Modelo Financiero para Emprendimientos Industriales: Entrada de Datos Resultados
Modelo Financiero para Emprendimientos Industriales: Entrada de Datos Resultados
Modelo Financiero para Emprendimientos Industriales: Entrada de Datos Resultados
ENTRADADE
ENTRADA DEDATOS
DATOS RESULTADOS
Bases
Precios Ventas
Costos Unitarios MP
Proceso Producción
Costo MO directa
Otros Gastos de Fabricación
Gastos de Admon y Ventas
Inversiones Fijas y Diferidas
Capital de trabajo
Estructura de Capital
Plan de Inversión y Financiación
RESULTADOS
RESULTADOS AUXILIARES
AUXILIARES
Manual de Instrucciones
Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo se pueden diligenciar o modificar las celdas amarillas.
Manual de instrucciones
Modelo Financiero para Emprendimientos Industriales
Inicio
El modelo está compuesto de tres grandes bloques: Entrada de Datos, Resultados y Auxiliares, más un Manual de Instrucciones.
A través de la página de Inicio se puede ingresar a cada una de las hojas individuales de cada uno de los bloques. Cada hoja tiene regreso a la hoja de Inicio, clickando en Inicio.
El bloque Entrada de Datos (pestañas en Amarillo) permite la entrada de todos los datos de información requeridos.
El bloque Entrada de Datos está compuesta de 12 hojas nombradas en las pestañas así: Bases, Precio Ventas, Costos Unitarios de Materia Prima, Proceso de Producción,
Cargos de Operación, Mano de Obra Directa, Gastos Fabricación, Gastos Aministración y Ventas, Inversiones Fijas y Diferidas, Capital de Trabajo, Estructura de Capital y
Plan de Inversión y Financiación. Al ingresar a cada una de las 12 hojas de Entrada de datos señaladas, diligencie únicamente las celdas amarillas.
El bloque Resultados (pestañas verde claro) arroja los resultados del proyecto así: Márgenes de Productos, Estado de Resultados (P&G), Balance General, Flujo de Caja,
Producción y Salidas.
El bloque Auxilares (pestañas en color café) son hojas que permiten al modelo calcular en forma automática: (1) Deuda $, (2) Terrenos, (3) Cosntrucciones, (4) Adecuaciones y
y mejoras, (5) Maquinaria y Equipos, (6) Muebles y Enseres, (7) Equipos de Transporte y carga, (8) Equipos de Comunicación, Computación y Herramientas, y (9) Diferidos.
Bases
En la hoja Bases, debe obligatoriamente diligenciarse en las celdas amarillas el crecimiento estimado de las variables macroeconómicas para los 5 años de proyección.
Igualmente, se deben diligenciar el nombre de productos que producirá el proyecto. Se pueden incluir hasta un máximo de 10 productos.
En la información del Proyecto, debe incluirse la vida útil de los activos fijos para la depreciación de los mismos por parte del modelo.
Para las inversiones diferidas puede determinarse los años estimados de amortización para efectos de evaluación del proyecto, más no para efectos contables.
Finalmente debe incluir para fines informativos el número de empleos generados en mano de obra productiva, así como empleos administrativos y comerciales.
Precio Ventas
En la hoja Precio Ventas debe incluir los precios de venta por producto para cada uno de los 5 años de proyección.
Seguidamente debe incluir las unidades estimadas de ventas para cada uno de los productos para los 5 años de proyección.
Posteriormente debe anotar la capacidad instalada estimada de los equipos, asi como los niveles de producción estimados. Tenga en cuenta que la capacidad utilizada no debe
superar la capacidad instalada, considere la capacidad real de los equipos según los turnos en horas laboradas y no la teórica, y tenga en cuenta niveles de producción anuales.
Para fines informativos según sea el caso, la capacidad instalada puede ser medida también en horas/hombre. En este caso incluya la capacidad estimada y la
capacidad utilizada en horas/hombre. Si utiliza otra medida puede señalarlo en el espacio dejado para comentarios en la parte de abajo de la hoja.
También incluir en (%) porcentaje si estima rebajas en la venta de los productos durantes los años de proyección. Se trata de un valor promedio para el total de ventas
realizadas. Finalmente debe diligenciar si estima recibir otros ingresos no operacionales en pesos durante los 5 años de proyección.
Finalmente, en la parte de debajo de la hoja cuenta con un espacio para comentarios o mostrar cualquier cálculo previo que considere pertinente.
Proceso de Producción
Este cuadro del proceso de producción del bien o prestación de servicio es informativo y corresponde al punto 15. del Plan de Negocios Fondo Emprender.
Capital de Trabajo
El capital de trabajo está compuesto de 4 elementos: (1) Cuentas por cobrar, (2) Inventarios, (3) Anticipos y Otras cuentas por cobrar y (4) Cuentas por Pagar.
En las Cuentas por Cobrar debe diligenciar la rotación de cartera estimada en dìas para cada uno de los 5 años de proyección e incluir si ha estimado un valor en porcentaje (%)
de provisión de Cuentas por Cobrar por ser de difícil cobro o incobrables.
Respecto a los Inventarios para los 5 años de proyección, debe determinar solo los días de rotación del inventario de Materia Prima (calculado respecto a Costo de la materia
prima consumida), los días de rotación de inventario de Productos en Proceso (calculado respecto al Costo de Producción) y los días de rotación del Inventario de Producto
Terminado (calculada por el modelo a partir del Costo de Ventas).
En cuanto a los Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar, debe incluir un valor ($) estimado de otras cuentas por cobrar para los cinco años de proyección.
Respecto a las Cuentas por Pagar debe diligenciar la rotación estimada en días de las cuentas a pagar a proveedores para los 5 años de proyección.
Finalmente, incluya si considera los valores ($pesos) estimados de Acreedores Varios, así como los valores de Otros Pasivos para los 5 años de proyección.
Estructura de Capital
En la Hoja Estructura de Capital en el rubro de Impuestos debe incluir la tasa de Renta Presuntiva sobre Patrimonio vigente en porcentaje (%) y la tarifa de Impuesto de Renta
vigente en porcentaje (%).
En cuanto al rubro Estructura de Capital debe incluir en la celda E80 el valor ($) del capital inicial propuesto para desarrollar el emprendimiento. Después debe diligenciar si las
hubiere las adiciones de capital estimadas (Fila 81) para los siguientes 5 años de proyección.
Además debe incluir (celda E82) el valor estimado ($) propuesto de recursos del Fondo de acuerdo al Reglamento en cuanto a generación de empleo y rubros financiables.
Posteriormente debe determinar el valor ($) de Obligaciones Financieras que considere en el plan de financiación del proyecto (celda E83), así como las Obligaciones Financieras
Financieras adicionales si las tuviere para los 5 años de proyección.
Por último debe incluir el porcentaje (%) de pago de dividendos, si hubiere lugar. En general para efectos de presentación del proyecto, no se determinan dividendos.
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Pesimista
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Normal
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Precios Ventas
Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo se pueden diligenciar las celdas amarillas.
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Inicio
Precios, Volùmenes y Ventas Totales
Precio por Producto
Precio Servicio Kaitu Exploradores $ / unid. 285,000 290,000 295,000 300,000
Precio Servicio Kaitu Soñadores $ / unid. 265,000 270,000 275,000 280,000
Precio Servicio Kaitu Aventureros $ / unid. 265,000 270,000 275,000 280,000
Precio Servicio Kaitu Creativos $ / unid. 285,000 290,000 295,000 300,000
Precio Matriculas estudiantes $ / unid. 250,000 300,000 320,000 350,000
Precio $ / unid.
Precio $ / unid.
Precio $ / unid.
Precio $ / unid.
Precio $ / unid.
Unidades Vendidas por Producto
Unidades Servicio Kaitu Exploradores unid. 117 216 228 240
Unidades Servicio Kaitu Soñadores unid. 117 216 228 240
Unidades Servicio Kaitu Aventureros unid. 117 216 228 240
Unidades Servicio Kaitu Creativos unid. 117 216 228 240
Unidades Matriculas estudiantes unid. 52 72 76 100
Unidades unid.
Unidades unid.
Unidades unid.
Unidades unid.
Unidades unid.
Capacidad Instalada y Utilizada
Capacidad Instalada Maquinaria y Equipos unid.
Capacidad Utilizada Maquinaria y Equipos unid.
% Utilización Capacidad Instalada % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
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Precios Ventas
Año 5
310,000
285,000
285,000
310,000
370,000
240
240
240
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0.0%
304,339.6
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Precios Ventas
1,060
322,600,000
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Costos Unitarios de MP
Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo se pueden diligenciar las celdas amarillas.
Resumen Costos Unitarios Materia Prima por Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Costos Unitarios Materia Prima $ / unidad $ / unidad $ / unidad $ / unidad
Costo MP Servicio Kaitu Exploradores 99,259 76,099 74,689 71,774
Costo MP Servicio Kaitu Soñadores 99,259 76,099 74,689 71,774
Costo MP Servicio Kaitu Aventureros 99,259 76,099 74,689 71,774
Costo MP Servicio Kaitu Creativos 99,259 76,099 74,689 71,774
Costo MP Matriculas estudiantes 99,259 76,099 74,689 71,774
Costo MP 0 0 0 0
Costo MP 0 0 0 0
Costo MP 0 0 0 0
Costo MP 0 0 0 0
Costo MP 0 0 0 0
Costo Total Promedio de Materia Prima 99259.00 76099.00 74689.00 71774.00
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Costos Unitarios de MP
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Costos Unitarios de MP
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Costos Unitarios de MP
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Costos Unitarios de MP
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Costos Unitarios de MP
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Costos Unitarios de MP
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Costos Unitarios de MP
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Costos Unitarios de MP
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Costos Unitarios de MP
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Costos Unitarios de MP
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Costos Unitarios de MP
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Costos Unitarios de MP
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Costos Unitarios de MP
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Costos Unitarios de MP
Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo se pueden diligenciar las celdas amarillas.
Vr Total
Año 5
Costos Unitarios Materia Prima (MP) e Insumos (I)
Servicio Kaitu Exploradores
Mano de obra operativa 74,070.00
0.00
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Costos Unitarios de MP
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Total Costo Unitario Servicio Kaitu Exploradores 74,070.00
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Costos Unitarios de MP
Vr Total
Año 5
Servicio Kaitu Soñadores
Mano de obra operativa 74,070.00
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Total Costo Unitario Servicio Kaitu Soñadores 74,070.00
Vr Total
Año 5
Servicio Kaitu Aventureros
Mano de obra operativa 74,070.00
0.00
0.00
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Costos Unitarios de MP
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Total Costo Unitario Servicio Kaitu Aventureros 74,070.00
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Costos Unitarios de MP
Vr Total
Año 5
Servicio Kaitu Creativos
Mano de obra operativa 74,070.00
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Total Costo Unitario Servicio Kaitu Creativos 74,070.00
Vr Total
Año 5
Matriculas estudiantes
Mano de Obra operativa 74,070.00
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Costos Unitarios de MP
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Total Costo Unitario Matriculas estudiantes 74,070.00
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Costos Unitarios de MP
Vr Total
Año 5
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Total Costo Unitario -
Vr Total
Año 5
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Costos Unitarios de MP
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Total Costo Unitario -
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Costos Unitarios de MP
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Total Costo Unitario -
Vr Total
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Total Costo Unitario -
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Costos Unitarios de MP
Vr Total
Año 5
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Total Costo Unitario -
COMENTARIOS
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Proceso Producción
Actividad del Proceso *
Bien / Servicio:
Unidades a Producir:
Total 0
Nota: El esquema solicitado requiere al menos los siguientes aspectos: Actividad del proceso, tiempo estimado de realización, cargos que participan en la actividad,
número de personas que intervienen por cargo, y equipo y máquinas utilizadas en el proceso (Capacidad de producción por máquina - Cantidad de producto / unidad
de tiempo). Sin embargo, si usted dispone de un análisis alternativo con la misma información, puede anexarlo.
* Este cuadro del proceso de producción del bien o prestación de servicio corresponde al punto 15. del Plan de Negocios Fondo Emprender.
Inversiones Fijas y Diferidas
Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo se pueden diligenciar las celdas amarillas. Inicio
Unidad Cantidad Precio Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Inversiones Fijas
Infraestructura: Terrenos y Construcciones
Terrenos
Construcciones y Edificios
Adecuaciones y Mejoras Unidad 1 10,000,000 10,000,000 10,000,000
Subtotal Infraestructura 10,000,000 10,000,000 0 0 0 0
Maquinaria y Equipos
Computador Unidad 2 2,500,000 5,000,000 5,000,000
Tablero digital Unidad 2 3,500,000 7,000,000 7,000,000
Televisores Unidad 4 1,400,000 5,600,000 5,600,000
Tables Unidad 10 800,000 8,000,000 8,000,000
Muebles y Enseres
Escritorio Unidad 1 400,000 400,000 400,000
Archivador Unidad 1 297,260 297,260 297,260
Silla ergonomica Unidad 1 250,000 250,000 250,000
Repisar organizadoras de aulas Unidad 6 540,000 3,240,000 3,240,000
Cambiador de pañales Unidad 1 740,000 740,000 740,000
Mesas sensoriales Unidad 6 2,000,000 12,000,000 12,000,000
Mesas para aulas Unidad 3 1,800,000 5,400,000 5,400,000
Sillas para niños Unidad 12 600,000 7,200,000 7,200,000
Pull y sofa infantil Unidad 1 3,700,000 3,700,000 3,700,000
Muebles para niños Unidad 2 800,000 1,600,000 1,600,000
Subtotal Muebles y Enseres 34,827,260 34,827,260 0 0 0 0
Equipo de Transporte y Carga
Otros Activos
Otros Activos
Gastos Admon y Ventas
Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo se pueden diligenciar las celdas amarillas.
Inicio
Salarios Colaboradores Administración y Ventas
Factor Prestacional 43.4%
Número meses
en el cargo Número de
Cargos Primer Año de Operación primer año Ocupantes Salario Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
operación del Cargo Mensual
Administración
Gerente / Emprendedor 9.0 1.0 1,000,000 12,903,660 17,807,051 18,448,105 19,019,996 19,628,636
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Subtotal 1.0 1,000,000 12,903,660 17,807,051 18,448,105 19,019,996 19,628,636
Ventas
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
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Cargos Adicionales a partir del 2o Año Ventas
0 0 0 0
0 0 0 0
Subtotal 0.0 0 0 0 0 0
Total 1.0 12,903,660 17,807,051 18,448,105 19,019,996 19,628,636
Gastos de Administración
Rubros Valor Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Sueldos a empleados de administración 12,903,660 17,807,051 18,448,105 19,019,996 19,628,636
Registro mercantil 250,000 258,750 268,065 276,375 285,219
Registro de marca 700,000
Industria y comercio 300,000 310,500 321,678 331,650 342,263
Implementación en seguridad en el trabajo 800,000 828,000 857,808 884,400 912,701
Apertura cuenta bancaria 100,000
Arrendamiento 6,300,000 8,694,000 9,006,984 9,286,201 9,574,073
Reparaciones y mantenimiento 720,000 745,200 772,027 795,960 821,431
Seguros 300,000
Servicios publicos 990,000 1,366,200 1,415,383 1,459,260 1,504,497
Suministro de oficina + dotaciones 1,740,000 1,800,900 1,865,732 1,923,570 1,983,201
Parafiscales y auxilio de transporte 7,072,740 7,320,286 7,583,816 7,818,914 8,061,301
Gastos Admon y Ventas
Gastos de Ventas
Rubros % sobre Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas Valor
Sueldos a empleados de ventas 0 0 0 0 0
Gastos Fijos de Ventas
Estrategia de distribución 1,200,000 1,242,000 1,286,712 1,326,600 1,368,255
Estrategia de promoción 450,000
Estrategia de comunicación 525,040
Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo se pueden diligenciar las celdas amarillas.
Inicio
Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total
Valor Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Otros Costos de Fabricación
Rubros
Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo se pueden diligenciar las celdas amarillas.
Inicio
Costos de Mano de Obra Directa (MOD)
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Número meses
en el cargo Número de Número de Número de Número de
primer año ocupantes del ocupantes del ocupantes del ocupantes del
Cargo operación cargo cargo cargo cargo
Nómina
Docentes preescolar 1 9.00 1.00 1.00 1.00 1.00
Docentes preescolar 2 9.00 1.00 1.00 1.00 1.00
Docentes preescolar 3 9.00 1.00 1.00 1.00 1.00
Docentes preescolar 4 9.00 1.00 1.00 1.00 1.00
Subtotal Nómina
Número de Nro de jornales Nro de jornales Nro de jornales Nro de jornales
Jornaleros anuales por anuales por anuales por anuales por
Cargo Contratados jornalero jornalero jornalero jornalero
Número meses
Contrato primer
Contrato año operación
57 de 86
Costo MO Directa
Factor Prestacional - Componentes
SALUD 8.5%
PENSIÓN 12.0%
ARL 1.0%
PRIMA DE SERVICIOS 8.3%
CESANTIAS 8.3%
INTERESES SOBRE CESANTIAS 1.0%
VACACIONES 4.2%
Factor Prestacional Total 43.4%
Duración Proc Vr Unit Vr Unit Vr Unit Vr Unit
Producción * Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Costo Unitario de Mano de Obra Directa por Producto
Costo Unitario MOD Servicio Kaitu Exploradores 1.00 99,263.49 76,102.01 74,692.12 71,776.87
Costo Unitario MOD Servicio Kaitu Soñadores 1.00 99,263.49 76,102.01 74,692.12 71,776.87
Costo Unitario MOD Servicio Kaitu Aventureros 1.00 99,263.49 76,102.01 74,692.12 71,776.87
Costo Unitario MOD Servicio Kaitu Creativos 1.00 99,263.49 76,102.01 74,692.12 71,776.87
Costo Unitario MOD Matriculas estudiantes 1.00 99,263.49 76,102.01 74,692.12 71,776.87
Costo Unitario MOD 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario MOD 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario MOD 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario MOD 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario MOD 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Total Unitario Promedio 99,263.49 76,102.01 74,692.12 71,776.87
* Especificar duración proceso productivo en una misma unidad de tiempo. Ej: Minuto/hombre/unid. producida => la duración del proceso productivo corresponde al
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Costo MO Directa
COMENTARIOS
RESUMEN Costos de Mano de Obra Directa (MOD) Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Cargo
Nómina
Docentes preescolar 1 12,904,254 17,807,871 18,448,954 19,020,871 19,629,539
Docentes preescolar 2 12,904,254 17,807,871 18,448,954 19,020,871 19,629,539
Docentes preescolar 3 12,904,254 17,807,871 18,448,954 19,020,871 19,629,539
Docentes preescolar 4 12,904,254 17,807,871 18,448,954 19,020,871 19,629,539
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Subtotal Nómina 51,617,016 71,231,482 73,795,815 76,083,486 78,518,157
Cargo 0 0 0 0 0
Jornales 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
59 de 86
Costo MO Directa
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Subtotal Jornales 0 0 0 0 0
Contrato 0 0 0 0 0
Contrato de Servicios Mano de Obra Directa 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Subtotal Contratos de Servicios MOD 0 0 0 0 0
Total Costo de Mano de Obra Directa 51,617,016 71,231,482 73,795,815 76,083,486 78,518,157
60 de 86
Costo MO Directa
Año 5
Número de
ocupantes del
cargo
1.00
1.00
1.00
1.00
Nro de jornales
anuales por
jornalero
0.00
61 de 86
Costo MO Directa
Vr Unit
Año 5
74,073.73
74,073.73
74,073.73
74,073.73
74,073.73
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
74,073.73
productivo corresponde al
Vr Unit
Año 5
17,777,695.98
17,777,695.98
17,777,695.98
17,777,695.98
7,407,373.33
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
62 de 86
Costo MO Directa
240.00
240.00
240.00
240.00
100.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,060.00
63 de 86
Capital de Trabajo
Capital de Trabajo
Cuentas por cobrar Descripción
Rotación Cartera Clientes días
Cartera Clientes $ 0 0 0 0 0 0
Cartera Clientes (Var.) $ 0 0 0 0 0
Provisión Cuentas por Cobrar %
Provisión Cuentas por Cobrar $ 0 0 0 0 0
Provisión Período $ 0 0 0 0 0
Inventarios
Invent. Prod. Final Rotación días costo de ventas
Invent. Prod. Final $ 0 0 0 0 0 0
Invent. Prod. Final Variación $ 0 0 0 0 0
Invent. Prod. en Proceso Rotación días costo producción
Invent. Prod. Proceso $ 0 0 0 0 0 0
Invent. Prod. Proceso Variación $ 0 0 0 0 0
Invent. Materia Prima Rotación días costo MP consumida
Invent. Materia Prima $ 0 0 0 0 0 0
Invent. Materia Prima Variación $ 0 0 0 0 0
Total Inventario $ 0 0 0 0 0 0
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar $
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar (Variación) $ 0 0 0 0 0
Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo se pueden diligenciar las celdas amarillas.
Impuestos
Renta
Patrimonio $ 21,543,740 -11,233,596 18,220,141 57,413,958 112,769,635 170,057,633
Renta Presuntiva sobre patrimonio Liquido % 3.50% 3.50% 3.50% 3.50% 3.50%
Renta Presuntiva $ 754,031 -393,176 637,705 2,009,489 3,946,937
Renta Liquida $ -32,777,336 42,076,767 55,991,167 79,079,539 81,839,996
Tarifa Impuesto de Renta % 31.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00%
Impuestos por Pagar $ 0 12,623,030 16,797,350 23,723,862 24,551,999
Pago de Impuesto Renta $ 0 0 12,623,030 16,797,350 23,723,862
Estructura de Capital
Capital Socios $ 21,543,740 21,543,740 21,543,740 21,543,740 21,543,740 21,543,740
Capital Adicional Socios $ 0 0 0 0 0
Obligaciones Fondo Emprender $ 80,000,000 80,000,000 80,000,000 80,000,000 80,000,000 80,000,000
Obligaciones Financieras $ 0 0 0 0
Patrimonio
Capital Social $ 21,543,740 21,543,740 21,543,740 21,543,740 21,543,740 21,543,740
Reserva Legal Acumulada $ 0 0 2,945,374 6,864,755 10,771,870
Utilidades Retenidas $ 0 -32,777,336 -6,268,973 29,005,462 80,454,025
Utilidades del Ejercicio $ -32,777,336 29,453,737 39,193,817 55,355,678 57,287,997
PATRIMONIO $
Dividendos
Utilidades Repartibles $ 0 0 0 29,005,462 80,454,025
Dividendos % 0% 0% 0% 0% 0%
Dividendos $ 0 0 0 0 0
Plan Inversión y Financiación
PLAN DE INVERSIÓN Y FINANCIACIÓN PROYECTO
Producto
Ingresos 0 0 0 0
Costo Materia Prima Consumida 0 0 0 0
Mano de Obra 0 0 0 0
Margen $ 0 0 0 0
Margen % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Producto
Ingresos 0 0 0 0
Costo Materia Prima Consumida 0 0 0 0
Mano de Obra 0 0 0 0
Margen $ 0 0 0 0
Margen % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Producto
Ingresos 0 0 0 0
Costo Materia Prima Consumida 0 0 0 0
Mano de Obra 0 0 0 0
Margen $ 0 0 0 0
Margen % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Producto
Ingresos 0 0 0 0
Costo Materia Prima Consumida 0 0 0 0
Mano de Obra 0 0 0 0
Margen $ 0 0 0 0
Margen % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
RESUMEN Productos
Ingresos Productos 141,700,000 263,520,000 284,240,000 313,400,000
Costo Materia Prima Consumida Productos 51,614,680 71,228,664 73,792,732 76,080,440
Mano de Obra Productos 51,617,016 71,231,482 73,795,815 76,083,486
Margen $ Productos 38,468,304 121,059,854 136,651,453 161,236,074
Margen % Productos 27.1% 45.9% 48.1% 51.4%
Márgenes por Productos
Año 5
74,400,000
17,776,800
17,777,696
38,845,504
52.2%
68,400,000
17,776,800
17,777,696
32,845,504
48.0%
68,400,000
17,776,800
17,777,696
32,845,504
48.0%
74,400,000
17,776,800
17,777,696
38,845,504
52.2%
37,000,000
7,407,000
7,407,373
22,185,627
60.0%
0
0
0
0
0.0%
Márgenes por Productos
0
0
0
0
0.0%
0
0
0
0
0.0%
0
0
0
0
0.0%
0
0
0
0
0.0%
322,600,000
78,514,200
78,518,157
165,567,643
51.3%
MODELO FINANCIERO
ESTADO DE RESULTADOS ANUAL
Costos de Fabricación 0 0 0 0 0
Utilidad Bruta 12,297,400 94,888,950 110,480,549 135,065,170 139,396,739
Gasto de Administración 36,676,400 45,346,887 46,979,374 48,435,735 49,965,192
Gastos de Ventas 2,175,040 1,242,000 1,286,712 1,326,600 1,368,255
Provisiones 0 0 0 0 0
Amortización Diferidos 6,223,296 6,223,296 6,223,296 6,223,296 6,223,296
Utilidad Operativa -32,777,336 42,076,767 55,991,167 79,079,539 81,839,996
Otros ingresos 0 0 0 0 0
Intereses 0 0 0 0 0
Otros ingresos y egresos 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos -32,777,336 42,076,767 55,991,167 79,079,539 81,839,996
Impuesto renta 0 12,623,030 16,797,350 23,723,862 24,551,999
Utilidad Neta Final -32,777,336 29,453,737 39,193,817 55,355,678 57,287,997
657155515.xls Página 72
MODELO FINANCIERO
BALANCE GENERAL
Provisiones 0 0 0 0 0
Impuestos 0 0 -12,623,030 -16,797,350 -23,723,862
Neto Flujo de Caja Operativo -383,136 74,470,967 75,762,337 94,676,389 90,510,334
Flujo de Caja Inversión
Variacion Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Materias Primas e insumos 0 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Prod. En Proceso 0 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Prod. Terminados 0 0 0 0 0 0
Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
657155515.xls Página 78
MODELAJE FINANCIERO
MODELO ANAUAL INVERSIONES
657155515.xls Página 79
MODELAJE FINANCIERO
MODELO ANAUAL INVERSIONES
657155515.xls Página 80
Inicio Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Inversiones al inicio del período
Adecuaciones y Mejoras 10,000,000 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Inversiones Ajustadas 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
Depreciación
1 Inversión 1 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Depreciación período 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi Depreciación 0 0 0 0 0
Depreciación Acumulada
1 Inversión 1 1,000,000 2,000,000 3,000,000 4,000,000 5,000,000
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Depreciación Acumulada 1,000,000 2,000,000 3,000,000 4,000,000 5,000,000
MODELAJE FINANCIERO
MODELO ANAUAL INVERSIONES
657155515.xls Página 82
MODELAJE FINANCIERO
MODELO ANAUAL INVERSIONES
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MODELAJE FINANCIERO
MODELO ANAUAL INVERSIONES
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MODELAJE FINANCIERO
MODELO ANAUAL INVERSIONES
657155515.xls Página 85
MODELAJE FINANCIERO
MODELO ANAUAL INVERSIONES
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Gastos durante el período Inicio
Permanentes 31,116,480 0 0 0 0 0
Axi
0 Inversión 0 0 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
0 Inversión 0 31,116,480 31,116,480 31,116,480 31,116,480 31,116,480 31,116,480
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Inversiones Ajustadas 31,116,480 31,116,480 31,116,480 31,116,480 31,116,480 31,116,480
Amortización
0 Inversión 0 6,223,296 6,223,296 6,223,296 6,223,296 6,223,296
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Amortización período 0 6,223,296 6,223,296 6,223,296 6,223,296 6,223,296
Axi Amortización
0 Inversión 0 0 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Axi Amortización 0 0 0 0 0 0
Amortización Acumulada
0 Inversión 0 6,223,296 12,446,592 18,669,888 24,893,184 31,116,480 31,116,480
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Amortización Acumulada 6,223,296 12,446,592 18,669,888 24,893,184 31,116,480 31,116,480
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