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    Presupuesto de Ventas (2021) : Jeans Clasico 60000 37.531636631 39% 0.18 Jeans Pescador 40000 32.9681356 29% 0.18

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    El documento presenta el presupuesto de ventas, producción, consumo de materiales directos, compra de materiales, mano de obra directa, horas de maquinaria, carga fabril, costos unitarios de producción e inventario final de productos terminados para los jeans clásicos y pescadores para el año 2022. Incluye tablas con volúmenes, costos unitarios, costos totales, utilidades e impuestos asociados a la producción y venta de ambos productos.

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    Presupuesto de Ventas (2021) : Jeans Clasico 60000 37.531636631 39% 0.18 Jeans Pescador 40000 32.9681356 29% 0.18

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    Presupuesto de Ventas (2021) : Jeans Clasico 60000 37.531636631 39% 0.18 Jeans Pescador 40000 32.9681356 29% 0.18

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    PRESUPUESTO DE VENTAS ( 2021)

    PRODUCTO VOLUMEN C.. UNITARIO COSTO UTILIDAD VALOR VENTA TASA I.G.V

    JEANS CLASICO 60000 37.531636631 2251898.1979 39% 878240.3 3130138.495 0.18 563424.93

    JEANS PESCADOR 40000 32.9681356 1318725.424 29% 382430.37 1701155.797 0.18 306208.04

    TOTAL 100000 3570623.6219 4831294.292 0.18 869632.97


    PRECIO VENTA V. CONTADO V. CREDITO

    3693563.42 1108069.03 2585494.40

    2007363.84 602209.15 1405154.69

    5700927.26 1710278.18 3990649.09


    PRESUPUESTO DE PRODUCCION

    CONCEPTOS P R O D U C T O S
    JEANS CLASICO JEANS PESCADOR
    60000 40000
    VENTAS PRESUPUESTADAS
    2400 400
    INVENTARIO FINAL P.T
    62400 40400
    TOTAL NECESIDADES
    200 500
    INVENTARIO INICIAL P.T
    62200 39900
    TOTALES
    ODUCCION 2022

    O D U C T O S
    OTROS
    PRESUPUESTO DE CONSUMO DE MATERIAL DIRECTO
    PRODUCTO VOLUMEN X Y Z W R S MATERIAL DIRECTO TOTAL
    X Y Z W
    JEANS CLASICO 62200 1.1 0.25 3.2 12 30 3 68420 15550 199040 746400
    C.U 24 3.2 0.65 0.1
    1642080 49760 129376 74640
    JEANS PESCADOR 39900 1 0.2 2.6 12 25 2 39900 7980 103740 478800
    C.U 24 3.2 0.65 0.1
    957600 25536 67431 47880

    TOTALES 108320 23530 302780 1225200


    c.materia prima
    RECTO
    IRECTO TOTAL
    R S TOTALES
    1866000 186600
    0.04 0.8
    74640 149280 2119776
    997500 79800
    0.04 0.8
    39900 63840 1202187

    2863500 266400 3321963


    PRESUPUESTO DE COMPRA D

    CONCEPTOS
    X
    PRESUPUESTO UTILIZACION MATERIALES 108320

    INVENTARIO FINAL MATERIALES 178

    NECESIDADES TOTALES 108498

    INVENTARIO INICIAL MATERIALES 110

    PRESUPUESTO DE COMPRA MATERIALES 108388

    COSTO UNITARIO 24

    TOTALES SOLES 2601312

    TASA 0.18

    I.G.V. 468236.16

    PRECIO DE COMPRA PRESUPUESTADO 3069548.16


    STO DE COMPRA DE MATERIAL DIRECTO

    MATERIALES
    Y Z W R S
    23530 302780 1225200 2863500 266400

    238 0 0 0 0

    23768 302780 1225200 2863500 266400

    66 0 0 0 0

    23702 302780 1225200 2863500 266400

    3.2 0.65 0.1 0.04 0.8

    75846.4 196807 122520 114540 213120

    0.18 0.18 0.18 0.18 0.18

    13652.352 35425.26 22053.6 20617.2 38361.6

    89498.752 232232.26 144573.6 135157.2 251481.6


    TOTAL

    4789970

    3324145.4

    598346.172
    3922491.572
    3922491.572
    PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

    PRODUCTOSVOLUMEN DECANT. HORASTOTAL HORASCOSTO POR HORTOTAL ESSALUD (9 %SENATI (0.75

    CLASICO 62200 0.10 6220.00 6 37,320.00 3,046.53 253.88

    PESCADOR 39900 0.0833 3323.67 3.5 11,632.85 949.62 79.14

    TOTALES 9543.67 48,952.85 3,996.15 333.01

    ONP

    NETO A PAGAR

    REMUNERACIÓ 100.00%
    ESSALUD 9.00%
    SENATI 0.75%
    S.R.C. R.T. 0.50%
    110.25%
    S.C.R.T (0.5 R. BRUTA TOTAL

    169.25 33,850.34 37,320.00

    52.76 10,551.33 11,632.85

    222.01 44,401.67 48,952.85

    5772.217551

    38629.45592
    PRESUPUESTO DE HORAS MAQUINA PRESUPUESTO DE CARGA FAB
    PRODUCTO VOLUMEN FRACCION H. MAQUINA TOTAL HORAS MÁQUINA PRODUCTO C.V. UNITARIO (b)

    CLASICO 62200 1 10 6,220.00 CLASICO 5


    PESCADOR 39900 1 12 3,325.00 PESCADOR 2.35

    TOTALES 9,545.00 TOTALES


    UESTO DE CARGA FABRIL VARIABLE PRESUPUESTO DE CARGA FABRIL FIJA
    HORAS MAQUINA (x) COSTO VARIABLE PRODUCTO VOLUMEN % COSTO FIJO

    6,220.00 31,100 CLASICO 62200 0.61 146209.60


    3,325.00 7,814 PESCADOR 39900 0.39 93790.40
    0
    0
    9,545.00 38,914 TOTALES 102100 1 240000.00
    PRESUPUESTO UNITARIO DE CARGA FABRIL
    COSTO UNITARIO CLASICO PESCADOR TOTAL

    PRESUPUESTO CARGA FABRIL 177,310 101,604 278,914


    PRESUPUESTO HORAS MAQUINA 6220 3325

    F (x) = ……………………………………….. 28.50636631 30.55763957

    PRESUPUESTO UNITARIO DE CARGA FABRIL

    COSTO UNITARIO CLASICO PESCADOR TOTAL

    PRESUPUESTO CARGA FABRIL 0 0 0


    PRESUPUESTO HORAS MAQUINA 1 1

    F (x) = ……………………………………….. 0 0
    PRESUPUESTO DE COSTO DE PRODUCCION UNITARIO
    PRODUCTO: JEANS CLASICO

    CONCEPTO CANTIDAD C. UNITARIO PARCIAL


    MATERIALES 0
    x 1.1 24 26.4
    y 0.25 3.2 0.8
    z 3.2 0.65 2.08
    w 12 0.1 1.2
    r 30 0.04 1.2
    s 3 0.8 2.4
    MANO DE OBRA 0.1 6 0.6
    CARGA FABRIL H/M 0.1 28.51636631 2.851636631
    COSTO UNITARIO TOTAL

    PRESUPUESTO DE COSTO DE PRODUCCION UNITARIO


    PRODUCTO: JEANS PESCADOR

    CONCEPTO CANTIDAD C. UNITARIO PARCIAL

    MATERIALES 0
    x 1 24 24
    y 0.2 3.2 0.64
    z 2.6 0.65 1.69
    w 12 0.1 1.2
    r 25 0.04 1
    s 2 0.8 1.6
    MANO DE OBRA 0.0833333 3.5 0.29166655
    CARGA FABRIL 0.0833333 30.55763957 2.5464689455787
    COSTO UNITARIO TOTAL
    O

    TOTAL VOLUMEN

    34.08
    0.6
    2.851636631 62200
    37.53163663 2334467.7984 84491393029.2357

    TOTAL VOLUMEN

    30.13
    0.29166655
    2.54646894558 39900
    32.968135496 1315428.6063 34683906061.6157
    119175299090.851

    3374061.95 c. p total

    0
    PRESUPUESTO DE INVENTARIO FINAL PRODUCTOS TERMINADOS 31-12-2022

    P. TERMINADO CANTIDAD C. UNITARIO TOTAL

    CLASICO 2400 37.53063663 90073.527912

    PESCADOR 400 32.9681356 13187.25424

    TOTAL 103260.782152

    PRESUPUESTO DE INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS 01-01-2022

    P. TERMINADO CANTIDAD C. UNITARIO TOTAL

    CLASICO 200 37.53063663 7506.127326


    PESCADOR 500 32.9681356 16484.0678

    TOTAL 23990.195126
    31-12-2022

    S 01-01-2022
    PRESUPUESTO DE COSTO DE PRODUCCION

    CONCEPTOS PRODUCTOS
    CLASICO PESCADOR TOTAL

    PRESUPUESTO INICIAL P.P 0 0 0

    PRESUPUESTO DE MATERIAL 2119776 1202187 3321963


    PRESUPUESTO MANO OBRA 37320 11632.845 48952.845
    PRESUPUESTO CARGA FABRIL 177309.5984 101604 278913.5984
    PARCIAL 2334405.5984 1315423.845 3649829.4434

    INVENTARIO FINAL P.P 0 0 0

    PRESUPUESTO PRODUCCION 2334405.5984 1315423.845 3649829.4434

    PRESUPUESTO DE COSTO DE VENTAS 31/12/2022


    CONCEPTOS PRODUCTOS
    CLASICO PESCADOR TOTAL

    PRESUPUESTO INICIAL P.T 7506.127326 16484.0678 23990.195126

    PRESUPUESTO PRODUCCION 2334405.598 1315423.997 3649829.595


    PARCIAL 2341911.72533 1331908.0648 3673819.7901

    INVENTARIO FINAL P.T 90073.52791 13187.25424 103260.78215

    PRESUPUESTO COSTO VENTAS 2251838.19742 1318720.81056 3570559.008


    CIA. COTTONS SAC.

    PRESUPUESTO GASTOS DE OPERACIÓ


    (ENERO A DICIEM

    CONCEPTOS

    VENTAS PRESUPUESTADAS cuenta 70


    COSTO DE VENTAS PRESUPUESTADO
    UTILIDAD BRUTA PROYECTADA

    PRESUPUESTO GASTO FINANCIERO

    Valor de venta
    PRESUPUESTO GASTO ADMINISTRATIVO

    Producción
    PRESUPUESTO GASTO DE VENTA

    Valor de venta total


    % Comisión
    UTILIDAD PROYECTADA
    RATIO UTILIDAD/VENTAS
    CLASICO
    784,179.284
    3,130,055.10

    0.250532102572194
    25%
    OPERACIÓN (PRESUPUESTO:PLAN TACTIC
    NERO A DICIEMBRE 2022)

    PRODUCTOS
    CLASICO PESCADOR
    3,130,055.10 1,701,155.80
    2,251,838.20 1,318,720.81
    878,216.90 382,434.99

    38,872.92645 21,127.07355
    0.647882108 0.352117892
    3,130,055.10 1,701,155.80
    42,644.46621 27,355.53379
    0.609206660 0.390793340
    62,200.00 39,900.00
    12,520.22 4,252.89

    3,130,055.10 1,701,155.80
    0.40% 0.25%
    784,179.284 329,699.49
    PESCADOR
    329,699.49
    1,701,155.80

    0.193809109722652
    19%
    :PLAN TACTICO)

    TOTAL
    4,831,210.89
    3,570,559.01
    1,260,651.88

    60,000.00

    4,831,210.89
    70,000.00

    102,100.00
    16,773.11

    4,831,210.89

    1,113,879

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