tiene problemas. Esta opción se encuentra
en el menú Herramientas, Utilerías.
Clave de monedas de los comprobantes
Permite administrar las equivalencias de las descripciones de las monedas de los comprobantes
fiscales digitales y las claves de monedas fiscales del SAT.
Equivalencias de monedas
Muestra las descripciones de las monedas que se pueden presentar en los comprobantes fiscales
digitales de la empresa con la clave fiscal del SAT que les corresponde.
Registre nuevas equivalencias o modifique esta información en caso necesario.
Las claves fiscales se requieren para la exportación de la información contable para el SAT.
Inicializar la contabilidad
MICROSIP LEON
Este proceso elimina toda la información variable de la contabilidad (pólizas aplicadas y
pendientes, saldos, etc.), conservando únicamente los datos fijos de los catálogos.
Generalmente se utiliza cuando se desea inicializar a cero los saldos de las cuentas para empezar
a registrar pólizas de nuevo. Esta opción se encuentra en el menú Herramientas, Utilerías.
Tablas de I.N.P.C.
El Índice Nacional de Precios al Consumidor sirve para agregar el efecto inflacionario a las cuentas
fiscales y a los activos fijos.
Se utiliza en el cálculo de la depreciación fiscal de los activos fijos, en el ajuste anual por inflación y
en el impuesto al activo. Actualice los índices en la medida que los publique el Banco de México.
Para copiar las tablas de I.N.P.C. que proporciona Microsip

1 En el menú Herramientas haga clic en Tablas de I.N.P.C.
2 Haga clic en el botón Copiar índices.
3 Acepte o modifique la ubicación del archivo de texto Microsip que contiene los
índices.
4 Haga clic en Iniciar.
Para registrar índices

1 En el menú Herramientas haga clic en Tablas de I.N.P.C.
2 Indique el año y los índices que desea registrar.
3 Haga clic en Aceptar.
Sincronizar empresas
Si maneja más de una empresa, utilice este botón para copiar las tablas de I.N.P.C. a todas las
empresas.
MICROSIP LEON
Contabilidad Electrónica
Exportar Balanza y Catálogo de Cuentas
Este proceso crea un archivo externo en formato XML para el SAT con la balanza de
comprobación de un período determinado. Opcionalmente permite crear otro archivo con el
catálogo de cuentas contables.
Los archivos exportados se crean en forma comprimida y deben ser enviados al SAT a través del
Buzón Tributario del portal del SAT en los períodos establecidos en el Código Fiscal de la
Federación.
Para exportar la información

1 En el menú Herramientas, submenú Contabilidad electrónica, haga clic en Exportar
balanza y catálogo de cuentas.
2 Indique los datos para la exportación de la información.
3 Haga clic en Exportar.
Cuentas contables
Para poder exportar el catálogo de cuentas es necesario que todas las cuentas contables de mayor
tengan asignado un código agrupador del catálogo del SAT.
Aquellas subcuentas que no tengan asignado un código del SAT el sistema les asigna el código de
la cuenta de nivel superior.
El catálogo de cuentas se debe enviar al SAT únicamente si tuvo cambios después del último
envío, según las reglas establecidas en el Código Fiscal de la Federación.

La balanza de comprobación toma en cuenta todas las pólizas registradas en el período
seleccionado. Las que estén elaboradas en moneda extranjera se convierten a moneda local al tipo
de cambio indicado en cada póliza.
MICROSIP LEON
Exportar Pólizas Contables

Este proceso crea un archivo externo en formato XML para el SAT con las pólizas contables de un
período determinado.
El archivo exportado se crea en forma comprimida y debe ser enviado al SAT a través del Buzón
Tributario del portal del SAT cuando la autoridad se lo solicite a la empresa.
Para exportar la información

1 En el menú Herramientas, submenú Contabilidad electrónica, haga clic en Exportar
pólizas contables.
2 Indique los datos para la exportación de la información.
3 Haga clic en Exportar.
Pólizas canceladas
Las pólizas que están canceladas se ignoran en la exportación de las pólizas contables.
Asignar Código del SAT

Con esta herramienta se pueden asignar de manera más sencilla los códigos agrupadores del
SAT, para evitar ponerlos de uno en uno en el catálogo de cuentas.
MICROSIP LEON

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MICROSIP LEON

En la pestaña de Integración Bancaria tenemos la siguiente información:

Nombre: Escriba el nombre que describe al impuesto.

Nombre Escriba el nombre del tercero.

 Nombre: es el nombre o descripción del departamento.

NOTA: Departamento general, clave GRAL

 Nombre: Escriba un nombre para identificar al grupo de cuentas.

Datos de una cuenta bancaria:

Nombre: Escriba el nombre del diario o tipo de pólizas.

Tipo de consecutivo: Seleccione si desea manejar el consecutivo automático de número de póliza

Los datos que se piden en un diseño de estado financiero son:

A continuación se listan los comandos disponibles y sus parámetros de impresión.

Sólo en estados financieros tipo balance:

Total - inicializar Total

Sólo en estados financieros tipo resultados:

Base porcentajes - inicializar Naturaleza

Imprimir las cuentas

Imprimir lo acumulado BANCOS

1 Incluir un rango 1010.10 a la 1010.10.999 Imprimir

1 Incluir una cuenta 1001 CAJA Imprimir

Utilidad neta del ejercicio

Si omite la inicialización de la base en un diseño, se asumirá de naturaleza acreedora. Este

Datos de un estado financiero

Saldos de un período y los de su ejercicio anterior

Balance general descuadrado

 El diseño no tiene el comando Utilidad neta del ejercicio.

Estados financieros con todos los períodos

El sistema calcula la depreciación contable y la fiscal. La primera es para efectos financieros,

Grupos de activos fijos

Los datos que se piden son:

Los datos que se piden son:

Pestaña Datos particulares

Pestaña Historial de la depreciación

Si es una cuenta de mayor o título:

Si es una cuenta auxiliar:

Cambiar número de cuenta

Agregar subcuentas a una cuenta con asientos

Los datos que se piden al dar de alta un tipo de cambio son:

También se pueden agregar los comprobantes de la empresa directamente en esta carpeta a

Comprobante fiscal digital

Muestra las pólizas donde está relacionado el comprobante fiscal.

Los datos que se piden en las pólizas son:

Aviso si saldo cambia a rojo

Registrar o quitar un recordatorio a un asiento Registra o quita un recordatorio al asiento.

Copiar pólizas periódicas

Pólizas de otro período

Copiar pólizas periódicas

Grupos de pólizas periódicas

Pólizas en moneda extranjera

Cálculo de saldos para los estados financieros

Estados financieros con todos los períodos

Estados financieros con presupuestos

Saldos de un período y los de su ejercicio anterior

Balance general descuadrado

 El diseño no tiene el comando Utilidad neta del ejercicio.

Expresar en moneda extranjera

Datos para la impresión del reporte

Grupos de cuentas contables

Datos para la impresión del reporte

Saldos deudores y acreedores