Universidad Privada Del Norte: Facultad de Ingeniería

UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
Laureate International Universities
FACULTAD DE INGENIERÍA
CARRERA DE INGENIERÍA INDUSTRIAL
PROPUESTA DE IMPLEMENTACIÓN DE UN SISTEMA DE

GESTIÓN DE CALIDAD BASADO EN LA NORMA ISO
9001:2015 PARA LA REDUCCION DE COSTOS EN EL
AREA DE PRODUCCION DE LA CURTIEMBRE CUENCA
SAC DE LA CIUDAD DE TRUJILLO
TESIS
PARA OPTAR EL TÍTULO PROFESIONAL DE:
INGENIERO INDUSTRIAL
AUTOR:
Bach. Jiménez Vásquez Jharitza Alexandra
ASESOR:
Ing. Jorge García Gonzales
TRUJILLO – PERÚ
2018
DEDICATORIA
A nuestro Padre Celestial por darme la vida y la

oportunidad de realizar mis metas.
A mis padres y hermana:

Que son los principales motores y guías para lograr
dar cada paso a nivel personal y profesional, siendo
este un logro de ellos también.
ii
EPÍGRAFE
“El futuro tiene muchos nombres. Para los débiles es lo inalcanzable. Para los
temerosos, lo desconocido. Para los valientes es la oportunidad”
Hugo, Víctor
AGRADECIMIENTO
A mi familia que durante toda mi vida estuvieron

apoyándome en cada reto asumido, fueron mis
guías y apoyo perfecto en todo este tiempo,
siempre enseñándome lo mejor de cada uno.
A todos los docentes que a lo largo de mi

formación profesional estuvieron presentes para
brindarme su ayuda y la guía necesaria en cada
oportunidad.
iii
PRESENTACIÓN
Señores Miembros del Jurado:
De conformidad y cumpliendo lo estipulado en el Reglamento de Grados y

Títulos de la Facultad de Ingeniería y Arquitectura de la Universidad Privada
del Norte, para Optar el Título Profesional de Ingeniero Industrial, pongo a
vuestra consideración la presente Proyecto intitulado:
“Propuesta de Implementación de un Sistema de Gestión de Calidad basado en la

Norma ISO 9001:2015 para la reducción de costos en el área de producción de la
Curtiembre Cuenca SAC de la Ciudad de Trujillo”
El presente proyecto ha sido desarrollado durante los meses de Enero y Febrero

del año 2018, y espero que el contenido de este estudio sirva de referencia para
otras Proyectos o Investigaciones.
Bach. Jharitza Jimenez Vasquez
iv
LISTA DE MIEMBROS DE LA EVALUACIÓN DE LA TESIS
Asesor:
Jorge García González
Jurado 1:
Mario Alfaro
Jurado 2:
Rafael Castillo
Jurado 3:
Cesar Santos
v
RESUMEN
El presente trabajo tuvo como objetivo general la implementación de un Sistema
de Gestión de Calidad basado en la Norma ISO 9001:2015 para la reducción de
costos en el área de producción de la Curtiembre Cuenca SAC de la Ciudad de
Trujillo.
Este trabajo se realizó en base a la situación actual de la empresa se diseñe e
implemente el Sistema de Gestión de Calidad, demostrando que a través del
desarrollo, implementación y mantenimiento del mismo, le permita mejorar su
competitividad, reduciendo sus costos y logrando un alto grado de satisfacción del
cliente.
Para realizar la propuesta del Sistema de Gestión de Calidad se utilizó como
herramienta de estudio la norma ISO 9001:2015, la cual se revisó e interpretó cada
uno de sus requisitos para establecer las bases para el diseño del sistema.
En primer lugar se realizó un exhaustivo análisis de la situación actual de la
empresa, consiguiendo detectar las falencias existentes en sus procesos.
Seguidamente se definieron los problemas más críticos que tiene la empresa y con
ello se determinaron las técnicas utilizadas para mejorar dichos problemas.
Con ello se procedió a Implementar el Sistema de Gestión de Calidad basado en la
norma ISO 9001:2015, donde finalmente luego de proponer la implementación, se
procede a realizar una evaluación económica financiera con la finalidad de medir el
impacto económico que tendría para la empresa, obteniendo un VAN de S/. 66
186.14 soles y un TIR de 46% demostrando que se podrá recuperar el capital y
adicionalmente se obtendrá una ganancia; en el análisis costo beneficio se obtiene
un 1.32 con el cual se puede afirmar que la propuesta es rentable para la empresa.
Finalmente se concluyó que gracias a esta implementación del Sistema de Gestión
de calidad se logró una reducción de costos en el área de producción, de igual
manera se brindan las recomendaciones para mantener dicho sistema
funcionando apropiadamente y acorde a los requisitos de la norma ISO 9001:2015.
vi
ABSTRACT
The general objective of this work was the implementation of a Quality

Management System based on the ISO 9001: 2015 Standard for the reduction of
costs in the production area of the Tannery Cuenca SAC of the City of Trujillo.
This work was carried out based on the current situation of the company is
designed and implemented the Quality Management System, demonstrating that
through the development, implementation and maintenance of it, allow you to
improve your competitiveness, reducing your costs and achieving a high Degree of
customer satisfaction.
To carry out the proposal of the Quality Management System, the ISO 9001: 2015
standard was used as a study tool, which was revised and interpreted each of its
requirements to establish the bases for the design of the system.
In the first place, an exhaustive analysis of the current situation of the company
was carried out, being able to detect the shortcomings existing in its processes.
Then the most critical problems that the company has were defined and with it the
techniques used to improve said problems were determined.
This was followed by the implementation of the Quality Management System based
on the ISO 9001: 2015 standard, where finally after proposing the implementation,
an economic and financial evaluation was carried out in order to measure the
economic impact it would have for the company,
obtaining a NPV of S /. 66 186.14 soles and a TIR of 46% demonstrating that the
capital can be recovered and additionally a profit will be obtained; in the cost-
benefit analysis, a 1.32 is obtained with which it can be affirmed that the proposal is
profitable for the company
Finally, it was concluded that thanks to this implementation of the Quality
Management System, a reduction of costs in the production area was achieved, as
well as recommendations to maintain said system functioning properly and in
accordance with the requirements of ISO 9001: 2015
vii
ÍNDICE GENERAL
DEDICATORIA……………………………………………………………………………. ii
EPÍGRAFE………………………………………………………………………………….iii
AGRADECIMIENTO ................................................................................................ iii
PRESENTACIÓN………………………………………………………………………….iv
RESUMEN ....................................................................................................... ……vi
ABSTRACT……………………………………………………………………………..…vii
ÍNDICE GENERAL…………………………………………………………………….....viii
ÍNDICE DE FIGURAS…………………………………………………………………......x
ÍNDICE DE TABLAS………………………………………………………………………xi
INTRODUCCIÓN………………………………………………………………………….xii
CAPITULO 1 ............................................................................................................ 1
GENERALIDADES DE LA INVESTIGACION ........................................................... 1
1.1 Descripción del problema de investigación .............................................. 4
1.2 Formulación del Problema ..................................................................... 12
1.3. Delimitación de la investigación……………………………………………12
1.4. Objetivos…………………………………………………………………..…12
1.4.1 Objetivo General………………………………………………………..12
1.4.2. Objetivos Específicos………………………………………………….13
1.5. Justificación………………………………………………………………….13
1.6. Tipo de la investigación…………………………………………………….14
1.6.1. Por la orientacion………………………………………………………14
1.6.2. Por el diseño……………………………………………………………14
1.7. Hipótesis……………………………………………………………………..14
1.8. Variables……………………………………………………………………..14
1.8.1. Sistema de variables………………….………………………….……14
1.8.1.1. Variables Independientes………………………………….…..14
1.8.1.2. Variables Dependientes………………………………………..15
1.8.2. Operacionalización de Variables……………………………………..15
1.9. Diseño de la Investigación……..…………………………………………..15
1.9.1. Material de estudio…….……………….………………………………15
1.9.1.1. Fuentes de información……………….………………………..15
viii
1.9.1.2. Población………………………………………………………..16
1.9.1.3. Muestra……...…………………………………………………..16
1.9.1.4. Método……...………………….………………………………..16
1.9.1.5. Técnicas…...……………….………………………………...….16
CAPITULO 2………………………………………………………………………………18
REVISIÓN DE LA LITERATURA……………………………………………………….18
2.1. Antecedentes de la Investigación…………………………………………………19
2.2. Base teórica………………………………………………………………………….21
2.2.1.Modelo de Gestión de la calidad…………………………………………22
2.2.2. Implementación de un Sistema de Calidad…………………………….24
2.2.3. Principios de la Gestión de Calidad……………………………………..25
2.2.4. Estandarización……………………………………………………………28
2.2.5. Mantenimiento productivo total………………………………………….28
2.2.6. Kanban……………………………………………………………………..30
2.2.7. ISO 9001:2015…………………………………………………………….32
2.2.8. Política de Calidad………………………………………………………..35
2.2.9. Planificación……………………………………………………………….36
2.2.10. Recursos………………………………………………………………….39
2.2.11. Toma de conciencia……………………………………………………..40
2.2.12. Comunicación…………………………………………………………...40
2.2.13. Control de la información documentada………………………………41
2.2.14. Planificación y control…………………………………………………...43
2.2.15. Seguimiento, medición, análisis y evaluación……………………..…50
2.2.16. Costos de producción………………………………………………...…52
2.2.17. Desarrollo de un plan de capacitación………………………………..56
2.2.18. Estandarización de tiempos……………………………………………61
2.2.19. Implementación de PCP………………………………………………..65
2.3. Definición de términos………………………………………………………………82
CAPITULO 3………………………………………………………………………………84
DIAGNOSTICO DE LA REALIDAD ACTUAL…………………..…………………….84
3.1. Descripción de la realidad actual……………………………………………….....85
3.1.1. Misión………………………………………………………………………85
3.1.2. Visión………………………………………………………………………85
ix
3.1.3. Organigrama……………………………………………………………….86
3.2. Descripción del área de objeto de análisis……………………………………….86
3.2.1. Organigrama……………………………………………………………….86
3.2.2. Productos…………………………………………………………………..87
3.2.3. Diagrama de flujo…………………………………………………………87
3.3. Identificación del problema…………………………………………………………87
3.3.1.Diagrama de Ishikawa…………………………………………………….88
3.4. Priorización de las causas raíces…………………………………………………92
3.4.1. Detalle cuantificado de las causas raíces elegidas…………………...92
3.5. Matriz de programación de CR……………………………………………………96
CAPITULO 4………………………………………………………………………………97
SOLUCIÓN PROPUESTA………………………………………………………………97
4.1. Implementación del método Kanban para la creación de registros……………98
4.2. Estandarización de tiempos………………………………………………..…….105
4.3. Implementación de PCP………………………………………………………….106
4.4. Implementación de un sistema PCP…………………………………………….109
4.5. Implementación de un plan de mantenimiento…………………………………112
4.6. Desarrollo de un plan de Capacitación………………………………………….124
4.7. Implementación de Sistema de Gestión de Calidad ISO 9001:2015………...130
CAPITULO 5…………………………………………………………………………….140
EVALUACION ECONOMICA FINANCIERA…………………………………………140
CAPITULO 6…………………………………………………………………………….143
CAPITULO 7…………………………………………………………………………….146
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES………………………………………..146
6.1. Conclusiones……………………………………………………………………….147
6.2. Recomendaciones…………………………………………………………………147
BIBLIOGRAFIA………………………………………………………………………….148
ANEXOS…………………………………………………………………………………150
ANEXO 01: Check List………………………………………………………...151
ANEXO 02: Diagrama de flujo matricial del Sistema de Gestión de
calidad……………………………………………………………………………………161
x
INDICE DE FIGURAS
Figura N° 01: Ciclo PHVA o PDCA……………………………………………..22

Figura N° 02: PDCA Cycle: Plan, Do, Check, Act. …………………………...23
Figura N°03: Enfoque sistémico del proceso…………………………………..23
Figura N°04: Pérdidas en los equipos productivos según Lean Man……….29
Figura N°05: Esquema del Sistema Kanban…………………………………...30
Figura N°06: Tarjetas de registros según metodología Kanban…………….31
Figura N° 07: Planificación……………………………………………………… 68
Figura N° 08: PCP……………………………………………………………….. 69
Figura N° 09: Programación de producción…………………………………... 70
Figura N° 010: Fases del PCP…………………………………………………. 71
Figura N° 011: Proceso de PP…………………………………………………. 77
Figura N° 012: Plan de Producción……………………………………………..78
Figura N° 013: Capacidad de producción…………………………………….. 79
Figura N° 014: Detalle de Plan de Producción……………………………….. 81
Figura N° 15: Organigrama de la Curtiembre Cuenca SAC………………….86
Figura N° 16: Organigrama del área de producción…………………………..86
Figura N° 17: Diagrama de flujo del área de producción……………………..86
Figura N° 18: Pallets……………………………………………………………...101
Figura N° 019: Marcado para pallets……………………………………………102
Figura N° 020: Pizarra Kanban…………………………………………………..102
Figura N° 021: Tarjeta Kanban…………………………………………………..102
Figura N° 022: Etiqueta Kanban…………………………………………………104
Figura N° 023: Lista de materiales………………………………………………109
Figura N° 024: Proceso de codificación de equipos…………………………...111
Figura N° 025: Orómetro…………………………………………………………...116
Figura N° 026: Organigrama de la empresa……………………………………..117
xi
INDICE DE GRÁFICO Y CUADROS
GRÁFICOS
Gráfico N°01: Países proveedores de la Unión Europea……………………………..4

Gráfico N°02: Comportamiento de las exportaciones peruanas de
cuero……………………………..……………………………………………………….6
Gráfica N°03: Proyecciones económicas 2016 – 2017 por sectores……………….6
Gráfica N°04: Pérdidas de materia prima en el área de producción de la empresa
Curtiembre Cuenca SAC en la Ciudad de Trujillo……………………………………9
Gráfica N°05: Frecuencia de paras en las maquinarias de Abril – Diciembre 2016
en la Curtiembre Cuenca SAC…………………………………………………………10
Gráfica N°06: Frecuencia de reclamos, devoluciones y producción aceptada de
Abril – Diciembre 2016 del área de producción de la Curtiembre Cuenca SAC…..11
Gráfico N° 07: Indicadores………………………………………………………………15
Gráfico N° 08: Flujo grama del PCP………………………………………………..….67
Gráfico N° 09: Diagrama de flujo con Sistema Kanban……………………………..99
CUADROS
Cuadro N°01: Nivel de producción de la Curtiembre Cuenca SAC – Abril a Agosto
del 2016…………………..........................................................................................7
Cuadro N°02: Frecuencia de pedidos de materia prima en el área de producción de
la empresa Curtiembre Cuenca SAC en la Ciudad de Trujillo………………………8
Cuadro N°03: Cuadro de procedimientos……………………………………... 17
Cuadro N° 04: Documentación para toma de tiempos………………………... 61
Cuadro N° 05: Fórmula para calcular el tiempo estándar…………………….. 64
Cuadro N° 06: Matriz para la recolección de información……………………..76
Cuadro N° 07: Matriz de causas raíces …………………………………………96
Cuadro N° 08: Descripción de los elementos de la tarjeta Kanban……….. 103
Cuadro N° 09: Descripción de etiqueta Kanban………………………………104
Cuadro N° 010: Registro de tiempo e identificación de cuellos de botella…106
Cuadro N° 011: Costo de la estandarización de tiempos…………………… 106
Cuadro N° 012: Resumen del Plan Maestro de Producción………………... 107
Cuadro N° 013: Detalle del Plan Maestro de Producción…………………….108
xii
Cuadro N° 014: Lista de materiales (BOM)…………………………………..108
Cuadro N° 015: Led time……………………………………………………….109
Cuadro N° 016: Costo de implementación de PCP…………………………110
Cuadro N° 017: Valores resultantes de PCP y estandarización de
tiempos…………………………………………………………………………….111
Cuadro N° 018: Codificación de Maquinaria…………………………………..113
Cuadro N° 019: Ficha Técnica de maquinaria………………………………...114
Cuadro N° 020: Hoja para control de daños de maquinaria………………....116
Cuadro N° 021: Cronograma de mantenimiento……………………………...120
Cuadro N° 022: Hojas de control de maquinaria………………………………121
Cuadro N° 023: Lista de stock de repuestos…………………………………..122
Cuadro N° 024: Costo del plan de mantenimiento…………………………….123
Cuadro N° 025: Valores de la falta de gestión de control de calidad
……………………………………………………………………………………....124
Cuadro N° 026: Presupuesto para capacitación………………………………126
Cuadro N° 027: Cronograma de capacitación…………………………………128
Cuadro N° 028: Resultados del Sistema Kanban……………………………..129
Cuadro N° 029: Política de Calidad……………………………………………..130
Cuadro N° 030: Hoja de Control de Procesos y Procedimientos……………131
Cuadro N° 031: Check list ISO 9001:2015 después de la propuesta…….. 133
Cuadro N° 032: Estados financieros……………………………………………141
xiii
INTRODUCCIÓN
De acuerdo a lo anterior, la presente investigación sobre la Implementación de

un Sistema de Gestión de Calidad basado en la Norma ISO 9001:2015 para la
reducción de costos en el área de producción de la Curtiembre Cuenca SAC
de la Ciudad de Trujillo.
En el Capítulo I, se muestran los aspectos generales sobre el problema de

la investigación.
En el Capítulo II, se describen los planteamientos teóricos relacionados

con la presente investigación.
En el Capítulo III, se describe el diagnóstico de la realidad actual que

tiene la empresa en donde se desarrolla la presente investigación.
En el Capítulo IV, se describe la solución propuesta para la problemática

que presenta la empresa en donde se desarrolla la investigación.
En el Capítulo V, se describe la evaluación económica / financiera de la

propuesta que se presenta ante la problemática de la investigación.
En el Capítulo VI, se describe los resultados y discusión que se ha

obtenido luego de la implementación propuesta en la investigación.
Finalmente en el Capítulo VII, se plantean las conclusiones y

recomendaciones como resultado del presente estudio.
Además la presente investigación permitirá a los lectores conocer la

metodología de implementación de un Sistema de Gestión de Calidad basado
en la Norma ISO 9001:2015.
xiv
CAPITULO 1
GENERALIDADES DE LA INVESTIGACION
1
1.1. Descripción del problema de investigación
Según lo señalado por Procolombina (2014) actualmente la producción de cuero

es un enorme negocio que mueve miles de millones de Euros, y existen varios
factores que influyen en su demanda global en todo el mundo: el nivel de ingresos,
su tasa de crecimiento y su distribución; el precio del cuero en comparación con
los materiales alternativos; y los cambios en la preferencia de los consumidores
por el cuero sobre los materiales alternativos en distintos productos.
Desde hace varios años, la Unión Europea es líder mundial en el consumo de
cuero, requiere aproximadamente el 25 % de la producción mundial.
Gráfico N°01: Países proveedores de la Unión Europea
PAIS DE PART. %
ORIGEN 2013
China 13%
Italia 4%
Francia 3%
India 2%
Alemania 2%
Países Bajos 1%
Vietnam 1%
España 1%
Bélgica 1%
Pakistán 1%
Otros 6%
FUENTE: Página de la UE (Unión Europea)

Aunque la producción de cueros y pieles de los países en desarrollo aumentará
apreciablemente con respecto a los países desarrollados, aún existen algunos
problemas, entre otros, los siguientes: la mala calidad de los cueros y pieles; el mal
estado y deterioro de las infraestructuras viales, la debilidad del suministro de
energía y de las telecomunicaciones que afecta a todos los componentes de la
cadena de la oferta; los niveles insuficientes de desarrollo tecnológico;
-4-
La escasa productividad de la mano de obra; la gestión deficiente, y la ineficacia
de los servicios de capacitación.
Por tanto en el Perú, el curtido de cuero para hacer wet blue o costra de cuero
para ser exportado a países con mano de obra más barata (China, Pakistán,
Vietnam, etc.) podría ser una meta a largo plazo para la industria de curtiembres
peruanas.
Bustamante & Bolta (2016) señala esto ha provocado la creación de un mercado

creciente de grupos de trabajo, en giros de negocio industriales, que se focalizan
en su negocio (core budines) y tercerizan las necesidades de muchos de sus
rubros. A estas nuevas necesidades, las empresas no justifican el incremento de
personal para atender los mantenimientos periódicos de sus equipos, derivando
las demandas logísticas en la búsqueda de proveedores que abastezcan los
equipos, junto con un programa de mantenimiento y atención de piezas críticas de
mercado.
Las empresas que tienen que cumplir con estrictas obligaciones, tanto en
aseguramiento de calidad, seguridad laboral y medio ambiente, han optado la
necesidad de certificarse en Sistemas de Gestión de Calidad, que le permitan una
imagen y posición comercial confiable y comparable con empresas del medio y del
extranjero; buscando que las empresas que tercerizan también cumplan con estos
estándares y certificaciones de calidad (certificados u homologados) que les
garantice en gran medida la confiabilidad de los equipos y servicios, así como la
evidencia auditable de mostrar proveedores en el mismo nivel certificable de
gestión y calidad internacional, exigencia que se ha convertido en un requisito para
calificar a un proveedor como elegible en sus operaciones comerciales.
Centro de Innovación Tecnológica del cuero, calzado e industrias conexas (2017)

nos presentan los últimos datos obtenidos por la SUNAT para nuestro país, lo cual
nos muestra en el siguiente cuadro la producción del cuero de Enero a Julio del
2016 y 2017 en donde se ve el crecimiento y evolución de esta industria.
-5-
Gráfico N°02: Comportamiento de las exportaciones peruana de cuero
(2016-2017)
FUENTE: Boletín informativo Jul. 2017 Citeccal
Así también el Diario La República (2016) presenta el siguiente reporte donde

muestra en dos proyecciones una caída en el sector manufacturero en el 2016 así
también muestra un crecimiento de este sector para el 2017 en donde se espera
un aumento de 4% del PBI.
Gráfica N°03: Proyecciones económicas 2016 – 2017 por sectores
Fuente: Diario La República con datos del Banco Central de Reserva
-6-
Ante ello, el sector industrial muchos continúan buscando otras formas de gestión
de los recursos que permitan a la industria de la curtiembre modificar sus métodos
de elaboración para garantizar una industria sostenible para el futuro.
El 12 de agosto del 2007 la empresa CURTIEMBRE CUENCA S.A.C fue

constituida por los hermanos: Santos Cuenca Alfaro y Máximo Cuenca Alfaro. En
la actualidad es una empresa trabajando en el proceso y comercialización de
cueros buscando el reconocimiento en el mercado Regional y Nacional y
actualmente buscando posicionarse en el mercado internacional. En el último año,
la empresa obtuvo una producción promedio de 55433.68 pies² aproximadamente
en todos su variedad.
Cuadro N°01: Nivel de producción de la Curtiembre Cuenca SAC – Abril a

Agosto del 2016
NIVEL DE PRODUCION CURTIEMBRE

CUENCA SAC 2016
MES PRODUCCION UNIDADES
Abril 70326 pies²
Mayo 51367.15 pies²
Junio 46338.28 pies²
Julio 55283.75 pies²
Agosto 60702.76 pies²
Setiembre 54916 pies²
Octubre 56787.75 pies²
Noviembre 50629 pies²
Diciembre 52552.4 pies²
FUENTE: Elaboración propia con datos tomados de Cuenca SAC.
Ya con 9 años de experiencia y con el fin de poder ingresar sus productos al

extranjero, la Curtiembre Cuenca SAC, actualmente está buscando el poder
cumplir con los estándares requeridos para lograr que sus productos sean
aceptados, pero actualmente la empresa viene presentando elevados costos de
producción lo que le está significando una reducción en la rentabilidad que tienen y
un retraso en la búsqueda de conquistar más mercados con un producto de
calidad y a un precio asequible.
-7-
Para poder conocer más a fondo la problemática que tiene la empresa Curtiembre
SAC necesitamos conocer cuáles serían las causas que conllevan a los altos
costos en el área de producción. Lo que resalta, es que en el proceso de solicitud
de materia prima no se cuenta con estándares fijos en los pedidos que se realiza
semanalmente en materia prima, esto ocasiona que no se cuente con una cartera
estable de proveedores y además el que no exista un verdadero control de calidad
de la materia al llegar a la planta, según lo observado esta materia es revisada de
manera empírica por el supervisor de planta sin generar algún registro de las
condiciones en la que esta materia es recepcionada, conllevando a que haya
devoluciones, reclamos, sobrecostos y hasta desabastecimiento de material. En la
siguiente tabla de frecuencia se constata todos los pedidos de materia prima
(cuero y productos químicos) que se realizan de manera semanal durante los
últimos meses, aquí se podrá verificar cuántos de ellos se realizan con o sin algún
contrato donde se establezca el tipo, características y estándares de calidad del
material necesario, todos estos datos son cifras obtenidas de la parte
administrativas de la empresa puesto que no hay registros para esta parte logística
de la empresa.
Cuadro N°02: Frecuencia de pedidos de materia prima en el área de

producción de la empresa Curtiembre Cuenca SAC en la Ciudad de Trujillo
N° DE PEDIDOS % DE PEDIDOS N° DE PEDIDOS % PEDIDOS

MES N° DE PEDIDOS FRECUENCIA BAJO BAJO ACORDADOS ACORDADOS
CONTRATO CONTRATO VERBALMENTE VERBALMENTE
ABRIL 15 MENSUAL 0 0 15 100%

MAYO 10 MENSUAL 0 0 10 100%
JUNIO 8 MENSUAL 0 0 8 100%
JULIO 13 MENSUAL 0 0 13 100%
AGOSTO 20 MENSUAL 0 0 20 100%
SEPTIEMBRE 10 MENSUAL 0 0 10 100%
OCTUBRE 16 MENSUAL 0 0 16 100%

NOVIEMBRE 8 MENSUAL 0 0 8 100%
DICIEMBRE 12 MENSUAL 0 0 12 100%
FUENTE: Elaboración propia con datos brindados por la curtiembre Cuenca

SAC
-8-
Adicionalmente, durante el proceso productivo se considera para este giro de
negocio una pérdida aceptable entre el 3 y 4% (merma), sin embargo la empresa
genera en promedio un porcentaje de pérdidas mayores, tal como se en el
siguiente cuadro:
Gráfica N°04: Pérdidas de materia prima en el área de producción de la

empresa Curtiembre Cuenca SAC en la Ciudad de Trujillo
MES PRODUCCION UNIDADES PERDIDAS % PERDIDAS UNIDADES VALOR PERDIDAS TOTAL

Abril 70326 pies² 3375.65 4.80% pies² 8.8 S/. 29,705.70
Mayo 51367.15 pies² 4212.11 8.20% pies² 8.2 S/. 34,539.27
Junio 46338.28 pies² 4263.12 9.20% pies² 8.3 S/. 35,383.91
Julio 55283.75 pies² 3040.61 5.50% pies² 8.1 S/. 24,628.91
Agosto 60702.76 pies² 4309.90 7.10% pies² 8.2 S/. 35,341.15
Setiembre 54916 pies² 3569.54 6.50% pies² 8.5 S/. 30,341.09
Octubre 56787.75 pies² 2998.39 5.28% pies² 8 S/. 23,987.15
Noviembre 50629 pies² 2885.85 5.70% pies² 8.6 S/. 24,818.34
Diciembre 52552.4 pies² 2680.17 5.10% pies² 8.7 S/. 23,317.50

SAC
La razón principal de que existe este problema, es que no existe un proceso de

estandarización lo que hace que los operarios se desempeñen según su propia
experiencia e incluso resuelvan algunos problemas con los conocimientos
empíricos que tienen, no reciben capacitaciones con respectos a la calidad del
proceso o del desarrollo del mismo, solo están guiados por el Gerente de Planta y
el supervisor.
Por otro lado se genera un lucro cesante por la deficiencia de la maquinaria con la
que se desarrolla el proceso, fue adquirida de segunda mano, la cual normalmente
presenta fallas en promedio una 1 vez a la semana y que ocasiona retrasos en la
producción que va desde unas horas hasta 5 días en promedio y cuando hay estas
demora de varios días demanda a que se tenga que tercerizar algunos servicios
por la maquinaria. A continuación se muestra una tabla donde se muestra con
mayor claridad la frecuencia de daños en la maquinaria.
-9-
Gráfica N°05: Frecuencia de paras en las maquinarias de Abril – Diciembre
2016 en la Curtiembre Cuenca SAC
NUMERO DE
COSTO DE LUCRO
MES N° MAQUINARIA PARADAS EN
TERC. CESANTE
EL MES
1 Secadora 1 - S/. 58.00
1 Escurridora 2 S/. 1,500.00 S/. 600.00
Abril
1 Tunel de secado 1 - S/. 120.00
1 Desempolvadora 1 - S/. 86.00
1 Rebajadora 1 - S/. 170.00
1 Prensa 1 - S/. 90.00
Mayo
1 Votal 1 - S/. 189.00
1 Medidora 1 - S/. 252.00
1 Descarnado 1 - S/. 286.00
Junio
1 Votal 1 - S/. 220.00
1 Carpecitadora 1 - S/. 162.00
1 Moliza 1 - S/. 106.00
1 Prensa 1 - S/. 141.00
Julio
1 Divididora 1 S/. 1,200.00 S/. 242.00
1 Secadora 1 - S/. 261.00
1 Tunel de secado 1 - S/. 150.00
1 Escurridora 1 - S/. 244.00
Agosto
1 Secadora 2 S/. 3,200.00 S/. 277.00
1 Moliza 1 - S/. 131.00
1 Descarnado 1 - S/. 280.00
Setiembre
1 Votal 2 - S/. 120.00
1 Tunel de secado 1 S/. 1,000.00 S/. 580.00
Octubre
1 Divididora 1 - S/. 120.00
1 Moliza 2 - S/. 60.00
1 Medidora 1 - S/. 135.00
1 Secadora 1 - S/. 200.00
Noviembre
1 Escurridora 1 - S/. 350.00
Diciembre
1 Descarnado 1 S/. 1,100.00 S/. 750.00
1 Divididora 1 - S/. 130.00

SAC
- 10 -
Finalmente al momento de distribuir el producto terminado según los pedidos que
realizan los clientes se obtuvo un registro el cual muestra que hay un porcentaje
significativo de reclamos y devoluciones por parte de los consumidores generando
pérdidas y aumentando los costos del proceso de producción, ocasionando a que
se genere la insatisfacción de los clientes con estos productos por no cumplir con
los estándares que solicitan para el mercado. Para estos gráficos que se
presentaran a continuación, no existen registros donde haya un control de los
reclamos y un registro ni sistema de control de calidad del proceso de producción
para verificar si el reclamo de los clientes es justificado (error en el proceso,
calidad de materia prima), viéndose obligado a aceptar los reclamos y con ellos
generar descuentos en los precios acordados.
Gráfica N°06: Frecuencia de reclamos, devoluciones y producción aceptada

de Abril – Diciembre 2016 del área de producción de la Curtiembre Cuenca
SAC
RECLAMOS PT DEVOLUCIONES
MES PRODUCCION UNIDADES
CANTIDAD APROX. UNIDADES % APROX. VALOR PERDIDAS S/. CANTIDAD APROX. UNIDADES % APROX. VALOR PERDIDAS S/. PERDIDAS TOTALES
Abril 70326 pies² 155 pies² 0.22% 8.8 S/. 1,364.00 750 pies² 1.07% 8.8 S/. 6,600.00 S/. 7,964.00
Mayo 51367.15 pies² 125 pies² 0.24% 8.2 S/. 1,025.00 680 pies² 1.32% 8.2 S/. 5,576.00 S/. 6,601.00
Junio 46338.28 pies² 113 pies² 0.24% 8.3 S/. 937.90 800 pies² 1.73% 8.3 S/. 6,640.00 S/. 7,577.90
Julio 55283.75 pies² 130 pies² 0.24% 8.1 S/. 1,053.00 780 pies² 1.41% 8.1 S/. 6,318.00 S/. 7,371.00
Agosto 60702.76 pies² 250 pies² 0.41% 8.2 S/. 2,050.00 600 pies² 0.99% 8.2 S/. 4,920.00 S/. 6,970.00
Setiembre 54916 pies² 138 pies² 0.25% 8.5 S/. 1,173.00 620 pies² 1.13% 8.5 S/. 5,270.00 S/. 6,443.00
Octubre 56787.75 pies² 119 pies² 0.21% 8 S/. 952.00 770 pies² 1.36% 8 S/. 6,160.00 S/. 7,112.00
Noviembre 50629 pies² 110 pies² 0.22% 8.6 S/. 946.00 550 pies² 1.09% 8.6 S/. 4,730.00 S/. 5,676.00
Diciembre 52552.4 pies² 146 pies² 0.28% 8.7 S/. 1,270.20 680 pies² 1.29% 8.7 S/. 5,916.00 S/. 7,186.20
SAC
- 11 -
Ante todos los problemas descritos, la empresa no puede participar como
proveedor ante empresas que cuentan con las certificaciones de calidad, por no
contar con registros ni controles que evidencia la calidad de su producción,
mantenimiento y producto, por lo que se plantea para los problemas descritos
aplicar las herramientas de ingeniería necesarias como las: (Kanban,
estandarización de tiempos, implementación de un Sistema de Planeación y
control de producción , implementación de un plan de mantenimiento) y una vez
mejorados aplicar la estandarización de estas mejoras propuestas bajo las
exigencias del Sistema de Gestión de Calidad ISO 9001:2015 para el aumento de
rentabilidad en la Curtiembre Cuenca SAC de la ciudad de Trujillo, con el fin de
poder cumplir los estándares requeridos para la exportación del cuero.
1.2. Formulación del Problema
¿Cuál es el impacto de la propuesta de Implementación de un Sistema de

Gestión de Calidad basado en la norma ISO 9001:2015 sobre los costos en
el área de producción de la curtiembre Cuenca SAC de la ciudad de Trujillo?
1.3. Delimitación de la investigación:

 Disponibilidad de tiempo por parte del investigador.
 Disponibilidad de documentos o registros de la empresa
1.4. Objetivos
1.4.1. Objetivo General
Determinar el impacto de la propuesta de implementación
de un Sistema de Gestión de Calidad basado en la ISO
9001:2015 sobre los costos en el área de producción de la
curtiembre Cuenca SAC en la ciudad de Trujillo.
- 12 -
1.4.2. Objetivos específicos
 Diagnosticar la situación actual de la curtiembre Cuenca
SAC en relación a los requisitos de la norma ISO
9001:2015.
 Elaborar una propuesta de implementación de un Sistema
de Gestión de Calidad mediante el desarrollo de la
estructura documental requerida por la ISO 9001:2015.
 Evaluar económica y financieramente la propuesta de
implementación de un Sistema de Gestión de Calidad
basado en la norma ISO 9001:2015.
1.5. Justificación
1.5.1. Justificación teórica
La justificación teórica del problema parte desde que actualmente la

industria del cuero está en un crecimiento que genera cada vez
mayor participación del PBI nacional, logrando que estos productos
lleguen a mas mercados pero si no cuentan con una garantía de
calidad, estos productos no lograran satisfacer las expectativas de
los clientes lo que significaría una perdida para la empresas
productoras.
1.5.2. Justificación práctica
La justificación práctica parte de que cualquier empresa busca

obtener una rentabilidad a partir de sus actividades productivas,
pero para poder lograr esta rentabilidad deseada como se mencionó
se tiene que ofrecer no solo un producto de calidad sino también a
un precio justo y este solo se puede lograr con un sistema que haga
que nuestros procesos sean realizados correctamente y se puede
aprovechar al máximo los recursos que estos intervienen durante el
proceso. Para tener la seguridad que esto se cumplirá para bien de
la empresa, es necesario implementar un sistema de Calidad que
esté basado en la norma ISO 9001:2015 que guiara a que los
- 13 -
procesos cumplan con los estándares y aprovechen al máximos sus
recursos (Mano de obra, materia prima, recursos humanos)
buscando tener un mínimo de costos lo que conllevara a que el
precio del producto sea justo y al alcance del cliente brindando
asegurando al mismo tiempo una calidad en el producto antes
durante y después del proceso.
1.5.3. Justificación aplicativa
La justificación aplicativa parte de que en la Curtiembre Cuenca SAC

se ha podido notar que presentan costos altos en su proceso
productivo por problemas en la maquinaria, falta de capacitación del
personal la falta de estandarización durante los procedimientos, y
falta de control de calidad al inicio, durante y al final de la producción.
Se busca que esta investigación sirva como un modelo a aplicar para
la pronta implementación de este sistema de manera que pueda traer
mayor beneficio para la empresa.
1.6. Tipo de Investigación
1.6.1. Por la orientación
Aplicada
1.6.2. Por el diseño
Pre experimental
1.7. Hipótesis
La propuesta de implementación de un Sistema de Gestión de Calidad

basado en la norma ISO 9001:2015 reduce los costos en el área de
producción de la curtiembre Cuenca SAC de la ciudad de Trujillo
1.8. Variables
1.8.1. Sistema de variables
1.8.1.1. VARIABLES INDEPENDIENTES
Propuesta de implementación de un Sistema de Gestión de Calidad
- 14 -
1.8.1.2. VARIABLES DEPENDIENTES
Costos en el área de producción en la curtiembre Cuenca SAC
1.8.2. Operacionalización de Variables

Gráfico N° 07: Indicadores
PROBLEMA VARIABLES CAUSAS INDICADORES FORMULA DESCRIPCION
Falta de control de Fata de controles durante el proceso de
% Procesos sin control
proceso produccion
Falta de control de la
% Materia prima sin control Falta de control en la materia prima
materia prima
% Porcentaje de personal x 100%

Falta de capacitacion Falta de capacitacion en el trabajo que realizan
sin capacitación
¿Cuál es el impacto de la Propuesta de implementación de un Falta de sistema de % Mano de obra sin Falta de evaluacion en el desarrollo de sus
x 100%
propuesta de Sistema de Gestión de Calidad evaluacion evaluación actividades
implementación de un
Sistema de calidad Falta de limpieza y presencia de
Inocuidad ambiental % Material desperdiciado x 100%
basado en la norma ISO contaminacion ambiental durante el proceso
9001:2015 para la
reducción de costos en % Maquinaria y equipos
Equipos deficientes x 100% Maquinaria y equipo de segunda mano
el área de producción de deficientes
la curtiembre Cuenca
SAC de la Ciudad de Falta de sistema de % Maquinaria y equipos sin x 100% Maquinaria y equipo con deficiencias
Trujillo? mantenimiento mantenimiento
Variacion de los Variacion de costos de

Costos ahora - Costos antes Costos reales de produccion
costos produccion
Costos de
Costos en el área de producción en la Variación de costos de
reprocesos por Costos de reproceso / Costos totales Costos reales de reproceso
curtiembre Cuenca SAC reprocesos por devolución
devolución
Análisis de Costo Indicador de Costo Valor actual de los beneficios netos/ Valor actual
Análisis de la relación de costo beneficio
Beneficio beneficio de los costos de inversión
FUENTE: Elaboración propia

1.9. Diseño de la Investigación
1.9.1. Material de Estudio
1.9.1.1. Fuentes de información
 Entrevista con los superiores y encargados de cada

área.
 Ficha de observación para tomar datos en las visitas al
área de producción
 Checklist de diagnóstico basado en la norma ISO
9001:2015
 Consulta al asesor de tesis
 Consulta a textos y a tesis relacionados con los
Sistemas de Gestión de Calidad basándose en la norma
ISO 9001:2015.
- 15 -
1.9.1.2. Población
Está conformado por los trabajadores del área de

Producción de la Curtiembre Cuenca SAC. Son 21
trabajadores registrados en planilla, en la ciudad de Trujillo
del 2016
1.9.1.3. Muestra
Los trabajadores activos en el área de producción de la
Curtiembre Cuenca SAC en la ciudad de Trujillo del 2016.
1.9.1.4. Método
Diseño general
Dónde:
G: Curtiembre Cuenca SAC
O1: % Costos (variable dependiente) antes de la aplicación del
estímulo (X)
X: Sistema Integrado de Gestión basado en las normas ISO
9001:2015 (variable independiente – estimulo)
O2: % Costos (variable dependiente) luego de la aplicación del
estímulo (X)
1.9.1.5. Técnicas
 Técnicas de obtención de datos

Para la obtener los datos se utilizará la técnica de la
entrevista y la observación
 Técnicas de análisis e interpretación de los datos

Cuadros estadísticos
 Instrumentos
Fichas de observación y fichas de Entrevista
 Procedimientos
- 16 -
Cuadro N°03: Cuadro de procedimientos
FUENTES DE TÉCNICAS
RESULTADOS
FASE DEL ESTUDIO RECOLECCION DE PROCESAMIENTO DE
RECOPILACION DE DATOS ESPERADOS
DATOS DATOS
*Entrevista con los supervisor * Análisis de la

encargado del área de producción información obtenida de *Diagnóstico actual
* Llenado de la ficha de las entrevistascon los de la empresa y el
observacion en las visitas al area supervisores y encargados área de producción.
Evaluación de la
de producción ademas de la ficha de *El nivel de los costos
1 situación actual de la
*Check list de ISO 9001:2015 observación llenada en el que se tiene en el
empresa
* Consultas al asesor de tesis área de producción. área de producción.
* Consulta a textos y a tesis *Análisis de resultados del *Diagnóstico en ISO
*El área de relacionados a la herramienta ISO Checklist aplicado a la 9001:2015
producción de la 9001:2015 empresa.
empresa
*Personal del área
de producción de la
* Propuesta de
Curtiembre Cuenca
Implementación de un implementación de
SAC
Sistema de Gestión de un Sistema de
* Diseño e
Calidad basado en la Gestión de Calidad
implementación mediante
norma ISO 9001:2015 * Resultados obtenidos en el paso basado en la norma
2 la aplicación de los
para reducir los costos anterior ISO 9001:2015 para
lineamientos de las
del área de producción reducir costos del
normas ISO 9001:2015
de la curtiembre Cuenca área de producción
SAC de la curtiembre
Cuenca SAC.
Fuente: Elaboración propia
- 17 -
CAPITULO 2
REVISIÓN DE LITERATURA
- 18 -
2.1. Antecedentes de la Investigación
Esta investigación, se ha elaborado basándose en una búsqueda

bibliográfica y procesando la información encontrada, se describen algunos
antecedentes encontrados.
Internacionales:
Espinosa (2013), titulado “Auditoría del sistema de Gestión de la Calidad
basado en la Norma Internacional ISO 9001:2008, de los procesos que
soporte en la empresa Redpartner S.A.”, de la Facultad de Ingeniería en la
Universidad de las Fuerzas Armadas, Quito-Ecuador, que llega a la
siguiente conclusión:
Se logró realizar un estudio de análisis situacional interno y externo,
ejecutando la auditoria de gestión de calidad, el cual se realizó en base a
las listas de verificación y de acuerdo a la planificación de auditoría
realizada de manera que la empresa logró establecer un programa de
ejecución y seguimiento de la auditoria de calidad.
Chuto (2014) titulado “Desarrollo de la metodología para la implementación
de la norma ISO 9001:2008 en la empresa textil Ram Jeans” de la
Facultad de Mecánica de la Escuela Superior Politécnico de Chimborazo,
Riobamba-Ecuador, que llega a la siguiente conclusión:
Se desarrolló los procedimientos de un Sistema de Gestión de Calidad
basado en la Norma ISO 9001:2008 en la Empresa Textil Ram Jeans, para
lo cual se elaboró un Manual de Calidad, describiendo los requisitos que
implanta la Norma, permitiendo de esta forma que la empresa efectúe
eficientemente los requisitos y expectativas del consumidor, manteniendo
sus procesos bajo control y resolviendo los problemas de calidad para
alcanzar las satisfacción del cliente. Asimismo, debe asegurar que los
procesos sean aptos para alcanzar los objetivos planificados mediante
actividades de seguimiento, medición o evaluación tomando acciones
correctivas y de mejoras necesarias que respondan la conformidad de los
productos.
- 19 -
Nacionales:
Aguilar (2011) titulado “La Gestión de calidad en obras de líneas de
transmisión y su impacto en el éxito de las empresas constructoras”, de la
Facultad de Ingeniería de la Universidad Nacional de Ingeniería, Lima-
Perú, que llega a la siguiente conclusión:
Se mostró la utilidad de la aplicación de las herramientas de Gestión de
Calidad y su impacto positivo en los diferentes proyectos de construcción;
en particular en los proyecto de Líneas de Transmisión.
Huamán (2012) titulado “Implantación eficaz del Sistema de Gestión de la
Calidad basado en ISO 9001:2008 para mejorar la competitividad en una
empresa comercial”, de la Facultad de Ciencias Administrativas en la
Universidad Nacional del Callao, Callao-Perú, que llega a la siguiente
conclusión:
La propuesta de implementación de un Sistema de Gestión de Calidad
basado en los requisitos de la norma ISO 9001:2008 para SERPR,
empresa dedicada a la comercialización y distribución de materiales de
construcción, mejoró la competitividad de la empresa, estableciendo una
gestión por procesos y enfocándolos en la satisfacción de las necesidades
de los clientes y en la mejora continua, lo que representa un 20% más de
ventas.
Locales:
Ugaz (2015), titulado “Propuesta de implementación de un Sistema de
Gestión de Calidad en la producción artesanal de cosméticos para mejorar
la rentabilidad de la empresa Johasu SAC”, de la facultad de Ingeniería de
la Universidad Privada del Norte, Trujillo-Perú, que llega a la siguiente
conclusión:
Se utilizó como herramienta de estudio la norma ISO 9001:2008, la cual se
revisó e interpreto cada uno de sus requisitos en las ochos capítulos que la
conforman. A partir de ello se establecieron las bases para el sistema. En
primer lugar se identificaron los procesos involucrados directamente con el
giro del negocio, se realizó un exhaustivo análisis de la situación actual de
la empresa, consiguiendo detectar las falencias existen en sus procesos.
- 20 -
Se procedió a rediseñar aquellos procesos que lo requerían, estableciendo
el Manual de Calidad incluyendo la política de calidad y la estructura
organizacional. Con todo ello se buscó responder a las exigencias del
cliente y de la organización.
Sánchez (2015), titulado “Diseño de un sistema de Gestión de la calidad
basado en la norma ISO 9001: 2008, para mejorar la satisfacción del
cliente de la planta de espárragos ASOCIACIÓN AGRÍCOLA
COMPOSITAN ALTO”, de la Facultad de Ingeniería de la Universidad
Privada del Norte, Trujillo-Perú, que llega a la siguiente conclusión:
Mejoró la satisfacción de cliente mediante el diseño de un Sistema de
Gestión de Calidad basado en la norma ISO 9001:2008 en la planta de
derivados lácteos y en la capacitación Agroindustrial. Para todo ello se
realizó el análisis de la situación actual de la empresa, se construyó la
documentación y las políticas de calidad para que esta sea una guía para
cumplir los demás objetivos de trabajo. Además se realizó la identificación
de los procesos involucrados con la producción de esparrago, por lo cual
se logró identificar la carencia de documentación en su proceso y la falta
de registros en sus operaciones.
2.2. Base Teórica
2.2.1. MODELO DE GESTIÓN DE CALIDAD (MGC)

Camisón , Cruz , & Gonzáles (2006) nos señalan que la GCT (Gestión de la
Calidad Total) o TQM (Total Quality Management) incorpora una perspectiva
estratégica de la calidad. La calidad se concibe como una estrategia
competitiva que busca proporcionar productos o servicios que satisfagan al
cliente, a través de la movilización de los individuos en la empresa y el
liderazgo de la dirección.
El MGC se podría entender como una opción estratégica que implica
fundamentalmente:
a) Considerar al cliente como punto de referencia para fijar objetivos, o diseñar
los productos y procesos de la empresa.
- 21 -
b) Promover la mejora continua de todos los procesos y actividades, para lo
cual es indispensable contar con un sistema capaz de aportar la información
necesaria sobre los hechos relevantes para poder mejorar.
c) Fomentar el desarrollo e implicación de las personas como activos más
importantes de la organización.
d) Considerar una completa implicación de todas las áreas y los procesos
empresariales en la mejora de la calidad, lo cual exige el liderazgo por parte de
la dirección y la planificación de la calidad en todas las áreas
Los principios de estos modelos comparten dos características básicas:
 Mejora continua, la inclusión de mecanismos que aseguren, a largo plazo, un
incremento constante en la calidad de la gestión. A continuación se muestra el
ciclo de mejora continua.
Figura N° 1: Ciclo PHVA o PDCA
FUENTE: tomado del libro “Gestión de la calidad”

Las cuatro etapas que componen el ciclo son las siguientes:
1. Planificar (Plan): Se buscan las actividades susceptibles de mejora y se
establecen los objetivos a alcanzar. Para buscar posibles mejoras se
pueden realizar grupos de trabajo, escuchar las opiniones de los
trabajadores, buscar nuevas tecnologías mejores a las que se están usando
ahora, etc.
2. Hacer (Do): Se realizan los cambios para implantar la mejora propuesta.
Generalmente conviene hacer una prueba piloto para probar el
funcionamiento antes de realizar los cambios a gran escala.
3. Controlar o Verificar (Check): Una vez implantada la mejora, se deja un
periodo de prueba para verificar su correcto funcionamiento.
- 22 -
Si la mejora no cumple las expectativas iniciales habrá que modificarla para
ajustarla a los objetivos esperados.
4. Actuar (Act): Por último, una vez finalizado el periodo de prueba se deben
estudiar los resultados y compararlos con el funcionamiento de las
actividades antes de haber sido implantada la mejora. Si los resultados son
satisfactorios se implantará la mejora de forma definitiva, y si no lo son
habrá que decidir si realizar cambios para ajustar los resultados o si
desecharla. Una vez terminado el paso 4, se debe volver al primer paso
periódicamente para estudiar nuevas mejoras a implantar.
Figura N° 02: PDCA Cycle: Plan, Do, Check, And Act.
FUENTE: tomado del informe “Ciclo de Deming”.
 Enfoque sistémico o de procesos, concepción de la gestión como un conjunto

de proceso interrelacionados, los cuáles pueden agruparse y constituir
diferentes subsistemas, de cuya interacción depende el logro de los objetivos.
Figura N°03: Enfoque sistémico del proceso
FUENTE: tomado del libro “Gestión de la calidad”
- 23 -
2.2.2. IMPLEMENTACIÓN DE UN SISTEMA DE CALIDAD
La Universidad Michoacana de San Nicolás de Hidalgo (2012) nos afirma que

básicamente se deben seguir 6 pasos:
1. Información
Es necesario tener conocimiento de la norma ISO 9000 e ISO 9001 para
implementarla en su empresa.
2. Planificación
Cada proyecto comienza con un buen plan. Compare su Sistema de
Gestión de calidad (SGC) actual con los requerimientos de la normal 9001.
Haga un perfil de su plan y prepare un programa de implementación
3. Desarrollo
La norma ISO 9001 requiere que se documente su SGC. Es necesario
desarrollar un manual de calidad, así como los procedimientos requeridos
para su sistema.
4. Capacitación
Todos los empleados deberán estar capacitados para trabajar y cumplir con
la norma ISO 9001 y según los requerimientos del sistema implantado.
5. Auditorías internas
Es necesario demostrar que el sistema es eficaz. Deberás comparar su
SGC con los requerimientos de la Norma ISO 9001 mediante auditorías
internas. Se debe formar y capacitar a un equipo auditor interno, para esta
etapa.
6. Auditoría de registro
Para ello será necesario contratar a un auditor de registro que lleve a cabo
una auditoria externa. Una vez realizada, el registro estará completo. Si
desea y le es beneficioso, puede solicitar la certificación de su SGC, a una
empresa certificadora.
Indicadores del Sistema de Gestión de la Calidad.
 Indicador local de gestión (medición de actividades básicas).
 Indicador de gestión (medición de la actividad global del proceso
alineado con la política de la calidad y los objetivos de la calidad
dentro del Plan de la Calidad).
 Satisfacción del cliente (medición de la percepción del cliente del
servicio).
- 24 -
 Clima laboral (medición de la percepción de la organización por
parte de las personas que la integran incluyendo percepción:
motivación y satisfacción, rendimiento: logros, motivación e
implicación: satisfacción y reputación social).
2.2.3. PRINCIPIOS DE LA GESTIÓN DE CALIDAD
Así mismo, Camisón , Cruz , & Gonzáles (2006) nos señalan que un
sistema de gestión de la calidad basado en la normatividad ISO es
diseñado e implementado bajo los siguientes conceptos fundamentales:
Principio 1: Enfoque al cliente
Todas las organizaciones han de establecer métodos para determinar las

necesidades presentes y futuras de sus clientes, satisfacer los requisitos
de estos y esforzarse para sobrepasar sus expectativas, además de otras
partes interesadas, puesto que su existencia depende de ellos. La
aplicación adecuada de este principio puede conllevar:
 Estudio de << la voz del cliente >> y su adaptación posterior en

la organización, lo que garantiza así que esta quede vinculada a
demandas, y expectativas de los clientes, mejorando con esto la
fidelidad de los clientes.
 Aumento de la facturación y de la cuota de mercado, debido a
una capacidad de reacción rápida y flexible ante las oportunidades
que ofrece el mercado.
 Posibilidad de medir la satisfacción del cliente y emprender
acciones en función de los resultados obtenidos.
 Tratamiento equilibrado entre la satisfacción de los clientes y las
demás partes interesadas (como propietarios, empleados,
proveedores, agentes financieros, el conjunto de la sociedad, etc.).
- 25 -
Principio 2: Liderazgo
Es el establecimiento de una visión clara de futuro de la organización.
La participación e implicación del personal tanto en los objetivos, metas

como en el desarrollo de proyectos. Esto conlleva consigo una mayor
motivación de aquellos.
 Reducción al mínimo de los fallas de comunicación entre los

distintos niveles y departamentos de la organización.
 La creación y mantenimiento de valores compartidos, conceptos
justos y modelos de funcionamientos éticos en todos los niveles
de la organización, así como un clima de confianza.
 La prestación por parte de la dirección de recursos, formación y
la libertad que precise el personal, para actual de forma
responsable y asumiendo sus propias responsabilidades.
 El fomento y el reconocimiento de las aportaciones hechas por
las personas.
Principio 3: Participación del personal
Las personas que forman la organización constituyen la esencia de esta, y

su plena participación es lo que permite que sus capacidades sean
aprovechadas en beneficio de la organización. La aplicación adecuada de
este principio implica:
 La comprensión por parte del personal de la importancia de su
trabajo, aportaciones, ideas y el papel que desempeñan en la
organización.
 Una plantilla motivada, comprometida e implicada con la
organización y activa a la hora de buscar y compartir
oportunidades para la mejora de su competencia, conocimiento y
experiencia.
 Aceptación por parte del personal de las dificultades como un
asunto propio y la responsabilidad de la resolución.
- 26 -
 La evaluación por parte de las personas que su propio
funcionamiento en contraste con sus objetivos y metas personales.
 El debate abierto de problemas y asuntos entre las personas.
Principio 4: Enfoque basado en los procesos
La mejor manera de alcanzar los resultados deseados es planear las

actividades como un proceso de manera que estos se desarrollen de manera
estandarizada en cada etapa del proceso de producción.
Principio 5: Gestión basada en los Sistemas
La organización es un conjunto de procesos que se relacionan como un

sistema constituido por actividades, personal y recursos que tienen que
administrarse como un solo proceso, como el objetivo fundamental de la
mejora continua de la organización y la satisfacción del cliente.
Principio 6: Mejora continúa
La mejora continua es lo que nos permite sobrevivir en el mercado. Algunas

veces se piensa que se ha llegado a un nivel que no permite mejorar, en un
mundo cambiante, tomar la actitud de que se ha llegado a la cima es
quedarse obsoleto todos los días. En general las cosas nunca permanecerán
igual, o se mejoran o empeoran. La mejora continua se tiene que dar
comparando el desempeño de la propia organización a través del tiempo y
luego compararse con los competidores.
En un sentido estricto, la comparación de la evaluación que hemos tenido a

través del tiempo proporciona una valiosa ayuda y constituye la piedra
angular de la mejora, es tan fácil como: “compárate contigo mismo y trata de
mejorar”.
Principio 7: Toma de decisiones basadas en hechos
La toma de decisiones se basa en un análisis de los datos y la información

disponible, no se debe basar un estado de ánimo. Es común que existan
datos e información disponible, pero estos no se analizan adecuadamente
para la toma de decisiones.
- 27 -
Principio 8: Relación mutuamente beneficiosa con los suministradores
Las organizaciones tienen proveedores y estos están íntimamente

relacionados con el éxito de la organización y deben tratarse como socios,
reconociendo las necesidades de ambos en la existencia y participación del
otro, de tal manera que la relación sea mutuamente benéfica. Este concepto
también aplicable tanto a proveedores internos como a proveedores
externos.
2.2.4. ESTANDARIZACIÓN
Una definición precisa de lo que significa la estandarización, que contemple

todos los aspectos de la filosofía lean, es la siguiente:
“Los estándares son descripciones escritas y gráficas que nos ayudan a
comprender las técnicas y técnicas más eficaces y fiables de una fábrica y
nos proveen de los conocimientos precisos sobre personas máquinas,
materiales, métodos, mediciones e información, con el objeto de hacer
productos de calidad de modo fiable, seguro, barato y rápidamente”.
Las características que debe tener una correcta estandarización se pueden
resumir en los cuatro principios siguientes:
1. Ser descripciones simples y claras de los mejores métodos para producir
cosas.
2. Proceder de mejoras hechas con las mejores técnicas y herramientas
disponibles en cada caso.
3. Garantizar su cumplimiento.
4. Considerarlos siempre como puntos de partida para mejoras posteriores.
Con estas características, son muchos los estándares que deberían
desarrollarse en una empresa.
2.2.5. MANTENIMIENTO PRODUCTIVO TOTAL (TPM)
Es un conjunto de técnicas orientadas a eliminar las averías a través de la

participación y motivación de todos los empleados. La idea fundamental es que la
mejora y buena conservación de los activos productivos es una tarea de todos,
desde los directivos hasta los ayudantes de los operarios. Para ello, el TPM se
propone cuatro objetivos:
- 28 -
• Maximizar la eficacia del equipo.
• Desarrollar un sistema de mantenimiento productivo para toda la vida útil del
equipo que se inicie en el mismo momento de diseño de la máquina (diseño
libre de mantenimiento) y que incluirá a lo largo de toda su vida acciones de
mantenimiento preventivo sistematizado y mejora de la mantenibilidad mediante
reparaciones o modificaciones.
• Implicar a todos los departamentos que planifican, diseñan, utilizan o
mantienen los equipos.
• Implicar activamente a todos los empleados, desde la alta dirección hasta los
operarios, incluyendo mantenimiento autónomo de empleados y actividades en
pequeños grupos.
La eficacia de los equipos se maximiza por medio del esfuerzo realizado en el
conjunto de la empresa para eliminar las “seis grandes pedidas” que restan
eficacia a los equipos.
Figura N°04: Pérdidas en los equipos productivos según Lean
Manufacturing
FUENTE: tomado del informe “Lean Manufacturing”.

El TPM promueve la concientización sobre el equipo y el auto mantenimiento por lo
que es necesario asegurar que los operarios adquieren habilidades para descubrir
anomalías, tratarlas y establecer las condiciones óptimas del equipo.
- 29 -
2.2.6. KANBAN
Se denomina Kanban a un sistema de control y programación sincronizada

de la producción basado en tarjetas (en japonés, Kanban), aunque pueden
ser otro tipo de señales. Utiliza una idea sencilla basada en un sistema de
tirar de la producción (pull) mediante un flujo sincronizado, continuo y en
lotes pequeños, mediante la utilización de tarjetas. Kanban se ha constituido
en la principal herramienta para asegurar una alta calidad y la producción de
la cantidad justa en el momento adecuado. El sistema consiste en que cada
proceso retira los conjuntos que necesita de los procesos anteriores y éstos
comienzan a producir solamente las piezas, subconjuntos y conjuntos que
se han retirado, sincronizándose todo el flujo de materiales de los
proveedores con el de los talleres de la fábrica y, a su vez, con la línea de
montaje final. Las tarjetas se adjuntan a contenedores o envases de los
correspondientes materiales o productos, de forma que cada contenedor
tendrá su tarjeta y la cantidad que refleja la misma es la que debe tener el
envase o contenedor.
De esta forma, las tarjetas Kanban se convierten en el mecanismo de

comunicación de las órdenes de fabricación entre las diferentes estaciones
de trabajo.
Figura N°05: Esquema del Sistema Kanban
FUENTE: tomado del informe “Lean Manufacturing”.
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Figura N°06: Tarjetas de registros según metodología Kanban
FUENTE: tomado del informe “Lean Manufacturing”
IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA KANBAN PARA EL CONTROL DE

REGISTROS
Con el objetivo de minimizar el desperdicio de la materia prima, se orientara
entonces hacia la producción basada en órdenes. Para esto se utiliza el
sistema pull, en el que solo se retirara el material necesario por pedido.
Para la implementación del Kanban es necesario tener en cuenta:
Fase 1: Entrenar a todo el personal en los principios del Kanban, y beneficios
de usar este método.
Fase 2: Implantar Kanban para el desarrollo del proceso de producción que
tiene la empresa y así facilitar y resaltar los problemas detectados durante el
diagnóstico. El entrenamiento con el personal continuará en la línea de
producción.
Fase 3: Implantar el sistema Kanban, utilizando tarjetas y otras herramientas
necesarias para llevar a cabo un control correcto del material.
- 31 -
Fase 4: Esta fase consiste de la revisión del sistema Kanban, verificar que
puntos se tienen que mejorar y determinar qué acciones tomar, para ello es
importante tener en cuenta las siguientes recomendaciones para el correcto
funcionamiento del Kanban:
Ningún trabajo debe ser hecho fuera de secuencia programada para la
producción.
Si se encuentra algún problema se debe notificar al superior o supervisor
inmediatamente.
Se debe verificar que el nuevo personal que ingresará a laborar a la empresa,
tenga el conocimiento necesario de como es el funcionamientos del sistema
Kanban que se maneja inmediatamente.
2.2.7. ISO 9001:2015
Según la Escuela Europea de Excelencia (2016) la norma ISO 9001:2015 se

publicó el 23 de septiembre de 2015.
La nueva ISO 9001 2015 trae cambios muy importantes, aunque el más
destacado es la incorporación de la gestión del riesgo o el enfoque basado en
riesgos en los Sistemas de Gestión de la Calidad. Aunque es una técnica
normalmente aplicada en las organizaciones hasta ahora no estaba alineada
con el SGC.
La norma ISO 9001 versión 2015 ya puede ser implantada en una
organización, aunque existe un periodo de transición de 3 años especialmente
relevante para aquellas que tengan un certificado vigente bajo ISO 9001:2008.
ESTRUCTURA:
 Alcance
 Referencias normativas
 Términos y definiciones
 Contexto de la organización
 Liderazgo
 Planificación
 Soporte
 Operaciones
 Evaluación del desempeño
 Mejora
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CONTEXTO DE LA ORGANIZACIÓN
 Entendiendo la organización y su contexto
La organización debe establecer las cuestiones tanto externas como

internas que son pertinentes para su propósito y su dirección estratégica,
y que pueden afectar a su capacidad para lograr los resultados previstos
de su Sistema de Gestión de la Calidad.
La organización tiene la obligación de realizar el seguimiento y la revisión

de la información sobre dichas cuestiones externas e internas.
 Comprensión de las necesidades y expectativas de las partes interesadas
Debido a su efecto o efecto potencial en la capacidad de la organización

de proporcionar regularmente productos y servicios que satisfagan los
requisitos del cliente y los legales y reglamentarios aplicables, la
organización debe determinar:
a) Las partes interesadas que son pertinentes al sistema de gestión

de la calidad;
b) los requisitos pertinentes de estas partes interesadas para el

sistema de gestión de la calidad.
c) La organización debe realizar el seguimiento y la revisión de la

información sobre estas partes interesadas y sus requisitos
pertinentes.
d) Las partes interesadas y sus requisitos se convierten en factores

clave, aunque desde siempre lo han sido, del Sistema de
Gestión de la Calidad para proporcionar productos y servicios
que satisfagan dichos requisitos.
Tanto las partes interesadas como sus requisitos van cambiando con el
tiempo, por lo que son objeto de revisión periódica, por ejemplo en la
revisión por la dirección.
- 33 -
Cuando hablamos de partes interesadas nos estamos refiriendo a
clientes, usuarios, socios, personas de la organización, proveedores
externos, sindicatos, gobiernos…
 Establecimiento del alcance del Sistema de Gestión de la Calidad
La organización debe determinar tanto los límites como la aplicabilidad

del Sistema de Gestión de la Calidad para establecer su alcance.
Cuando se determina este alcance, la organización debe considerar lo

siguiente:
a) Las cuestiones externas e internas indicadas en el apartado

b) Los requisitos de las partes interesadas pertinentes indicados en
el apartado
c) Los productos y servicios de la organización.
La organización debe aplicar todos y cada uno de los requisitos de esta

Norma Internacional si son de aplicación en el alcance determinado de su
Sistema de Gestión de la Calidad.
El alcance del Sistema de Gestión de Calidad de la organización debe

estar disponible y mantenerse como información documentada. El
alcance debe establecer los tipos de productos y servicios cubiertos, y
facilitar la justificación para cualquier requisito de esta Norma
Internacional que la organización contemple que no es aplicable para el
alcance de su Sistema de Gestión de la Calidad.
La conformidad con esta Norma Internacional sólo se puede declarar si

los requisitos explicitados como no aplicables no afectan a la capacidad
de la organización de asegurarse la conformidad de sus productos y
servicios y el incremento de la satisfacción del cliente.
A la hora de fijar el alcance del Sistema de Gestión de la Calidad ISO

9001 2015 lo más importante es definir y controlar que se incluye y que
no se incluye en dicho sistema.
- 34 -
2.2.8. POLÍTICA DE CALIDAD
Desarrollo de la política de la calidad
La alta dirección es la que debe establecer, implementar y mantener una

política de la calidad que:
a) Sea apropiada al propósito y contexto de la organización y apoye su

dirección estratégica.
b) Proporcione un marco de referencia para el establecimiento de los
objetivos de la calidad.
c) Incluya el compromiso de cumplir con los requisitos aplicables.
d) Contenga el compromiso de mejora continua del Sistema de Gestión
de la Calidad.
Comunicación de la política de la calidad
La política de la calidad debe:
a) Estar disponible y mantenerse como información documentada.

b) Comunicarse, entenderse y aplicarse dentro de la organización.
c) Estar disponible para las partes interesadas pertinentes, según
incumba.
La política de calidad es un documento que se encuentra respaldado
por la dirección. En la norma ISO 9001:2015 se divide este apartado en
dos:
En el primero se describen todos los requisitos que cumplen política de

la calidad, además se adecuarse a la empresa.
En el segundo se deben incluir todas las obligaciones que se deben

cumplir, como puede ser la disponibilidad de los productos para las
partes interesadas.
Se puede destacar que es un documento que se debe aplicar y adecuar

al contexto de la empresa, no solamente al propósito de ésta.
- 35 -
Roles, responsabilidad y autoridad
La alta dirección debe asegurarse de que las responsabilidades y

autoridades para los roles pertinentes quedan asignadas, se
comuniquen y se entiendan en toda la organización.
La alta dirección debe asignar responsabilidades y autoridades para:
a) Asegurarse de que el Sistema de Gestión de la Calidad es conforme

con los requisitos de esta Norma Internacional.
b) Asegurarse de que los procesos están generando las salidas previstas.
c) Informar, en particular, a la alta dirección sobre el desempeño del
Sistema de Gestión de la Calidad y sobre las oportunidades de mejora.
d) Asegurarse de que se promueve el enfoque al cliente en toda la
organización.
e) Asegurarse de que la integridad del Sistema de Gestión de la Calidad se
mantiene cuando se planifican e implementan cambios en el
mismo.
2.2.9. PLANIFICACION
Al hacer una planificación del Sistema de Gestión de la Calidad, la
organización debe considerar las cuestiones referidas en el apartado 4.1, los
requisitos referidos en el apartado 4.2, y determinar los riesgos y
oportunidades que es ineludible abordar con el objetivo de:
a) Asegurar que el Sistema de Gestión de la Calidad pueda alcanzar

sus resultados previstos.
b) Aumentar los efectos deseables.
c) Prevenir o reducir efectos no deseados.
d) Alcanzar la mejora.
La organización debe planificar:
a) Las acciones para abordar estos riesgos y oportunidades.
b) La forma de:
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1. Integrar e implementar las acciones en los procesos del
2. Evaluar la eficacia de estas acciones
El objetivo que persigue es asegurar que el Sistema de Gestión de

la Calidad funciona de forma correcta y que se obtienen todos los
resultados que se esperan, además se tiene que realizar una
planificación de las acciones que harán frente a todos los riesgos y
las oportunidades. La gestión del riesgo planteada sustituye a la que
se han conocido hasta ahora cómo acciones preventivas. La norma
ISO 9001:2015 no establece la metodología de gestión de riesgos
que se deben utilizar para identificar, analizar y evaluar todos los
riesgos ligados a procesos, para reducir o eliminar todos los fallos
que derivan de los riesgos y se gestionan los riesgos de una manera
proactiva. Los riesgos son de tipo operacional, es decir, riesgos que
se encuentran muy relacionados a los procesos, actividades u
operaciones que se realizan por la empresa. No se habla ni de
riesgos laborales ni de riesgos que suceden en situaciones de
emergencia.
Objetivos de calidad y planificación.
La organización debe establecer objetivos de la calidad para las

funciones y niveles correspondientes y los procesos necesarios para el
Los objetivos de la calidad deben:
a) Ser afines con la política de la calidad.
b) Ser medibles.
c) Considerar los requisitos aplicables.
d) Ser acertados para la conformidad de los productos y
servicios y para el aumento de la satisfacción del cliente.
e) Ser objeto de seguimiento.
f) Ser comunicados.
g) Actualizarse, según convenga.
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La organización debe conservar información documentada sobre los
objetivos de la calidad.
Al planificar la forma de lograr sus objetivos de la calidad, la organización
debe establecer:
a) Qué se va a hacer.
b) Qué recursos se necesitarán
c) Quién será el responsable.
d) La forma en que se evaluarán los resultados.
Se incluyen todas las características que deben reunir los objetivos de la

calidad de la empresa, deben ser coherentes y medibles, además deben
dar respuesta a cómo se va a realizar y quién será la persona
responsable.
Se deben realizar comunicaciones cada cierto tiempo que tienen que

estar actualizadas según surja la necesidad.
La organización debe realizar una planificación con el fin de determinar

cómo se lograrán los objetivos de calidad.
a. Planificación y control de cambios.
Cuando la organización determine que es necesario realizar cambios en

el Sistema de Gestión de la Calidad, estos cambios deben ejecutarse de
manera planificada.
La organización debe considerar:
a) El propósito de los cambios y sus potenciales consecuencias.
b) La integridad del Sistema de Gestión de la Calidad.
c) La disponibilidad de recursos.
d) La asignación o reasignación de responsabilidades y autoridades.
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La Organización Internacional de Estandarización (ISO) quiere que los casos en lo
que se deban realizar cambios en el Sistema de Gestión de la Calidad que influyan
en la satisfacción del cliente cuente con una planificación según la metodología.
La norma ISO 9001:2015 introduce este requisito para poder realizar una serie de
directrices que se tienen que cumplir.
2.2.10. RECURSOS
La empresa tiene que:
a) Establecer la competencia de las personas que llevan a cabo un

trabajo que puede afectar al desempeño y la eficiencia del
b) Te tienes que asegurar de que las personas sean competentes,
puedes basarte en su educación, formación o experiencia
laboral.
c) Cuando se puedan aplicar las tomas de acciones necesarias
para adquirir la competencia necesaria y así poder realizar la
evaluación de la eficiencia de acciones llevadas a cabo.
d) Se debe conservar la información de forma documentada, para
contar con la evidencia si en algún momento es requerida.
La nueva norma ISO 9001:2015 incluye a las personas como si fueran
recursos del Sistema de Gestión de la Calidad.
La competencia significa la capacidad con la que se aplican los

conocimientos y las habilidades con el fin de conseguir los resultados
previstos.
Con este concepto, no solo se busca la identificación de los perfiles de

cargo, el plan de capacitación, las actas de formación y la ficha personal,
sino que también se busca asegurarse que todas las tereas que requieren
los procesos clave de la empresa que se cubren de conocimiento del
personal que existe en la misma, la competencias tiene que ser validadas.
La empresa tiene que determinar la competencia para las personas que

llevan a cabo un trabajo bajo su propio control. Una vez que se han
- 39 -
establecido los requisitos de la competencia, la empresa tiene que
garantizar que las personas poseen las competencias necesarias, siempre
en base a su formación, experiencia, educación, etc.
2.2.11. TOMA DE CONCIENCIA

La empresa se debe asegurar de que las personas que llevan a cabo un
trabajo bajo el control de la empresa tomen conciencia sobre:
a) La política de calidad
b) Los objetivos de calidad pertinentes
c) La contribución de la eficiencia del Sistema de Gestión de la Calidad, se
incluyen los beneficios de mejorar el desempeño
d) Lo que implica incumplir los requisitos del Sistema de Gestión de la
Calidad
Tomar conciencia sobre la calidad toma gran importancia en la nueva ISO
9001:2015. Se habla mucho de todos los elementos sobre los que se tiene
que tomar conciencia y las consecuencias que puede acarrear que no se
cumplan los requisitos del Sistema de Gestión de la Calidad.
Todos los requisitos son aplicados a las personas que llevan a cabo un
trabajo bajo el control de la empresa. Las personas que realizan un trabajo
según el control de la empresa tienen que ser perfectamente conscientes
de la política de calidad, los objetivos de calidad que persigue la
organización también son relevantes, la forma en la que constituyen a la
eficiencia del Sistema de Gestión de la Calidad y las implicaciones de no
mantener los requisitos de dicho sistema.
2.2.12. COMUNICACIÓN
La empresa tiene que establecer las comunicaciones internas y externas
concernientes al Sistema de Gestión de la Calidad, lo que debe incluir:
a) Qué comunicar
b) Cuándo comunicarlo
c) A qué persona comunicárselo
d) Cómo realizar la comunicación
e) Quién es la persona encargada de realizar la comunicación
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La norma ISO 9001:2015 quiere incrementar la precisión en aspectos de
comunicación externa e interna para que sea mucho más eficiente, se
deben establecer canales de comunicación con los que se tenga claro
qué, cuándo y con quién vemos realizar la comunicación.
Una empresa tiene que establecer de cierta forma lo que quiere

comunicar sobre diferentes asuntos del sistema de gestión. Resulta muy
importante saber cómo y cuándo realizar la comunicación para así llevar
un control y saber reacciones ante situaciones de estrés.
2.2.13. CONTROL DE LA INFORMACIÓN DOCUMENTADA
La información documentada que se requiere por el Sistema de

Gestión de la Calidad y por la norma ISO 9001 debe estar controlada
para asegurarse de que:
a) Se encuentre disponible y sea idóneo para utilizarlo, cuando y donde

se necesite
b) Se encuentre adecuadamente protegida.
Para poder controlar toda la información documentada, la empresa
tiene que abordar todas las actividades que realice, según
corresponda:
a) Acceso, distribución, recuperación y utilización.

b) Almacenamiento y conservación de la legibilidad.
c) Control de cambios
d) Conservación y disposición.
La información documentada con la que cuente de origen externo, que la
empresa determine como necesaria para realizar la planificación y operación
del Sistema de Gestión de la Calidad, se tiene que identificar según resulte
apropiado.
La información documentada se conserva como evidencia de la conformidad,

se tiene que proteger frente a posibles modificaciones no autorizadas.
- 41 -
Este apartado genera un gran cambio en la norma ISO 9001:2015. En este
apartado se informa a la empresa de la información que se tiene que incluir en
el Sistema de Gestión de la Calidad.
Se incluyen todas las indicaciones sobre la creación y la actualización de la

información, además del control que se ejerce sobre la misma. La norma ISO
9001:2015 ofrece las obligaciones que las empresas tienen que cumplir al
respecto.
En la norma no volveremos a ver los términos procedimientos y registros, ya

que estos dos elementos ahora se denominan en conjunto como información
documentada, aunque dentro de la norma nos hablará, en varias ocasiones, de
mantener y retener. Cuando se mencione mantener se referirá a documentar, y
en el momento en que se hable de retener será referido al registro.
Podemos destacar que no menciona el manual de claridad, es decir, deja de

ser un requisito obligatorio aunque no por eso las empresas se encuentran
obligadas a dejar de utilizarlo.
El SGC de una empresa tiene que incluir toda la información documentada que
requiere la norma ISO 9001, por lo que se debe identificar como algo
necesario para que el Sistema de Gestión de la Calidad funcione bien.
Cuando se genera o se actualiza la información documentada, la empresa

tiene que asegurarse de que se identifica, se describe, se revisa que sea
idóneo y adecuado para poder ser aprobado.
Se establece que la empresa deberá controlar la información documentada

para así asegurarse de que se encuentra disponible cuando sea necesario y
que esto es adecuado para su utilización.
La empresa tiene que determinar cómo será la distribución, el acceso, la

recuperación y la utilización de dicha información documentada.
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2.2.14. PLANIFICACIÓN Y CONTROL
Planificación y control operacional
La empresa tiene que realizar una planificación, implantación y control

de todos los procesos necesarios para cumplir con los requisitos que
establece la provisión de servicios y productos, además de implantar las
acciones determinadas en el apartado 6, mediante:
a) La determinación de todos los requisitos de los servicios y productos
de la empresa.
b) Establecer los diferentes criterios para: Los procesos. Que se
acepten los servicios y los productos
c) Se determinan todos los recursos necesarios para conseguir la
conformidad de los requisitos de los servicios y los productos.
d) Se determina y almacena la información documentada en la
extensión oportuna: Ofrecer confianza sobre los procesos que se han
llevado a cabo según lo que se ha planificado.
Para demostrar la conformidad de los productos y los servicios que
ofrece.
La salida de la planificación tiene que ser adecuada a todas las
operaciones de la empresa.
La empresa tiene que controlar todos los cambios, ya que deben ser
planificados y revisados para controlar las consecuencias de los
cambios que no estén previstos, se deben tomar las acciones
necesarias para disminuir los efectos adversos.
La empresa tiene que asegurarse de que los procesos que se contratan
de forma externa se encuentren perfectamente controlados.
La empresa tendrá que realizar una planificación para implementar y
controlar todos los procesos que son necesarios para que se cumplan
los requisitos de la producción de productos y prestación de servicios.
Las empresas deben seguir todas las indicaciones del apartado de la
norma ISO 9001:2015.
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Una empresa deberá planificar, ejecutar y controlar todos los procesos
identificados en la cláusula 4.4 con fin de cumplir con todos los
requisitos de la entrega de los productos y servicios, y además se puede
poner en marcha las acciones determinadas como resultado de la
evaluación de riesgos.
REQUISITOS PARA LOS PRODUCTOS Y SERVICIO
Comunicación con el cliente
En la comunicación que se realiza con los clientes se tiene que incluir:
a) Toda la información que concierne a los productos y a los

servicios.
b) Atender a todas las consultas, los contratos y los pedidos,
además de incluir los cambios pertinentes
c) Obtener retroalimentación de los clientes según los productos y
los servicios, se deben incluir las quejas de los clientes.
d) La manipulación o el control de la propiedad del cliente.
e) Se tiene que establecer los requisitos específicos para tomas las
acciones necesarias de contingencia, siempre que sea
pertinente.
Determinación de los requisitos relacionados con los productos y servicios
Cuando se establecen todos los requisitos de los productos y los
servicios que se ofrecen para los clientes, la empresa tiene que estar
segura de que:
a) Los requisitos para los productos y los servicios se deben definir:

Los requisitos legales y la reglamentación que sea aplicable. Los
servicios o productos que la organización considere necesarios
b) La empresa puede cumplir con todas las declaraciones sobre los
productos y los servicios que ofrece.
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Revisión de los requisitos relacionados con los productos y servicios
La empresa tiene que estar segura de la capacidad con la que cuenta para
cumplir con todos los requisitos de los productos y los servicios que
ofrecen a los clientes. La empresa tiene que realizar una revisión antes de
comprometerse para suministrar los productos y servicios a su cliente, en
lo que se debe incluir:
a) Todos los requisitos que han sido especificados por el cliente, se

incluyen los requisitos necesarios para la entrega de los productos.
b) Los requisitos que no se encuentren establecidos por el cliente,
aunque son necesarios para su utilización específica o prevista.
c) Los requisitos que especifica la empresa.
d) Los requisitos legales aplicados a los productos y servicios.
e) Las diferencias que existen entre los requisitos del contrato y los
expresados de forma previa.
La empresa tiene que asegurarse de que se resuelvan todas las
diferencias que existen entre los requisitos establecidos en el contrato y los
que se expresan de forma previa.
La empresa tiene que realizar una confirmación de todos los requisitos de

los clientes antes de aceptarlos, cuando el cliente no realice ninguna
declaración documentada de sus requisitos.
La empresa tiene que conservar toda la información perfectamente

documentada, cuando se apliquen:
a) Los resultados de la revisión

b) Los nuevos requisitos que tengan los productos y los servicios.
La empresa se tiene que asegurar de que en el momento en el que
cambien los requisitos para los servicios o productos, la información
documentada se modifique pertinentemente, y que las personas
responsables sean conscientes de dichos cambios.
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CONTROL DE LOS PROCESOS, PRODUCTOS Y SERVICIOS
SUMINISTRADOS EXTERNAMENTE.
La empresa debe determinar y aplicar ciertos criterios para la evaluación, la

selección, el seguimiento del desempeño y la reevaluación de todos los
proveedores externos, basándose en su capacidad de proporcionar diferentes
procesos y servicios según los acuerdos a los que ha llegado con la
organización. La empresa tiene que conservar la información documentada
por si en algún momento fuera necesario realizar una revisión.
Tipo y alcance del control
La empresa tiene que asegurarse de que todos los procesos, los

productos y los servicios se suministran de forma externa y no afectan
negativamente a la capacidad que tiene la empresa para entregar
productos y servicios de forma coherente para sus clientes.
La empresa tiene:
a) Estar segura de que los procesos que se suministran de forma

externa permanecen dentro del control del sistema de gestión de la
calidad.
b) Se deben definir los controles que pretenden aplicar a un
proveedor externo y a los que quiere aplicar las salidas.
c) Debe tener en consideración: Impacto potencial de los
procesos, productos y servicios suministrados de forma externa en
la capacidad de la empresa de cumplir de forma regular todos los
requisitos del cliente. La eficiencia de los controles se aplican por un
proveedor externo.
d) Determina la verificación de las actividades necesarias para
asegurarse de que los procesos, productos y servicios
suministrados de forma externa.
Información para los proveedores externos
La empresa se tiene que asegurar de los requisitos son adecuados

para la comunicárselo al proveedor.
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La empresa tiene que comunicar a los proveedores externos los
requisitos necesarios para:
a) Conocer los procesos, productos y servicios que

proporciona.
b) La aprobación de: Productos y servicios. Métodos,
equipos y procesos. Libera productos y servicios.
c) La competencia, incluye la calificación requerida de las
personas.
d) La interacción del proveedor externo con la empresa.
e) El control y el seguimiento del desempeño del proveedor
externo para ser aplicado por parte de la empresa.
f)Todas las actividades de verificación que la empresa pretenda
realizar en las instalaciones del proveedor externo.
Es una parte muy importante de la norma ISO 9001:2015 ya que las
empresas tienen que estar atentas a los sus procesos, productos y
servicios, ya que son suministrados de forma externa estando
conformes con los requisitos específicos.
El control que se debe realizar sobre los proveedores depende de:
Todos los riesgos que se detecten y los impactos que genere el grado
que tenga de control el proveedor sobre su proceso fuera de su
organización. La capacidad del control y la capacidad de garantizar la
eficiencia de los mismos.
Identificación y trazabilidad
La empresa tiene que usar los medios apropiados para identificar todas
las salidas, cuando resulte necesario, asegurando así la conformidad de
todos los productos y los servicios que ofrece.
La empresa tiene que realizar una identificación del estado en el que se
encuentran las salidas en función a los requisitos en los que se basa el
seguimiento y la medición mediante la producción y la prestación del
servicio.
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La empresa tiene que controlar perfectamente la identificación de las
salidas en el caso de que la trazabilidad sea un requisito, y tiene que
conservar la información documentada necesaria para permitir que se
produzca dicha trazabilidad.
La empresa tiene que tener los medios adecuados para poder identificar
todos los elementos de salida del proceso y asegurar que se cumple la
conformidad.
Control de los cambios
La empresa tiene que realizar revisión y control de todos los
cambios que se generan en la producción del servicio, siempre
asegurándose que esté garantizada la continuidad en la
conformidad con los requisitos pactados.
La empresa tiene que conservar cierta información en la que se

describan todos los resultados de la revisión, las personas que
autorizan el cambio y cualquier acción que se ha llevado a cabo.
Es un nuevo requisito de la norma ISO 9001:2015 busca los

cambios que pueden afectar al Sistema de Gestión de la Calidad se
hagan de una forma planificada, definiendo una sistemática, asignar
recursos y establecer ciertas responsabilidades.
Liberación de los productos y servicios
La empresa tiene que implantan las disposiciones planificadas, en

las etapas adecuadas, verificando que se cumplan todos los
requisitos de los servicios y productos.
La liberación de los servicios y los productos no se puede realizar

hasta que se hayan completado de forma satisfactoria las
disposiciones planificadas, sino es aprobado mediante la autoridad
pertinente y por el cliente.
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La empresa tiene que conservar la información documentada sobre la
liberación de los productos y servicios. La información documentada
tiene que incluir:
a) Evidenciar la conformidad con los criterios de aceptación.

b) La trazabilidad de las personas que autorizan la liberación.
La nueva ISO 9001:2015 se preocupa porque la liberación de productos

y servicios no se realice hasta que se hayan completado todas las
disposiciones.
La norma exige que se mantengan los registros de quién autoriza la

liberación de todos los productos y los servicios necesarios para la
entrega al cliente.
Se requiere que la empresa realice controles para garantizar que los

productos y los servicios sean correctos y cumplan con los requisitos
necesarios antes de que se destine a los clientes.
Control de las salidas no conformes
La empresa tiene que asegurarse de que las salidas que no estén

conformes con los requisitos que se identifican y se controlan previniendo
la utilización no intencionada.
La empresa tiene que tomar ciertas decisiones basadas en la naturaleza

de la no conformidad y se genera un efecto sobre la conformidad de los
productos y los servicios. Se tiene que aplicar a todos los productos y los
servicios no conformes detectados después de la entrega de los
productos, durante la provisión de los servicios.
La empresa debe tratar las salidas no conformes de las siguientes

formas:
a) Corrección.
b) Separación, contención, devolución o suspensión de productos.
c) Información del cliente.
d) Obtener la autorización para la aceptación bajo concesión.
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Se tiene que verificar la conformidad con los requisitos cuando se corrijan
todas las salidas no conformes.
La información que debe contener los documentos de una empresa:
a) Describir la conformidad.
b) Describir las acciones tomadas.
c) Describir todas las concesiones obtenidas.
d) Identificar la autoridad que ha sido la que ha decidido la acción
con respecto a la no conformidad.
Es esencial realizar un control sobre todos los productos o servicios no
conformes que no se usen ni se entreguen.
Si existen servicios que tengan una no conformidad se deberán

emprender acciones correctivas, y si dicho apartado propone que sea
necesario tomar las acciones necesarias para tratar los elementos de
salid del proceso, servicios y productos.
Se requiere que la empresa asegure todas las cuestiones o problemas

con los productos y servicios identificados y controlados para evitar que
sean utilizados o entregados a los clientes. Se adoptarán medidas para
conseguir que cualquier tipo de problema se identifique y se arregle.
2.2.15. SEGUIMIENTO, MEDICIÓN, ANÁLISIS Y EVALUACIÓN
La empresa tiene que establecer:

a) Que necesita que se realice un seguimiento y una
medición.
b) Los métodos de seguimiento, medición, análisis y
evaluación necesarios para conseguir resultados válidos.
c) Cuando se tienen que realizar los seguimientos y las
mediciones.
d) Cuando se deben analizar y evaluar los resultados de

seguimiento y medición.
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La empresa tiene que realizar una evaluación del desempeño y la
eficiencia del Sistema de Gestión de la Calidad.
La empresa tiene que conservar toda la información documentada que

crea necesaria para que le sirva de evidencia.
Satisfacción del cliente
La empresa tiene que realizar el seguimiento de las percepciones de

los clientes del grado en el que se cumplen todas las necesidades y
las expectativas. La empresa tiene que determinar los métodos para
conseguir, realizar el seguimiento y revisar la información.
Análisis y evaluación
La empresa tiene que analizar y realizar una evaluación de los datos

y la información apropiada que surge de realizar el seguimiento y la
medición. Los resultados del análisis tienen que utilizarse para
realizar la evaluación:
a) La conformidad de los productos y los servicios

b) El nivel de satisfacción de los clientes
c) El desempeño y la eficiencia del SGC
d) Si lo que se ha planteado se ha implantado con eficacia
e) La eficiencia de todas las acciones tomadas para
realizar los riesgos y las oportunidades
f) La labor que realizan los proveedores externos
g) La necesidad de mejorar el Sistema de Gestión de la
Calidad
Se debe determinar que es necesario seguir, medir, analizar y evaluar
todos los métodos que se emplean y se deben emplear en las
actividades.
En la norma no se especifica mediante que método se obtiene la

información, ya que no es un requisito obligatorio.
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Existe una parte de la norma en la que se enumeran una serie de
elementos que la empresa tiene que analizar y evaluar, los resultados
pueden resultar muy útiles para ser revisados por la dirección.
2.2.16. COSTOS DE PRODUCCIÓN
En la página de Ingenieros Industriales (2016) nos señalas que los costos de

producción (también llamados costos de operación) son los gastos necesarios
para mantener un proyecto, línea de procesamiento o un equipo en
funcionamiento. En una compañía estándar, la diferencia entre el ingreso (por
ventas y otras entradas) y el costo de producción indica el beneficio bruto.
Es la valoración monetaria de los gastos incurridos y aplicados en la obtención de
un bien. Incluye el costo de los materiales, mano de obra y los gastos indirectos
de fabricación cargados a los trabajos en su proceso. Se define como el valor de
los insumos que requieren las unidades económicas para realizar su producción
de bienes y servicios; se consideran aquí los pagos a los factores de la
producción: al capital, constituido por los pagos al empresario (intereses,
utilidades, etc.), al trabajo, pagos de sueldos, salarios y prestaciones a obreros y
empleados así como también los bienes y servicios consumidos en el proceso
productivo (materias primas, combustibles, energía eléctrica, servicios, etc.)
Elementos:
 Materia prima: Se define como materia prima todos los

elementos que se incluyen en la elaboración de un producto. La
materia prima es todo aquel elemento que se transforma e
incorpora en un producto final. Un producto terminado tiene
incluido una serie de elementos y subproductos, que mediante
un proceso de transformación permitieron la confección del
producto final.
- 52 -
 Mano de obra: Se entiende por mano de obra el coste total que
representa el montante de trabajadores que tenga la empresa
incluyendo los salarios y todo tipo de impuestos que van ligados
a cada trabajador. La mano de obra es un elemento muy
importante, por lo tanto su correcta administración y control
determinará de forma significativa el costo final del producto o
servicio.
Tipos de mano de obra
Mano de obra directa: es la mano de obra consumida en las áreas

que tienen una relación directa con la producción o la prestación de
algún servicio. Es la generada por los obreros y operarios calificados
de la empresa.
Mano de obra indirecta: es la mano de obra consumida en las áreas
administrativas de la empresa que sirven de apoyo a la producción y
al comercio.
Mano de obra de gestión: es la mano de obra que corresponde al
personal directivo y ejecutivo de la empresa.
Mano de obra comercial: es la mano de obra generada por el área
comercial de la empresa y la constructora.
 Costos indirectos: Son todos los costos que no están
clasificados como mano de obra directa ni como materiales directos.
Aunque los gastos de venta, generales y de administración también
se consideran frecuentemente como costos indirectos, no forman
parte de los costos indirectos de fabricación, ni son costos del
producto.
 Costos de producción: (También llamados costos de
operación) son los gastos necesarios para mantener un proyecto,
línea de procesamiento o un equipo en funcionamiento. En una
compañía estándar, la diferencia entre el ingreso (por ventas y otras
entradas) y el costo de producción indica el beneficio bruto.
- 53 -
Esto significa que el destino económico de una empresa está
asociado con: el ingreso (por ej., los bienes vendidos en el mercado
y el precio obtenido) y el costo de producción de los bienes
vendidos.
Clasificación de los costos
Costos Fijos (CF): son los costos de los factores fijos de la empresa y,
por lo tanto, a corto plazo son independientes del nivel de producción.
Costo Fijo Medio (CFMe): es el cociente entre e Los costos fijos son parte
de los costos totales que no varían en el corto plazo con la cantidad
producida.
Incluyen todas las formas de remuneración u obligaciones resultantes del

mantenimiento de los recursos fijos de la producción que se emplean en
una cantidad fija en el proceso productivo. Los costos fijos deben pagarse
aunque la empresa no produzca y no varían aunque varíe la producción,
permaneciendo constantes para un volumen establecido de productos o
servicios, como el alquiler o la renta que se paga por las instalaciones, los
sueldos del personal administrativo, las primas del seguro contra incendio,
terremoto, etc. Los gastos que no varían con el nivel de producción, se
denominan costos fijos totales (CFT).l costo fijo (CF) y el nivel de
producción.
Costos Variables (CV): dependen, por el contrario, de la cantidad

empleada delos factores variables y, por tanto, del nivel de producción.
Costo Variable Medio (CVMe): es el costo variable (CV) dividido por el

nivel de producción:
Los costos variables son la parte de los costos totales que varían en el
corto plazo según cambia la producción.
- 54 -
Provienen de todos los pagos aplicados a los recursos que varían
directamente en función del volumen de producción; es decir, el valor de
las materias primas que se utilicen en función del número de productos,
la energía consumida, los salarios pagados al personal de producción y
en general cualquier tipo de gasto que igualmente puede variar en
función de lo producido.
Costo de oportunidad: La capacidad de elegir entre dos o más

alternativas es lo que da origen al costo de oportunidad, éste se define
como el valor de un recurso en su mejor uso alterno. Cuando se refiere a
la elección que debe hacer el consumidor entre diversas alternativas para
la satisfacción de sus necesidades se entiende como costo de
oportunidad, al valor de la alternativa perdida que no se eligió.
Costo Total (CT): es igual a los costos fijos más los costos variables:
Costo Total Medio (CTMe): El costo total medio (CTMe) es el

costo
Total (CT = CF + CV) dividido por el nivel de producción:
Costo Marginal (CMa): es el aumento del costo total (CT) necesario para
producir una unidad adicional del bien. La curva del costo marginal (Cma)
tiene un tramo decreciente, alcanza un mínimo y posteriormente tiene u
tramo creciente.
Aritméticamente, el costo marginal es el resultado de dividir el cambio

absoluto encosto total entre el cambio absoluto en producción y se puede
expresar de la siguiente forma:
- 55 -
Costo explicito e implícito:
Los pagos monetarios que una empresa hace a quienes no son propietarios
de la empresa por los recursos que suministra como sueldos, combustibles,
materias primas etc. y que son costos por los cuales existe una factura, se
denominan costos explícitos.
Mientras tanto, los costos implícitos son aquellos costos de los insumos de
propiedad de la empresa que son empleados en su proceso de producción
por los cuales no se realiza un pago en efectivo; muchas veces pasan
desapercibidos en el proceso de la toma de decisiones.
Tipos de recursos:
Definimos el costo como el valor sacrificado para el sostenimiento o la

consecución de un recurso, recursos que en una compañía pueden
clasificarse en:
Recursos fijos: Conjunto de recursos cuya cantidad no puede ser

modificada por la organización en un corto plazo, y que pueden soportar
volúmenes diferentes de producción.
Recursos variables: Conjunto de requerimientos necesarios para la

producción que varía directamente en función de su volumen. Como son los
insumos y materias primas, trabajadores, energía. Se sintetiza que los
costos asociados a los recursos variables son: variables en cantidad y fijos
por unidad.
2.2.17. DESARROLLO DE UN PLAN DE CAPACITACION
La ejecución de Plan de Capacitación garantiza que los trabajadores adquirirán

conocimientos y desarrollando habilidades especificas relativas al trabajo que
desempeñas, lo que permitirá modificar actitudes frente a diversos aspectos de
la organización, el puesto de trabajo o el clima laboral. Uno de los objetivos de
la capacitación es lograr que el perfil del colaborador se adecue al perfil de
conocimientos, habilidades y actitudes requerido para el puesto de trabajo.
- 56 -
El Plan de Capacitación incluirá a los colaboradores que estarán agrupados de
acuerdo a las estaciones de trabajo y áreas de actividad.
ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
La Curtiembre Cuenca SAC, es una empresa de derecho privado, dedicada a

la producción y comercialización de cuero.
JUSTIFICACION
Lo más importante en la Curtiembre Cuenca SAC es tener colaboradores que

respondan a la exigencias de la función que desempeñan, por ello, propicia el
crecimientos profesión de los mismos a fin de estimular la efectividad en el
cargo que tienen dentro de la empresa. Este desempeño correcto influirá
directamente en la calidad del producto que ofrezca la empresa a sus clientes
y con ello, la empresa pueda lograr ampliar su mercado objetivo.
El Plan de Capacitación está estructurado de modo que, tomando en cuenta

los puntos críticos que presenta la empresa, se identifiquen las necesidades
de desarrollo personal en los colaboradores de la empresa y sean la gerencia
respectiva quienes gestionen la capacitación de sus trabajadores; esto con la
finalidad de asignas los recursos presupuestales de capacitación
eficientemente buscando potencial el talento humano de una manera directa y
eficaz.
La capacitación está orientada a generar un cambio de actitud en aquellos

colaboradores que lo requieran, y reforzar y/o complementar el conocimiento
que sean necesarios para que se puedan desempeñar en sus puestos de
trabajo respectivos, cumpliendo con los diversos sistemas que busquen
implementarse de manera interna en la empresa.
Además, se busca crear un clima laboral más satisfactorio, aumentar la

motivación, propiciando la receptividad a técnicas modernas de supervisión,
estándares de productividad y excelencia en forma coherente con los objetivos
planteados.
- 57 -
ALCANCE
El presente plan de capacitación es de aplicación para el personal

contratado bajo planilla y a los nuevos ingresos que se registren dentro del
margen de tiempo en el que se plantea el programa de capacitación.
VIGENCIA
El presente plan de capacitación entrara en vigencia a partir de su

aprobación y está sujeta a la aprobación de su presupuesto. El plan no
presenta límites y por ser una herramienta dinámica estará sujeta a
evaluaciones que deberán ser informadas oportunamente.
OBJETIVOS DE PLAN DE CAPACITACION
Objetivos Generales
Preparar al personal para la ejecución eficiente de sus responsabilidades

que asuman en sus puestos.
Brindar oportunidades de desarrollo personal en los cargos actuales y para

los que el colaborador puede ser considerado.
Modificar actitudes para contribuir a crear un clima de trabajo satisfactorio,

incrementar la motivación del trabajador y hacerlo más receptivo a la
supervisión y acciones de gestión.
Objetivos Específicos
Proporcionar orientación e información relativa a los objetivos de la

empresa, organización, funcionamiento, normas y políticas.
Proveer conocimientos y desarrollar habilidad que cubran la totalidad de

requerimientos para el desempeño de puestos específicos.
Actualizar y ampliar los conocimientos requeridos en áreas especializadas

de actividad.
Contribuir a elevar y mantener un buen nivel de eficiencia individual y

rendimientos colectivo.
- 58 -
Ayudar en la preparación de personal calificado, acorde con los planes,
objetivos y requerimientos de la empresa.
Apoyar la continuidad y desarrollo institucional
METAS
Capacitar a todos los trabajadores, gerentes, jefes de área, personal

administrativos operativo de la empresa Curtiembre Cuenca SAC
ESTRATEGIAS
Las estrategias a emplear son:
Desarrollo de trabajos prácticos que se vienen realizando cotidianamente.
Presentación de casos casuísticos de su área.
Realizar talleres
Metodología de exposición – dialogo.
TIPOS, MODALIDADES Y NIVELES DE CAPACITACION
Tipos de capacitación
Capacitación Inductiva: Es aquella que se orienta a facilitar la integración

del nuevo colaborador, en general como a su ambiente de trabajo, en
particular.
Normalmente se desarrolla como parte del proceso de Selección de

Personal, pero puede también puede desarrollares previa a esta. En tal
caso, se organizan programas de capacitación para postulantes y se
selección a los que muestran mejor aprovechamiento y mejores condiciones
técnicas y de adaptación.
Dentro de este plan se tendrá:
Capacitación Preventiva: es aquella orientada a prever los cambios que se

producen en el personal, toda vez que su desempeño puede variar con los
años, sus destrezas pueden deteriorarse.
- 59 -
Esta tiene por objeto la preparación del personal para enfrentar con éxito la
adopción de nuevas metodologías de trabajo, o la utilización de nuevos
equipos, llevándose a cabo en estrecha relación al proceso de desarrollo
empresarial.
Capacitación Correctiva: está orientada a solucionar “problemas de

desempeño”. En tal sentido, su fuente original de información serían los
estudios diagnósticos de necesidades dirigidos a identificarlos y determinar
cuáles son factibles de solución a través de acciones de capacitación.
ACCIONES A DESARROLLAR
Se considerara las siguientes acciones a desarrollar:
Capacitación In house masiva o por áreas: para lo cual se contará los

servicios de consultores y expositores especializados. Las actividades de
capacitación interna estarán a cargo de la Oficina de Recursos Humanos.
Capacitación en seguridad: Orientada a los miembros del comité de

seguridad y Salud en el trabajo primordialmente. Se podrán contratar cursos
in house o en forma externa. Los Temas serán los siguientes:
Capacitación para el desarrollo a través de la contratación de cursos de

actualización, especialización, perfeccionamiento, complementación en
instituciones de educaciones superior. Los temas propuestos para este tipo
de capacitación, por gerencias, de acuerdo con los puntos críticos
detectados. El colaborador firmara un compromiso de permanencia con la
empresa al participar de estos programas de capacitación. Los gerentes de
cada una de las áreas dispondrán la utilización del presupuesto asignado a
su gerencia entre sus colaboradores teniendo en cuenta lo dispuesto en el
presenta plan.
Capacitación para el desarrollo de altos ejecutivos, orientada a los

puestos de nivel superior. Los Gerentes utilizaran el presupuesto asignado
teniendo en cuenta lo dispuesto en el presente plan.
Capacitación formativa, para los nuevos colaboradores mediante

Programas de Inducción organizados por la Oficina de Recursos humanos.
- 60 -
2.2.18. ESTANDARIZACIÓN DE TIEMPOS
Documentación preliminar al estudio de tiempos
Se organizaron las hojas de ruta de cada referencia con el fin de definir las
operaciones del ciclo que deberían cronometrarse, para obtener el tiempo
estándar de cada operación por ende de cada referencia.
La información de las operaciones, es codificada y aplicada según los

criterios de diseño de cada referencia, podemos determinar por ejemplo el
reproceso del cuero recurriendo a la diagramación de diseño, modificando
las rutas según el proceso se pueda mejorar y determinar un ensamble y
una serie de pasos especificados para que el operario pueda determinar
rápidamente la acción a seguir con el material de entrega.
Cuadro N°04: Documentación para toma de tiempos
CURTIEMBRE CUENCA SAC

HOJA DE OPERACIONES
CODIGO HOJA N°
FECHA OBSERVACIONES
AREA
OPERACIÓN DESCRIPCION MAQUINA TIEMPO TOMADO OBSERVACION RESPONSABLE
La documentación clara, permitirá no solo al operario sino también al

supervisor y en general al sistema de diseño y producción, determinar que
posibles mejoras al producto se pueden aplicar para mejorar su tiempo de
confección y sus costos de producción.
Como lo exige el sistema de gestión de calidad, se deben tener los

documentos pertinentes al proceso, para ser evaluadas las tareas
desarrolladas en el plan de forma específica en un ambiente de
comunicación y lenguajes único.
- 61 -
Para la etapa del estudio de tiempos y el muestreo del trabajo, se requerirá
tener muy claro lo que se tendría que analizar y el lenguaje a utilizar para
referirse a una operación especifica.
En este caso, se llevaron los documentos a trascendencia, para no provocar

sesgos en la información obtenida.
Los nombres utilizados para cada operación, fueron sustraídos del lenguaje
utilizado en planta y de esta forma reconocidos a la hora de realizar el
muestreo y control de tiempos.
ESTUDIO DE TIEMPOS
En la etapa de recolección de tiempos se realizaron tomas con un

cronometro sobre las operaciones.
El estudio de tiempos, fue realizado con un cronometro en el lugar o puesto

de trabajo las tareas estudiadas, fueron controladas de tal forma que
pudiera contabilizarse y ser cronometrada individualmente.
Se tuvo como regla general:
Definir cada elemento de trabajo de modo que sea de corta duración, pero
con tiempo suficiente para cronometrar y tomar el tiempo que lleva realizar
dicha tarea.
Se separaron las acciones que realiza el trabajador con equipo y sin ella, es
decir, se divide la actividad entre lo manual y lo hecho en máquina.
Se definieron las demoras del operador o el equipo en elementos

separados.
La velocidad del operario es calificado según la complejidad de la actividad

que desarrolla. Por tal motivo, se requiere de la experiencia de trabajo del
jefe de planta y del jefe de cada una de las áreas y de la mirada objetiva que
dan los diagramas para determinar si una operación posee el rendimiento
normal o si tiene aumentos o disminución del tiempo medido desde lo
normal.
- 62 -
SUBDIVISION DE ACTIVIDADES
Las actividades subdivididas según la estructura propuesta, fueron

clasificadas por parámetros que pueden afectar el tiempo, dichos
parámetros son:
Material, que es necesario para la fabricación del cuero. Dichos materiales

pueden ser: pieles, productos químicos, etiquetas, cinta para envoltura, etc.
Por el tipo de maquina requerida para la operación.
Por los accesorios requeridos para la obtención del producto final o

material general de fabricación.
Por el tipo de proceso
En la curtiembre se manejan 3 procesos específicos, estos procesos son:

preparación de pieles y materiales, maquinado, reproceso.
PROCESO DE CRONOMETRAJE
Con esta clasificación se hace más simple el cronometraje, ya que se limita

sin ir a los extremos el campo de observación y sin necesidad de
generalizar, se pueden obtener datos que sirvan como registro para varias
referencias al mismo tiempo.
Después de las repeticiones de cronometraje, y teniendo en cuenta todos

los factores presentes durante el estudio, se saca un promedio de los
tiempos cronometrados. Se calcula la desviación estándar de los datos para
determinar una medida de variación de los tiempos de desempeño.
Al tomar estas medidas en diferentes instantes del día (mañana, medio día,
tarde), se crea una línea de comparación sobre la posible variación que
poseen los tiempos durante la jornada laboral normal.
Se agregan los tiempos promedio para cada elemento (alimentación,

procesamiento y evaluación), lo que da el tiempo de desempeño por
operario. Sin embargo, para que el tiempo de este operador pueda ser
utilizado por todos los trabajadores, es preciso incluir una medición de
- 63 -
velocidad, o clasificación de desempeño, para “normalizar” el trabajo. La
aplicación de este factor de calificación da lo que se conoce como tiempo
normal.
CALCULO DEL TIEMPO ESTANDAR
Cuadro N° 05: Fórmula para calcular el tiempo estándar
FORMULA PARA CALCULAR EL TIEMPO ESTANDAR
(TE) Tiempo estandar= Se obtiene agregandole al tiempo normal

TE= TN + % Tol.
un % de tolerancia.
(TN) Tiempo Normal = Se obtiene sacandole un promedio de los
TN= TP x Fv tiempos cronometrados (TP) y multiplicado por su (Fv) Factor de
valoracion
(TP) Tiempo Promedio = Sumatoria de los tiempos cronometrados
TE= Tiempo Estándar
y dividido por el número de tiempos tomados.
(Fv) Factor de valoracion = Se le llama valoración del esfuerzo o
TN= Tiempo Normal calificación del esfuerzo que hizo el operador cuando realizo la
operación o el trabajo
TP= Tiempo Promedio Generalmente se trabaja con un rango del 50% al 150%
Fv= Factor de Valoracion Si un trabajo se hizo con una velocidad considerada por el analista
como normal se calificada con 100%
Si lo hizo mas rapido 105%, 110%, 115%

Si lo hizo mas lento 95%, 90%, 85%, 80%
% Tol Porcentaje de tolerancia = Margen de tiempo que se le
agrega al tiempo normal calculado como un concesion para las
% Tol= Porcentaje de Tolerancia
necesidades del operador
(del tiempo normal)
Fatiga (5% - 10%)
Necesidades personales (5% - 15%)
Maquinaria e instrucciones (5% - 15%)
Así tenemos un rango general que oscila
del 15% - 40%
El mas usado es del 20% - 25%
FUENTE: Elaboración Propia
La metodología adaptada y aplicada en Curtiembre Cuenca SAC, incluyen 5

pasos:
Identificar la actividad o las actividades específicas que constituyen el

propósito principal de estudio.
- 64 -
Calcular la porción de tiempo de la actividad que interesa con relación al
tiempo total.
Estos cálculos se pueden obtener del conocimiento del analista, de los

mismos operarios, de la experiencia de terceros o de nuestro piloto del
trabajo.
Especificar la precisión deseada en los resultados del estudio
Determinar los momentos específicos para realizar cada observación
En dos o tres intervalos durante el muestreo, volver a calcular el tamaño de

muestra necesario utilizando los datos recogidos hasta el momento.
DETERMINACION DE ESTANDARES DE PRODUCCION
Con estas dos metodologías, estudio de tiempos y muestreo del trabajo, se

determinó el estándar de tiempo para cada referencia que pertenece en la
actualidad al inventario de productos (cuero) en muebles en la Curtiembre
Cuenca SAC.
Las bases de datos, solucionan la falencia de la planeación y el control del

desempeño de la planta. Para estimar la fecha de entrega de las ordenes de
producción, hasta concatenar los datos provenientes de proveedores,
clientes, y junto con la base de tiempos, se puede ahora determinar la fecha
tentativa de salida de los despachos. Desde producción, se puede
garantizar 75% de confianza, que las ordenes tendrán una continuidad,
claro está, sin contemplar alguna causa de fuerza mayor, y que pueden salir
sin ningún problema directamente a empaque.
El estándar de tiempos es ahora una base de consultable de control y de

presupuesto. Esta información puede ser utilizada desde el punto básico
que es la planta de producción, hasta la estimación de costos y
estandarización tentativa de referencias de nuevos cueros a elaborar.
- 65 -
2.2.19. IMPLEMENTACION DE PCP (Sistema de Planeación y Control de
Producción)
La planificación y control de la producción es una de las actividades más

importantes que se tiene que cumplir en la empresa y una de las actividades que
requieren de mayor control, pues la misma prevé lo que ha de producirse para
atender las necesidades del mercado y en base a ello, es la que dimensiona los
recursos que habrá que conseguir para hacer efectivo el plan.
Objetivo
Proponer formas de manejar las elementos involucrados en producción y manejo

de materiales, identificando las técnicas apropiadas para establecer un Sistema de
Control de Producción de modo que los recursos o servicios resultantes, se
produzcan de acuerdo con:
 Las especificaciones en las cantidades

 La distribución requerida
 Al costo mínimo
 En el tiempo establecido para su entrega
 Las especificaciones de calidad requeridas
PROCESOS PRODUCTIVOS
De esta depende en alto grado de la productividad del proceso. La selección

cuidadosa de cada uno de los pasos y la secuencia de ellos, nos ayudaran a lograr
los principales objetivos de producción.
1° Costos (eficiencia)
2° Calidad
3° Confiabilidad
4°Flexibilidad
Una decisión apresurada al respecto nos puede llevar al “caos” productivo a la

ineficiencia.
- 66 -
Gráfico N° 08: Flujo grama del PCP
FLUJOGRAMA DE LA PLANIFICACION Y CONTROL DE LA PRODUCCION
Normalización del puesto de trabajo

Tiempo estandar por producto Plano del flujo de producción del cuero
Nivel de eficiencia INGENIERIA Hojas de ruta o reprocesos
Capacidad por centro de trabajo INDUSTRIAL DEPARTAMENTO Lista de Materiales
TÉCNICO
Distribución de maquinaria Fichas técnicas o Plantillas
Balanceamiento de linas de producción Matrices
Diseño de los tipos de cuero
Estandar
Costos
Reales PLANIFICACION
Y CONTROL DE Presupuesto
Ventas Cliente
LA ventas Externo
Necesidades de Materiales PRODUCCION
Necesidades de M.O.D
Planificación
Necesidades de Insumos
Necesidades de Maáquinas
Determinar ordenes de Fabricación
Fechas de inicio y terminación por orden
Niveles de Inventarios PRODUCCIÓN Horas extra
Lotes economicos Bodega de Mat. Programación de recursos
Tiempos de reaprovisonamiento Lanzamiento de órdenes de Fabricación
Compras Evaluación
Cantidad
Fechas de adquisición
Proveedores
- 67 -
FINALIDAD Y FUNCIONES DE LA PLANEACION Y CONTROL DE LA
PRODUCCION
A partir de los objetivos de la empresa, la planeación y control de la producción

y las operaciones de la empresa, así como un adecuado control, para sacar el
mejor provecho posible en términos de eficiencia y eficacia.
Figura N° 07: Planificación
Relación entre Materiales y Manufactura
Consideraciones:
La estrategia de no mantener inventario implica que la producción debe

responder a las variaciones de la demanda.
La estrategia de mantener inventario implica que la producción se mantiene

constante.
Cuando el plan es aceptado como realista, puede comenzar la ejecución.
Plan de Producción: es el plan acordado que se obtiene de la planeación de

ventas y consideraciones para un periodo determinado.
Es el nivel de producción que se planea realizar, normalmente dividido en

meses para el producto.
- 68 -
Las unidades de medida del plan pueden ser las siguientes: unidades
físicas, toneladas, número de trabajadores, horas estándar, horas máquina.
El plan debe ser aprobado por la gerencia
Es el insumo para el Programa Maestro de Producción ( PMP
Curtiembre Cuenca SAC utilizara una aproximación integrada para resolver

el problema del planeamiento y programación de la producción. El
siguiente diagrama ilustra esta aproximación del planeamiento general.
Figura N° 08: PCP
FUENTE: Obtenida del Internet
FASES DE LA PLANEACION Y CONTROL DE LA PRODUCCION
La Planeación de la Producción es el conjunto de actividades que hay que

realizar a futuro, tendientes a la dotación oportuna de los recursos
necesarios para la producción de los bienes y servicios especificados por la
planeación estratégica y el Control de la producción es la técnica que
verifica el cumplimiento de los planes correspondientes.
- 69 -
Las fases de la planeación y control de la planeación comprenden tres
etapas:
Figura N° 09: Programación de producción
FUENTE: Obtenida de Internet
1.- Planeación.- en esta etapa incluye establecer metas, definir el proyecto

y organizar el equipo de trabajo.
2.- Programación.- en esta etapa se establece una conexión entre las

personas, el dinero y los suministros con actividades específicas, y la
relación entre las actividades.
3.- Control.- la empresa dará seguimiento a recursos, costos, calidad y

presupuestos. También revisa o cambia los planes y canaliza los recursos
para satisfacer las demandas de costo y tiempo
El Jefe de Producción es el responsable de asegurar que:
Todas las actividades necesarias se completen en la secuencia adecuada y

a tiempo;
- 70 -
La producción este dentro del presupuesto;
La producción cumpla sus metas de calidad, y
Las personas asignadas a la programación reciban la motivación e

información necesarias para hacer su trabajo.
NIVELES DE PLANEACIÓN
Desde un punto de vista panorámico, la planificación de la producción es un

proceso jerárquico que comprende las siguientes fases:
Figura N° 010: Fases del PCP
FUENTE: Obtenida por Internet
 Fase de Planeación estratégica

 Fase de planeación táctica
 Fase de planeación operativa
 Fase de programación operativa
 Fase de ejecución y control de la producción
Para el logro de estos objetivos, la administración de la producción se asocia a

dos grandes áreas de actividad: para el diseño y el control de los sistemas de
producción.
- 71 -
PLANEACIÓN DE LA PRODUCCIÓN
La organización de la producción funcionara mejor cuando:
El trabajo se define con metas específicas y una fecha de entrega y es único o

de alguna manera ajeno para la organización existente.
El trabajo comprende tareas complejas interrelacionadas que requieren

habilidades especiales y es temporal pero crucial para la organización cruzando
las líneas organizacionales.
El administrador de la producción, jefe de planta, supervisor de producción, o

jefe de producción, será el responsable de que:
Todas las actividades necesarias que se completen en la secuencia adecuada y

a tiempo; el proyecto esté dentro del presupuesto y cumpla sus metas de
calidad, y las personas asignadas al proyecto reciban la motivación, dirección e
información necesarias para hacer su trabajo.
Esto significa que deben ser buenos líderes y comunicadores, capaces de

organizar actividades frente a diversas tareas a realizar.
PLANEACION ESTRATEGICA
Corresponde al máximo del nivel de acción de la empresa. Las decisiones que

pertenecen al máximo nivel organizacional de una empresa.
Características
Son decisiones que afectan a la empresa en su conjunto y a una parte

significativa de la misma.
Tienen relación su ejecución con el mediano y largo plazo (1 -2 C.P), más de 2

hasta 5 (M.P) y más de 5 (L.P).
- 72 -
Pronósticos en las operaciones
Como ya se ha dicho, la planeación de la producción está concentrada con

el desarrollo específico de la acción que ejecutará el sistema de producción,
a través del tiempo. En términos generales, esto obliga hacer pronósticos
para seleccionar la mayor combinación de recursos humanos, materiales y
maquinaria para producir la demanda requerida eficientemente.
En términos específicos, la cantidad de unidades de producción máxima que

satisfaga los requerimientos impuestos por la demanda. En esta ocasión los
pronósticos se requieren para:
Planeación de la Producción:
 Planeación Agregada
 PMP
 PRM
 JAT
 TOC
Programación de las operaciones
 Tareas de Control
 Control del sistema
 Control de producción
 Control de inventarios
 Control de la mano de obra
 Control de costos
Control de la producción
El control de la producción implica la supervisión detallada de recursos,

costos, calidad y presupuesto. Controlar también significa usar un círculo de
retroalimentación para revisar el plan del proyecto y tener la capacidad para
canalizar los recursos a donde más se necesiten.
- 73 -
Para poder funcionar, la Planeación y Control de la producción exige un
enorme volumen de informaciones. En realidad, la PCO recoge datos y
produce informaciones incesantemente. En este sentido, la PCP pasa 4
fases diferentes
 Proyecto de Producción
 Recolección de Información
 Planeación de la Producción
 Control de la Producción
Proyecto de Producción.- Constituye la primera fase de la PCP. El

proyecto de producción también se denomina preproducción o planeación
de operaciones. En esta fase, se busca definir cómo funciona el sistema de
producción y cuáles son sus dimensiones para establecer los parámetros de
la PCP. El proyecto de producción es relativamente permanente y sufre
pocos cambios en el tiempo, a no ser que el sistema de producción sea
alterado por que adquisición de nuevas máquinas, más personal, nuevas
tecnologías etc., ya cada vez que ocurren tales cambios se altera el
proyecto de producción. El proyecto de producción constituye un esquema
básico que se fundamente en los siguientes aspectos del sistema de
producción de la empresa:
Cantidad y característica de las máquinas y equipos. Estos datos se

extraen del Inventario de máquinas por sección.
Cantidad de personal disponible, o sea el número efectivo de empleados

y cargos ocupados en cada sección, para conocer la capacidad del trabajo
de cada sección.
Volumen de existencias y tipos de materias primas, así como

procedimientos y requisición de materiales a la bodega, para conocer la
disponibilidad de insumos de producción, esto nos determina la necesidad
de comprar a corto y mediano plazo para garantizar la producción.
Métodos y procedimientos de trabajo, así como cálculos de los tiempos

de ejecución de las tareas de los informes de operación para conocer como
debe ser realizado el trabajo y cuál es su duración.
- 74 -
Todos estos aspectos del sistema de producción forman el esqueleto del
proyecto de producción sobre el cual deberá basarse la PCP.
El proyecta de producción procura ofrecer un cuadro general de todo el

conjunto del sistema de producción de la empresa y de todas sus
posibilidades. En el fondo, el proyecto de producción es una visión estática
e inerte. Es como si fuese un contenedor sin su contenido o una calle sin
tránsito. El contenido del contenedor, así como el tráfico de la calle,
constituyen la segunda fase de la Planeación y Control de la Producción.
Recolección de Información
Es la segunda fase de la PCP y se resume en la recolección de información

para que el esquema del proyecto de producción pueda ser debidamente
montado, cuantificado y dinamizado. En el fondo, la recolección de
información constituye el detallamiento de la primera fase, esto es, del
proyecto de producción. La recolección de información, que tiene por
finalidad proveer elementos para formular el plan de producción, engloba los
siguientes factores:
Capacidad de cada máquina, batería o grupo de máquinas y factores de

eficiencia y demora de cada máquina. Esta información proporciona una
idea de la capacidad de producción de cada máquina, de cada batería de
máquinas y de cada sección productiva de la empresa.
Secuencia del proceso del producción, o sea, el movimiento de las materias

primas a lo largo del proceso productivo y sus embotellamientos o puntos de
demora. Esta información permite una visión de todo el flujo de producción,
o sea de toda la cadencia y secuencia del proceso de la empresa.
Métodos de trabajo de cada operario y tiempo estándar de cada tarea

ejecutada. Esta información permite saber cuántos operarios se necesita en
cada máquina, en cada batería de máquinas y en cada sección productiva
de la empresa.
- 75 -
Horario de trabajo y esquema de incentivos de producción. Esta
información permite conocer cuál es la carga normal de trabajo que se
atribuirá a cada sección productiva de la empresa y cuál es la carga
adicional que se podría atribuir mediante la adopción de incentivos de
producción.
La recolección de información nos adentra en minucias y detalles de la

primera fase como en la Cuadro N° 06 siguiente:
Cuadro N° 06: Matriz para la recolección de información
PROYECTO DE RECOLECCIÓN DE
PRODUCCIÓN INFORMACIÓN
Característica de las Capacidad de producción de

máquinas cada máquina de cada
sección productiva.
Personal efectivo Cantidad de empleados por

cargo y por sección
productiva. Horarios de
trabajo.
Existencias de materia Ítems de materias primas y

prima volúmenes de existencias de
cada artículo. Control de
existencias. Procedimientos
de requisición de Materia
Prima.
Informa de Secuencia y Cadencia del

operaciones proceso productivo.
Movimiento de Materia
Prima, sus embotellamientos
y demoras.
- 76 -
Después de la elaboración de la primera fase (proyecto de producción) y el
detallamiento de la segunda fase (recolección de informaciones) se puede
dar inicio a la tercera fase, que es la planeación de la producción.
PLANEACION DE LA PRODUCCIÓN
La planeación de la producción (PP) constituye la tercera fase de la

Planeación y Control de la producción. La PP tiene como fin establecer a
priori lo que la empresa deberá producir en un determinado período,
teniendo en cuenta, por un lado, su capacidad de producción y, por otro
lado, la previsión de ventas debe satisfacerse. La PP tiene como fin
compatibilizar la eficacia (alcance los objetivos de venta) y la eficiencia
(utilización rentable de los recursos disponible). La PP procura coordinar e
integrar máquinas, personas, materias primas, materiales en procesamiento
y procesos productivos en un todo armónico y sistémico.
Figura N° 011: Proceso de PP
FUENTE: Obtención del Internet
La PP se asienta en la primera y segunda fase de la PCP, esto es, en el proyecto

de producción y en la recolección de información sobre el proceso productivo. La
PP se efectúa en tres etapas:
- 77 -
 Elaboración del plan de producción
Puesta en práctica del plan de producción a través de la programación de la

producción.
Ejecución del plan de producción mediante emisión de órdenes.
A continuación explicaremos detalladamente cada una de estas etapas del

plan de producción para la Curtiembre Cuenca SAC
ELABORACIÓN DEL PLAN DE PRODUCCIÓN
El plan de producción o plan maestro representa aquello que la Curtiembre

Cuenca SAC pretende producir en un determinado periodo. (Generalmente
esos periodos son de 6 meses a 1 año, cuando se trata de la producción
continua y por lotes). Como se trata de producción por encargo la que
emplea la Curtiembre, el plan de producción cubre el tiempo necesario para
la ejecución del producto.
Figura N° 012: Plan de Producción
FUENTE: Obtención de Internet
En el caso de la Curtiembre Cuenca SAC utiliza el sistema de producción

por encargo, el propio pedido del cliente es el que va a definir el plan de
producción.
El plan de producción debe medir la carga de trabajo que aproveche

integralmente la capacidad de producción de la empresa.
- 78 -
Carga de trabajo es el cálculo de volumen de trabajo que será atribuido a
cada sección o máquina, en un período determinado, para poder cumplir
con el plan de producción. La medición de la carga de trabajo no puede ser
ni excesiva ni insuficiente. En el primer caso, puede provocar sobrecarga,
que es la atribución de carga superior a la capacidad de producción.
En el segundo caso, cuando la medición es menor a la capacidad de

producción, provoca capacidad ociosa.
Figura N° 013: Capacidad de producción
Puesta en práctica del plan de producción mediante el programa de

producción.
Luego de formular el plan de producción, la Planeación y Control de la

Producción se ocupa del programa de producción. Programar la
producción es detallar el plan de producción para que pueda ser
ejecutado de manera integral y coordinada por los diversos organismos
productivos y de asesoramiento.
- 79 -
Programar la producción detalla y fragmenta el plan de producción que es
amplio y general para que pueda ser ejecutado cotidianamente en la
empresa. Por lo tanto, la programación de producción establece el guion
(secuencia del proceso productivo) y la cronología (establecimiento de
fechas de inicio y fin de cada actividad)
La programación de la producción utiliza dos variables para detallar el plan

de producción: el tiempo (definido en días, semanas o meses) y la
producción (definida en cantidad de unidades kilos, metros, etc.).
En resumen, la programación de la producción trata de establecer

cronogramas detallados de la ejecución del plan de producción.
Ejecución del plan de producción mediante la emisión de órdenes
Programada la producción, los diversos organismos involucrados directa o

indirectamente en el proceso productivo deben ejecutarla de manera
integrada y coordinada. Para que eso pueda suceder, la programación de la
producción transforma el plan de producción en una infinidad de órdenes
que serían ejecutadas por los diversos organismos de la empresa, como
Producción, Administración., Comercialización. Para esto existen varios
tipos de órdenes:
Orden de producción (OP): es la comunicación para producir, que se

envía a la sección productiva, autorizándola a ejecutar determinado volumen
de producción.
Orden de compra (OC): es la comunicación para comprar materia prima

(MP) o material que se envía al organismo de compras.
Orden de servicio (OS): es la comunicación sobre prestación interna de

servicios, como servicio de inspección de calidad, servicio de reparaciones o
mantenimiento de máquinas.
Requisición de materiales (RM): es la comunicación que solicita materia

prima o material de la bodega para alguna sección productivo.
- 80 -
Estas órdenes involucran un gran número de formularios destinados a los
diversos organismos involucrados en el proceso productivo para que cada
uno de ellos sepa exactamente qué hacer. Así, se produce el flujo de
comunicaciones que es coordinado por la programación de producción para
integrar todo el proceso productivo.
Figura N° 014: Detalle de Plan de Producción
FUENTE: Obtención de Internet
Con la emisión de las diversas órdenes todos los organismos involucrados directa
o indirectamente en el proceso productivo comienzan a trabajar en conjunto. En el
fondo, las órdenes representan las decisiones que cada sección deberá ejecutar
para que todo el proceso productivo se desarrolle de la mejor manera posible. Esto
significa coordinación y sobre todo, sinergia, para que la actividad productiva logre
eficiencia y eficacia.
CONTROL DE LA PRODUCCION
El control de la producción (CP) constituye la última fase de la PCP. La finalidad

del CP es acompañar, evaluar y regular las actividades productivas, para
mantenerlas dentro de lo que fue planeado y asegurar que alcancen los objetivos
pretendidos.
- 81 -
ESTANDARES DE CANTIDAD
Tiene que ver con las políticas de producción ¿Cuánto se tiene que producir?
¿Cuál es la magnitud de la oferta? A través del proceso de producción. Las
políticas de producción crean productos terminados y están relacionados con los
clientes, es decir políticas de ventas de la empresa.
Si la oferta es mayor a la demanda vamos a tener inventario de saldos; es decir

nivel de existencias en la bodega de productos terminados.
Si la oferta es menor que la demanda no se cumple lo que manejamos en la

política de compra, la empresa tiene que reprogramar las políticas de producción
para satisfacer los requerimientos de la empresa y no se da inventario de déficit.
2.3. Definición de Términos
 Auditoría: Proceso sistemático, independiente y documentado para

obtener evidencias de la auditoria y evaluarlas de manera objetiva con
el fin de determinar el grado en que se cumple los criterios de auditoría.
 Aseguramiento de la calidad: Parte del modelo de calidad total
correspondiente al subsistema operativo.
 Calidad de Gestión: Grado del logro de los objetivos de la gestión de
la empresa.
 Costo de producción: también llamados costos de operación, son los
gastos necesarios para mantener un proyecto, línea de procesamiento o
un equipo en funcionamiento.
 ISO 9001: Norma de sistemas de gestión de calidad reconocida
internacionalmente.
 ISO 9001:2015: es la base del sistema de gestión de calidad ya que
es un norma internacional y que se centra en todos los elementos de
administración de calidad con los que una empresa debe cortar para
tener un sistema efectivo que le permita administrar y mejorar la
calidad de los productos o servicios.
 Mejora continua: Características del modelo de la calidad total
relacionado a la retroalimentación y respuesta adecuada en cualquier
nivel de la empresa para mantener continuidad en el logro de objetivos.
- 82 -
 Modelo de Gestión: Conjunto de teorías, doctrinas y métodos para
planificar, organizar, dirigir y controlar los procesos de la empresa.
 Modelo de Gestión de Calidad, Modelo de Gestión de Calidad Total
o Modelo de Gestión de Excelencia: En la literatura internacional, estos
términos son utilizados indistintamente y denotan a aquellos modelos
basados en las teorías de Deming, Malcolm Baldrige o EFQM, las
cuales enfatizan el logro de objetivos en todos los subsistemas de la
empresa.
 No conformidad: Incumplimiento de un requisito.
 Objetivo: Estado que se desea alcanzar en una determinada
característica de los procesos de la empresa.
 Proceso: Conjunto de actividades mutuamente relacionadas o que
interactúan, las cuales transforman elementos de entrada de resultados
 Procesos clave: Proceso principal e indispensable para el desarrollo
de las operaciones de una empresa.
 Proceso de soporte: Proceso de apoyo que permiten el mejor
desempeño de un proceso clave.
 Proceso crítico: Proceso con influencia en el logro de los objetivos de
la empresa y con grandes oportunidades en el mejoramiento.
 Reproceso: Acción tomada sobre un producto no conforme para que
cumpla con los requisitos
 Registro: Documento que presenta resultados obtenidos o
proporciona evidencia de actividades desempeñadas.
 Revisión: Actividad emprendida para asegurar la conveniencia,
adecuación y eficacia del tema objeto de la revisión, para alcanzar
objetivos establecidos.
 Satisfacción del cliente: Percepción del cliente sobre el grado en
que se han cumplido sus requisitos
 Verificación: Confirmación mediante la aportación de evidencia
objetiva de que han cumplido los requisitos especificados.
- 83 -
CAPITULO 3
DIAGNOSTICO DE LA REALIDAD ACTUAL
- 84 -
3.1. Descripción General de la empresa
La empresa CURTIEMBRE CUENCA S.A.C, fue constituida el 12 de agosto

del 2007, creada por los hermanos Santos Cuenca Alfaro y Máximo
Cuenca Alfaro. En la actualidad es una empresa consolidada en el proceso
y comercialización de cueros logrando un posicionamiento en el mercado
Regional y Nacional teniendo una gama de productos con variedad de
diseños y de buena calidad que se distingue de las demás empresas.
Como consecuencia de más de dos décadas de experiencia que tienen sus
accionistas, que en base al emprendimiento, honradez y responsabilidad,
Curtiembre Cuenca S.A.C hoy en día, viene buscando el posicionamiento en
el mercado internacional.
3.1.1. Misión
Nuestra empresa es una curtiembre con un elevado grado de

participación en el mercado local, cuya misión es producir y
comercializar cueros de calidad que satisfagan las expectativas de
nuestros clientes al brindar un servicio personalizado, aplicando
tecnología de punta e insumos que cuidan el medio ambiente, y con un
talento humano comprometido con la institución.
3.1.2. Visión
Nuestra visión al 2018, es ser reconocida como una empresa líder en el

sector de la industria del cuero a nivel nacional, logrando la plena
satisfacción del cliente, y el posicionamiento de nuestra marca como
una empresa innovadora por la calidad de nuestros cueros, con un
rentabilidad que nos permite el crecimiento y continuidad sostenido en el
tiempo, con un personal comprometido e identificado con el logro de los
objetivos de la empresa.
- 85 -
3.1.3. Organigrama
Figura N° 15: Organigrama proporcionado por la Curtiembre Cuenca
SAC
FUENTE: Obtenido de la empresa Curtiembre Cuenca SAC
3.2. Descripción del área objeto de análisis
3.2.1. Organigrama
Figura N° 16: Organigrama del área de producción
JEFE DE PRODUCCION
ENCARGADO
DE PLANTA
ENCARGADO DEL AREA ENCARGADO DEL AREA

DE RIVERA DE ACABADOS
OPERARIOS
FUENTE: Obtenido de la empresa Curtiembre Cuenca SAC
- 86 -
3.2.2. Productos
- Cuero natural
- Cuero arrugado
3.2.3. Diagrama de flujo
Figura N° 17: Diagrama de flujo del área de producción
PIELES Productos químicos
Recepción Recepción
Inspección Inspección
Corte de colas
Almacenamiento
Lavado y remojo
RIBERA Pelambre y encalado
Descarnado y recorte
Dividido
Desencalado y purga
Piquelado
Curtido
Inspección
CURTIDO
Escurrido
Rebajado
Recurtido
Acabado e inspección
ACABADO
Empaque y
almacenamiento
Distribución del
producto terminado
FIN
- 87 -
MANO DE OBRA METODO DEL MATERIALES
TRABAJO
3.3.
FALTA DE GESTIÓN DE CONTROL

FALTA DE CONTROL EN EL FALTA DE UNA ESTANDARIZACIÓN DE DE CALIDAD
MANEJO DE LA MATERIA PRIMA PROCESOS
3.3.1.
FALTA DE PERSONAL DE MANTENIMIENTO INEXISTENCIA DE CARTERA FIJA DE

DEFICIENCIA EN OPERACIONES E INSPECCIONES PROVEEDORES
Identificación del problema
ALTOS COSTOS EN EL
PROCESO DE
PRODUCCION DE LA
NO EXISTE INDICADORES DE CURTIEMBRE CUENCA
RENDIMIENTO PARA LA EVALUACIÓN SAC 2016
INEXISTENCIA DE UN
PROCEDIMIENTO DE PRODUCTOS
NO CONFORMES PARA RECLAMOS
Y DEVOLUCIONES FALTA DE GESTIÓN DE IMPACTO
AMBIENTAL
Diagrama de Ishikawa
FALTA DE GESTION Y APLICACION DE

UN SIST. DE MANTENIMIENTO
FALTA DE UN PLAN DE EVALUACIÓN

PARA COMPRA DE MAQUINARIA DE
SEGUNDA MANO FALTA DE CONTROL DEL PROCESO
DE EVALUACIÓN
MEDIO AMBIENTE
MAQUINARIA Y EQUIPO
MEDICION
- 88 -
Descripción de las causas raíz:
 Mano de obra:
 FALTA DE CONTROL EN EL MANEJO DE MATERIA PRIMA.- los
operadores no cuentan con el conocimiento necesario para el
correcto manejo de las pieles (materia prima) durante el proceso de
producción, desencadenando en que aumente el número de pieles
usadas durante el proceso y con ello, el aumento del costo de
producción.
 FALTA DE PERSONAL DE MANTENIMIENTO.- actualmente se
presentan constantes fallas de la maquinaria, generando pérdidas
económicas, y esto se agrava debido a que solo se cuenta con 1
persona encargada del mantenimiento de todas las maquinarias el
cual no se abastece para atender las necesidades, además de no
contar con un plan preventivo de mantenimiento que busque reducir
el número de fallas de las maquinarias.
 Método del trabajo:
 NO HAY UN PROCESO ESTANDARIZADO.- el proceso de
producción se desarrolla solo con el conocimiento que cada
trabajador tenga en base de la experiencia laboral, no existen
procedimientos que estandaricen la forma en cómo se debe
desarrollar la producción en cada estación, la inexistencia de
parámetros de control son consecuencias de un deficiente sistema
de control de calidad.
 DEFICIENCIA EN OPERACIONES E INSPECCIONES.- la empresa
no cuenta con un sistema implementado para el control de producto
antes, durante y después del proceso de producción además que no
cuenta con personal el cual desempeñe dicha función, lo que
promueve deficiencias durante el desarrollo de las actividades
productivas.
- 89 -
 Materiales:
 FALTA DE CONTROL DE CALIDAD DE LA MATERIA PRIMA.-
para el abastecimiento de pieles e insumos químicos, no se cuenta
con estándares de requerimientos ni un sistema de control de calidad
para estos, las revisiones que se llevan a cabo se realizan de manera
coloquial por el operador más experimentado así como los pedidos se
realizan sin ningún tipo de contrato en donde se establezcan las
clausulas o especificaciones del material requerido.
 INEXISTENCIA DE CARTERA FIJA DE PROVEEDORES.- la
empresa no cuenta con proveedores con los cuales se puede buscar
tener un contrato fijo, tomando en cuenta los estándares,
especificaciones y cantidades de cada tipo de material requerido para
cubrir los pedidos de producción.
 Maquinaria y equipo:
 INEXISTENCIA DE UN PROCEDIMIENTO DE PRODUCTOS NO
CONFORMES PARA RECLAMOS Y DEVOLUCIONES.- la
maquinaria encarga de la transformación de la materia prima, es de
segunda mano, lo que implica que constantemente se producen
paradas inesperadas durante el desarrollo del proceso de producción.
Esto es consecuencia, de un deficiente plan de evaluación para la
compra de maquinaria.
 Medio ambiente:
 EMISION DE RESIDUOS SOLIDOS CONTAMINANTES.- la empresa
recientemente se encuentra implementando el sistema de gestión
ambiental, por lo que aún no existe un sistema que busque el control
de emisión de residuos sólidos generados en el área de producción.
La deficiencia en el manejo de estos residuos genera inconvenientes
para la empresa.
- 90 -
 Medición:
 INEXISTENCIA DE INDICADORES PARA LA EVALUACION DE
LOS TRABAJADORES.- los trabajadores que laboran dentro de la
empresa, no son evaluados debido a que no existe la metodología,
indicadores ni el personal capacitado para poder implementar este
sistema que buscaría el correcto control del personal.
 FALTA DE REGISTROS PARA EL CONTROL DEL PROCESO.- las
diversos incidentes que surgen durante el desarrollo de las
actividades productivas conllevan a obtener cierto margen de
productos no conformes, los cuales no son correctamente medidos ni
tratados debido a que no existen registros para estos.
Tabla valorizada
Número Detalle Impacto Económico
Falta de control en el manejo de
CR1 S/. 262,063.01
la materia prima
Falta de personal de
CR2 S/. 20,781.88
mantenimiento
Falta de una estandarización de
CR3 S/. 26,641.83
procesos
Deficiencia en operaciones e
CR4 S/. 88,438.41
inspecciones
Falta de Gestión de control de
CR5 S/. 352,441.22
calidad
Inexistencia de cartera fija de
CR6 S/. 29,795.57
proveedores
Inexistencia de un procedimiento
CR7 de productos no conformes para S/. 408,911.96
reclamos y devoluciones
Falta de Gestión de impacto

CR8 S/. 1,125.64
ambiental
No existe indicadores de
CR9 S/. 4,555.07
rendimiento para la evaluación
Falta de control del proceso de
CR10 S/. 17,470.87
evaluación
- 91 -
3.4. Priorización de las causas raíces
Se llegó a obtener que la Causa raíz 7, 5 y 1 son las que mayores pérdidas a la
Curtiembre Cuenca SAC.
3.4.1. Detalle cuantificado de las causas raíces elegidas

Exceso de pérdida de materia prima (CR1):
MES PRODUCCION UNIDADES PERDIDAS % PERDIDAS UNIDADES
Abril 70326 pies² 3375.65 4.80% pies²
Mayo 51367.15 pies² 4212.11 8.20% pies²
Junio 46338.28 pies² 4263.12 9.20% pies²
Julio 55283.75 pies² 3040.61 5.50% pies²
Agosto 60702.76 pies² 4309.90 7.10% pies²
Setiembre 54916 pies² 3569.54 6.50% pies²
Octubre 56787.75 pies² 2998.39 5.28% pies²
Noviembre 50629 pies² 2885.85 5.70% pies²
Diciembre 52552.4 pies² 2680.17 5.10% pies²
PERDIDAS MONETARIAS
TOTAL
MES VALOR PERDIDAS
MONETARIAS
Abril 8.8 3375.65 29705.70
Mayo 8.2 4212.11 34539.27
Junio 8.3 4263.12 35383.91
Julio 8.1 3040.61 24628.91
Agosto 8.2 4309.90 35341.15
Setiembre 8.5 3569.54 30341.09
Octubre 8 2998.39 23987.15
Noviembre 8.6 2885.85 24818.34
Diciembre 8.7 2680.17 23317.50
TOTAL: 262063.01
La pérdida monetaria en la Causa raíz 1, es de S/. 262063. 01 soles.
- 92 -
Inexistencia de un procedimiento de productos no conformes para reclamos
y devoluciones (CR7):
COSTO DEL TIEMPO DE

MES HORAS DE REPROCESO COSTO DE H.H REPROCESO
Abril 120 4.81 577.2

Mayo 96 4.81 461.76
Junio 90 4.81 432.9
Julio 110 4.81 529.1
Agosto 100 4.81 481
Setiembre 105 4.81 505.05
Octubre 140 4.81 673.4
Noviembre 90 4.81 432.9
Diciembre 96 4.81 461.76
4555.07
LUCRO CESANTE POR

MES PIEL REPROCESADA
Abril 5942.55
Mayo 1629.37
Junio 1585.70
Julio 995.11
Agosto 2499.74
Setiembre 3031.36
Octubre 1629.81
Noviembre 2404.88
Diciembre 3689.18
23407.68
BONOS DE TOTAL DE
MES RECLAMOS PT DEVOLUCIONES PRECIO VENTA DESCUENTO
DSCTO DSCTO
Abril 155 750 100 10% 10.00 9050.00

Mayo 125 680 95.5 13% 12.42 11235.58
Junio 113 800 96.1 12% 11.53 10436.46
Julio 130 780 94.5 14% 13.23 11973.15
Agosto 250 600 95.6 11% 10.52 9516.98
Setiembre 138 620 97.7 9% 8.79 7957.67
Octubre 119 770 94.3 10% 9.43 8534.15
Noviembre 110 550 98.8 12% 11.86 10729.68
Diciembre 146 680 99.5 10% 9.95 9004.75
88438.41
- 93 -
COSTO DE
MES RECURTIDO UNI. REPROCESADAS
REPROCESO
Abril 9.2 4571 42054.95
Mayo 9.45 3133 29610.59
Junio 10 2688 26876.20
Julio 9.35 3317 31014.18
Agosto 9.7 4310 41805.99
Setiembre 9.15 3295 30148.88
Octubre 9.28 3975 36889.32
Noviembre 9.48 2531 23998.15
Diciembre 9.55 3153 30112.53
292510.80
TOTAL 408911.96
La pérdida monetaria calculada en la causa raíz 7 fue de S/ 408911.95 soles
Falta de Gestión de control de calidad (CR5):
MES RECLAMOS PT DEVOLUCIONES PRECIO VENTA BONOS DE DSCTO DESCUENTO TOTAL DE DSCTO
Abril 155 750 100 10% 10.00 9050.00

Mayo 125 680 95.5 13% 12.42 11235.58
Junio 113 800 96.1 12% 11.53 10436.46
Julio 130 780 94.5 14% 13.23 11973.15
Agosto 250 600 95.6 11% 10.52 9516.98
Setiembre 138 620 97.7 9% 8.79 7957.67
Octubre 119 770 94.3 10% 9.43 8534.15
Noviembre 110 550 98.8 12% 11.86 10729.68
Diciembre 146 680 99.5 10% 9.95 9004.75
88438.41
UTILIDAD POR PIEL

MES REPROCESADA
Abril 34283.93
Mayo 24064.48
Junio 20721.55
Julio 25872.80
Agosto 32841.41
Setiembre 24975.80
Octubre 30171.33
Noviembre 19365.59
Diciembre 23743.17
236040.06
- 94 -
COSTO DEL
HORAS DE
MES COSTO DE H.H TIEMPO DE
REPROCESO REPROCESO
Abril 120 4.81 577.2
Mayo 96 4.81 461.76
Junio 90 4.81 432.9
Julio 110 4.81 529.1
Agosto 100 4.81 481
Setiembre 105 4.81 505.05
Octubre 140 4.81 673.4
Noviembre 90 4.81 432.9
Diciembre 96 4.81 461.76
4555.07
LUCRO CESANTE
MES POR PIEL
REPROCESADA
Abril 5942.55
Mayo 1629.37
Junio 1585.70
Julio 995.11
Agosto 2499.74
Setiembre 3031.36
Octubre 1629.81
Noviembre 2404.88
Diciembre 3689.18
23407.68
TOTAL 352441.22
La pérdida monetaria calculada en la causa raíz 5 fue de S/ 352 441.22 soles.
- 95 -
3.5. Matriz de programación de CR
Cuadro N° 07: Matriz de causas raíces

CAUSAS RAIZ INDICADOR FÓRMULAS VALOR ACTUAL VALOR META PÉRDIDA ACTUAL PÉRDIDA MEJORADA BENEFICIO HERRAMIENTAS METODOLOGIA
Método Kanban para la creación de registros
Plan de capacitación para el personal
CR1: Falta de efectividad (Pie 2 de MP perdida
% de perdidas de 2
involucrado
en el manejo de la materia 6% 0% S/. 262,063.01 S/. 0 S/. 262,063.01
materias primas / Pie de MP total)x Estandarización de control de registros y
prima 100
Capacitación de personal capacitación bajo los requerimientos de la
Estandarización del proceso de producción Norma ISO 9001:2015
Establecimiento de estándares para el
CR7: Inexistencia de un control de calidad. Estandarización de tiempos
(N° de reclamos y
procedimiento de Implementación de pcp (planeación y control
% de reclamos y devoluciones / N°
productos no conformes 6% 0% S/. 408,911.96 S/. 0 S/. 408,911.96 de la producción)
devoluciones total de pedidos)x
para reclamos y Control de producto No Conforme bajo
100
devoluciones estándares de la Norma ISO 9001:2015
Control de requerimientos de materia

(Pie 2 de MP
2
prima MRP
CR5: Falta de Gestión de reprocesada / Pie
% de reprocesos 1.52% 0% S/. 352,441.22 S/. 0 S/. 352,441.22 Plan de mantenimiento de maquinaria Implementacion del programa de
control de calidad de MP producida)x Establecimiento del area de mantenimiento
100 mantenimiento de maquinaria
- 96 -
CAPITULO 4
SOLUCION PROPUESTA
- 97 -
Para la realización de las propuestas a presentar en el presente capítulo, se realizó
adicionalmente un diagnóstico bajo el esquema de evaluación auditable de la
norma ISO 9001:2015. El presente check list está adjunto en el anexo 1, arrojó un
porcentaje de cumplimiento de 5.75%, esto nos permitió corroborar la coincidencia
de las No Conformidades mayores, con las seleccionadas bajo el esquema de
prioridad del análisis causa – efecto y el diagrama de Pareto antes desarrollado.
DESPERDICIO DE MATERIA PRIMA (CR1):

4.1. IMPLEMENTACION DEL MÉTODO KANBAN PARA LA CREACION DE
REGISTROS
Según lo mencionado en el marco teórico (punto 2.2.6) la aplicación de las
fases del Kanban
Fase 1:
La capacitación del personal implicado, debe cumplir los siguientes
objetivos:
 Aprendizaje y compresión de los conceptos del Sistema Kanban.
 Aplicación de este sistema en cada etapa de la producción.
 Conocer que función cumplirá cada uno durante el desarrollo de la
producción con este sistema.
La metodología de capacitación que se aplicaría de la siguiente
manera:
Se dictará de manera teórica los conceptos del sistema Kanban; así
mismo, se apoyará esta base teórica con ejercicios prácticos (donde
se simulará la aplicación del sistema Kanban en la producción de
cuero utilizando material didáctico entre otros).
Taller Kanban:
El taller Kanban se desarrollará en 3 semanas que será incluida
dentro del desarrollo del plan de capacitación, para lo cual se
realizará un control de asistencia para el personal. Esta capacitación
será dictada por un expositor externo, especializado en este tema,
con el cual previamente se coordinara los materiales necesarios y las
horas en que se dictarán las charlas.
- 98 -
Fase 2:
En esta fase se realizará un diagrama de flujo donde se considerará
las etapas de producción que se desarrollaran bajo de la producción
Kanban. En la tabla N° 01 se muestra la aplicación de este sistema:
Gráfico N° 09: Diagrama de flujo con Sistema Kanban
PIELES Productos químicos
Recepción ETIQUETAS
ETIQUETAS Recepción KANBAN
KANBAN
Inspección Inspección
Corte de colas
Almacenamiento
TARJETAS Lavado y remojo

KANBAN
TARJETAS Pelambre y encalado

RIBERA KANBAN
Descarnado y recorte
Dividido
Desencalado y purga
Piquelado
TARJETAS
KANBAN Curtido
Inspección
CURTIDO
Escurrido
Rebajado
ETIQUETAS Recurtido
KANBAN
TARJETAS
Acabado e inspección
KANBAN
ACABADO
ETIQUETAS Empaque y
KANBAN almacenamiento
Distribución del
producto terminado
FIN
- 99 -
Se realizará la implementación del Kanban para el proceso de la producción
de cuero que presenta un indicador considerable en la pérdida de materia
prima. Para lo cual se utilizara los dos tipos de Kanban el de retiro y el de
producción, los cuales se aplicaran para las siguientes etapas de producción:
- Recepción de la materia prima
- Etapa de ribera
- Etapa de curtido
Luego de realizar este diagrama se concluye lo siguiente:
- El método se aplicará en las etapas de: recepción de pieles e
insumos químicos, lavado y remojo, pelambre y encalado, curtido,
recurtido, acabado e inspección y empaque y almacenamiento.
- Para las etapas de lavado y remojo, pelambre y encalado, curtido y
acabado e inspección se deberá usar un estricto sistema de control
mediante las tarjetas de control.
- Para las etapas de recepción de pieles e insumos, etapa de recurtido
y empaque y almacenamiento además se deberá aplicar el uso de
etiquetas de control al finalizar cada etapa.
Así mismo se tuvo en cuenta los siguientes puntos:
- Se le dará un stock de seguridad de 5 días, de tal manera que los
procesos se puedan abastecer ante una eventual situación de parada
de producción u otros motivos que pueda afectar al abastecimiento
de materia para el cumplimiento de los pedidos.
- Se tiene que tomar en cuenta que el espacio para poder almacenar
las pieles en proceso, el ingreso de la materia prima y el producto
final (el cuero).
- 100 -
Fase 3:
Se realizara la utilización de pallets, controles visuales y tarjetas Kanban
Pallets:
Se utilizará la cantidad de pallets para clasificar por lotes el cuero terminado
(equivalente en 100 pieles por lote). Para lo cual se debe tener en cuenta las
medidas de cada piel que están en promedio de 35 pies cuadrados, el peso y
material que deberá tener cada pallets considerando que serán manipulados
por los mismos operarios de producción. En este caso, los pallets se
utilizaran durante todo el desarrollo de la producción.
Figura N° 18: Pallets
FUENTE: Obtenida de internet

Control visual:
Se utilizarán marcas en el suelo o señales que indiquen a simple vista
donde colocarlas pieles en proceso o el cuero terminado en donde la
colocación de pieles no genere obstrucción en el camino o desarrollo de
otras actividades. También se marcara la zona en donde se colocar los
productos químicos necesarios durante la producción. Este control visual
se utilizara también para las pieles que se seleccionen para el reproceso.
A continuación en la Figura N° 019, la marcación que tendrán las zonas
de pallets con ayuda de una cinta adhesiva especialmente preparada
para este fin.
- 101 -
Figura N° 019: Marcado para pallets

Tarjetas Kanban:
Se implementaran tarjetas Kanban de tal manera que nos ayuden a
visualizar y mantener el orden durante la producción, estas tarjetas se
identificaran mediante los colores del semáforo (rojo, ámbar y verde), de
esta manera, se podrán llevar el registro del desarrollo de la producción.
En la siguiente Tabla N° 021 se muestra la descripción de la tarjeta
Kanban, determinando el modelo de tarjeta a utilizar.
Implementación de la pizarra Kanban:
Se implementara una pizarra con el objetivo de visualizar el Kanban
propuesto. En esta pizarra se visualizara el desarrollo por estaciones de
trabajo.
Figura N° 020: Pizarra Kanban
Fuente: Obtenida de internet
- 102 -
Cuadro N° 08: Descripción de los elementos de la tarjeta Kanban
N° DESCRIPCION
1 Area de procedencia (abreviatura)
2 Area destino (abreviatura)
3 N° de pieles recibidas
4 Descripcion de producto
5 Fecha y hora de inicio
6 Fecha y hora de termino
7 N° de pieles procesadas
8 N° de pallet
9 Observaciones
Figura N° 021: Tarjeta Kanban
5
KANBAN - CURTIEMBRE CUENCA SAC
1
De: Fecha y hora de inicio:
6
2 Para Fecha y hora de termino:
N° de pieles:
3 Descripcion: 7
N° de pieles procesadas:
4 N° de pallet: 8
Observaciones:
9
Etiquetas Kanban:
Se implementaran etiquetas Kanban de tal manera que nos ayuden a
controlar el orden durante el reproceso de las pieles no conformes y al
ingreso de la materia prima, estas etiquetas se identificaran porque serán
adheridas a las pieles al finalizar cada etapa, de esta manera, se podrán
llevar el registro en el desarrollo de la producción y en el reproceso. En la
siguiente Tabla N° 03 se muestra la descripción de la etiqueta Kanban,
determinando el modelo a utilizar.
- 103 -
Cuadro N° 09: Descripción de etiqueta Kanban
N° DESCRIPCION
1 Producto
2 N° de pieles empaquetadas
3 Tipo de embalaje
4 Origen
5 Destino
6 Observaciones
7 Fecha y Hora
8 Codigo de barra
9 Responsable
Figura N° 022: Etiqueta Kanban
8
KANBAN - CURTIEMBRE CUENCA SAC
1
7
Producto:
2 N° de pieles: Fecha y hora:
Embalaje: Responsable: 9
Origen:
3 Destino:
4 Observaciones:

Fase 4:
Esta fase consiste en la revisión del sistema Kanban, esto se llevara a
cabo mediante una constante supervisión de parte de los superiores, para
que así se puedan identificar los puntos a mejorar, tomando medidas
correctivas para cada caso. Por tanto, es importante tomar en cuenta las
siguientes recomendaciones para el funcionamiento correcto del
Kanban.
- Ningún trabajo debe ser hecho fuera de secuencia.
- Si se encuentra algún problema se debe notificar de inmediato al
supervisor de turno.
- 104 -
COSTO DE IMPLEMENTACION DEL SISTEMA KANBAN
La implementación del sistema Kanban, generará un costo para la
empresa que se detalla a continuación:
Tabla N° 04: Costo de implementación del Sistema Kanban
COSTO DE IMPLEMENTACION DEL SISTEMA KANBAN

IMPLEMENTACION COSTO MONEDA
Diseño de tarjeta Kanban S/. 3,200.00 soles
Diseño de etiquetas Kanban S/. 2,800.00 soles
Contratos con proveedores S/. 7,500.00 soles
Documentación y elaboración de registros S/. 5,300.00 soles
Estudio del sistema de producción S/. 3,215.00 soles
Determinación de espacios para pallets S/. 2,240.00 soles
TOTAL S/. 24,255.00 soles

PRODUCCIÓN DE PRODUCTOS DEFECTUOSOS (CR7):
4.2. ESTANDARIZACION DE TIEMPOS
En base a lo mencionado en el marco teórico (punto 2.2.18.) se aplica la siguiente
metodología:
Las actividades desarrolladas por los operarios, fueron divididas por el tipo de
máquina que requieran, es decir, es necesario realizar el estudio determinado los
suplementos para las diferentes máquinas presentes en plan ya que no es igual el
proceso que realiza un maquina sencilla como lo es una secadora en comparación
al sistema que tiene un túnel de secado.
La manifestación de los indicadores llevados por Curtiembre Cuenca SAC es que

la empresa pierde cerca del 7.52% de su capacidad mensualmente en los pedidos
atendidos durante este periodo y que solo aprovecha su planta en un 42 a 43%
aproximadamente.
La planificación de estas muestras, se realizaron tomando en cuenta el horario
disponible para el mismo de (7:00 de la mañana a 12:00 y de 1:30 a 14:30) de la
tarde de lunes a viernes y con una serie de números aleatorios que representaba
hora y minutos en los cuales se realizaría la muestra.
Tal horario, por ejemplo, se obtuvo dando intervalos determinados que representan
la hora y los minutos a los cuales se asignaría una muestra.
- 105 -
DETERMINACION DE ESTANDARES DE PRODUCCION
Las necesidades de realizar el estudio, radicaban en un procedimiento controlado
y que diera un nivel alto de confianza sobre los resultados obtenidos. La
metodología aplicada a este caso, da pie para evidenciar la claridad en el proceso
y el alcance de los objetivos propuestos para el mismo. Cada parte implicada en el
proceso, lo cual estuvo comprometida, debe ser parte de una base de datos que
da solución a los problemas de medición y control del desempeño del sistema
productivo.
Cuadro N° 010: Registro de tiempo e identificación de cuellos de
botella
CURTIEMBRE CUENCA SAC

HOJA DE TIEMPOS
CANTIDAD MATERIAL
DESCRIPCION FECHA DE INICIO
AREA FECHA DE TERMINO
OPERACIÓN MAQUINADO
N° AREA ETAPA CANTIDAD DURACION UNIDADES DE MEDICION
PROCESO
1 Ribera Remojo 500 20 HORAS
2 Curtido Piquelado 500 6 HORAS
3 Acabado Pre acabado 500 98 HORAS
4 Ribera Pelambre 500 18 HORAS
5 Curtido Curtido 500 26 HORAS
6 Acabado Empaque 500 5 HORAS
7 Ribera Descarnado 500 10 HORAS
8 Curtido Recurtido 500 13 HORAS
10 Ribera Desencalado 500 14 HORAS
11 Curtido Desaguado 500 11 HORAS
13 Ribera Remojo 500 20 HORAS
14 Curtido Piquelado 500 7 HORAS
16 Ribera Pelambre 500 16 HORAS
17 Curtido Curtido 500 24 HORAS
19 Ribera Descarnado 500 9 HORAS
20 Curtido Recurtido 500 12 HORAS
22 Ribera Desencalado 500 15 HORAS
23 Curtido Desaguado 500 13 HORAS

TIEMPO
TIEMPO REAL DIFERENCIA
ESTANDAR
96 HRS 128 HRS 32 HRS
TIEMPO JORNADA DIAS DE PRODUCCIÓN
128 8 16
96 8 12
- 106 -
COSTO DE LA ESTANDARIZACIÓN DE TIEMPOS
Mediante el siguiente cuadro se detalla el costo que generará para la
estandarización de tiempos dentro de la empresa, mediante la cual se
buscara uniformizar el tiempo de producción.
Cuadro N° 011: Costo de la estandarización de tiempos
COSTO DE LA ESTANDARIZACION DE TIEMPOS
Elaboracion de registros S/. 3,200.00 soles
Modificación del flujo de producción S/. 4,370.00 soles
Evaluación y control de operarios S/. 6,890.00 soles
Evaluación y control de proveedores S/. 4,360.00 soles
Elaboracion del plan de requerimientos de materiales S/. 6,380.00 soles

4.3. IMPLEMENTACION DE PCP (Sistema de Planeación y Control de
Producción)
PROCEDIMIENTO DE IMPLEMENTACION DEL SISTEMA PCP
Plan maestro de producción
La empresa, de estudio, maneja su plan de producción en base a la
demanda recurrente de años anteriores.
En la siguiente tabla, se muestra el resumen del plan maestro de
producción para el periodo de estudio.
Cuadro N° 012: Resumen del Plan Maestro de Producción
Numero de Total de dias
Meses
pieles laborados
Abril 2009 26
Mayo 1468 26
Junio 1324 26
Julio 1580 26
Agosto 1734 26
Septiembre 1569 26
Octubre 1623 26
Noviembre 1447 26
Diciembre 1501 26
Total de pieles 14254
- 107 -
Cuadro N° 013: Detalle del Plan Maestro de Producción
Dias
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
laborados
Sem 1 400.00 970 946 988 1060 990 1000 865 895
Sem 2 508.00 895 830 1000 1086 986 990 890 980
Sem 3 460.00 909 820 977 1150 990 960 950 900
Sem 4 800.00 976 829 980 1104 984 1100 920 970
TOTAL 2167.76 1633 1498 1723 1924 1722 1772 1586 1641
Cuadro N° 014: Lista de materiales (BOM)

Inventario
Inventario de pieles
Pieles Inventario Inicial Inventario Final
Abril 80 50
Mayo 50 32
Junio 32 40
Julio 40 30
Agosto 30 65
Septiembre 65 56
Octubre 56 39
Noviembre 39 28
Diciembre 28 32
Inventario de productos químicos

PQ Inventario Inicial Inventario Final
Abril 48 45
Mayo 45 20
Junio 20 56
Julio 56 30
Agosto 30 47
Septiembre 47 51
Octubre 51 39
Noviembre 39 28
Diciembre 28 21
- 108 -
Figura N° 023: Lista de materiales
EMPAQUE
CUERO PRODUCTOS CINTA PARA

QUIMICOS EMPAQUETADO
PRIMERA SEGUNDA ETIQUETAS

KANBAN
Cuadro N° 015: Led time

Lead time " Dias"
Material
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre LED TIME
Pieles 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Prod. Quim 2 1 2 2 1 2 2 1 2 2
Etiquetas 15 20 20 20 16 18 15 20 20 20
Cinta 4 7 7 4 5 5 5 7 7 7
PIELES ENTRADAS PREVISTAS EN LA 1ER MES 500
Stock LT Lote
150 1 400
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Necesidades Brutas 2168 1633 1498 1723 1924 1722 1772 1586 1641
Entradas Previstas 500
Stock Final 150 82 49 152 28 105 383 210 224 183
Necesidades Netas 1518 1551 1448 1572 1895 1617 1390 1376 1417
Pedidos Planeados 1600 1,600 1,600 1,600 2,000 2,000 1,600 1,600 1,600
Lanzamiento de ordenes 1600 1600 1,600 1,600 2,000 2,000 1,600 1,600 1,600 -
PRODUCTOS QUIMICOS ENTRADAS PREVISTAS CADA TRIMESTRE 300
Stock LT Lote
200 2 200
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Necesidades Brutas 500 430 500 670 630 420 360 450 480
Entradas Previstas 300 300 300
Stock Final 200 0 170 70 100 70 50 190 140 60
Necesidades Netas 0 430 330 300 530 350 10 260 340
Pedidos Planeados 600 400 400 600 400 200 400 400
Lanzamiento de ordenes 600 400 400 600 400 200 400 400 - -
- 109 -
COSTO DE IMPLEMENTACION DE UN SISTEMA DE CONTROL DE
PRODUCCION
Cuadro N° 016: Costo de implementación de PCP
COSTO DE LA IMPLEMENTACION DE UN SISTEMA DE CONTROL DE PRODUCCIÓN

Estudio de produccion y distribucion S/. 7,590.00 soles
Elaboración del plan de producción S/. 2,500.00 soles
Control de plan de requerimiento de materiales S/. 2,000.00 soles
Sistema de distribución de producto final S/. 3,600.00 soles
Control de inventarios S/. 4,300.00 soles
Elaboración de hojas de ruta o reprocesos S/. 3,270.00 soles
Elaboración de órdenes de fabricación S/. 3,690.00 soles
4.4. IMPLEMENTACION DE UN SISTEMA DE PLANEACION Y CONTROL DE LA

PRODUCCION Y UNA ESTANDARIZACION DE TIEMPOS
En el siguiente cuadro podemos observar cual será los indicadores obtenidos

luego de la simulación de estas metodologías dentro del área de producción.
Cuadro N° 017: Valores resultantes de PCP y estandarización de tiempos

VALOR ACTUAL VALOR META DIFERENCIA
6% 0% 6%
FALTA DE GESTIÓN DE CONTROL DE CALIDAD (CR5):

4.5. IMPLEMENTACION DE UN PROGRAMA DE MANTENIMIENTO
Una vez que se ha terminado el análisis de la empresa y de la maquinaria
respectiva, en donde se llegó a la conclusión de que se necesita realizar
mantenimiento preventivo y además que la línea más importante de producción de
la empresa es la curtido del cuero, el siguiente paso es el proceder a realizar el
plan de mantenimiento para esta línea de producción.
- 110 -
Dentro de la elaboración del plan de mantenimiento se van a realizar diferentes
propuestas, la primera de ellas será la de como codificar los equipos que posee la
empresa.
CODIFICACION DE LOS EQUIPOS
El primer paso que vamos a realizar es la codificación de los equipos. Ese paso es
muy importante, ya que así podemos identificar cada uno de ellos, ya que poseen
un código único.
Al momento de realizar la codificación de un equipo se tiene dos posibilidades a
considerar, que son las siguientes:
 Sistemas de codificación no significativos o codificación
alfanumérica: son los que asignan un número o un código correlativo a cada
equipo, pero este código no aporta con mayor información adicional, si no
únicamente este código nos hace ubicar el equipo.
 Sistemas de codificación significativos o inteligentes o codificación
numérica: este tipo de codificación es opuesto al anterior, ya que este tipo de
codificación aporta con información significativa de la máquina, como puede
ser el área de trabajo entre otros.
La ventaja del empleo de un sistema de codificación no significativo es la
simplicidad del código, ya que este puede contener cuatro dígitos con los que se
puede identificar todos los equipos de la empresa. La desventaja de este tipo de
codificación es que en empresas grandes no se puede ubicar la maquina en la
cadena a partir del código. Este tipo de codificación es útil en empresas pequeñas
donde no hay un gran número de maquinaria y se puede recordar a que maquina
corresponde cada código.
Por otro lado, la codificación del tipo significativa nos ayuda con mayor información
correspondiente al equipo como el área en la que se encuentra ubicado, el tipo de
maquinaria, a que familia pertenece, etc. El único problema de este tipo de
codificación es que el tamaño del código va aumentando en relación a la
información que este aporta.
A continuación se muestra información útil que debe contener el código de un ítem,
que debería ser la siguiente:
 Planta a la que pertenece
 Área a la que pertenece dentro de una planta
- 111 -
 Tipo de equipo
Los elementos que forman parte de un equipo deben contener información
adicional como:
 Tipo de elemento
 Equipo a que pertenece
 Dentro de ese equipo, sistema en el que están incluidos.
En la figura N° 024 se muestra la estructura para definir el código de equipos.
Figura N° 024: Proceso de codificación de equipos.
PLANTA AREA MAQUINA N° DE

MAQUINA
Trujillo Recepción La Cuando hay

(01) (01) codificación mas de una
va con el
área
Ribera
(02)
Curtido
(03)
Acabado
(04)
Empaque
(05)
- 112 -
CODIFICACION DE LA MAQUINARIA
Cuadro N° 018: Codificación de Maquinaria
Código Código
Máquina Marca
Númerico alfanúmerico
1020101 RI - 01 Botal 01
1020101 RI - 02 Botal 02
1020101 RI - 03 Descarnadora
1020101 RI - 04 Carpectadora
1020101 RI - 05 Divididora 01
1020101 RI - 06 Divididora 02
1020101 CU - 01 Escurridora
1020101 CU - 02 Tunel de secado
1020101 CU - 03 Moliza
1020101 CU - 04 Medidora
1020101 AC - 01 Secadora
1020101 AC - 02 Desempolvadora
1020101 AC - 03 Rebajadora
1020101 AC - 04 Prensa
1040500 AC - 05 Medidora
FICHAS TECNICAS
Para poder llevar a cabo la selección de un tipo de mantenimiento que más se adapte
a cada equipo en primer lugar lo que se debe realizar es una lista de los equipos que
componen la empresa, como sabemos esa lista aún no se ha realizado por lo que
plantearemos el formato correspondiente, y que será detallada como deseemos.
Con la lista ya elaborada, el paso siguiente es la realización de una ficha para cada
uno de los equipos que componen la lista previamente elaborada. Esa ficha debe
contener los datos más sobresalientes de cada uno de los equipos que conforman la
planta. En el momento de elaborar estas fichas se debe comenzar por los equipos
más significativos y luego continuar hasta terminar con la totalidad de equipos.
En la ficha del quipo debemos anotar los siguientes datos:
 Código del equipo
 Datos generales
 Características principales (especificaciones)
 Fotografía del equipo
 Repuestos críticos
 Herramientas especiales, etc.
- 113 -
En la tabla N° 019 se observa el modelo de la ficha para las máquinas de
la empresa.
Cuadro N° 019: Ficha Técnica de maquinaria
DESCARNADORA
SP31
DATOS DEL EQUIPO CODIGO 1020101
DESCRIPCION DESCARNADORA
MARCA PERSICO
AÑO DE FABRICACIÓN 05 DE 1996
POSEE MANUAL SI
DIMENSIONES 2.750 x 2.150 x 6.500
PROCEDENCIA Italia
FECHA DE
2007
INSTALACIÓN
COLOR PLOMO
# DE SERIE 1198401
MOTOR DE LA BOMBA MAQUINA
MOTOR: 80 Kw PESO: 20000 kg
# DE SERIE: 79644303 CAPACIDAD: 3.400 mm.
VOLTAJE: 400 V PRESIÓN MAX. DEL SISTEMA: 175 Kgf/cm
AMPERAJE: 240 A VELOCIDAD DEL TORNILLO: 0 - 100 RPM
PESO MOTOR: 1000 Kg
MODELO DE MANTENIMIENTO: CRITICIDAD: Crítico
- 114 -
Las fichas técnicas presentada es referencial, tomando como muestra la máquina
más crítica del proceso.
Una vez que se ha realizado las fichas de las maquinas, donde tenemos
información importante de cada una, el siguiente paso es el de elaborar el modelo
para las hojas de historial de la maquinaria.
HOJAS DE CONTROL DE FALLOS
Mediante la elaboración de las hojas de control de fallos lo que se pretende
lograr es el recopilar información de utilidad para generar un historial de daños
de la maquinaria, a fin de poder planificar el mantenimiento preventivo de
acuerdo a las necesidades de la maquinaria que posee la empresa.
Para nuestro caso se elaborará un documento de registro para la maquinaria,
donde en estas hojas de control se encuentren a la mano de los supervisores y
del mecánico, haciendo que muchas veces no se registre alguna reparación que
se realice. Por otro lado el diseño de las hojas si permitirá el registro toda la
información necesaria para el mantenimiento, por esta razón se diseña estas
hojas de control de fallos que posee la maquinaria de la empresa.
En las hojas de historial la información que se va a querer recopilar el tiempo en
que se tardó en realizar una reparación, que tipo de repuesto se cambió, el
detalle del repuesto, que persona realizo la reparación, el grupo que área resulto
afectada, etc. Con la información que nos proporciona estas hojas de historial se
podrá realizar el plan de mantenimiento para la maquinaria y la gestión de los
repuestos que se necesitarían.
A continuación en la Cuadro N° 020 se presenta la propuesta del modelo de la
hoja de historial de tablas para la empresa.
- 115 -
Cuadro N° 020: Hoja para control de daños de maquinaria
HOJA DE CONTROL DE DAÑOS DE LA MAQUINARIA

MAQUINA: PROCEDENCIA: CODIGO:
MARCA: AÑO DE FABRICACION: MODELO DE MTO:
HORA OBSERVACIONES O
FECHA GRUPO PARTE REVISADA TRABAJO REALIZADO RESPONSABLE
INICIO FIN ESPECIFICACIONES

Una vez que se ha propuesto la codificación de la maquinaria, la realización
de las fichas de las máquinas y la propuestas de la hoja de registro del
historial de fallos de la maquinaria en la empresa, luego se procederá a
colocar un orómetro en cada máquina del área de producción que nos
permitirá cronometrar las horas de funcionamiento que tenga diariamente de
esa manera se tendrá un control estricto para poder aplicar cada cierto
margen de horas un mantenimiento preventivo.
Para que esta implementación funcione de manera correcta, se tendrá que
tener en cuenta el tiempo de funcionamiento que tiene la máquina, pues en
base a esto y a la evaluación que pueda realizar el técnico se determinara
cada cuantas horas de funcionamiento se tendrá que llevar a cabo el
mantenimiento preventivo.
FUNCIONAMIENTO: Cada orómetro dejara de correr cada vez que la

máquina esté en para, y al culminar su mantenimiento se volverá a foja cero
para nuevamente llevar el control correspondiente. El técnico será el
encargado de supervisar y registro de manera diaria del orómetro, para ello
se establecerá un documento para este registro, que a continuación se
muestra en detalle.
- 116 -
Cuadro N° 021: Control de orómetro
FECHA DE
FECHA HORA MAQUINA HRS. ACUMULADAS HRS. REALES ACCIONES TOMADAS PIEZAS CAMBIADAS RESPONSABLE
MANTENIMIENTO

INSTALACION
Esta herramienta se instalará eléctricamente en cada maquinaria,
adaptándolo para que llegue a tener el funcionamiento requerido y
ubicándolo en un lugar estratégico para que pueda tener la visibilidad
necesaria para el control.
Figura N° 025: orómetro
ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA
Para la asignación de funciones se toma el organigrama de la
empresa, que se presenta en la Figura N° 024 y con este se realiza
la propuesta de asignación para el cronograma de mantenimiento
que se presenta en el siguiente punto. En estos cronogramas de
mantenimiento se asignaron funciones al personal que posee la
empresa, específicamente al del área de Producción donde se va a
realizar la propuesta del plan piloto y el mecánico general de la
planta.
- 117 -
Figura N° 026: Organigrama de la empresa
Fuente: Obtenida de registros de Curtiembre Cuenca SAC

A continuación se presenta la asignación para la funciones de
mantenimiento:
 SUPERVISOR Y OPERADOR
FUNCIONES PRINCIPALES:
- Supervisión de labores
- Recambio de elementos eléctricos
- Recambio de elementos mecánicos importantes
- Inspecciones visuales y limpieza diaria
- Recambio de lubricantes
- Recambio de elementos
- Engrasado de elementos
- 118 -
PERFIL:
Debe ser un Ing. Eléctrico, Mecánico o Industrial, que tenga
experiencia en el puesto mecánicos – eléctricos en un margen
mínimo de 2 años contando con la experiencia necesaria, para
cumplir con las labores de operador de maquinaria que pueda
desempeñar en los momentos en que no se realice el programa
de mantenimiento.
CRONOGRAMA DE MANTENIMIENTO
A continuación se presentan los programas de mantenimiento
para la empresa. Estos cronogramas están diseñados para las
necesidades de la planta y en base al funcionamiento del
orómetro que se instalara en cada maquinaria el cual nos
señalará el tiempo de funcionamiento que lleva cada máquina y
mediante el cual se controlará la aplicación del programa de
mantenimiento.
- 119 -
Cuadro N° 021: Cronograma de mantenimiento
MESES
ACTIVIDADES A DESARROLLAR
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
GESTION DE REPUESTOS
Inventario de repuestos
Requermiento de repuestos
CONTROL DE MAQUINARIA
Revisión de documentación
Control y registro de orómetro
Mantenimiento maestro de Botal
Mantenimiento maestro de Descarnadora
Mantenimiento maestro de Carpectadora
Mantenimiento maestro de Divididora
Mantenimiento maestro de Escurridora
Mantenimiento maestro de Tunel de Secado
Mantenimiento maeestro de Moliza
Mantenimiento maestro de Medidora
Mantenimiento maestro de Secadora
Mantenimiento maestro de Desempolvadora
GESTION DE PROVEEDORES Y EMPLEADOS
Revisión de contratos
Evaluación de empleados
Evaluacion de puesto de mantenimiento
FUENTE: Elaboración propia.
- 120 -
HOJAS DE CHECK LIST
Las hojas de check list sin hojas de control de la maquinaria, en estas hojas se
describe una lista de acciones rutinarias de control, como revisión de engrase,
revisión del sistema eléctrico de la maquinaria, entre otras actividades.
Estas hojas de control son manejadas no necesariamente por técnicos o
ingenieros de la empresa, si no por los operadores de la maquinaria, haciendo
que el diseño de estas tenga que ser de fácil entendimiento y manejo para este
tipo de personas. En el cuadro N° 022 se muestra el modelo de hoja para la
planta.
Cuadro N° 022: Hojas de control de maquinaria
ACTIVIDAD MEDIDA/ ESTADO REF. UNIDAD

Revisión del engrase %
Revisión del aceite %
Presión en el cilindro 150 Kg/ cm
Ventiladores de enfriamiento
Temperatura del cabezal °C
Temperatura del agua de enfriamiento °C
Velocidad del motor principal
Controles de temperatura
Estado de las conexiones eléctricas
Estado de sujetadores
GESTION DE LOS RESPUESTOS

Uno de los costos importantes dentro del mantenimiento es el de los
repuestos. Hace unos años este era el coste más importante, actualmente la
situación ha cambiado, se ha invertido, el coste de personal es mayor al de los
repuestos.
En las empresas pequeñas, como el de la Curtiembre Cuenca SAC, no existe
un departamento de compras, que es el que realizaría todas las adquisiciones
necesarias para la empresa. Esta operación es realizada por el operario de
mantenimiento y el gerente de la empresa.
El encargado intenta tener el menos stock de repuestos posibles, mientras que

para la realización del mantenimiento en la maquinaria se intenta tener la
mayor cantidad de repuestos posibles en stock.
- 121 -
El trabajo que se va a realizar no es el de gestionar el manejo de un almacén
en la empresa, si no el tener en los repuestos necesarios y más importantes
para la maquinaria y el mantener a este funcionamiento.
NECESIDAD DE STOCK EN PLANTA
Desde este punto de vista, podemos dividir las piezas en tres categorías o
tipos, que son los siguientes:
1. RESPUESTO A: piezas que es necesario mantener en la planta.
2. RESPUESTO B: piezas que es necesario tener localizada, con proveedor,
teléfono y plazo de entrega.
3. RESPUESTO C: piezas que no es necesario prever, pues un fallo en ellas no
afecta a la operatividad de la planta.
STOCK DE REPUESTOS
En la Tabla N° 028 que se muestra a continuación se detalla el stock de
repuestos que se requieren en la empresa para poder realizar el
mantenimiento en la maquinaria perteneciente a la sección de elaboración de
polietileno expandido.
Cuadro N° 023: Lista de stock de repuestos
N° DESCRIPCION MEDIDAS CANTIDAD TIPO

1 Focos 60 W 6 C
2 Lámpara Tubo 60 w - 40 cm 3 C
3 Escobillas 6 C
4 Gasolina Gal 4 C
5 Tinner Gal 3 C
6 Fajas B64BL 5 A
7 Rodamientos 6313zz 3 B
8 Rodamientos NU218 1 A
9 Fusibles 10A 20 A
10 Tornillo cabeza hexagonal M17 20 B
11 Tornillo M14 50 B
12 Contactor 220 V- 3 hp 12 A
13 Grasa Mobil Kg 10 B
14 Aceite SAE 90 20 B
15 Electrodo E 6013 2 B
16 Electrodo acero inoxidable E 312 -16 4 B
17 Antiadherente 1 B
- 122 -
COSTOS DEL PLAN DE MANTENIMIENTO
Cuadro N° 024: Costo del plan de mantenimiento
COSTO DEL PLAN DE MANTENIMIENTO
Contratos con instituciones S/. 7,500.00 soles
Contratos con proveedores S/. 8,700.00
Estudio del puesto de mantenimiento S/. 3,800.00
Elaboración de requerimientos de repuestos S/. 4,670.00
Examen de conocimientos a los operarios S/. 2,890.00 soles
Elaboración de fichas tecnicas S/. 5,500.00 soles
Estudio de máquinas S/. 7,850.00 soles

En el siguiente cuadro se detalla el indicador obtenido luego de la simulación
de la metodología aplicada a la empresa.
Cuadro N° 025: Valores de la falta de gestión de control de calidad

1.52% 0% 1.52%
Para lograr la estandarización del requerimiento es necesario cumplir con el
7.2 de la norma de Gestión de Calidad ISO 9001:2015, en la cual se estipula
lo siguiente:
La empresa tiene que:
a) Establecer la competencia de las personas que llevan a cabo un trabajo que

puede afectar al desempeño y la eficiencia del Sistema de Gestión de la
Calidad.
b) Te tienes que asegurar de que las personas sean competentes, puedes
basarte en su educación, formación o experiencia laboral.
c) Cuando se puedan aplicar las tomas de acciones necesarias para adquirir la
competencia necesaria y así poder realizar la evaluación de la eficiencia de
acciones llevadas a cabo.
d) Se debe conservar la información de forma documentada, para contar con
la evidencia si en algún momento es requerida.
NOTA 1: Las acciones que se pueden aplicar se deben incluir, por ejemplo, la
reasignación de personas que están contratadas, la formación, la contratación
de personas competentes, etc.
- 123 -
La nueva norma ISO 9001:2015 incluye a las personas como si fueran
recursos del Sistema de Gestión de la Calidad.
La competencia significa la capacidad con la que se aplican los conocimientos

y las habilidades con el fin de conseguir los resultados previstos.
Con este concepto, no solo se busca la identificación de los perfiles de cargo,

el plan de capacitación, las actas de formación y la ficha personal, sino que
también se busca asegurarse que todas las tereas que requieren los procesos
clave de la empresa que se cubren de conocimiento del personal que existe en
la misma, la competencias tiene que ser validadas.
En este apartado encontramos todas las obligaciones que debe cumplir una
empresa con respecto a esta situación.
La empresa tiene que determinar la competencia para las personas que llevan
a cabo un trabajo bajo su propio control. Una vez que se han establecido los
requisitos de la competencia, la empresa tiene que garantizar que las personas
poseen las competencias necesarias, siempre en base a su formación,
experiencia, educación, etc.
Ante todo lo propuesto, es necesario implementar un programa de

capacitación para todo el personal de la empresa.
4.6. DESARROLLO DEL PLAN DE CAPACITACION

I. RECURSOS
1.1. HUMANOS: Lo conforman los participantes, facilitadores y
expositores especializados en la materia, como: licenciados en
administración, psicólogos, especialistas en la producción.
1.2. MATERIALES
INFRAESTRUCTURA.- Las actividades de capacitación se
desarrollaran adecuados proporcionados por la gerencia de la
empresa.
MOBILIARIO, EQUIPO Y OTROS.- está conformado por carpetas
y meses de trabajo, pizarra, plumones, total folio, equipo
multimedia, TV y ventilación adecuada.
DOCUMENTOS TECNICO.- EDUCATIVO.- entre ellos tenemos:
certificados, encuestas de evaluación, material de estudio, etc.
- 124 -
II. FINANCIAMIENTO
El monto de inversión de este plan de capacitación, será
financiada con ingresos propios presupuestados de la institución.
III. PRESUPUESTO
- 125 -
Cuadro N° 26: Presupuesto para capacitación
Presupuesto de Capacitacion CURTIEMBRE CUENCA SAC

Valores en S/.
AREAS In house Desarrollo de Altos Ejecutivos Desarrollo de Personal Seguridad Total
Gerencia General S/. 5,500.00 S/. 4,500.00 S/. 3,500.00 S/. 1,950.00 S/. 15,450.00
Administración S/. 2,100.00 S/. 2,100.00 S/. 1,900.00 S/. 2,400.00 S/. 8,500.00
Producción S/. 2,500.00 S/. 3,200.00 S/. 2,780.00 S/. 4,500.00 S/. 12,980.00
Mantenimiento S/. 2,350.00 - S/. 2,850.00 S/. 2,400.00 S/. 7,600.00
Comercialización S/. 2,800.00 - S/. 2,700.00 S/. 1,860.00 S/. 7,360.00
Seguridad y Medio ambiente S/. 2,650.00 - S/. 2,050.00 S/. 2,370.00 S/. 7,070.00
TOTALES S/. 17,900.00 S/. 9,800.00 S/. 15,780.00 S/. 15,480.00 S/. 58,960.00
Detalle de los programas de Capacitación In House

Valores en S/.
Trimestre Cursos Gerencias
Gerencia General, Jefe deParticipantes
administración, Ppto.
I Gestion empresarial producción, mantenimiento, comercialización y S/. 2,650.00
II Implementacion del sistema de KANBAN Todo el personal S/. 4,580.00
III Estandares de calidad del cuero para exportacion Producción, Administración y Gerencia S/. 3,870.00
IV Tecnicas de negociacion Comercialización S/. 2,660.00
TOTAL S/. 11,110.00
- 126 -
Capacitación en Desarrollo de Personal
Valores en S/.
TEMAS DE CAPACITACIÓN AREA PARTICIPANTE Ppto.
Cursos de control interno y normas de auditoría Jefe de produccion, Mantenimiento y Comercialización. S/. 2,310.00
Dirección Estratégicas de Operaciones Jefe de Produccion. S/. 2,250.00
ISO 9001:2015 Jefe de produccion, Administración, Comercialización S/. 3,570.00
Gestión Integral de Riesgos Area de seguridad, Jefe de produccion y Jefe de mantenimiento S/. 4,780.00
Tecnicas de producción Jefe de producción S/. 2,830.00
Tratamiento de desechos solidos Jefe de seguridad y Jefe de produccion S/. 2,100.00
Utilización de equipos de protección Area de produccion y Area de mantenimiento S/. 4,890.00
Implementacion de Sistema Kanban Area de produccion , Administrativa, Comercializacion. S/. 3,260.00
Desarrollo de producción del cuero Areas de producción S/. 2,870.00
TOTAL S/. 28,860.00
Detalle de capacitación en Seguridad
Valores en S/.
Mes Tema Dirigido a Ppto.
Mayo Capacitación en manejo de sustancias químicas y maquinaria Area de producción y mantenimiento S/. 2,870.00
Agosto Capacitación en tratamiento de desechos Area de producción y mantenimiento S/. 2,740.00
Noviembre Capacitacion en primeros auxilios Area de producción y mantenimiento S/. 2,380.00
TOTAL S/. 7,990.00
Programas de Inducción
Valores en S/.
Trimestre Concepto Dirigido a Ppto.
I Programa de Inducción I Nuevos colaboradores desde Octubre - Diciembre S/. 1,850.00
II Programa de Inducción II Nuevos colaboradores desde Enero - Marzo S/. 1,850.00
III Programa de Inducción III Nuevos colaboradores desde Abril - Junio S/. 1,850.00
IV Programa de Induccion IV Nuevol colaboradores desde Julio - Setiembre S/. 1,850.00
TOTAL S/. 7,400.00
- 127 -
IV. CRONOGRAMA
El cronograma que se seguirá para el plan de capacitación para la empresa será el siguiente:
Cuadro N° 27: Cronograma de capacitación
MESES
ACTIVIDADES A DESARROLLAR
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Desarrollo de Altos Ejecutivos
Desarrollo de ejecutivos
In house
Gestion empresarial
Implementacion del sistema de KANBAN
Estandares de calidad del cuero para exportacion
Tecnicas de negociacion
Desarrollo de Personal
Cursos de control interno y normas de auditoría
Dirección Estratégicas de Operaciones
ISO 9001:2015
Gestión Integral de Riesgos
Tecnicas de producción
Tratamiento de desechos solidos
Utilización de equipos de protección
Implementacion de Sistema Kanban
Desarrollo de producción del cuero
Seguridad
Capacitación en manejo de sustancias químicas y maquinaria
Capacitación en tratamiento de desechos
Capacitacion en primeros auxilios
Programa de Inducción
Programa de Inducción I
Programa de Inducción II
Programa de Inducción III
Programa de Induccion IV
- 128 -
Implementación de un Sistema Kanban y un Plan de Capacitación.- en el siguiente
cuadro podemos observar el resultado obtenido en los indicadores luego de la
simulación de la propuesta generada.
Cuadro N°28: Resultados del Sistema Kanban
6% 0% 6%

Una vez estandarizado el proceso se procede a la Implementación del Sistema de
Gestión de Calidad ISO 9001: 2015
4.7. Implementación del Sistema de Gestión de Calidad ISO 9001:2015
Luego de haber determinado las No Conformidades según Ishikawa y el

Check List de la norma ISO 9001:2015 y haber aplicado las herramientas para
corregir estas No Conformidades Operativas, podemos aplicar la
implementación del Sistema de Gestión de Calidad bajo la norma ISO
9001:2015 y estandarizar los procesos de la empresa, bajo el Mapa de
procesos establecidos.
Política de Calidad
La empresa CUENCA SAC se compromete a fabricar y comercializar
productos elaborados bajo procesos estandarizados y de calidad, buscando la
completa satisfacción del cliente. A partir de este compromiso, la Gerencia
General se encargará de comunicar y mantener la política en toda la
organización.
A continuación, se establece la empresa establece la siguiente Política de

Calidad:
- 129 -
Cuadro N° 29: Política de Calidad
POLÍTICA DE CALIDAD
La empresa “CUENCA SAC.” se propone a fabricar y comercializar productos

hechos bajo procesos estandarizados de acuerdo a los requerimientos de sus clientes;
brindando un producto que cumpla con sus expectativas, mejorando continuamente la
eficacia del Sistema de Gestión de Calidad para aumentar la satisfacción de los
mismos, haciendo uso de la tecnología e infraestructura adecuada, con un talento
humano competente y comprometido con el mejoramiento de los procesos y
productos de la empresa, conforme a la norma.
GERENTE GENERAL
Objetivos de Calidad
Los objetivos de Calidad son revisados por la Dirección y están sujetos a

modificaciones en caso de ser necesario, estos son comunicados a todo el
personal de la empresa
 Reducir el número de reclamaciones de los clientes y el plazo de entregas

mediante la estandarización de los procesos, con el fin de aumentar el
grado de satisfacción del cliente.
 Implementar acciones de mejora continua en los procesos de la empresa,
con el fin de garantizar un adecuado funcionamiento en sus procesos
Procesos y Procedimientos
Para llevar un adecuado control interno en la empresa, de una forma

más ordenada, se detallaron los procesos y procedimientos, los cuales
son los que forman el pilar para poder desarrollar adecuadamente las
actividades.
A continuación se muestra la hoja de Control de los Procesos con sus

respectivos Procedimientos:
- 130 -
Cuadro N° 30: Hoja de Control de Procesos y Procedimientos
AREAS CÓDIGO PROCESOS REVISIÓN CÓDIGO PROCEDIMIENTOS REVISIÓN
1 AD-PD-001 Contratación de personal 1
Proceso de 1 AD-PD-002 Administración general 1
Administración AD-PS-001
Administración 1 AD-PD-003 Determinación de necesidades para capacitación 1
1 AD-PD-004 Administración documentaria 1
1 CON-PD-001 Preparar estados financieros 1
Proceso de
1 CON-PD-002 Manejo de información contable 1
Contabilidad CON-PS-001 Gestión
1 CON-PD-003 Control de costos de inventario 1
Financiera
1 CON-PD-004 Remuneraciones y beneficios 1
1 SO-PD-001 Análisis y evaluación de riesgos y peligros 1
Proceso de
Seguridad y SO-PS-001 1 SO-PD-002 Dotación de equipos de protección personal 1
Prevención
Medio 1 SO-PD-003 Cuidados del medio ambiente 1
Ambiente Proceso 1 SO-PD-001 Simulacros 1
SO-PS-002
Preparación 1 SO-PD-002 Capacitación y entrenamiento 1
1 PN-PD-001 Recepción y revisión de materia prima 1
Proceso de 1 PN-PD-002 Ribera 1
Producción PN-PS-001
Producción 1 PN-PD-003 Curtido 1
1 PN-PD-004 Acabado 1
Proceso de 1 CO-PS-001 Comercialización del producto 1
CO-PS-001
Marketing 1 CO-PS-002 Diseño de planes de marketing para promocionar productos 1
1 CO-PS-001 Medir la satisfacción del cliente 1
Proceso de
1 CO-PS-002 Análisis de clientes perdidos 1
CO-PS-002 Satisfacción del
1 CO-PS-003 Encuestas de satisfacción del cliente 1
Cliente
Comercial 1 CO-PS-004 Acciones de mejoramiento 1
1 CO-PD-001 Cotización de productos para clientes 1
1 CO-PD-002 Orden de Pedido 1
Proceso de
CO-PS-003 1 CO-PD-003 Facturación 1
Venta
1 CO-PD-004 Remisión de mercancía 1
1 CO-PD-005 Seguimiento del pedido 1
Proceso de 1 MA-PD-001 Programa preventivo de mantenimiento 1
Mantenimiento MA-PS-001
Mantenimiento 1 MA-PD-002 Requerimiento de repuestos 1
1 LE-PD-001 Documentos legales 1
Legal LE-PS-001 Proceso de Legal
1 LE-PD-002 Procedimientos legales del producto 1
Proceso de 1 DG-PD-001 Revisiones generales 1
Dirección
DG-PS-001 Dirección
general 1 DG-PD-002 Establecimiento de estrategias corporativas 1
general
En el Anexo N° 02 se presenta un Diagrama del flujo matricial de la implementación

del Sistema de Gestión de Calidad que permitirá que la empresa lleve un correcto
orden en las responsabilidades de cada persona que esté implicada en el
funcionamiento correcto del Sistema de Gestión de Calidad.
- 131 -
MAPA DE PROCESOS
PROCESOS ESTRATÉGICOS
REVISIÓN POR LA
DIRECCIÓN
CADENA DE VALOR
PROCESO DE
PROCESO DE REVISIÓN Y
RECEPCIÓN DE SELECCIÓN DE
MATERIA PRIMA PIELES
PROCESO DE PROCESO DE PROCESO

DESCARNADO PELAMBRE DE REMOJO
PROCESO DE PROCESO DE PROCESO
DESENCALADO PIQUELADO DE CURTIDO
PROCESO DE PROCESO DE PROCESO DE

ACABADO DESAGUADO RECURTIDO
PROCESO DE PROCESO DE
ALMACENAJE DISTRIBUCIÓN
SOPOR
ADMINISTRACIÓN SEGURIDAD Y COMERCIAL MANTENIMIENTO
TE MEDIO
AMBIENTE LEGAL
CONTABILIDAD
Después de realizar las propuestas para la estandarización de controles y
tratamiento de producto no conforme, volvemos a realizar la evaluación auditable
bajo la norma ISO 9001:2015. Este Check List está adjunto en el anexo 4, nos
arrojó un porcentaje de cumplimiento del 95.40% ya que se levantaron
principalmente las observaciones mayores en su totalidad.
Cuadro N° 031: Check list ISO 9001:2015 después de la propuesta
PREGUNTAS DE DIAGNÓSTICO C (X) NC (X) OBSERVACIONES

4. Contexto de la organización
4.1 Comprender la organización y su contexto
La organización debe determinar los problemas externos e internos, que son relevantes para su
1 propósito y su dirección estratégica y que afectan su capacidad para lograr el resultado deseado (s) de X
su sistema de gestión de calidad.
La organización debe actualizar dichas determinaciones cuando sea necesario. Al determinar cuestiones externas e internas
a) Cambios y tendencias que pueden tener un impacto en los objetivos de la organización. X
2 b) Las relaciones con los y las percepciones y valores de las partes interesadas pertinentes. X
c) Las cuestiones de gobernanza, las prioridades estratégicas, políticas y compromisos internos. X
d) La disponibilidad de recursos y las prioridades y el cambio tecnológico. X
4.2 Comprensión de las necesidades y expectativas de las partes interesadas
La organización debe determinar:
3 a) Las partes interesadas que son relevantes para el sistema de gestión de la calidad. X
b) Los requisitos de estas partes interesadas X
La organización debe actualizar dichas determinaciones a fin de comprender y prever las necesidades o
4 X
expectativas que afectan a los requisitos del cliente y la satisfacción del cliente.
La organización debe tener en cuenta las siguientes partes interesadas pertinentes:
a) Los clientes directos. X
b) Los usuarios finales. X
5
c) Los proveedores, distribuidores, minoristas u otros involucrados en la cadena de suministro. X
d) Los reguladores. X
e) Cualesquiera otras partes interesadas pertinentes. X
4.3 Determinación del alcance del sistema de gestión de la calidad
La organización debe determinar los límites y aplicabilidad del sistema de gestión de la calidad para
6 X
determinar su ámbito de aplicación.
Al determinar este ámbito, la organización debe considerar:
7 a) Los problemas externos e internos mencionados en el apartado 4.1 X
b) Los requisitos indicados en 4.2. X
Al afirmar el alcance, la organización debe documentar y Justificar cualquier decisión de no aplicar el
requisito de esta Norma Internacional y para excluirla del ámbito de aplicación del sistema de gestión
de calidad. Dicha exclusión se limitará a la cláusula 7.1.4 y 8, y no afectará a la organización capacidad
8 X
o responsabilidad de asegurar la conformidad de los bienes y servicios y la satisfacción del cliente, ni
una exclusión se justifica sobre la base de la decisión de organizar un proveedor externo para realizar
una función o proceso de la organización
9 El alcance deberá estar disponible como información documentada. X
4.4 Sistema de gestión de Calidad
4.4.1 Generalidades
La organización debe establecer, implementar, mantener y mejorar continuamente un sistema de
10 gestión de calidad, incluyendo los procesos necesarios y sus interacciones, de conformidad con los X
requisitos de esta Norma Internacional.
4.4.2 Enfoque basado en procesos
La organización debe aplicar un enfoque basado en procesos a su sistema de gestión de calidad. La organización debe:
a) Determinar los procesos necesarios para el sistema de gestión de calidad y su aplicación en toda la
X
organización.
b) Determinar los insumos necesarios y los resultados esperados de cada proceso. X
c) Determinar la secuencia e interacción de estos procesos. X
d) Determinar los riesgos a la conformidad de los bienes y servicios y la satisfacción del cliente, si los
X
productos no deseados son entregados o interacción proceso es ineficaz.
11 e) Determinar los criterios, métodos, mediciones e indicadores de desempeño relacionados necesarios

X
para asegurarse de que tanto la operación como el control de estos procesos sean eficaces.
f) Determinar los recursos y asegurar su disponibilidad. X

g) Asignar responsabilidades y autoridades para procesos. X
h) Implementar las acciones necesarias para alcanzar los resultados previstos. X
i) Supervisar, analizar y cambiar, si es necesario, estos procesos asegurando que continúan entregando
X
los resultados previstos.
j) Asegurar la mejora continua de estos procesos. X
- 133 -
5. Liderazgo
5.1 Liderazgo y compromiso
5.1.1 Liderazgo y compromiso con respecto al sistema de gestión de la calidad
La alta dirección debe demostrar su liderazgo y compromiso con respecto al sistema de gestión de calidad por:
a) Garantizar que las políticas de calidad y objetivos de calidad se establecen para el sistema de gestión
X
de calidad y son compatibles con la dirección estratégica de la organización.
b) La garantía de la política de calidad se entiende y sigue dentro de la organización. X
c) Velar por la integración de los requisitos del sistema de gestión de calidad en los procesos de negocio
X
de la organización.
d) Promover el conocimiento del enfoque basado en procesos. X
e) Velar por que los recursos necesarios para el sistema de gestión de calidad están disponibles. X
13 f) Comunicar la importancia de la gestión de calidad eficaz y de acuerdo con los requisitos del sistema
X
de gestión de calidad y los requerimientos de bienes y servicios.
g) Garantizar que el sistema de gestión de la calidad cumple sus salidas resultados previstos. X
h) Participar, dirigir y apoyar a las personas para contribuir a la eficacia del sistema de gestión de la
X
calidad.
Se hace notorio la falta de promoción
i) La promoción de la mejora y la innovación continua. X
de la innovación.
j) El apoyo a otras funciones de gestión pertinentes para demostrar su liderazgo, ya que se aplica a sus
X
áreas de responsabilidad.
5.1.2 Liderazgo y compromiso con respecto a las necesidades y expectativas de los clientes
La alta dirección debe demostrar su liderazgo y compromiso con respecto a la orientación al cliente, asegurando que:
a) Los riesgos que pueden afectar a la conformidad de los bienes y servicios y la satisfacción del cliente
X
son identificados y abordados.
14 b) Los requisitos del cliente se determinan y se cumplen. X
c) Se mantiene el enfoque en proveer consistentemente productos y servicios que satisfagan al cliente y
X
los legales y reglamentarios aplicables.
d) Se mantiene el foco en la mejora de la satisfacción del cliente. X
5.2 Política de Calidad
La alta dirección debe establecer una política de calidad que:
a) Es apropiada para el propósito de la organización. X
b) Proporciona un marco para establecer objetivos de calidad. X
c) Incluye un compromiso de cumplir con los requisitos aplicables. X
d) Incluye un compromiso de mejora continua del sistema de gestión de calidad. X
15
La política de calidad debe:
a) Estar disponible como información documentada. X
b) Ser comunicada dentro de la organización. X
c) Estar a disposición de las partes interesadas, según proceda X
d) Ser revisada para su continua adecuación. X
5.3 Roles de la organización , responsabilidades y autoridades
La alta dirección debe asegurarse de que las responsabilidades y autoridades para las funciones
16 X
relevantes sean asignadas y comunicadas dentro de la organización.
La alta dirección debe ser responsable de la eficacia del sistema de gestión de calidad, y asignar la responsabilidad y autoridad
a) Garantizar que el sistema de gestión de calidad conforme a los requisitos de esta norma
X
internacional.
17 b) La garantía de que los procesos interactúan y están dando sus resultados previstos. X
c) Informar sobre el desempeño del sistema de gestión de la calidad a la alta dirección y de cualquier
X
necesidad de mejora.
d) Garantizar la promoción del conocimiento de las necesidades del cliente en toda la organización. X
6. Planificación
6.1 Acciones para abordar los riesgos y oportunidades
Al planificar el sistema de gestión de calidad, la organización debe considerar las cuestiones mencionadas en el apartado 4.1 y
a) Asegurar el sistema de gestión de la calidad puede alcanzar su resultado deseado (s). X
b) Asegurar que la organización pueda lograr de manera consistente la conformidad de los bienes y
18 X
servicios y la satisfacción del cliente.
c) Prevenir o reducir los efectos no deseados. X
d) Lograr la mejora continua. X
La organización debe planificar:
a) Acciones para hacer frente a estos riesgos y oportunidades. X
b) La forma de:
19 Integrar y poner en práctica las acciones en sus procesos del sistema de gestión de calidad (4.4) X
FALTA ESTANDARIZAR LA MEDICIÓN DE
Evaluar la eficacia de estas acciones. X LA EFICACIA DE LAS ACCIONES DEL
PROCESO DE SGC
6.2 Objetivos de Calidad y Planificación para alcanzarlos
La organización debe establecer los objetivos de calidad en las funciones pertinentes, niveles y procesos. Los objetivos de
a) Ser coherente con la política de calidad. X
b) Ser pertinentes para la conformidad de los bienes y servicios y la satisfacción del cliente. X
c) Ser medibles (si es posible). X
20
d) Tener en cuenta los requisitos aplicables. X
e) Supervisar. X
f) Comunicarse. X
g) Actualizarse según corresponda X
21 La organización conservará información documentada sobre los objetivos de calidad. X
Cuando se planifica la forma de lograr sus objetivos de calidad, la organización debe determinar:
a) ¿qué se hará? X
b) Qué recursos serán necesarios (véase 7.1) X
22
c) Quien será responsable. X
d) Cuando se completará. X
e) Cómo se evaluarán los resultados. X
- 134 -
6.3 Planificación de los cambios
La organización debe determinar las necesidades y oportunidades de cambio para mantener y mejorar el
X
rendimiento del sistema de gestión de calidad.
23
La organización debe llevar a cabo el cambio de una manera planificada y sistemática, la identificación
X
de riesgos y oportunidades, y la revisión de las posibles consecuencias del cambio.
7. Soporte
7.1 Recursos
7.1.1 Generalidades
La organización debe determinar y proporcionar los recursos necesarios para el establecimiento,
24 X
implementación, mantenimiento y mejora continua del sistema de gestión de calidad.
La organización debe tener en cuenta.
25 a) ¿Cuáles son los recursos internos existentes, las capacidades y limitaciones? X
b) Que los bienes y servicios deben ser de origen externo. X
7.1.2 Infraestructura
La organización debe determinar, proporcionar y mantener la infraestructura necesaria para su funcionamiento y para asegurar la
a) Los edificios y los servicios públicos asociados. X
26
b) Equipos, incluyendo hardware y software. X
c) Los sistemas de transporte, la comunicación y la información. X
7.1.3 Entorno del Proceso
La organización debe determinar, proporcionar y mantener el entorno necesario para sus operaciones de
27 X
proceso y para asegurar la conformidad de los bienes y servicios y la satisfacción del cliente.
7.1.4 Los dispositivos de seguimiento y medición
La organización debe determinar, proporcionar y mantener los dispositivos de seguimiento y medición
28 necesarios para verificar la conformidad con los requisitos del producto y se asegurará de que los X
dispositivos son aptos para el propósito.
La organización conservará información documentada apropiada como prueba de aptitud para el uso de
29 X
la vigilancia y los dispositivos de medición.
7.1.5 Conocimiento
La organización debe determinar los conocimientos necesarios para el funcionamiento del sistema de
30 gestión de la calidad y sus procesos y asegurar la conformidad de los bienes y servicios y la satisfacción X
del cliente. Se mantendrá este conocimiento, protegido y puesto a disposición en caso necesario.
La organización debe tener en cuenta su actual base de conocimientos dónde abordar las cambiantes
31 necesidades y tendencias, y determinar la forma de adquirir o acceder a los conocimientos adicionales X
que sean necesarios. (Véase también 6.3)
7.2 Competencia
La organización debe:
a) Determinar la competencia necesaria de la persona (s) que hace el trabajo bajo su control que afecte
X
a su rendimiento de calidad.
b) Asegurarse de que estas personas son competentes sobre la base de una educación adecuada,
X
capacitación o experiencia.
32
c) En su caso, tomar las acciones para adquirir la competencia necesaria, y evaluar la eficacia de las
X
acciones tomadas.
FALTA ESTABLECER UN SISTEMA DE
d) Retener la información documentada apropiada como evidencia de la competencia. X ALMACENAMIENTO PARA ESTA
INFORMACIÓN
7.3 Conciencia
Las personas que realizan un trabajo bajo el control de la organización deben ser conscientes de:
a) La política de calidad. X
b) Los objetivos de calidad pertinentes. X
33
c) Su contribución a la eficacia del sistema de gestión de la calidad, incluyendo los beneficios de
X
rendimiento de mejora de la calidad.
d) Las consecuencias de que no cumplan con los requisitos del sistema de gestión de calidad. X
7.4 Comunicación
FALTA ESTABLECER UN SISTEMA DE
La organización debe determinar la necesidad de las comunicaciones internas y externas pertinentes
34 X COMUNICACIÓN INTERNA PARA EL
para el sistema de gestión de calidad. SGC.
7.5 Información documentada
7.5.1 Generalidades
Sistema de gestión de calidad de la organización debe incluir.
a) La información documentada requerida por esta Norma Internacional. X
35
b) Información documentada determinada como necesaria por la organización para la eficacia del
X
sistema de gestión de calidad.
7.5.2 Creación y actualización
Al crear y actualizar la información documentada de la organización debe asegurarse apropiada:
a) La identificación y descripción (por ejemplo, un título, fecha, autor, o el número de referencia) X
36 b) Formato (por ejemplo, el idioma, la versión del software, gráficos) y de los medios de comunicación
X
(papel, electrónico)
c) La revisión y aprobación por la idoneidad y adecuación. X
- 135 -
7.5.3 Control de la Información documentada
Información documentada requerida por el sistema de gestión de calidad y por esta norma internacional se deben controlar para
a) Que está disponible y adecuado para su uso, donde y cuando sea necesario. X
37
b) Que esté protegido de forma adecuada (por ejemplo, de pérdida de confidencialidad, uso inadecuado,
X
o la pérdida de la integridad).
Para el control de la información documentada, la organización debe responder a las siguientes actividades, según corresponda:
a) La distribución, acceso, recuperación y uso. X
38 b) El almacenamiento y conservación, incluyendo la preservación de la legibilidad. X
c) El control de cambios (por ejemplo, control de versiones) X
d) La retención y disposición. X
8. Operación
8.1 Planificación y control operacional
La organización debe planificar, ejecutar y controlar los procesos necesarios para cumplir con los requisitos y para poner en
a) El establecimiento de criterios para los procesos: X
b) La aplicación de control de los procesos de acuerdo con los criterios. X
c) Mantener la información documentada en la medida necesaria para tener confianza en que los LA INFORMACIÓN NO ESTA
X
procesos se han llevado a cabo según lo previsto. CORRECTAMENTE DOCUMENTADA
39
La organización debe controlar los cambios planificados y examinar las consecuencias de los cambios no
X
deseados, la adopción de medidas para mitigar los posibles efectos adversos, según sea necesario.
La organización debe asegurarse de que la operación de una función o proceso de la organización es NO SE TIENE A NINGUN PROVEEDOR
X
controlado por un proveedor externo (véase 8.4) EXTERNO
8.2 Determinación de las necesidades del mercado y de las interacciones con los clientes
8.2.1 Generalidades
La organización debe implementar un proceso de interacción con los clientes para determinar sus
40 X
requisitos relativos a los bienes y servicios.
8.2.2 Determinación de los requisitos relacionados con los bienes y servicios
La organización debe determinar en su caso:
a) Los requisitos especificados por el cliente, incluyendo los requisitos para la entrega y las actividades
X
posteriores a la entrega.
41 b) Los requisitos no establecidos por el cliente pero necesarios para el uso especificado o previsto,
X
cuando sea conocido.
c) Los requisitos legales y reglamentarios aplicables a los bienes y servicios. X
d) Cualquier requisito adicional considera necesario por la organización. X
8.2.3 Revisión de los requisitos relacionados con los bienes y servicios
La organización debe revisar los requisitos relacionados con los bienes y servicios. (Esta revisión se llevará a cabo antes del
a) Los requisitos de bienes y servicios se definen y se acordaron. X
b) Los requisitos del contrato o pedido que difieran de los expresados previamente se resuelven. X
c) La organización es capaz de cumplir los requisitos definidos. X
Se mantendrá la información documentada que describe los resultados de la revisión. X
42
Cuando el cliente no proporcione una declaración documentada de los requisitos, los requisitos de los NO SE CONFIRMA INFORMACIÓN
X
clientes serán confirmados por la organización antes de la aceptación. ANTES DE LA ACEPTACIÓN
Cuando se cambien los requisitos para bienes y servicios, la organización debe asegurarse de que la
información documentada pertinente se modifica y que el personal correspondiente sea consciente de X
los requisitos modificados.
8.2.4 Comunicación con el cliente
La organización debe determinar e implementar disposiciones planificadas para la comunicación con los clientes, relativas a:
a) Información de los bienes y servicios. X
b) Las consultas, contratos o atención de pedidos, incluyendo las modificaciones. X
43
c) La retroalimentación del cliente, incluyendo sus quejas (ver 9.1) X
d) El manejo de la propiedad del cliente, en su caso. X
e) Los requisitos específicos para las acciones de contingencia, en su caso. X
8.3 Proceso de planificación operacional
En la preparación para la realización de los bienes y servicios, la organización debe implementar un proceso para determinar lo
a) Requisitos para los bienes y servicios, teniendo en cuenta los objetivos de calidad pertinentes. X
b) Las acciones para identificar y abordar los riesgos relacionados con la consecución de la conformidad
X
de los bienes y servicios a las necesidades.
c) Los recursos que serán necesarios derivados de los requisitos para los bienes y servicios. X
d) Los criterios para la aceptación de bienes y servicios. X
44 e) La verificación requerida, validación, seguimiento, medición, inspección y actividades de ensayo a los
X
bienes y servicios.
f) La forma en que se establecerán y comunicarán los datos de rendimiento. X
g) Los requisitos de trazabilidad, la conservación, los bienes y servicios de entrega y las actividades
X
El resultado de este proceso de planificación debe presentarse de forma adecuada para las operaciones
X
8.4 Control de la prestación externa de bienes y servicios
8.4.1 Generalidades
La organización debe asegurarse siempre que los bienes y servicios externos se ajustan a los requisitos
45 X
especificados.
8.4.2 Tipo y alcance del control de la provisión externa
El tipo y alcance del control aplicado a los proveedores externos y los procesos proporcionados externamente, los bienes y
a) Los riesgos identificados y los impactos potenciales. X
b) El grado en que se comparte el control de un proceso de previsión externa entre la organización y el
X
proveedor.
46 c) La capacidad de los controles potenciales. X
La organización debe establecer y aplicar criterios para la evaluación, selección y re-evaluación de los
proveedores externos en función de su capacidad de proporcionar bienes y servicios de acuerdo con los X
requisitos de la organización.
Se mantendrá la información documentada que describe los resultados de las evaluaciones. X
- 136 -
8.4.3 Información documentada para los proveedores externos
Información documentada se facilitará al proveedor externo describiendo, en su caso:
a) Los bienes y servicios a ser prestados o el proceso a realizar. X
b) Los requisitos para la aprobación o la liberación de bienes y servicios, procedimientos, procesos o
X
equipos.
c) Los requisitos para la competencia del personal, incluida la cualificación necesaria. X
d) Los requisitos del sistema de gestión de calidad. X
e) El control y seguimiento del rendimiento del proveedor externo que sera aplicado por la organización. X
47 f) Cualquier actividad de verificación que la organización o su cliente, tiene la intención de realizar en
X
los proveedor externos y locales.
g) Los requisitos para el manejo de la propiedad de proveedores externos proporcionado a la
X
organización.
La organización debe asegurarse de la idoneidad de los requisitos especificados antes de
X
comunicárselos al proveedor externo.
NO TIENE NINGUN SISTEMA DE
La organización debe monitorear el desempeño de los proveedores externos. Se mantendrá la
X MONITOREO PARA LOS PROVEEDORES
información documentada que describe los resultados de la supervisión.
EXTERNOS
8.5 Desarrollo de productos y servicios
8.5.1 Los procesos de desarrollo
La organización debe planificar e implementar los procesos para el desarrollo de bienes y servicios
X
consistentes con el enfoque basado en procesos.
En la determinación de las etapas y los controles de los procesos de desarrollo, la organización debe tener en cuenta:
a) La naturaleza, la duración y la complejidad de las actividades de desarrollo. X
b) Los clientes, los requisitos legales y reglamentarias que especifiquen las etapas del proceso
X
particulares o controles.
c) Los requisitos especificados por la organización como algo esencial para el tipo específico de los
X
bienes y servicios que se están desarrollando.
d) Las normas o códigos de prácticas que la organización se ha comprometido a poner en práctica. X
e) Los riesgos y oportunidades asociados con determinadas actividades de desarrollo con respecto a:
La naturaleza de los bienes y servicios que se desarrollarán y las consecuencias potenciales de fracaso. X
El nivel de control de espera del proceso de desarrollo por los clientes y otras partes interesadas
X
48 pertinentes.
El impacto potencial sobre la capacidad de la organización de cumplir sistemáticamente con los
X
requisitos del cliente y mejorar la satisfacción del cliente.
f) Los recursos internos y externos que necesita para el desarrollo de bienes y servicios. X
g) La necesidad de claridad con respecto a las responsabilidades y autoridades de los individuos y las
X
partes involucradas en el proceso de desarrollo.
h) La necesidad de que la gestión de las interfaces entre los individuos y las partes involucradas en la
X
tarea de desarrollo o la oportunidad.
i) La necesidad de participación de los grupos de clientes y grupos de usuarios en el proceso de
X
desarrollo y su interfaz con la gestión del proceso de desarrollo.
j) La información documentada necesaria sobre la aplicación de los procesos de desarrollo, los
X
productos y su adecuación.
k) Las actividades necesarias para la transferencia del desarrollo a la producción o prestación de
X
servicios.
8.5.2 Controles de Desarrollo
Los controles que se aplican al proceso de desarrollo se asegurarán de que:
a) Los resultados que deben alcanzarse mediante las acciones de desarrollo está claramente definido. X
b) Las entradas están definidas a un nivel suficiente para las actividades de desarrollo emprendidas y no
X
dan lugar a la ambiguedad, conflicto o falta de claridad.
c) Las salidas están en una forma adecuada para su posterior uso en la producción de bienes y
X
prestación de servicios, y el seguimiento y la medición correspondiente.
d) Los problemas y cuestiones que surjan durante el proceso de desarrollo se resuelven o manejados de
49
otra manera antes de comprometerse a un trabajo de desarrollo o establecimiento de prioridades para X
que el trabajo.
e) Los procesos de desarrollo previstas se han seguido, los resultados son consistentes con las entradas
X
y el objetivo de la actividad de desarrollo se ha cumplido.
f) Bienes producidos o servicios prestados, como consecuencia del desarrollo emprendido son aptos
X
para el propósito.
g) Control de cambio apropiado y gestión de la configuración se mantiene durante todo el desarrollo de
X
bienes y servicios y cualquier modificación posterior de bienes y servicios.
8.5.3 Transferencia de Desarrollo
La organización debe asegurarse de que la transferencia del desarrollo a la producción o prestación de
servicio sólo tiene lugar cuando las acciones en circulación o surgido del desarrollo se han completado o
50 se gestionan de otro modo tal que no hay un impacto negativo en la organización, capacidad de cumplir X
sistemáticamente con los requisitos del cliente, legales o los requisitos reglamentarios, o para mejorar
la satisfacción del cliente.
8.6 La producción de bienes y prestación de servicios
8.6.1 Control de la producción de bienes y prestación de servicios
La organización debe implementar la producción de bienes y prestación de servicios en condiciones
X
controladas.
Las condiciones controladas deben incluir, según corresponda:
a) La disponibilidad de información documentada que describe las características de los bienes y
X
servicios.
b) La aplicación de los controles. X
c) La disponibilidad de información documentado que describa las actividades a realizar y los resultados
X
obtenidos, según sea necesario.
51 d) El uso de equipo adecuado. X
e) La disponibilidad, la aplicación y el uso de los dispositivos de seguimiento y medición. X
f) La competencia del personal o su cualificación. X
g) La validación y aprobación y revalidación periódica, de cualquier proceso de producción de bienes y
prestación de servicios, donde los productos resultantes no puedan verificarse mediante actividades de X
seguimiento o medición posteriores.
h) La aplicación de los bienes y servicios de liberación, entrega y posteriores a la entrega. X
i) La prevención de la no conformidad, debido a un error humano, tales como errores no intencionales y
X
violaciónes de reglas intencionales.
- 137 -
8.6.2 Identificación y trazabilidad
En su caso, la organización debe identificar las salidas de proceso con los medios adecuados. X
La organización debe identificar el estado de las salidas del proceso con respecto a los requisitos de
X
52 medición de seguimiento y largo de la realización de los bienes y servicios.
Cuando la trazabilidad sea un requisito, la organización debe controlar la identificación única de las
X
salidas del proceso, y mantener como información documentada.
8.6.3 Los bienes pertenecientes a los clientes o proveedores externos.
La organización debe cuidar los bienes de propiedad del cliente o proveedores externos mientras estén
bajo el control de la organización o estén siendo utilizados por la organización. La organización debe
X
identificar, verificar, proteger y salvaguardar el cliente o proveedor externo, bienes suministrados para
53 su utilización o incorporación en los bienes y servicios.
Si cualquier propiedad del cliente o proveedor externo se ha perdido, dañado o de otro modo se
considera inadecuado para su uso, la organización debe informar de ello al cliente o el proveedor X NO DOCUMENTA INFORMACIÓN
externo y mantener información documentada.
8.6.4 Preservación de bienes y servicios
La organización debe garantizar la preservación de los bienes y servicios, incluida las salidas del
proceso, durante el procesamiento y la entrega al destino previsto para mantener la conformidad con los X
54 requisitos.
La preservación debe aplicarse también para procesar las salidas que constituyen partes de los
X
productos o de cualquier salida del proceso físico que se necesita para la prestación del servicio.
8.6.5 Las actividades posteriores a la entrega
En su caso, la organización debe determinar y cumplir los requisitos para las actividades posteriores a la entrega asociados con
a) Los riesgos asociados con los bienes y servicios. X
55
b) Retroalimentación del cliente. X
c) Los requisitos legales y reglamentarios. X
8.6.6 Control de los cambios
La organización debe llevar a cabo el cambio de una manera planificada y sistemática, teniendo en
cuenta el examen de las posibles consecuencias de los cambios (ver 6.3) y tomar medidas, según sea X
56 necesario, para asegurar la integridad de los bienes y servicios se mantienen.
Información que describe los resultados de la revisión de los cambios documentados, se mantendrán el
X
personal que autoriza el cambio y de cualquier acción necesaria.
8.7 Liberación de bienes y servicios
La organización debe implementar las actividades planificadas en etapas apropiadas para verificar que
se cumplen los requisitos de bienes y servicios (véase el punto 8.3). Debe mantenerse evidencia de la X
conformidad con los criterios de aceptación.
57 El despacho de las mercancías y servicios al cliente no procederá hasta que los planes establecidos para
la verificación de la conformidad se han cumplido satisfactoriamente, a menos que sea aprobado por
X
una autoridad pertinente y, cuando sea aplicable, por el cliente. información documentada deberá
indicar la persona que autoriza la liberación de los bienes y servicios para su entrega al cliente.
8.8 Bienes y servicios no conformes

La organización debe asegurarse de que los bienes y servicios que no se ajusten a los requisitos se
identifica y controla para prevenir su uso no intencionado o entrega, que tendrá un impacto negativo en X
el cliente.
La organización debe tomar acciones (incluidas las correcciones si es necesario) adecuadas a la
58 naturaleza de la no conformidad y sus efectos. Esto se aplica también a los bienes y servicios X
detectados después de la entrega de las mercancías o durante la prestación del servicio no conforme.
Cuando los bienes y servicios no conformes se han entregado al cliente, la organización tendrá también
la corrección apropiada para asegurar que se logra la satisfacción del cliente. Acciones correctivas X
apropiadas se aplicarán (véase 10.1).
9. Evaluación del desempeño
9.1 Seguimiento, medición, análisis y evaluación
9.1.1 Generalidades
La organización deberá tener en cuenta los riesgos y las oportunidades determinadas y deberá:
a) Determinar lo que necesita ser monitoreado y medido con el fin de:
Demostrar la conformidad de los bienes y servicios a las necesidades. X
Evaluar el desempeño de los procesos (ver 4.4) X
Garantizar la conformidad y la eficacia del sistema de gestión de la calidad. X
Evaluar la satisfacción del cliente. X
b) Evaluar el desempeño del proveedor externo (ver 8.4) X
c) Determinar los métodos para el seguimiento, medición, análisis y evaluación, en su caso, para
X
garantizar la validez de los resultados.
NO SE TIENE ESTABLECIDO CUANDO SE
d) Determinar cuándo se llevarán a cabo el seguimiento y medición. X LLEVARÁ A CABO EL SEGUIMIENTO Y
59
MEDICIÓN
NO SE TIENE ESTABLECIDO CUANDO SE
e) Determinar cuándo se analizarán y evaluarán los resultados de seguimiento y medición. X ANALIZARÁ Y EVALUARAN LOS
RESULTADOS
f) Determinar lo que se necesitan indicadores de desempeño del sistema de gestión de calidad. X
La organización debe establecer procesos para asegurarse de que el seguimiento y medición pueden
realizarse y se realizan de una manera que sea consistente con los requisitos de seguimiento y X
medición.
La organización conservará información documentada apropiada como evidencia de los resultados. X
La organización debe evaluar el desempeño de la calidad y la eficacia del sistema de gestión de calidad. X
9.1.2 Satisfacción del cliente

La organización debe supervisar los datos relativos a las percepciones de los clientes sobre el grado en que se cumplen los
a) La retroalimentación del cliente. X
b) Las opiniones de los clientes y las percepciones de la organización, sus procesos y sus productos y
X
60 servicios.
Los métodos para obtener y utilizar dicha información se precisará. X
La organización debe evaluar los datos obtenidos para determinar las oportunidades para mejorar la
X
satisfacción del cliente.
- 138 -
9.1.3 Análisis de evaluación de datos
La organización debe analizar y evaluar los datos correspondientes derivadas del monitoreo, la medición (véase 9.1.1 y 9.1.2) y
otras fuentes pertinentes. Esto debe comprender la determinación de los métodos aplicables. Los resultados del análisis y la
evaluación se utilizarán para:
a) Para determinar la conveniencia, adecuación y eficacia de la gestión de la calidad. X
61 b) Para garantizar que los bienes y servicios pueden satisfacer constantemente las necesidades del
X
cliente.
c) Para asegurar que la operación y control de procesos es eficaz. X
d) Identificar las mejoras en el sistema de gestión de calidad. X
Los resultados del análisis y la evaluación se utilizarán como insumo para la revisión por la dirección. X
9.2 Auditoría Interna
La organización debe realizar auditorías internas a intervalos planificados para proporcionar información sobre si el sistema de
a) cumple las propias necesidades de la organización para su sistema de gestión de la calidad. X
b) cumple los requisitos de esta norma internacional. X
Se ha implementado y mantiene de manera eficaz. La organización debe:
a) Planificar, establecer, implementar y mantener un programa (s) de auditoría, incluida la periodicidad,
los métodos, responsabilidades, requisitos de planificación y presentación de informes. El programa (s)
X
de auditoría deberá tener en cuenta los objetivos de calidad, la importancia de los procesos en cuestión,
los riesgos relacionados, así como los resultados de auditorías anteriores.
62
b) Definir los criterios de auditoría y el alcance de cada auditoría. X
c) Seleccionar los auditores y las auditorías de conducta para asegurar la objetividad e imparcialidad del
X
proceso de auditoría.
d) Garantizar que los resultados de las auditorías se reportan a la gestión pertinente para la evaluación. X
e) Tomar las medidas adecuadas y sin dilaciones indebidas. X
f) Conservar la información documentada como evidencia de la implementación del programa de
X
auditoría y los resultados de la auditoría.
9.3 Revisión por la dirección
La alta dirección debe revisar el sistema de gestión de calidad de la organización, a intervalos
X
planificados, para asegurarse de su conveniencia, adecuación y eficacia.
Revisión por la dirección debe ser planeado y llevado a cabo, teniendo en cuenta el entorno cambiante
X
de los negocios y en la alineación de la dirección estratégica de la organización.
La revisión por la dirección debe incluir la consideración de:
a) El estado de las acciones de las revisiones por la dirección previas. X
b) Los cambios en los problemas externos e internos que son relevantes para el sistema de gestión de
X
calidad.
c) La información sobre el desempeño del sistema de gestión de calidad, incluyendo las tendencias e indicadores para:
Las no conformidades y acciones correctivas. X
63 Seguimiento y medición a los resultados. X
Resultados de las auditorías. X
La retroalimentación del cliente. X NO SE EJECUTA
Proveedor y cuestiones de proveedores externos. X
Desempeño de los procesos y conformidad del producto. X
d) Oportunidades para la mejora continua. X
Las salidas de la revisión por la dirección deben incluir decisiones relacionadas con:
a) Las oportunidades de mejora continua. X
b) Cualquier necesidad de cambios en el sistema de gestión de calidad. X
La organización conservará información documentada como evidencia de los resultados de las
X
revisiones por la dirección, incluyendo las acciones tomadas.
10. Mejora
10.1 No conformidad y acciones correctivas
Cuando se produce una no conformidad, la organización deberá:
a) Reaccionar a la no conformidad, y en su caso:
Tomar medidas para controlar y corregirlo. X
Hacer frente a las consecuencias. X
b) Evaluar la necesidad de acciones para eliminar las causas de la no conformidad, con el fin de que no vuelva a ocurrir o se
La revisión de la no conformidad. X
Determinar las causas de la no conformidad. X
64 Determinar si existen incumplimientos similares o podrían producirse. X
c) Poner en práctica las medidas oportunas. X
d) Revisar la eficacia de las medidas correctivas adoptadas. X
e) Realizar cambios en el sistema de gestión de la calidad, si es necesario. X
Las acciones correctivas deben ser apropiadas a los efectos de las no conformidades encontradas. X
La organización conservará información documentada como evidencia de:
a) La naturaleza de las no conformidades y de cualquier acción tomada posteriormente. X
b) Los resultados de cualquier acción correctiva. X
10.2 Mejora
La organización debe mejorar continuamente la idoneidad, adecuación y eficacia del sistema de gestión de calidad. La
a) Los resultados del análisis de datos. X
b) Los cambios en el contexto de la organización. X
65
c) Cambios en el riesgo identificados (ver 6.1) X
d) Nuevas oportunidades. X
La organización debe evaluar, priorizar y determinar la mejora a implementar. X
- 139 -
CAPITULO 5
EVALUACIÓN ECONÓMICA FINANCIERA
- 140 -
A continuación se muestran el estado financiero con la aplicación de las metodologías planteadas para cada punto crítico
identificado en el diagnóstico de la empresa.
Cuadro N° 032: Estados financieros
MESES 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
INGRESOS TOTALES S/. 64,995.96 S/. 64,759.29 S/. 65,709.29 S/. 69,642.63 S/. 73,952.63 S/. 61,339.29 S/. 68,275.96 S/. 76,075.96 S/. 67,745.96 S/. 69,082.63 S/. 72,092.63 S/. 63,149.29
Método Kanban para la creación de registros S/. 2,021.25 S/. 2,021.25 S/. 2,021.25 S/. 2,021.25 S/. 2,021.25 S/. 2,021.25 S/. 2,021.25 S/. 2,021.25 S/. 2,021.25 S/. 2,021.25 S/. 2,021.25 S/. 2,021.25
Plan de Capacitación para el personal involucrado S/. 6,675.00 S/. 6,438.33 S/. 7,388.33 S/. 11,321.67 S/. 15,631.67 S/. 3,018.33 S/. 9,955.00 S/. 17,755.00 S/. 9,425.00 S/. 10,761.67 S/. 13,771.67 S/. 4,828.33
Estandarización de tiempos S/. 2,100.00 S/. 2,100.00 S/. 2,100.00 S/. 2,100.00 S/. 2,100.00 S/. 2,100.00 S/. 2,100.00 S/. 2,100.00 S/. 2,100.00 S/. 2,100.00 S/. 2,100.00 S/. 2,100.00
Implementación de un sistema de planeación y control de la
producción S/. 2,245.83 S/. 2,245.83 S/. 2,245.83 S/. 2,245.83 S/. 2,245.83 S/. 2,245.83 S/. 2,245.83 S/. 2,245.83 S/. 2,245.83 S/. 2,245.83 S/. 2,245.83 S/. 2,245.83
Plan de Mantenimiento preventivo S/. 3,409.17 S/. 3,409.17 S/. 3,409.17 S/. 3,409.17 S/. 3,409.17 S/. 3,409.17 S/. 3,409.17 S/. 3,409.17 S/. 3,409.17 S/. 3,409.17 S/. 3,409.17 S/. 3,409.17
INGRESOS POR OPERACIONES S/. 48,544.71 S/. 48,544.71 S/. 48,544.71 S/. 48,544.71 S/. 48,544.71 S/. 48,544.71 S/. 48,544.71 S/. 48,544.71 S/. 48,544.71 S/. 48,544.71 S/. 48,544.71 S/. 48,544.71
EGRESOS TOTALES S/. 50,603.40 S/. 50,603.40 S/. 50,603.40 S/. 50,603.40 S/. 50,603.40 S/. 50,603.40 S/. 50,603.40 S/. 50,603.40 S/. 50,603.40 S/. 50,603.40 S/. 50,603.40 S/. 50,603.40
EGRESOS VARIABLES S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90
COSTOS OPERATIVOS S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90
COSTOS FIJOS S/. 26,227.50 S/. 26,227.50 S/. 26,227.50 S/. 26,227.50 S/. 26,227.50 S/. 26,227.50 S/. 26,227.50 S/. 26,227.50 S/. 26,227.50 S/. 26,227.50 S/. 26,227.50 S/. 26,227.50
SALARIOS (PERSONAL ADMINISTRATIVO) S/. 9,625.00 S/. 9,625.00 S/. 9,625.00 S/. 9,625.00 S/. 9,625.00 S/. 9,625.00 S/. 9,625.00 S/. 9,625.00 S/. 9,625.00 S/. 9,625.00 S/. 9,625.00 S/. 9,625.00
SALARIOS ( OPERARIOS ) S/. 14,712.50 S/. 14,712.50 S/. 14,712.50 S/. 14,712.50 S/. 14,712.50 S/. 14,712.50 S/. 14,712.50 S/. 14,712.50 S/. 14,712.50 S/. 14,712.50 S/. 14,712.50 S/. 14,712.50
SERVICIOS BASICOS S/. 1,890.00 S/. 1,890.00 S/. 1,890.00 S/. 1,890.00 S/. 1,890.00 S/. 1,890.00 S/. 1,890.00 S/. 1,890.00 S/. 1,890.00 S/. 1,890.00 S/. 1,890.00 S/. 1,890.00
SALDO OPERATIVO S/. 14,392.56 S/. 14,155.89 S/. 15,105.89 S/. 19,039.23 S/. 23,349.23 S/. 10,735.89 S/. 17,672.56 S/. 25,472.56 S/. 17,142.56 S/. 18,479.23 S/. 21,489.23 S/. 12,545.89
COSTOS DE INVERSIÓN S/. 31,650.00
PAGO ESPECIALISTA S/. 12,600.00
HABILITACION ALMACENES S/. 3,400.00
HABILITACION DE SALA DE REUNIONES S/. 2,100.00
COMPRA DE ESTANTES S/. 900.00
COMPRA DE PIZARRAS S/. 800.00
COMPRA DE CINTAS PARA MARCADO DE ESPACIOS S/. 500.00
COMPRA DE ARCHIVADORES S/. 350.00
ADQUISICION E INSTALACION DE PROYECTOR S/. 2,300.00
ADQUISICION E INSTALACION DE OROMETROS S/. 8,700.00
INGRESOS
EGRESOS TOTALES S/. 50,603.40 S/. 50,603.40 S/. 50,603.40 S/. 50,603.40 S/. 50,603.40 S/. 50,603.40 S/. 50,603.40 S/. 50,603.40 S/. 50,603.40 S/. 50,603.40 S/. 50,603.40 S/. 50,603.40
COSTO VARIABLE S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90 S/. 24,375.90
UTILIDAD S/. 14,392.56 S/. 14,155.89 S/. 15,105.89 S/. 19,039.23 S/. 23,349.23 S/. 10,735.89 S/. 17,672.56 S/. 25,472.56 S/. 17,142.56 S/. 18,479.23 S/. 21,489.23 S/. 12,545.89
IMPUESTOS (2%) S/. 978.69 S/. 962.60 S/. 1,027.20 S/. 1,294.67 S/. 1,587.75 S/. 730.04 S/. 1,201.73 S/. 1,732.13 S/. 1,165.69 S/. 1,256.59 S/. 1,461.27 S/. 853.12
INVERSION S/. 31,650.00
UTILIDAD NETA S/. 31,650.00 S/. 13,413.87 S/. 13,193.29 S/. 14,078.69 S/. 17,744.56 S/. 21,761.48 S/. 10,005.85 S/. 16,470.83 S/. 23,740.43 S/. 15,976.87 S/. 17,222.64 S/. 20,027.96 S/. 11,692.77
- 141 -
VAN, TIR y Análisis de costo beneficio
De acuerdo con el flujo financiero mostrado se procede a calcular el VAN y TIR
COSTO DE OPORTUNIDAD 20%
VAN S/. 61,671.19
TIR 47%
INGRESOS S/. 64,995.96 S/. 64,759.29 S/. 65,709.29 S/. 69,642.63 S/. 73,952.63 S/. 61,339.29 S/. 68,275.96 S/. 76,075.96 S/. 67,745.96 S/. 69,082.63 S/. 72,092.63 S/. 63,149.29
EGRESOS S/. 51,753.40 S/. 51,753.40 S/. 51,753.40 S/. 51,753.40 S/. 51,753.40 S/. 51,753.40 S/. 51,753.40 S/. 51,753.40 S/. 51,753.40 S/. 51,753.40 S/. 51,753.40 S/. 51,753.40
INGRESOS S/. 816,821.52

EGRESOS S/. 621,040.80
COSTO BENEFICIO 1.32

Luego de realizar el cálculo de las herramientas financieras se puede afirmar lo siguiente:

 Como el VAN es mayor a cero, podemos decir que es atractivo y aceptado.
 Como el TIR (47%) es mayor que el costo de oportunidad (20%) indica que la propuesta devuelve el capital invertido más
una ganancia adicional.
 Podemos encontrar que la propuesta de implementación del Sistema de Calidad basado en la ISO 9001:2015 es rentable
para la empresa.
- 142 -
CAPITULO 6
RESULTADOS Y DISCUSIÓN
- 143 -
En el capítulo anterior observamos, que se tiene un exceso de desperdicio de
materia prima así como una inexistencia de un procedimiento de productos no
conformes para reclamos o devoluciones que presentan un promedio de 6% que
luego de la implementación de un Plan de capacitación, la estandarización del
proceso de producción y el establecimiento de estándares para el control de
calidad se busca minimizar en su totalidad el desperdicio de la materia prima.
Se logra obtener un ahorro de aproximadamente S/. 262 063.01 soles luego de

implementar las metodologías mencionadas anteriormente.
La otra causa raíz es la inexistencia de un procedimiento de productos no
conformes para reclamos y devoluciones en el cual se tenía inicialmente un
indicador del 6% que utilizando las metodologías de la causa raíz anterior, se
busca minimizar dicho indicador.
Se logra obtener un ahorro de aproximadamente S/. 292 510.80 soles luego de

aplicar las metodologías.
Encontramos que la falta de Gestión de control de calidad, reflejado en el 6% de
reprocesos es una de las causas raíz que tenemos en la problemática de la
empresa, para lo cual, mediante un control de requerimientos de materia prima, el
establecimiento de un plan de mantenimiento de maquinaria y el establecimiento
del área de mantenimiento se busca minimizar en su totalidad los reprocesos.
Luego de implementar las diversas metodologías para esta problemática se logra

obtener un ahorro de aproximadamente S/. 352 441.22 soles.
Según lo señalado en el capítulo 3 en el puntos 3.4.1. , se cuantificó cada causa
raíz obteniendo un total de S/. 706 219.18, siendo esto aproximadamente el total
de dinero perdido, para lo cual se desarrolló la implementación de diversas
metodologías entre las principales que se describen en el capítulo 4 punto 4.1.,
4.2., las cuales tendrán una inversión aproximada de S/. 49 455.
- 144 -
En el capítulo 4, punto 4.2. De igual manera se registra la reducción de 32 horas
de producción luego de implementar una estandarización de tiempos, de esta
manera obtenemos un tiempo estándar de 96 hrs que equivale a 4 días menos de
producción.
TIEMPO
TIEMPO REAL DIFERENCIA
ESTANDAR
96 128 32
TIEMPO JORNADA DIAS DE PRODUCCIÓN
128 8 16
96 8 12
APLICACIÓN DE CHECK LIST ISO 9001:2015

Antes de la implementación del Sistema de Gestión de Calidad basado en la
norma ISO 9001:2015, se aplicó un Check List en el cual se encontró un 96.55%
de inconformidades dentro de la empresa. Finalmente luego de la implementación
del Sistema de Gestión y levantando las inconformidades mayores, podemos tener
una minimización de los inconformidades, logrando un 95.40% de conformidades.
DESCRIPCION CONFORMIDADES INCONFORMIDADES
CHECK LIST ANTES 3.45% 96.55%
CHECK LIST DESPUES 95.40% 4.60%
COSTO BENEFICIO
Luego de haber realizado la propuesta de implementación de un Sistema de
Gestión de Calidad y de otras técnicas, es necesario evaluar si todo lo propuesto
impacta favorablemente para la empresa. Luego del análisis correspondiente,
podemos afirmar que todo lo propuesto llega a ser rentable para la empresa.
INGRESOS S/. 816,821.52
EGRESOS S/. 621,040.80
COSTO BENEFICIO 1.32
- 145 -
CAPITULO 7
CONCLUSIONES y RECOMENDACIONES
- 146 -
6.1 Conclusiones
a. Se determinó que mediante la implementación de un Sistema de Gestión de

Calidad basado en la ISO 9001:2015 una reducción de costos en promedio de
S/.68068.46 en el área de producción de Curtiembre Cuenca SAC en la ciudad de
Trujillo.
b. Se realizó un diagnóstico de la situación actual de la Curtiembre Cuenca SAC en
relación a los requisitos de la norma ISO 9001:2015, en donde se identificó que los
aspectos más críticos de la empresa son: Desperdicio de materia prima con un
6%, el segundo punto es la Producción de productos defectuosos con un 6% y por
último la Falta de control de la calidad de materia prima con un 1.52%.
c. Se evaluó la reducción de costos del área de producción de la Curtiembre Cuenca
SAC, luego de la aplicación de herramientas industriales y de la implementación de
un Sistema de Gestión de Calidad basado en la norma ISO 9001:2015, llegando a
obtener un ahorro de S/. 408 911.95 soles aproximadamente.
d. En la evaluación económica, se obtuvo un VAN de S/. 61 671.19 soles, un TIR de
47% y mediante un análisis de costo beneficio obtenemos un factor de 1.32, por lo
tanto, las propuestas realizadas son rentables para la empresa obteniendo de
ganancia S/. 0.32 céntimos por cada sol invertido.
6.2 Recomendaciones
a. Se recomienda que para la implementación de las herramientas propuestas toda

la empresa este comprometida con el cambio, así mismo, tener presente que el
objetivo será ser cada vez más competitivos, por tanto la implementación de estas
mejoras solo será el inicio de la mejora continua en la empresa.
b. Es importante que la empresa realice el seguimiento al desarrollo de las
herramientas propuestas. Así mismo, el cumplimiento estricto al plan de
capacitación concerniente a los cambios generados por la implementación de
nuevos sistemas para el personal, de esta manera ayudará a que cuando se
presenten algunos problemas, estos puedan ser detectados a tiempos y así poder
aplicar los correctivos respectivos.
c. Las propuestas de mejora fueron aplicados a lo largo del proceso de producción de
la empresa. Se recomienda que con la misma metodología de trabajo es factible
realizar mejoras en el proceso de otras áreas internas de la empresa.
- 147 -
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- 149 -
ANEXOS
ANEXO N° 01: Check list diagnóstico ISO 9001:2015
PREGUNTAS DE DIAGNÓSTICO C (X) NC (X) OBSERVACIONES
4. Contexto de la organización
4.1 Comprender la organización y su contexto
La organización debe determinar los problemas externos e internos, que son relevantes para su
1 propósito y su dirección estratégica y que afectan su capacidad para lograr el resultado deseado (s) de X
su sistema de gestión de calidad.
La organización debe actualizar dichas determinaciones cuando sea necesario. Al determinar cuestiones externas e internas
pertinentes, laorganización debe considerar los derivados de:
a) Cambios y tendencias que pueden tener un impacto en los objetivos de la organización. X
2
b) Las relaciones con los y las percepciones y valores de las partes interesadas pertinentes. X
c) Las cuestiones de gobernanza, las prioridades estratégicas, políticas y compromisos internos. X
d) La disponibilidad de recursos y las prioridades y el cambio tecnológico. X
4.2 Comprensión de las necesidades y expectativas de las partes interesadas
La organización debe determinar:
3 a) Las partes interesadas que son relevantes para el sistema de gestión de la calidad. X
b) Los requisitos de estas partes interesadas X
La organización debe actualizar dichas determinaciones a fin de comprender y prever las necesidades o
4 X
expectativas que afectan a los requisitos del cliente y la satisfacción del cliente.
La organización debe tener en cuenta las siguientes partes interesadas pertinentes:
a) Los clientes directos. X

b) Los usuarios finales. X
5
c) Los proveedores, distribuidores, minoristas u otros involucrados en la cadena de suministro. X
d) Los reguladores. X
e) Cualesquiera otras partes interesadas pertinentes. X
4.3 Determinación del alcance del sistema de gestión de la calidad
La organización debe determinar los límites y aplicabilidad del sistema de gestión de la calidad para
6 X
determinar su ámbito de aplicación.
Al determinar este ámbito, la organización debe considerar:

7
a) Los problemas externos e internos mencionados en el apartado 4.1 X
b) Los requisitos indicados en 4.2. X
Al afirmar el alcance, la organización debe documentar y Justificar cualquier decisión de no aplicar el

requisito de esta Norma Internacional y para excluirla del ámbito de aplicación del sistema de gestión
de calidad. Dicha exclusión se limitará a la cláusula 7.1.4 y 8, y no afectará a la organización capacidad
8 X
o responsabilidad de asegurar la conformidad de los bienes y servicios y la satisfacción del cliente, ni
una exclusión se justifica sobre la base de la decisión de organizar un proveedor externo para realizar
una función o proceso de la organización
9 El alcance deberá estar disponible como información documentada. X

4.4 Sistema de gestión de Calidad
4.4.1 Generalidades
La organización debe establecer, implementar, mantener y mejorar continuamente un sistema de
10 gestión de calidad, incluyendo los procesos necesarios y sus interacciones, de conformidad con los X
requisitos de esta Norma Internacional.
4.4.2 Enfoque basado en procesos
La organización debe aplicar un enfoque basado en procesos a su sistema de gestión de calidad. La organización debe:
a) Determinar los procesos necesarios para el sistema de gestión de calidad y su aplicación en toda la
X
organización.
b) Determinar los insumos necesarios y los resultados esperados de cada proceso. X NO CONFORMIDAD MAYOR
c) Determinar la secuencia e interacción de estos procesos. X
d) Determinar los riesgos a la conformidad de los bienes y servicios y la satisfacción del cliente, si los
X
productos no deseados son entregados o interacción proceso es ineficaz.
11
e) Determinar los criterios, métodos, mediciones e indicadores de desempeño relacionados necesarios
X
para asegurarse de que tanto la operación como el control de estos procesos sean eficaces.
f) Determinar los recursos y asegurar su disponibilidad. X

g) Asignar responsabilidades y autoridades para procesos. X
h) Implementar las acciones necesarias para alcanzar los resultados previstos. X
i) Supervisar, analizar y cambiar, si es necesario, estos procesos asegurando que continúan entregando
X
los resultados previstos.
j) Asegurar la mejora continua de estos procesos. X
- 150 -
5. Liderazgo
5.1 Liderazgo y compromiso
5.1.1 Liderazgo y compromiso con respecto al sistema de gestión de la calidad
La alta dirección debe demostrar su liderazgo y compromiso con respecto al sistema de gestión de calidad por:
a) Garantizar que las políticas de calidad y objetivos de calidad se establecen para el sistema de gestión
X
de calidad y son compatibles con la dirección estratégica de la organización.
b) La garantía de la política de calidad se entiende y sigue dentro de la organización. X
c) Velar por la integración de los requisitos del sistema de gestión de calidad en los procesos de negocio
X
d) Promover el conocimiento del enfoque basado en procesos. X
13 e) Velar por que los recursos necesarios para el sistema de gestión de calidad están disponibles. X
f) Comunicar la importancia de la gestión de calidad eficaz y de acuerdo con los requisitos del sistema
X
de gestión de calidad y los requerimientos de bienes y servicios.
g) Garantizar que el sistema de gestión de la calidad cumple sus salidas resultados previstos. X
h) Participar, dirigir y apoyar a las personas para contribuir a la eficacia del sistema de gestión de la
X
calidad.
i) La promoción de la mejora y la innovación continua. X
j) El apoyo a otras funciones de gestión pertinentes para demostrar su liderazgo, ya que se aplica a sus
X
áreas de responsabilidad.
5.1.2 Liderazgo y compromiso con respecto a las necesidades y expectativas de los clientes
La alta dirección debe demostrar su liderazgo y compromiso con respecto a la orientación al cliente, asegurando que:
a) Los riesgos que pueden afectar a la conformidad de los bienes y servicios y la satisfacción del cliente
X
son identificados y abordados.
14
b) Los requisitos del cliente se determinan y se cumplen. X
c) Se mantiene el enfoque en proveer consistentemente productos y servicios que satisfagan al cliente y
X
los legales y reglamentarios aplicables.
d) Se mantiene el foco en la mejora de la satisfacción del cliente. X
5.2 Política de Calidad
La alta dirección debe establecer una política de calidad que:

a) Es apropiada para el propósito de la organización. X
b) Proporciona un marco para establecer objetivos de calidad. X
c) Incluye un compromiso de cumplir con los requisitos aplicables. X
d) Incluye un compromiso de mejora continua del sistema de gestión de calidad. X
15
La política de calidad debe:
a) Estar disponible como información documentada. X
b) Ser comunicada dentro de la organización. X
c) Estar a disposición de las partes interesadas, según proceda X
d) Ser revisada para su continua adecuación. X
5.3 Roles de la organización , responsabilidades y autoridades
La alta dirección debe asegurarse de que las responsabilidades y autoridades para las funciones
16 X
relevantes sean asignadas y comunicadas dentro de la organización.
La alta dirección debe ser responsable de la eficacia del sistema de gestión de calidad, y asignar la responsabilidad y autoridad
para:
a) Garantizar que el sistema de gestión de calidad conforme a los requisitos de esta norma
X
17 internacional.
b) La garantía de que los procesos interactúan y están dando sus resultados previstos. X
c) Informar sobre el desempeño del sistema de gestión de la calidad a la alta dirección y de cualquier
X
necesidad de mejora.
d) Garantizar la promoción del conocimiento de las necesidades del cliente en toda la organización. X
- 151 -
7. Soporte
7.1 Recursos
7.1.1 Generalidades
La organización debe determinar y proporcionar los recursos necesarios para el establecimiento,

24 X NO CONFORMIDAD MAYOR
implementación, mantenimiento y mejora continua del sistema de gestión de calidad.
La organización debe tener en cuenta.

25
a) ¿Cuáles son los recursos internos existentes, las capacidades y limitaciones? X
b) Que los bienes y servicios deben ser de origen externo. X
7.1.2 Infraestructura
La organización debe determinar, proporcionar y mantener la infraestructura necesaria para su funcionamiento y para asegurar la
conformidad de los bienes y servicios y la satisfacción del cliente. Nota: infraestructura puede incluir:
26
a) Los edificios y los servicios públicos asociados. X
b) Equipos, incluyendo hardware y software. X
c) Los sistemas de transporte, la comunicación y la información. X
7.1.3 Entorno del Proceso
La organización debe determinar, proporcionar y mantener el entorno necesario para sus operaciones de
27 X NO CONFORMIDAD MAYOR
proceso y para asegurar la conformidad de los bienes y servicios y la satisfacción del cliente.
7.1.4 Los dispositivos de seguimiento y medición
La organización debe determinar, proporcionar y mantener los dispositivos de seguimiento y medición

28 necesarios para verificar la conformidad con los requisitos del producto y se asegurará de que los X
dispositivos son aptos para el propósito.
La organización conservará información documentada apropiada como prueba de aptitud para el uso de
29 X
la vigilancia y los dispositivos de medición.
7.1.5 Conocimiento
La organización debe determinar los conocimientos necesarios para el funcionamiento del sistema de
30 gestión de la calidad y sus procesos y asegurar la conformidad de los bienes y servicios y la satisfacción X
del cliente. Se mantendrá este conocimiento, protegido y puesto a disposición en caso necesario.
La organización debe tener en cuenta su actual base de conocimientos dónde abordar las cambiantes
31 necesidades y tendencias, y determinar la forma de adquirir o acceder a los conocimientos adicionales X
que sean necesarios. (Véase también 6.3)
7.2 Competencia
La organización debe:
a) Determinar la competencia necesaria de la persona (s) que hace el trabajo bajo su control que afecte
X
a su rendimiento de calidad.
b) Asegurarse de que estas personas son competentes sobre la base de una educación adecuada,
32 X
capacitación o experiencia.
c) En su caso, tomar las acciones para adquirir la competencia necesaria, y evaluar la eficacia de las
X
acciones tomadas.
d) Retener la información documentada apropiada como evidencia de la competencia. X
7.3 Conciencia
Las personas que realizan un trabajo bajo el control de la organización deben ser conscientes de:
a) La política de calidad. X
33 b) Los objetivos de calidad pertinentes. X
c) Su contribución a la eficacia del sistema de gestión de la calidad, incluyendo los beneficios de

X
rendimiento de mejora de la calidad.
d) Las consecuencias de que no cumplan con los requisitos del sistema de gestión de calidad. X
- 152 -
7.4 Comunicación
La organización debe determinar la necesidad de las comunicaciones internas y externas pertinentes
34 X
para el sistema de gestión de calidad.
7.5 Información documentada
7.5.1 Generalidades
Sistema de gestión de calidad de la organización debe incluir.
35 a) La información documentada requerida por esta Norma Internacional. X

b) Información documentada determinada como necesaria por la organización para la eficacia del
X
sistema de gestión de calidad.
7.5.2 Creación y actualización
Al crear y actualizar la información documentada de la organización debe asegurarse apropiada:
a) La identificación y descripción (por ejemplo, un título, fecha, autor, o el número de referencia) X

36
b) Formato (por ejemplo, el idioma, la versión del software, gráficos) y de los medios de comunicación
X
(papel, electrónico)
c) La revisión y aprobación por la idoneidad y adecuación. X
7.5.3 Control de la Información documentada
Información documentada requerida por el sistema de gestión de calidad y por esta norma internacional se deben controlar para
garantizar:
37
a) Que está disponible y adecuado para su uso, donde y cuando sea necesario. X
b) Que esté protegido de forma adecuada (por ejemplo, de pérdida de confidencialidad, uso inadecuado,
X
o la pérdida de la integridad).
Para el control de la información documentada, la organización debe responder a las siguientes actividades, según corresponda:
38
a) La distribución, acceso, recuperación y uso. X
b) El almacenamiento y conservación, incluyendo la preservación de la legibilidad. X
c) El control de cambios (por ejemplo, control de versiones) X
d) La retención y disposición. X
- 153 -
8. Operación
8.1 Planificación y control operacional
La organización debe planificar, ejecutar y controlar los procesos necesarios para cumplir con los requisitos y para poner en
práctica las acciones determinadas en el punto 6.1, por:
a) El establecimiento de criterios para los procesos: X

b) La aplicación de control de los procesos de acuerdo con los criterios. X NO CONFORMIDAD MAYOR
c) Mantener la información documentada en la medida necesaria para tener confianza en que los
X
procesos se han llevado a cabo según lo previsto.
39
La organización debe controlar los cambios planificados y examinar las consecuencias de los cambios no
X
deseados, la adopción de medidas para mitigar los posibles efectos adversos, según sea necesario.
La organización debe asegurarse de que la operación de una función o proceso de la organización es

X
controlado por un proveedor externo (véase 8.4)
8.2 Determinación de las necesidades del mercado y de las interacciones con los clientes
8.2.1 Generalidades
La organización debe implementar un proceso de interacción con los clientes para determinar sus
40 X
requisitos relativos a los bienes y servicios.
8.2.2 Determinación de los requisitos relacionados con los bienes y servicios
La organización debe determinar en su caso:
a) Los requisitos especificados por el cliente, incluyendo los requisitos para la entrega y las actividades
X
41 b) Los requisitos no establecidos por el cliente pero necesarios para el uso especificado o previsto,
X
cuando sea conocido.
c) Los requisitos legales y reglamentarios aplicables a los bienes y servicios. X
d) Cualquier requisito adicional considera necesario por la organización. X
8.2.3 Revisión de los requisitos relacionados con los bienes y servicios
La organización debe revisar los requisitos relacionados con los bienes y servicios. (Esta revisión se llevará a cabo antes del
compromiso de la organización para suministrar bienes y servicios al cliente, por ejemplo, la presentación de ofertas, aceptación
de contratos o pedidos, aceptación de cambios en los contratos o pedidos) y debe asegurarse de que:
a) Los requisitos de bienes y servicios se definen y se acordaron. X
b) Los requisitos del contrato o pedido que difieran de los expresados previamente se resuelven. X
42
c) La organización es capaz de cumplir los requisitos definidos. X
Se mantendrá la información documentada que describe los resultados de la revisión. X
Cuando el cliente no proporcione una declaración documentada de los requisitos, los requisitos de los
X
clientes serán confirmados por la organización antes de la aceptación.
Cuando se cambien los requisitos para bienes y servicios, la organización debe asegurarse de que la
información documentada pertinente se modifica y que el personal correspondiente sea consciente de X
los requisitos modificados.
- 154 -
8.2.4 Comunicación con el cliente
La organización debe determinar e implementar disposiciones planificadas para la comunicación con los clientes, relativas a:
43 a) Información de los bienes y servicios. X

b) Las consultas, contratos o atención de pedidos, incluyendo las modificaciones. X
c) La retroalimentación del cliente, incluyendo sus quejas (ver 9.1) X
d) El manejo de la propiedad del cliente, en su caso. X
e) Los requisitos específicos para las acciones de contingencia, en su caso. X
8.3 Proceso de planificación operacional
En la preparación para la realización de los bienes y servicios, la organización debe implementar un proceso para determinar lo
siguiente, según sea apropiado.
a) Requisitos para los bienes y servicios, teniendo en cuenta los objetivos de calidad pertinentes. X
b) Las acciones para identificar y abordar los riesgos relacionados con la consecución de la conformidad
X
de los bienes y servicios a las necesidades.
44 c) Los recursos que serán necesarios derivados de los requisitos para los bienes y servicios. X
d) Los criterios para la aceptación de bienes y servicios. X
e) La verificación requerida, validación, seguimiento, medición, inspección y actividades de ensayo a los

X
bienes y servicios.
f) La forma en que se establecerán y comunicarán los datos de rendimiento. X
g) Los requisitos de trazabilidad, la conservación, los bienes y servicios de entrega y las actividades
X
El resultado de este proceso de planificación debe presentarse de forma adecuada para las operaciones
X
- 155 -
8.4 Control de la prestación externa de bienes y servicios
8.4.1 Generalidades
La organización debe asegurarse siempre que los bienes y servicios externos se ajustan a los requisitos
45 X
especificados.
8.4.2 Tipo y alcance del control de la provisión externa
El tipo y alcance del control aplicado a los proveedores externos y los procesos proporcionados externamente, los bienes y
servicios deberán ser dependiente.
a) Los riesgos identificados y los impactos potenciales. X

b) El grado en que se comparte el control de un proceso de previsión externa entre la organización y el
X
46 proveedor.
c) La capacidad de los controles potenciales. X
La organización debe establecer y aplicar criterios para la evaluación, selección y re-evaluación de los
proveedores externos en función de su capacidad de proporcionar bienes y servicios de acuerdo con los X
requisitos de la organización.
Se mantendrá la información documentada que describe los resultados de las evaluaciones. X
8.4.3 Información documentada para los proveedores externos
Información documentada se facilitará al proveedor externo describiendo, en su caso:
a) Los bienes y servicios a ser prestados o el proceso a realizar. X

b) Los requisitos para la aprobación o la liberación de bienes y servicios, procedimientos, procesos o
X
equipos.
c) Los requisitos para la competencia del personal, incluida la cualificación necesaria. X
d) Los requisitos del sistema de gestión de calidad. X
e) El control y seguimiento del rendimiento del proveedor externo que sera aplicado por la organización. X
47
f) Cualquier actividad de verificación que la organización o su cliente, tiene la intención de realizar en
X
los proveedor externos y locales.
g) Los requisitos para el manejo de la propiedad de proveedores externos proporcionado a la

X
organización.
La organización debe asegurarse de la idoneidad de los requisitos especificados antes de

X
comunicárselos al proveedor externo.
La organización debe monitorear el desempeño de los proveedores externos. Se mantendrá la
X
información documentada que describe los resultados de la supervisión.
8.5 Desarrollo de productos y servicios
8.5.1 Los procesos de desarrollo
La organización debe planificar e implementar los procesos para el desarrollo de bienes y servicios
X
consistentes con el enfoque basado en procesos.
En la determinación de las etapas y los controles de los procesos de desarrollo, la organización debe tener en cuenta:
a) La naturaleza, la duración y la complejidad de las actividades de desarrollo. X

b) Los clientes, los requisitos legales y reglamentarias que especifiquen las etapas del proceso
X
particulares o controles.
c) Los requisitos especificados por la organización como algo esencial para el tipo específico de los
X
bienes y servicios que se están desarrollando.
d) Las normas o códigos de prácticas que la organización se ha comprometido a poner en práctica. X
e) Los riesgos y oportunidades asociados con determinadas actividades de desarrollo con respecto a:
La naturaleza de los bienes y servicios que se desarrollarán y las consecuencias potenciales de fracaso. X
48 El nivel de control de espera del proceso de desarrollo por los clientes y otras partes interesadas
X
pertinentes.
El impacto potencial sobre la capacidad de la organización de cumplir sistemáticamente con los

X
requisitos del cliente y mejorar la satisfacción del cliente.
f) Los recursos internos y externos que necesita para el desarrollo de bienes y servicios. X
g) La necesidad de claridad con respecto a las responsabilidades y autoridades de los individuos y las
X
partes involucradas en el proceso de desarrollo.
h) La necesidad de que la gestión de las interfaces entre los individuos y las partes involucradas en la
X
tarea de desarrollo o la oportunidad.
i) La necesidad de participación de los grupos de clientes y grupos de usuarios en el proceso de

X
desarrollo y su interfaz con la gestión del proceso de desarrollo.
j) La información documentada necesaria sobre la aplicación de los procesos de desarrollo, los

X
productos y su adecuación.
k) Las actividades necesarias para la transferencia del desarrollo a la producción o prestación de

X
servicios.
- 156 -
8.5.2 Controles de Desarrollo
Los controles que se aplican al proceso de desarrollo se asegurarán de que:
a) Los resultados que deben alcanzarse mediante las acciones de desarrollo está claramente definido. X
b) Las entradas están definidas a un nivel suficiente para las actividades de desarrollo emprendidas y no
X
dan lugar a la ambiguedad, conflicto o falta de claridad.
c) Las salidas están en una forma adecuada para su posterior uso en la producción de bienes y
X
prestación de servicios, y el seguimiento y la medición correspondiente.
49
d) Los problemas y cuestiones que surjan durante el proceso de desarrollo se resuelven o manejados de
otra manera antes de comprometerse a un trabajo de desarrollo o establecimiento de prioridades para X
que el trabajo.
e) Los procesos de desarrollo previstas se han seguido, los resultados son consistentes con las entradas
X
y el objetivo de la actividad de desarrollo se ha cumplido.
f) Bienes producidos o servicios prestados, como consecuencia del desarrollo emprendido son aptos
X
para el propósito.
g) Control de cambio apropiado y gestión de la configuración se mantiene durante todo el desarrollo de

X
bienes y servicios y cualquier modificación posterior de bienes y servicios.
8.5.3 Transferencia de Desarrollo
La organización debe asegurarse de que la transferencia del desarrollo a la producción o prestación de

servicio sólo tiene lugar cuando las acciones en circulación o surgido del desarrollo se han completado o
50 se gestionan de otro modo tal que no hay un impacto negativo en la organización, capacidad de cumplir X
sistemáticamente con los requisitos del cliente, legales o los requisitos reglamentarios, o para mejorar
la satisfacción del cliente.
8.6 La producción de bienes y prestación de servicios
8.6.1 Control de la producción de bienes y prestación de servicios
La organización debe implementar la producción de bienes y prestación de servicios en condiciones

X
controladas.
Las condiciones controladas deben incluir, según corresponda:
a) La disponibilidad de información documentada que describe las características de los bienes y

X
servicios.
b) La aplicación de los controles. X NO CONFORMIDAD MAYOR
c) La disponibilidad de información documentado que describa las actividades a realizar y los resultados
X
obtenidos, según sea necesario.
51
d) El uso de equipo adecuado. X
e) La disponibilidad, la aplicación y el uso de los dispositivos de seguimiento y medición. X
f) La competencia del personal o su cualificación. X
g) La validación y aprobación y revalidación periódica, de cualquier proceso de producción de bienes y

prestación de servicios, donde los productos resultantes no puedan verificarse mediante actividades de X
seguimiento o medición posteriores.
h) La aplicación de los bienes y servicios de liberación, entrega y posteriores a la entrega. X

i) La prevención de la no conformidad, debido a un error humano, tales como errores no intencionales y
X
violaciónes de reglas intencionales.
8.6.2 Identificación y trazabilidad
En su caso, la organización debe identificar las salidas de proceso con los medios adecuados. X
La organización debe identificar el estado de las salidas del proceso con respecto a los requisitos de
X
52 medición de seguimiento y largo de la realización de los bienes y servicios.
Cuando la trazabilidad sea un requisito, la organización debe controlar la identificación única de las
X
salidas del proceso, y mantener como información documentada.
8.6.3 Los bienes pertenecientes a los clientes o proveedores externos.
La organización debe cuidar los bienes de propiedad del cliente o proveedores externos mientras estén
bajo el control de la organización o estén siendo utilizados por la organización. La organización debe
X
identificar, verificar, proteger y salvaguardar el cliente o proveedor externo, bienes suministrados para
su utilización o incorporación en los bienes y servicios.
53
Si cualquier propiedad del cliente o proveedor externo se ha perdido, dañado o de otro modo se
considera inadecuado para su uso, la organización debe informar de ello al cliente o el proveedor X
externo y mantener información documentada.
- 157 -
8.6.4 Preservación de bienes y servicios
La organización debe garantizar la preservación de los bienes y servicios, incluida las salidas del
proceso, durante el procesamiento y la entrega al destino previsto para mantener la conformidad con los X
requisitos.
54
La preservación debe aplicarse también para procesar las salidas que constituyen partes de los
X
productos o de cualquier salida del proceso físico que se necesita para la prestación del servicio.
8.6.5 Las actividades posteriores a la entrega
En su caso, la organización debe determinar y cumplir los requisitos para las actividades posteriores a la entrega asociados con
la naturaleza y la vida útil de los bienes y servicios destinados. El alcance de las actividades posteriores a la entrega que se
requieren tendrá en cuenta:
55
a) Los riesgos asociados con los bienes y servicios. X

b) Retroalimentación del cliente. X
c) Los requisitos legales y reglamentarios. X
8.6.6 Control de los cambios
La organización debe llevar a cabo el cambio de una manera planificada y sistemática, teniendo en
cuenta el examen de las posibles consecuencias de los cambios (ver 6.3) y tomar medidas, según sea X
56 necesario, para asegurar la integridad de los bienes y servicios se mantienen.
Información que describe los resultados de la revisión de los cambios documentados, se mantendrán el
X
personal que autoriza el cambio y de cualquier acción necesaria.
8.7 Liberación de bienes y servicios
La organización debe implementar las actividades planificadas en etapas apropiadas para verificar que
se cumplen los requisitos de bienes y servicios (véase el punto 8.3). Debe mantenerse evidencia de la X
conformidad con los criterios de aceptación.
57
El despacho de las mercancías y servicios al cliente no procederá hasta que los planes establecidos para
la verificación de la conformidad se han cumplido satisfactoriamente, a menos que sea aprobado por
X
una autoridad pertinente y, cuando sea aplicable, por el cliente. información documentada deberá
indicar la persona que autoriza la liberación de los bienes y servicios para su entrega al cliente.
8.8 Bienes y servicios no conformes

La organización debe asegurarse de que los bienes y servicios que no se ajusten a los requisitos se
identifica y controla para prevenir su uso no intencionado o entrega, que tendrá un impacto negativo en X NO CONFORMIDAD MAYOR
el cliente.
La organización debe tomar acciones (incluidas las correcciones si es necesario) adecuadas a la

58 naturaleza de la no conformidad y sus efectos. Esto se aplica también a los bienes y servicios X
detectados después de la entrega de las mercancías o durante la prestación del servicio no conforme.
Cuando los bienes y servicios no conformes se han entregado al cliente, la organización tendrá también
la corrección apropiada para asegurar que se logra la satisfacción del cliente. Acciones correctivas X
apropiadas se aplicarán (véase 10.1).
9. Evaluación del desempeño
9.1 Seguimiento, medición, análisis y evaluación
9.1.1 Generalidades
La organización deberá tener en cuenta los riesgos y las oportunidades determinadas y deberá:
a) Determinar lo que necesita ser monitoreado y medido con el fin de:
Demostrar la conformidad de los bienes y servicios a las necesidades. X

Evaluar el desempeño de los procesos (ver 4.4) X
Garantizar la conformidad y la eficacia del sistema de gestión de la calidad. X
Evaluar la satisfacción del cliente. X
b) Evaluar el desempeño del proveedor externo (ver 8.4) X
c) Determinar los métodos para el seguimiento, medición, análisis y evaluación, en su caso, para
X
garantizar la validez de los resultados.
59
d) Determinar cuándo se llevarán a cabo el seguimiento y medición. X
e) Determinar cuándo se analizarán y evaluarán los resultados de seguimiento y medición. X
f) Determinar lo que se necesitan indicadores de desempeño del sistema de gestión de calidad. X
La organización debe establecer procesos para asegurarse de que el seguimiento y medición pueden
realizarse y se realizan de una manera que sea consistente con los requisitos de seguimiento y X
medición.
La organización conservará información documentada apropiada como evidencia de los resultados. X
La organización debe evaluar el desempeño de la calidad y la eficacia del sistema de gestión de calidad. X
- 158 -
9.1.2 Satisfacción del cliente
La organización debe supervisar los datos relativos a las percepciones de los clientes sobre el grado en que se cumplen los
requisitos. En su caso, la organización debe obtener los datos relativos a:
a) La retroalimentación del cliente. X
60 b) Las opiniones de los clientes y las percepciones de la organización, sus procesos y sus productos y
X
servicios.
Los métodos para obtener y utilizar dicha información se precisará. X
La organización debe evaluar los datos obtenidos para determinar las oportunidades para mejorar la
X
satisfacción del cliente.
9.1.3 Análisis de evaluación de datos
La organización debe analizar y evaluar los datos correspondientes derivadas del monitoreo, la medición (véase 9.1.1 y 9.1.2) y
otras fuentes pertinentes. Esto debe comprender la determinación de los métodos aplicables. Los resultados del análisis y la
evaluación se utilizarán para:
a) Para determinar la conveniencia, adecuación y eficacia de la gestión de la calidad. X
61 b) Para garantizar que los bienes y servicios pueden satisfacer constantemente las necesidades del
X
cliente.
c) Para asegurar que la operación y control de procesos es eficaz. X

d) Identificar las mejoras en el sistema de gestión de calidad. X
Los resultados del análisis y la evaluación se utilizarán como insumo para la revisión por la dirección. X
9.2 Auditoría Interna
La organización debe realizar auditorías internas a intervalos planificados para proporcionar información sobre si el sistema de
gestión de calidad:
a) cumple las propias necesidades de la organización para su sistema de gestión de la calidad. X

b) cumple los requisitos de esta norma internacional. X
Se ha implementado y mantiene de manera eficaz. La organización debe:
a) Planificar, establecer, implementar y mantener un programa (s) de auditoría, incluida la periodicidad,

los métodos, responsabilidades, requisitos de planificación y presentación de informes. El programa (s)
X
de auditoría deberá tener en cuenta los objetivos de calidad, la importancia de los procesos en cuestión,
62 los riesgos relacionados, así como los resultados de auditorías anteriores.
b) Definir los criterios de auditoría y el alcance de cada auditoría. X

c) Seleccionar los auditores y las auditorías de conducta para asegurar la objetividad e imparcialidad del
X
proceso de auditoría.
d) Garantizar que los resultados de las auditorías se reportan a la gestión pertinente para la evaluación. X
e) Tomar las medidas adecuadas y sin dilaciones indebidas. X

f) Conservar la información documentada como evidencia de la implementación del programa de
X
auditoría y los resultados de la auditoría.
9.3 Revisión por la dirección
La alta dirección debe revisar el sistema de gestión de calidad de la organización, a intervalos
X
planificados, para asegurarse de su conveniencia, adecuación y eficacia.
Revisión por la dirección debe ser planeado y llevado a cabo, teniendo en cuenta el entorno cambiante
X
de los negocios y en la alineación de la dirección estratégica de la organización.
La revisión por la dirección debe incluir la consideración de:
a) El estado de las acciones de las revisiones por la dirección previas. X
b) Los cambios en los problemas externos e internos que son relevantes para el sistema de gestión de
X
calidad.
c) La información sobre el desempeño del sistema de gestión de calidad, incluyendo las tendencias e indicadores para:
63 Las no conformidades y acciones correctivas. X

Seguimiento y medición a los resultados. X
Resultados de las auditorías. X
La retroalimentación del cliente. X
Proveedor y cuestiones de proveedores externos. X
Desempeño de los procesos y conformidad del producto. X
d) Oportunidades para la mejora continua. X
Las salidas de la revisión por la dirección deben incluir decisiones relacionadas con:
a) Las oportunidades de mejora continua. X

b) Cualquier necesidad de cambios en el sistema de gestión de calidad. X
La organización conservará información documentada como evidencia de los resultados de las
X
revisiones por la dirección, incluyendo las acciones tomadas.
- 159 -
10. Mejora
10.1 No conformidad y acciones correctivas
Cuando se produce una no conformidad, la organización deberá:
a) Reaccionar a la no conformidad, y en su caso:

Tomar medidas para controlar y corregirlo. X
Hacer frente a las consecuencias. X
b) Evaluar la necesidad de acciones para eliminar las causas de la no conformidad, con el fin de que no vuelva a ocurrir o se
producen en otros lugares, por:
La revisión de la no conformidad. X
64 Determinar las causas de la no conformidad. X
Determinar si existen incumplimientos similares o podrían producirse. X
c) Poner en práctica las medidas oportunas. X
d) Revisar la eficacia de las medidas correctivas adoptadas. X
e) Realizar cambios en el sistema de gestión de la calidad, si es necesario. X
Las acciones correctivas deben ser apropiadas a los efectos de las no conformidades encontradas. X
La organización conservará información documentada como evidencia de:
a) La naturaleza de las no conformidades y de cualquier acción tomada posteriormente. X

b) Los resultados de cualquier acción correctiva. X
10.2 Mejora
La organización debe mejorar continuamente la idoneidad, adecuación y eficacia del sistema de gestión de calidad. La
organización debe mejorar el sistema de gestión de calidad, los procesos y los productos y servicios, en su caso, a través de la
respuesta a:
65
a) Los resultados del análisis de datos. X

b) Los cambios en el contexto de la organización. X
c) Cambios en el riesgo identificados (ver 6.1) X
d) Nuevas oportunidades. X
La organización debe evaluar, priorizar y determinar la mejora a implementar. X
- 160 -
ANEXO N° 02: Diagrama de flujo matricial de la implementación de SGC
EQUIPO DE AUDITORES DIRECCION RESPONSABLE DE CALIDAD ENTIDAD DE CERTIFCACION
INICIO
Capacita al personal:
familia de normas ISO 9000
Diagnostica la situacion
Crea equipo y define
actual del Sistema de
estrategia
Calidad
Planifica la Resultados del

implementación diagnóstico
Desarrolla la
documentación
Documentación del
Sistema de Calidad
Implementa y
desarrolla el SGC
Registro de informacion:
Auditoría interna Definicion de Reporte de avance del
objetivos
Resultados de auditoria
interna
Cumplen los
objetivos?
Elegir la entidad de
certificación
Pre - auditoria externa
Resultados de
auditoría
Existen
incoformi
dades?
Corregir las no
Certifica la norma ISO
conformidades del
9001:2015
Sistema de Calidad
FIN
- 161 -
-2-
-3-

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UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE

Laureate International Universities

PROPUESTA DE IMPLEMENTACIÓN DE UN SISTEMA DE

A nuestro Padre Celestial por darme la vida y la

A mis padres y hermana:

A mi familia que durante toda mi vida estuvieron

A todos los docentes que a lo largo de mi

Señores Miembros del Jurado:

De conformidad y cumpliendo lo estipulado en el Reglamento de Grados y

“Propuesta de Implementación de un Sistema de Gestión de Calidad basado en la

El presente proyecto ha sido desarrollado durante los meses de Enero y Febrero

Bach. Jharitza Jimenez Vasquez

The general objective of this work was the implementation of a Quality

Figura N° 01: Ciclo PHVA o PDCA……………………………………………..22

Gráfico N°01: Países proveedores de la Unión Europea……………………………..4

De acuerdo a lo anterior, la presente investigación sobre la Implementación de

En el Capítulo I, se muestran los aspectos generales sobre el problema de

En el Capítulo II, se describen los planteamientos teóricos relacionados

En el Capítulo III, se describe el diagnóstico de la realidad actual que

En el Capítulo IV, se describe la solución propuesta para la problemática

En el Capítulo V, se describe la evaluación económica / financiera de la

En el Capítulo VI, se describe los resultados y discusión que se ha

Finalmente en el Capítulo VII, se plantean las conclusiones y

Además la presente investigación permitirá a los lectores conocer la

Según lo señalado por Procolombina (2014) actualmente la producción de cuero

FUENTE: Página de la UE (Unión Europea)

Bustamante & Bolta (2016) señala esto ha provocado la creación de un mercado

Centro de Innovación Tecnológica del cuero, calzado e industrias conexas (2017)

FUENTE: Boletín informativo Jul. 2017 Citeccal

Así también el Diario La República (2016) presenta el siguiente reporte donde

Gráfica N°03: Proyecciones económicas 2016 – 2017 por sectores

Fuente: Diario La República con datos del Banco Central de Reserva

El 12 de agosto del 2007 la empresa CURTIEMBRE CUENCA S.A.C fue

Cuadro N°01: Nivel de producción de la Curtiembre Cuenca SAC – Abril a

NIVEL DE PRODUCION CURTIEMBRE

FUENTE: Elaboración propia con datos tomados de Cuenca SAC.

Ya con 9 años de experiencia y con el fin de poder ingresar sus productos al

Cuadro N°02: Frecuencia de pedidos de materia prima en el área de

N° DE PEDIDOS % DE PEDIDOS N° DE PEDIDOS % PEDIDOS

ABRIL 15 MENSUAL 0 0 15 100%

JULIO 13 MENSUAL 0 0 13 100%

AGOSTO 20 MENSUAL 0 0 20 100%

SEPTIEMBRE 10 MENSUAL 0 0 10 100%

OCTUBRE 16 MENSUAL 0 0 16 100%

DICIEMBRE 12 MENSUAL 0 0 12 100%

FUENTE: Elaboración propia con datos brindados por la curtiembre Cuenca

Gráfica N°04: Pérdidas de materia prima en el área de producción de la

MES PRODUCCION UNIDADES PERDIDAS % PERDIDAS UNIDADES VALOR PERDIDAS TOTAL

FUENTE: Elaboración propia con datos brindados por la curtiembre Cuenca

La razón principal de que existe este problema, es que no existe un proceso de

FUENTE: Elaboración propia con datos brindados por la curtiembre Cuenca

Gráfica N°06: Frecuencia de reclamos, devoluciones y producción aceptada

FUENTE: Elaboración propia con datos brindados por la curtiembre Cuenca

1.2. Formulación del Problema

¿Cuál es el impacto de la propuesta de Implementación de un Sistema de

1.3. Delimitación de la investigación:

1.5.1. Justificación teórica

La justificación teórica del problema parte desde que actualmente la

1.5.2. Justificación práctica

Entrevista con los supervisor Análisis de la