TRABAJO COSTOS

ESTUDIANTE 1
ESTUDIANTE 2

DOCENTE: PhD Wilson Noe Garces Aguilar

UNIVERSIDAD SANTIAGO DE CALI

PROGRAMA ______________
CALI, VALLE
2023
 INVERSIÓN EN PESOS

VALOR
ITEM CANTIDAD VALOR TOTAL
UNITARIO
ACTIVOS FIJOS
MUEBLES Y ENSERES
Escritorio 2 450,000 900,000
Sillas Ergonomicas 4 250,000 1,000,000
Sillas Sala de Espera 4 Puestos 8 120,000 960,000
Vitrina 2 450,000 900,000
Bafle amplificador de sonido 2 200,000 400,000
Televisor 2 1,500,000 3,000,000
0
TOTAL MUEBLES Y ENSERES 7,160,000
MAQUINARIA Y EQUIPOS
Maquina de coser 2 2,000,000 4,000,000
Maquina filetiadora 2 2,000,000 4,000,000
0
0
0
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPOS 8,000,000
EQUIPOS DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN
Celular Corporativo 2 5,000,000 10,000,000
Computador portatil 2 4,500,000 9,000,000
Computador de mesa 4 1,500,000 6,000,000
Impresora 2 650,000 1,300,000
TOTAL EQUIPOS DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN 26,300,000
TOTAL ACTIVOS FIJO 41,460,000
ACTIVOS DIFERIDOS
GASTOS DE CONSTITUCIÓN
Registro Mercantil Camara de Comercio 1 391,000 391,000
Notaria 1 41,750 41,750
Dian 1 0 0
Dagma 1 0 0
Uso de suelos 1 0 0
Sayco Acinpro 1 0 0
Bomberos 1 250,000 250,000
TOTAL DE GASTOS DE CONSTITUCIÓN 682,750
ACTIVOS NO DEPRECIABLES
Cafetera 1 250,000 250,000
0
0
TOTAL ACTIVOS NO DEPRECIABLES 250,000
ACTIVOS INTANGIBLES
0
0
TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES 0
PUBLICIDAD PREOPERATIVA
Caravana 2 2,500,000 5,000,000
Volantes 1000 250 250,000
Publicidad en WEB 6 600,000 3,600,000
TOTAL PUBLICIDAD PREOPERATIVA 8,850,000
SEGUROS
Poliza todo riesgo 1 3,500,000 3,500,000
TOTAL SEGUROS 3,500,000
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 13,282,750
CAPITAL DE TRABAJO
Nominas 1 0 0
Gastos de Administración 1 1,138,179 1,138,179
Gastos de Ventas 1 536,536 536,536
Inventarios accesorios para motos 1 1,207,206 1,207,206
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 2,881,921
TOTAL INVERSION 57,624,671
 DEPRECIACION EN PESOS
DEPRECIACION
ITEM AÑO MENSUAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
MUEBLES Y ENSERES 3 198,889 2,386,667 2,386,667 2,386,667
MAQUINARIA Y EQUIPOS 5 133,333 1,600,000 1,600,000 1,600,000
EQUIPOS DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN 3 730,556 8,766,667 8,766,667 8,766,667
TOTAL 1,062,778 12,753,333 12,753,333 12,753,333
MESES DEL AÑO 12
 AÑO 4 AÑO 5

1,600,000 1,600,000

1,600,000 1,600,000 41,460,000

 BALANCE INICIAL SIN FINANCIACION EN PESOS

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Caja bancos 2,881,921
Cuentas x Cobrar o Deudores 0
Inventarios 0
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 2,881,921
ACTIVOS NO CORRIENTES
ACTIVOS FIJOS
MUEBLES Y ENSERES 7,160,000
MAQUINARIA Y EQUIPOS 8,000,000
EQUIPOS DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN 26,300,000
(-)Depreciación Acumulada 0
TOTAL ACTIVOS FIJOS 41,460,000
ACTIVOS DIFERIDOS
Diferidos 13,282,750
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 13,282,750
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 54,742,750
TOTAL ACTIVOS 57,624,671
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
Cuentas x Pagar o Acreedores 0
Cesantias x Pagar 0
Intereses a las Cesantias x Pagar 0
Impuesto de Renta x Pagar 0
IVA / INC x Pagar 0
ICA x Pagar 0
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 0
PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras 0
Leasing Financiero 0
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 0
TOTAL PASIVOS 0
PATRIMONIO
Capital Social 57,624,671
Utilidad Acumulada 0
Reserva Legal Acumulada 0
TOTAL PATRIMONIO 57,624,671
PASIVO + PATRIMONIO 57,624,671
 PARÁMETROS ECONÓMICOS

ITEM AÑO (2018) AÑO (2019) AÑO (2020) AÑO (2021) AÑO5 (2022)

IPC (%) 3.18% 3.80% 3.49% 3.65% 3.57%

TRM ($) 3,026.05 3,356.15 3,683.49 3,519.82 3,601.66
VARIACION DE LA TRM /%) 10.10% 10.91% 9.75% -4.44% 2.32%
INCREMENTO % EN PRECIOS 3.18% 3.80% 3.49% 3.65% 3.57%
INCREMENTO % EN COSTOS 3.18% 3.80% 3.49% 3.65% 3.57%
INCREMENTO % EN UNIDADES 3.35% 3.35% 3.35% 3.35% 3.35%
IMPUESTO DE RENTA (%) 33.00% 33.00% 32.00% 32.50% 32.25%
IVA (%) 19.00% 19.00% 19.00% 19.00% 19.00%
INC (%) 8.00% 8.00% 8.00% 8.00% 8.00%
ICA (TARIFA X MIL) 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
RESERVA LEGAL (%) 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00%
DESCUENTOS (%) 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%
TRM AÑO
 PARÁMETROS LABORALES

ITEM AÑO 2021

SMMLV ($) 908,526

AUXILIO TRANSPORTE ($) 106,454
CESANTIAS (%) 8.33%
INTERESE A LAS CESANTIAS (%) 1.00%
PRIMAS 8.33%
VACACIONES 4.17%
SALUD (%) 8.50%
PENSIONES (%) 12.00%
ARL (%) 0.5226%
ARL PARA OPERATIVA (%) 2.4360%
CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR 4.00%
ICBF (%) 3.00%
SENA (%) 2.00%
 CARGOS Y SALARIOS

NOMINA ADMINISTRATIVA
Gerente
Vendedor
Secretaria
Personal con Auxilio 0
NOMINA OPERATIVA
Operario 1
Operario 2
Operario 3
Operario 4
Supervisor 1
Supervisor 2
Supernumerario
Personal con Auxilio 0
 MARGENES BRUTOS
PRECIO DE
COSTO SIN
ITEM MARGEN VENTA SIN
IVA
IVA
Producto 1 2,555 50.00% 3,832
Producto 2 2,555 50.00% 3,832
Producto 3 2,555 50.00% 3,832
 PARAMETROS DE GASTOS

VALOR
ITEM CANTIDAD
UNITARIO

ADMINISTRACIÓN
Arriendo 1 700,000
Servicios Publicos 1 500,000
Servicio de Gas 1 0

Celulares 1 140,000
Honorarios Contador 1 300,000
Servicios de Vigilancia 1 0
IMPLEMENTOS DE ASEO Y CAFETERÍA
Azucar (Libras) 5 1,500
Café (Libras) 2 5,000
Mezcladores (Paquete X 150) 2 3,000
Vasos Desechables (Paquetes X 50) 20 1,500
Limpiones 4 2,000
Jabon de Manos 4 4,000
TOTAL IMPLEMENTOS DE ASEO Y CAFETERÍA
UTILES DE OFICINA Y PAPELERIA
Resmas de Papel Tamaño Carta 2 10,100
Resmas de Papel Tamaño Oficio 2 11,700
Lapiceros (Caja X 15) 1 11,000
Marcadores 5 1,500
Clips 1 2,500
Ganchos Cosedora (Caja X 50) 2 5,500
Cartuchos de Impresora 2 45,000
TOTAL UTILES DE OFICINA Y PAPELERIA
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
VENTAS
Gastos de Representación 1 300,000
Volantes (Paquete X 1000) 1 70,000
Publicidad en patines 1 100,000
Pancartas 1 50,000
TOTAL GASTOS VENTAS

TOTAL GASTOS
 VALOR
TOTAL
AJUSTADO %
ADMINISTRACION 35.00%
722,260 PRODUCCION 65.00%
515,900
0 ADMINISTRACION
0 Arriendo 252,791
144,452 Servicios Publicos 180,565
309,540 Servicio de Gas 0
0

7,739 PRODUCCION
10,318 Arriendo 469,469
6,191 Servicios Publicos 335,335
30,954 Servicio de Gas 0
8,254 Mantenimiento Equipos 0
16,509 Reposición de herramientas 0
79,965 TOTAL 804,804

20,842
24,144
11,350
7,739
2,580
11,350
92,862
170,866
1,942,983

309,540
72,226
103,180
51,590
536,536

2,479,519
 COSTOS
Hamburguesa sencilla
UNIDAD DE COMPRA COSTO SIN CANTIDAD X UNIDAD
DESCRIPCION DE INSUMO COSTO
(ML) IVA (ML)
Insumo 1 1 0
Insumo 2 1 0
Insumo 3 1 0
TOTAL COSTO INSUMOS 0 0
MDO 1 0
CIF 2,555
COSTO UNITARIO TOTAL 2,555

LAVADA Y BRILLADA
UNIDAD DE COMPRA COSTO SIN CANTIDAD X UNIDAD
DESCRIPCION DE INSUMO COSTO
(ML) IVA (ML)
Insumo 1 1 0
Insumo 2 1 0
Insumo 3 1 0
TOTAL COSTO INSUMOS 0 0
COSTOS UNITARIO INSUMOS 0
MDO 1 0
CIF 2,555
COSTO UNITARIO TOTAL 2,555

VULCANIZADA
COSTO SIN
DESCRIPCION DE INSUMO UNIDAD DE COMPRA CANTIDAD X UNIDAD COSTO
IVA
Insumo 1 1 0
Insumo 2 1 0
Insumo 3 1 0
TOTAL COSTO INSUMOS 0 0
MDO 1 0
CIF 2,555
COSTO UNITARIO TOTAL 2,555
 ENE FEB MAR ABR
ADMINISTRACIÒN
Arriendo 252,791 252,791 252,791 252,791
Servicios Publicos 180,565 180,565 180,565 180,565
Servicio de Gas 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Celulares 144,452 144,452 144,452 144,452
Honorarios Contador 309,540 309,540 309,540 309,540
Servicios de Vigilancia 0 0 0 0
IMPLEMENTOS DE ASEO Y CAFETERÍA 79,965 79,965
UTILES DE OFICINA Y PAPELERIA 170,866 170,866
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÒN 1,138,179 887,348 1,138,179 887,348
VENTAS
Gastos de Representación 309,540 309,540 309,540 309,540
Volantes (Paquete X 1000) 72,226 72,226 72,226 72,226
Pancartas 103,180 103,180 103,180 103,180
Publicidad en patines 51,590 51,590 51,590 51,590
TOTAL GASTOS VENTAS 536,536 536,536 536,536 536,536
GASTOS DEPRECIACIÒN 1,062,778 1,062,778 1,062,778 1,062,778
GASTOS DIFERIDOS 291,667 291,667 291,667 291,667
GASTOS AL ESTADO DE RESULTADOS 3,029,159 2,778,328 3,029,159 2,778,328
GASTOS AL FLUJO DE CAJA 1,674,715 1,423,884 1,674,715 1,423,884
 GASTOS EN PESOS
MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV

252,791 252,791 252,791 252,791 252,791 252,791 252,791

180,565 180,565 180,565 180,565 180,565 180,565 180,565
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
144,452 144,452 144,452 144,452 144,452 144,452 144,452
309,540 309,540 309,540 309,540 309,540 309,540 309,540
0 0 0 0 0 0 0
79,965 79,965 79,965 79,965
170,866 170,866 170,866 170,866
1,138,179 887,348 1,138,179 887,348 1,138,179 887,348 1,138,179

309,540 309,540 309,540 309,540 309,540 309,540 309,540

72,226 72,226 72,226 72,226 72,226 72,226 72,226
103,180 103,180 103,180 103,180 103,180 103,180 103,180
51,590 51,590 51,590 51,590 51,590 51,590 51,590
536,536 536,536 536,536 536,536 536,536 536,536 536,536
1,062,778 1,062,778 1,062,778 1,062,778 1,062,778 1,062,778 1,062,778
291,667 291,667 291,667 291,667 291,667 291,667 291,667
3,029,159 2,778,328 3,029,159 2,778,328 3,029,159 2,778,328 3,029,159
1,674,715 1,423,884 1,674,715 1,423,884 1,674,715 1,423,884 1,674,715
 DIC AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5

252,791 3,033,492 3,148,765 3,258,657 3,377,435 3,497,925

180,565 2,166,780 2,249,118 2,327,612 2,412,453 2,498,518
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
144,452 1,733,424 1,799,294 1,862,089 1,929,963 1,998,814
309,540 3,714,480 3,855,630 3,990,192 4,135,634 4,283,173
0 0 0 0 0 0
479,787 498,019 515,400 534,186 553,243
1,025,196 1,064,154 1,101,293 1,141,435 1,182,156
887,348 12,153,159 12,614,980 13,055,242 13,531,106 14,013,828

309,540 3,714,480 3,855,630 3,990,192 4,135,634 4,283,173

72,226 866,712 899,647 931,045 964,981 999,407
103,180 1,238,160 1,285,210 1,330,064 1,378,545 1,427,724
51,590 619,080 642,605 667,024 692,371 718,681
536,536 6,438,432 6,683,092 6,918,324 7,171,531 7,428,985
1,062,778 12,753,333 12,753,333 12,753,333 1,600,000 1,600,000
291,667 3,500,000 3,633,000 3,759,792 3,896,836 4,035,856
2,778,328 34,844,925 35,684,405 36,486,692 26,199,473 27,078,669
1,423,884 18,591,591 19,298,072 19,973,567 20,702,637 21,442,813
 NOMINA ADMINIS
CARGOS ENE FEB. MAR. ABR. MAY.
Gerente 0 0 0 0 0
Secretaria 0 0 0 0 0
Vendedor 0 0 0 0 0
TOTAL 0 0 0 0 0
DATOS AL ESTADO DE RESULTADOS
Personas con auxilio 0 0 0 0 0
SALARIOS 0 0 0 0 0
AUXILIO TRANSPORTE ($) 0 0 0 0 0
CESANTIAS (%) 0 0 0 0 0
INTERESE A LAS CESANTIAS (%) 0 0 0 0 0
PRIMAS 0 0 0 0 0
VACACIONES 0 0 0 0 0
SALUD (%) 0 0 0 0 0
PENSIONES (%) 0 0 0 0 0
ARL (%) 0 0 0 0 0
CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR 0 0 0 0 0
ICBF (%) 0 0 0 0 0
SENA (%) 0 0 0 0 0
TOTAL 0 0 0 0 0
DATOS AL FLUJO DE CAJA
SALARIOS 0 0 0 0 0
AUXILIO TRANSPORTE ($) 0 0 0 0 0
CESANTIAS (%)
INTERESE A LAS CESANTIAS (%)
PRIMAS
VACACIONES
SALUD (%) 0 0 0 0 0
PENSIONES (%) 0 0 0 0 0
ARL (%) 0 0 0 0 0
CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR 0 0 0 0 0
ICBF (%) 0 0 0 0 0
SENA (%) 0 0 0 0 0
TOTAL 0 0 0 0 0
NOMINA ADMINISTRACIÓN EN PESOS
JUN. JUL. AGO. SEP. OCT. NOV. DIC. AÑO1 AÑO2
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0
0 0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
AÑO3 AÑO4 AÑO5
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0

0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0

0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
 NOMINA O
CARGOS ENE FEB. MAR. ABR. MAY.
Supervisor 1 0 0 0 0 0
Supervisor 2 0 0 0 0 0
Supernumerario 0 0 0 0 0
TOTAL 0 0 0 0 0
DATOS AL ESTADO DE RESULTADOS
Personas con auxilio 0 0 0 0 0
SALARIOS 0 0 0 0 0
AUXILIO TRANSPORTE ($) 0 0 0 0 0
CESANTIAS (%) 0 0 0 0 0
INTERESE A LAS CESANTIAS (%) 0 0 0 0 0
PRIMAS 0 0 0 0 0
VACACIONES 0 0 0 0 0
SALUD (%) 0 0 0 0 0
PENSIONES (%) 0 0 0 0 0
ARL (%) 0 0 0 0 0
CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR 0 0 0 0 0
ICBF (%) 0 0 0 0 0
SENA (%) 0 0 0 0 0
TOTAL 0 0 0 0 0
DATOS AL FLUJO DE CAJA
SALARIOS 0 0 0 0 0
AUXILIO TRANSPORTE ($) 0 0 0 0 0
CESANTIAS (%)
INTERESE A LAS CESANTIAS (%)
PRIMAS
VACACIONES
SALUD (%) 0 0 0 0 0
PENSIONES (%) 0 0 0 0 0
ARL (%) 0 0 0 0 0
CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR 0 0 0 0 0
ICBF (%) 0 0 0 0 0
SENA (%) 0 0 0 0 0
TOTAL 0 0 0 0 0
 NOMINA OPERATIVA EN PESOS
JUN. JUL. AGO. SEP. OCT. NOV. DIC. AÑO1
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0 0 0
0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0

0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0

0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
MERCADO POTENCIAL 1,500
% INTERESADOS 70.00%
MERCADO OBJETIVO 1,050
FRECUENCIA COMPRA X MES 3
DEMANDA GLOBAL MENSUAL 3,150
PARTICIPACION % 10.00%
MERCADO ATENDER X MES 315 12

Producto 1 40.00% 126 1,512

Producto 2 40.00% 126 1,512
Producto 3 20.00% 63 756
 ENE FEB. MAR.
Producto 1 126 126 126
Producto 2 126 126 126
Producto 3 63 63 63

TOTAL 315 315 315

Producto 1 3,832 3,832 3,832

Producto 2 3,832 3,832 3,832
Producto 3 3,832 3,832 3,832
0 0 0 0

Producto 1 2,555 2,555 2,555

Producto 2 2,555 2,555 2,555
Producto 3 2,555 2,555 2,555
0 0 0 0

Producto 1 482,882 482,882 482,882

Producto 2 482,882 482,882 482,882
Producto 3 241,441 241,441 241,441
0 0 0 0
TOTAL 1,207,206 1,207,206 1,207,206

Producto 1 321,922 321,922 321,922

Producto 2 321,922 321,922 321,922
Producto 3 160,961 160,961 160,961
0 0 0 0
TOTAL 804,804 804,804 804,804

Producto 1 0 0 0
Producto 2 0 0 0
Producto 3 0 0 0

Producto 1 0 0 0
Producto 2 0 0 0
Producto 3 0 0 0
0 0 0 0
TOTAL 0 0 0

PRECIO PROMEDIO 3,832 3,832 3,832

COSTO PROMEDIO 315 315 315
 VENTAS Y COSTOS EN PESOS
UNIDADES
ABR. MAY. JUN. JUL. AGO. SEP. OCT. NOV.
126 126 126 126 126 126 126 126
126 126 126 126 126 126 126 126
63 63 63 63 63 63 63 63

315 315 315 315 315 315 315 315

PRECIO DE VENTA
3,832 3,832 3,832 3,832 3,832 3,832 3,832 3,832
3,832 3,832 3,832 3,832 3,832 3,832 3,832 3,832
3,832 3,832 3,832 3,832 3,832 3,832 3,832 3,832
0 0 0 0 0 0 0 0

COSTO UNITARIO
2,555 2,555 2,555 2,555 2,555 2,555 2,555 2,555
2,555 2,555 2,555 2,555 2,555 2,555 2,555 2,555
2,555 2,555 2,555 2,555 2,555 2,555 2,555 2,555
0 0 0 0 0 0 0 0

VENTAS TOTALES
482,882 482,882 482,882 482,882 482,882 482,882 482,882 482,882
482,882 482,882 482,882 482,882 482,882 482,882 482,882 482,882
241,441 241,441 241,441 241,441 241,441 241,441 241,441 241,441
0 0 0 0 0 0 0 0
1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206

COSTOS TOTALES
321,922 321,922 321,922 321,922 321,922 321,922 321,922 321,922
321,922 321,922 321,922 321,922 321,922 321,922 321,922 321,922
160,961 160,961 160,961 160,961 160,961 160,961 160,961 160,961
0 0 0 0 0 0 0 0
804,804 804,804 804,804 804,804 804,804 804,804 804,804 804,804

COSTO UNITARIO SIN MDO Y SIN CIF

0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0

COSTO TOTALES SIN MDO Y SIN CIF

0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0

3,832 3,832 3,832 3,832 3,832 3,832 3,832 3,832

315 315 315 315 315 315 315 315
DIC. AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
126 1,512 1,563 1,615 1,669 1,725
126 1,512 1,563 1,615 1,669 1,725
63 756 781 808 835 863

315 3,780 3,907 4,038 4,173 4,313

3,832 3,832 3,978 4,117 4,267 4,419

3,832 3,832 3,978 4,117 4,267 4,419
3,832 3,832 3,978 4,117 4,267 4,419
0 0 0 0 0 0

2,555 2,555 2,652 2,745 2,845 2,946

2,555 2,555 2,652 2,745 2,845 2,946
2,555 2,555 2,652 2,745 2,845 2,946
0 0 0 0 0 0

482,882 5,794,589 6,216,278 6,648,740 7,121,938 7,623,109

482,882 5,794,589 6,216,278 6,648,740 7,121,938 7,623,109
241,441 2,897,294 3,108,139 3,324,370 3,560,969 3,811,555
0 0 0 0 0 0
1,207,206 14,486,472 15,540,696 16,621,849 17,804,844 19,057,773

321,922 3,863,059 4,144,186 4,432,493 4,747,958 5,082,073

321,922 3,863,059 4,144,186 4,432,493 4,747,958 5,082,073
160,961 1,931,530 2,072,093 2,216,247 2,373,979 2,541,036
0 0 0 0 0 0
804,804 9,657,648 10,360,464 11,081,233 11,869,896 12,705,182

0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0

3,832 3,832 3,978 4,117 4,267 4,419

315 3,780 3,907 4,038 4,173 4,313
 ENE FEB. MAR. ABR. MAY.
IVA COBRADO 229,369 229,369 229,369 229,369 229,369
IVA PAGADO 0 0 0 0 0
IVA CAUSADO 229,369 229,369 229,369 229,369 229,369
IVA AL FLUJO DE CAJA 917,477
IVA AL AÑO SIGUIENTE
IVA TOTAL AL FLUJO DE CAJA 0 0 0 0 917,477
MES AÑO 12
IVA PAGADO X AÑO MES 8
IVA X PAGAR X AÑO MES 4

ENE FEB. MAR. ABR. MAY.

CONTADO 1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206
CREDITO 0 0 0 0
TOTAL 1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206

MESES AÑO 12
MESES RECAUDADOS 11

ENE FEB. MAR. ABR. MAY.

CONTADO 0 0 0 0 0
CREDITO 0 0 0 0
TOTAL 0 0 0 0 0

MESES AÑO 12
MESES RECAUDADOS 11
 IVA EN PESOS
JUN. JUL. AGO. SEP. OCT. NOV. DIC. AÑO1
229,369 229,369 229,369 229,369 229,369 229,369 229,369 2,752,430
0 0 0 0 0 0 0 0
229,369 229,369 229,369 229,369 229,369 229,369 229,369 2,752,430
917,477 1,834,953
0
0 0 0 917,477 0 0 0 1,834,953

RECAUDOS EN PESOS
JUN. JUL. AGO. SEP. OCT. NOV. DIC. AÑO1
1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206 14,486,472
0 0 0 0 0 0 0 0
1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206 14,486,472

PAGOS EN PESOS
JUN. JUL. AGO. SEP. OCT. NOV. DIC. AÑO1
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5
2,952,732 3,158,151 3,382,920 3,620,977
0 0 0 0
2,952,732 3,158,151 3,382,920 3,620,977
1,968,488 2,105,434 2,255,280 2,413,985
917,477 984,244 1,052,717 1,127,640 1,206,992
2,885,965 3,089,678 3,307,997 3,541,625

AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5

15,540,696 16,621,849 17,804,844 19,057,773
0 0 0 0 0
15,540,696 16,621,849 17,804,844 19,057,773

AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5

0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0
 ESTADO DE RESULTA
INGRESOS ENE FEB. MAR. ABR.
Ventas 1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206
Descuentos 12,072 12,072 12,072 12,072
Devoluciones
VENTAS NETAS 1,195,134 1,195,134 1,195,134 1,195,134
CMV 804,804 804,804 804,804 804,804
UTILIDAD BRUTA 390,330 390,330 390,330 390,330
EGRESOS
Nomina 0 0 0 0
Gastos de Administracion 1,138,179 887,348 1,138,179 887,348
Gastos de Ventas 536,536 536,536 536,536 536,536
Gastos de Depreciacion 1,062,778 1,062,778 1,062,778 1,062,778
Gastos Diferidos 291,667 291,667 291,667 291,667
ICA 11,951 11,951 11,951 11,951
TOTAL EGRESOS 3,041,110 2,790,280 3,041,110 2,790,280
UTILIDAD OPERACIONAL (2,650,780) (2,399,950) (2,650,780) (2,399,950)
OTROS INGRESOS Y EGRESOS
Gastos Financiero Prestamo
Gastos Financiero Leasing
TOTAL OTROS INGRESOS Y EGRESOS 0 0 0 0
UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS (2,650,780) (2,399,950) (2,650,780) (2,399,950)
IMPUESTO DE RENTA 0 0 0 0
UTILIDAD NETA DESPUES DE IMPUESTOS (2,650,780) (2,399,950) (2,650,780) (2,399,950)
RESERVA LEGAL 0 0 0 0
UTILIDAD DEL EJERCICIO (2,650,780) (2,399,950) (2,650,780) (2,399,950)
UTILIDAD ACUMULADA
RESERVA LEGAL ACUMULADA
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
MAY. JUN. JUL. AGO. SEP. OCT. NOV. DIC.
1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206
12,072 12,072 12,072 12,072 12,072 12,072 12,072 12,072

1,195,134 1,195,134 1,195,134 1,195,134 1,195,134 1,195,134 1,195,134 1,195,134

804,804 804,804 804,804 804,804 804,804 804,804 804,804 804,804
390,330 390,330 390,330 390,330 390,330 390,330 390,330 390,330

0 0 0 0 0 0 0 0
1,138,179 887,348 1,138,179 887,348 1,138,179 887,348 1,138,179 887,348
536,536 536,536 536,536 536,536 536,536 536,536 536,536 536,536
1,062,778 1,062,778 1,062,778 1,062,778 1,062,778 1,062,778 1,062,778 1,062,778
291,667 291,667 291,667 291,667 291,667 291,667 291,667 291,667
11,951 11,951 11,951 11,951 11,951 11,951 11,951 11,951
3,041,110 2,790,280 3,041,110 2,790,280 3,041,110 2,790,280 3,041,110 2,790,280
(2,650,780) (2,399,950) (2,650,780) (2,399,950) (2,650,780) (2,399,950) (2,650,780) (2,399,950)

0 0 0 0 0 0 0 0
(2,650,780) (2,399,950) (2,650,780) (2,399,950) (2,650,780) (2,399,950) (2,650,780) (2,399,950)
0 0 0 0 0 0 0 0
(2,650,780) (2,399,950) (2,650,780) (2,399,950) (2,650,780) (2,399,950) (2,650,780) (2,399,950)
0 0 0 0 0 0 0 0
(2,650,780) (2,399,950) (2,650,780) (2,399,950) (2,650,780) (2,399,950) (2,650,780) (2,399,950)
 AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5
14,486,472 15,540,696 16,621,849 17,804,844 19,057,773
144,865 155,407 166,218 178,048 190,578

14,341,607 15,385,289 16,455,631 17,626,795 18,867,195

9,657,648 10,360,464 11,081,233 11,869,896 12,705,182
4,683,959 5,024,825 5,374,398 5,756,900 6,162,013

0 0 0 0 0
12,153,159 12,614,980 13,055,242 13,531,106 14,013,828
6,438,432 6,683,092 6,918,324 7,171,531 7,428,985
12,753,333 12,753,333 12,753,333 1,600,000 1,600,000
3,500,000 3,633,000 3,759,792 3,896,836 4,035,856
143,416 153,853 164,556 176,268 188,672
34,988,341 35,838,258 36,651,248 26,375,741 27,267,341
(30,304,382) (30,813,433) (31,276,850) (20,618,842) (21,105,328)

0
0
0 0 0 0 0
(30,304,382) (30,813,433) (31,276,850) (20,618,842) (21,105,328)
0 0 0 0 0
(30,304,382) (30,813,433) (31,276,850) (20,618,842) (21,105,328)
0 0 0 0 0
(30,304,382) (30,813,433) (31,276,850) (20,618,842) (21,105,328)
(30,304,382) (61,117,815) (92,394,665) ### (134,118,835)
0 0 0 0 0
 FLUJO DE
INGRESOS ENE FEB. MAR. ABR.
Recaudos 1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206
IVA COBRADO 229,369 229,369 229,369 229,369
INC COBRADO 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 1,436,575 1,436,575 1,436,575 1,436,575
EGRESOS
Nómina 0 0 0 0
Gastos de Administración 1,138,179 887,348 1,138,179 887,348
Gastos de Ventas 536,536 536,536 536,536 536,536
IVA PAGADO 0 0 0 0
IVA TOTAL AL FLUJO DE CAJA 0 0 0 0
INC TOTAL AL FLUJO DE CAJA 0 0 0 0
Seguros
Impuesto de Renta
ICA
Pagos 804,804 804,804 804,804 804,804
Descuentos 12,072 12,072 12,072 12,072
TOTAL EGRESOS 2,491,591 2,240,760 2,491,591 2,240,760
FLUJO DE CAJA OPERACIONAL (1,055,016) (804,185) (1,055,016) (804,185)
FLUJO DE CAJA FINANCIERO
Gastos Financieros Préstamo
Amortización Préstamo
Gastos Financieros Leasing
Amortización Leasing
TOTAL FLUJO DE CAJA FINANCIERO 0 0 0 0
FLUJO DE CAJA NETO (1,055,016) (804,185) (1,055,016) (804,185)
Saldo Inicial de Caja 2,881,921 1,826,905 1,022,720 (32,295)
SALDO FINAL DE CAJA 1,826,905 1,022,720 (32,295) (836,480)

AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2

(57,624,671) (12,990,156) (17,982,895)
DTF(%) 7.13%
SPREAD(%) 28.00%
CDO(%) 37.13%

VPN($) (93,173,033)
TIR(%) Err:523
B/C(VECES) (.62)
 FLUJO DE CAJA PROYECTADO
MAY. JUN. JUL. AGO. SEP. OCT. NOV.
1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206 1,207,206
229,369 229,369 229,369 229,369 229,369 229,369 229,369
0 0 0 0 0 0 0
1,436,575 1,436,575 1,436,575 1,436,575 1,436,575 1,436,575 1,436,575

0 0 0 0 0 0 0
1,138,179 887,348 1,138,179 887,348 1,138,179 887,348 1,138,179
536,536 536,536 536,536 536,536 536,536 536,536 536,536
0 0 0 0 0 0 0
917,477 0 0 0 917,477 0 0
0 0 0 0 0 0 0

804,804 804,804 804,804 804,804 804,804 804,804 804,804

12,072 12,072 12,072 12,072 12,072 12,072 12,072
3,409,067 2,240,760 2,491,591 2,240,760 3,409,067 2,240,760 2,491,591
(1,972,492) (804,185) (1,055,016) (804,185) (1,972,492) (804,185) (1,055,016)

0 0 0 0 0 0 0
(1,972,492) (804,185) (1,055,016) (804,185) (1,972,492) (804,185) (1,055,016)
(836,480) (2,808,972) (3,613,157) (4,668,173) (5,472,358) (7,444,850) (8,249,035)
(2,808,972) (3,613,157) (4,668,173) (5,472,358) (7,444,850) (8,249,035) (9,304,050)

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

(18,444,340) (18,932,207) (19,413,572)
 DIC. AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5
1,207,206 14,486,472 15,540,696 16,621,849 17,804,844 19,057,773
229,369 2,752,430 2,952,732 3,158,151 3,382,920 3,620,977
0 0 0 0 0 0
1,436,575 17,238,902 18,493,428 19,780,000 21,187,764 22,678,750

0 0 0 0 0 0
887,348 12,153,159 12,614,980 13,055,242 13,531,106 14,013,828
536,536 6,438,432 6,683,092 6,918,324 7,171,531 7,428,985
0 0 0 0 0 0
0 1,834,953 2,885,965 3,089,678 3,307,997 3,541,625
0 0 0 0 0 0
0 3,633,000 3,759,792 3,896,836 4,035,856
0 0 0 0 0
0 143,416 153,853 164,556 176,268
804,804 9,657,648 10,360,464 11,081,233 11,869,896 12,705,182
12,072 144,865 155,407 166,218 178,048 190,578
2,240,760 30,229,057 36,476,324 38,224,341 40,119,971 42,092,321
(804,185) (12,990,156) (17,982,895) (18,444,340) (18,932,207) (19,413,572)

0
0
0
0
0 0 0 0 0 0
(804,185) (12,990,156) (17,982,895) (18,444,340) (18,932,207) (19,413,572)
(9,304,050) 2,881,921 (10,108,235) (28,091,131) (46,535,471) (65,467,678)
(10,108,235) (10,108,235) (28,091,131) (46,535,471) (65,467,678) (84,881,250)
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA (BALANCE GENERAL)
BALANCE
INICIAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Caja bancos 2,881,921 (10,108,235) (28,091,131) (46,535,471)
Cuentas x Cobrar o Deudores 0 0 0 0
Inventarios 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 2,881,921 (10,108,235) (28,091,131) (46,535,471)
ACTIVOS NO CORRIENTES
ACTIVOS FIJOS
MUEBLES Y ENSERES 7,160,000 7,160,000 7,160,000 7,160,000
MAQUINARIA Y EQUIPOS 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000
EQUIPOS DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN 26,300,000 26,300,000 26,300,000 26,300,000
(-)Depreciación Acumulada 0 12,753,333 25,506,667 38,260,000
TOTAL ACTIVOS FIJOS 41,460,000 28,706,667 15,953,333 3,200,000
ACTIVOS DIFERIDOS
Diferidos 13,282,750 9,782,750 9,782,750 9,782,750
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 13,282,750 9,782,750 9,782,750 9,782,750
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 54,742,750 38,489,417 25,736,083 12,982,750
TOTAL ACTIVOS 57,624,671 28,381,182 (2,355,047) (33,552,721)
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
Cuentas x Pagar o Acreedores 0 0 0 0
Cesantias x Pagar 0 0 0 0
Intereses a las Cesantias x Pagar 0 0 0 0
Impuesto de Renta x Pagar 0 0 0 0
IVA / INC x Pagar 0 917,477 984,244 1,052,717
ICA x Pagar 0 143,416 153,853 164,556
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 0 1,060,893 1,138,097 1,217,273
PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras 0
Leasing Financiero 0
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 0 0 0 0
TOTAL PASIVOS 0 1,060,893 1,138,097 1,217,273
PATRIMONIO
Capital Social 57,624,671 57,624,671 57,624,671 57,624,671
Utilidad Acumulada 0 (30,304,382) (61,117,815) (92,394,665)
Reserva Legal Acumulada 0 0 0 0
TOTAL PATRIMONIO 57,624,671 27,320,289 (3,493,144) (34,769,994)
PASIVO + PATRIMONIO 57,624,671 28,381,182 (2,355,047) (33,552,721)

0 0 0 0
RAL)

AÑO 4 AÑO 5

(65,467,678) (84,881,250)
0 0
0 0
(65,467,678) (84,881,250)

7,160,000 7,160,000
8,000,000 8,000,000
26,300,000 26,300,000
39,860,000 41,460,000
1,600,000 0

9,782,750 9,782,750
9,782,750 9,782,750
11,382,750 9,782,750
(54,084,928) (75,098,500)

0 0
0 0
0 0
0 0
1,127,640 1,206,992
176,268 188,672
1,303,908 1,395,664

0 0
1,303,908 1,395,664

57,624,671 57,624,671
(113,013,507) (134,118,835)
0 0
(55,388,836) (76,494,164)
(54,084,928) (75,098,500)

0 0