Ficha Resumen - Informe de Control Posterior

I. Información general de informes de control posterior:

N° de informe: 007-2017-2-0206

Título del informe: AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO A LA UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO

VILLARREAL CAPTACIÓN DE INGRESOS Y EJECUCIÓN DE GASTOS DE LA ESCUELA
UNIVERSITARIA DE EDUCACIÓN A DISTANCIA - EUDED
Objetivo de la auditoría: DETERMINAR LA CORRECTA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y
EGRESOS GENERADOS POR LOS SERVICIOS EDUCATIVOS QUE PRESTA LA
ESCUELA UNIVERSITARIA DE EDUCACIÓN A DISTANCIA - EUDED COMO ÓRGANO
ACADÉMICO DESCONCENTRADO DE LA UNFV, Y SI ESTOS SON ADMINISTRADOS
DE ACUERDO AL MARCO LEGAL VIGENTE Y EN CONCORDANCIA CON LOS
OBJETIVOS Y FINES INSTITUCIONALES.
Entidad auditada: UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL

Monto auditado: S/ 13,106,767.68

Monto examinado: S/ 13,106,767.68

Ubigeo: Región: Provincia: Distrito:

LIMA LIMA LIMA
Fecha de emisión del 20/09/2017
informe:
Unidad orgánica que emite OCI - UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL
el informe:

II. Tipo de servicio de control posterior:

Item Tipo de control: (marcar con "X")

1 Auditoría de Cumplimiento X
2 Auditoría Financiera
3 Auditoría de Desempeño
4 Servicio de Control Específico a Hechos con Presunta Irregularidad
5 Acción de Oficio Posterior

III. Resultados del servicio de control posterior:

1 Observaciones:
1 - EL ÁREA USUARIA Y EL COMITÉ ESPECIAL, TANTO EN LOS TÉRMINOS DE REFERENCIA, BASES
ADMINISTRATIVAS Y EL CONTRATO DEL C.P. N.º 0004-2015-UNFV "SERVICIO LMS Y CONFERENCIA WEB
BAJO EL MODELO SAAS", NO CONTEMPLARON UNA CLAÚSULA DE PENALIDAD DISTINTA A LA DE MORA,
OMISIÓN QUE AL SUSCITARSE LOS PROBLEMAS EN EL FUNCIONAMIENTO DE LA PLATAFORMA VIRTUAL
DE LA EUDED, ASÍ COMO EN LA DEMORA EN LA CAPACITACIÓN SOBRE SU USO, OCASIONÓ LA NO
PUBLICACIÓN DE PENALIDAD ALGUNA AL PROVEEDOR, AFECTANDO LOS INTERESES DE LA
UNIVERSIDAD.
2 - DURANTE EL PERIODO 2015-2016 LA ESCUELA UNIVERSITARIA DE EDUCACIÓN A DISTANCIA NO
INFORMÓ A LA OFICINA CENTRAL ECONÓMICO FINANCIERA SUS SALDOS DE CUENTAS POR COBRAR,
 LOS CUALES SE ENCUENTRAN DESACTUALIZADOS, SIN SANEAMIENTO Y SIN DEPURAR; SITUACIÓN QUE
DIFICULTA ADOPTAR ACCIONES PARA SU COBRANZA, GENERANDO A SU VEZ QUE LOS ESTADOS
FINANCIEROS DE LA UNIVERSIDAD REFLEJEN SALDOS IRREALES.
3 - EL DIRECTORIO Y EL DEPARTAMENTO DE PROGRAMACIÓN Y TUTORÍAS DE LA ESCUELA
UNIVERSITARIA DE EDUCACIÓN A DISTANCIA DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL,
PROPUSIERON Y CONTRATARON DOCENTES TUTORES PARA QUE SE PRESTEN SERVICIO, SIN TENER EL
GRADO DE MAESTRO REQUERIDO POR LA NORMATIVA ESTABLECIDA EN PERJUICIO DE LA CALIDAD
ACADÉMICA DE LA EUDED.
4 - DEFICIENCIAS DETECTADAS TANTO EN LA CONVOCATORIA, DE INGRESO A EUDED, ASÍ COMO EN LA
CUSTODIA DE DOCUMENTOS SUSTENTATORIOS, RESTAN LA TRANSPARENCIA EN LA CONDUCCIÓN Y/O
ADMINISTRACIÓN DEL PROCESO DE ADMISIÓN 2015-III.

2 Recomendaciones:
1 - Disponer el inicio de las acciones administrativas para el deslinde de responsabilidades de funcionarios
y servidores de la EUDED, así como de los miembros de la Comisión Especifica 2015 comprendidos en las
observaciones n °s. 1, 2, 3 y 4 teniendo en consideración que su inconducta funcional no se encuentra
sujeta a la potestad sancionadora de la Contraloría General de la República.
2 - Disponer Establecer que, en la elaboración de los términos de referencia para futuras contrataciones de
servicios para la administración de la Plataforma Virtual, se considere la participación de especialistas en
Sistemas del Centro Universitario de Cómputo e Informática ¿CEUCI, quienes de manera conjunta con el
personal técnico de la EUDED deberán monitorear el servicio contratado.
3 - Disponer, se elabore un Plan de Trabajo, considerando los productos, actividades y cronograma, desde
la formulación de una Directiva que norme el pago de pensiones del alumno para garantizar el servicio
educativo, los efectos de la matrícula en el control de las deudas del alumnado de la EUDED, así como
ante situaciones que se presenten en el caso de retiro, reserva y cancelación de matrícula, reserva de
matrícula y cancelación de matrícula. De igual manera, la implementación y/o actualización del software
de control de pagos, los reportes necesarios que debe emitir sobre los saldos a una fecha determinada, por
promociones, semestres académicos, orden alfabético de acuerdo a su necesidad del sistema contable de
la Universidad, igualmente dicho Plan deberá incluir la depuración, análisis y el saneamiento de las cuentas
por cobrar y su incorporación en los estados financieros de la Universidad
4 - Coordinar se cautelen el cumplimiento de los requisitos del perfil profesional de los docentes que
presten servicios en la Escuela Universitaria de Educación a Distancia, los cuales deben reunir los
requisitos establecidos en la Ley Universitaria, el Estatuto y el Reglamento Académico de la EUDED, toda
vez que son las condiciones que dicha Escuela viene ofreciendo a los alumnos participantes a fin de evitar
en el futuro contingencia de sanciones establecidas en la Ley n.° 29571, Ley de Protección y Defensa del
Consumidor que tiene por objeto la defensa, protección y salvaguarda de los derechos e intereses de los
consumidores y usuarios
5 - Disponer al Centro Universitario de Computo e Informática la actualización del software de inscripción
de tal manera que se validen los datos de la identidad de los postulantes de los procesos de admisión con
los datos del Registro Nacional de Identificación y Estado Civil - RENIEC, a fin que se anulen las deficiencias
en el registro de los postulantes que trajo como consecuencia dar derechos de vacante a un postulante
con identificación no completa. Asimismo, como administrador de dicho software se implemente con
controles que concluyan la etapa de inscripción, pertinentemente y/ o requiera oportunamente el
documento idóneo a las Comisiones de Admisión para ampliar el plazo de algunas de las etapas, así como
las publique en el portal de transparencia a fin que se cumpla con los principios de participación,
imparcialidad y verdad material
6 - Disponer al Secretario General incluya en la agenda de la próxima sesión de la Asamblea Universitaria, la
ratificación del Plan Operativo Institucional 2016. De igual manera se cautele que los documentos de
gestión de la UNFV sean aprobados y publicados oportunamente en el Portal de Transparencia de la UNFV,
en cumplimiento de lo dispuesto en la normativa vigente
7 - Disponga al Secretario General, mayor diligencia y cuidado en la emisión de las resoluciones que
aprueban los procesos de admisión, por cuanto sustentan la legalidad del acto, los cuales deben tramitarse
con la celeridad que el caso amerite, a efectos de que se prosiga con la oportuna codificación y matrícula
del alumnado, consecuentemente la generación de códigos para el control de pagos en el sistema
financiero. Asimismo, se diseñen formatos estandarizados para la aprobación de los resultados de los
procesos de admisión a fin de evitar rectificaciones de las resoluciones que conllevan a dilatar los plazos y
que permitan cumplir con la gestión académica, administrativa y económica de la Universidad.
8 - Disponer a la dirección de la EUDED realice una supervisión adecuada al cumplimiento de la normativa
interna referida a la Directiva de ¿Desplazamientos Internos de Personal¿, con la finalidad de delimitar
 responsabilidades, salvaguardar sus activos y fortalecer permanentemente su sistema de control interno.
Asimismo, ante cualquier indicio de incumplimiento debe comunicarse dicha situación a la Oficina Central
de Recursos Humanos de la Universidad. Por otro lado, deben remitirse las entregas de cargo de todo el
personal a la Oficina de Recursos Humanos para que se archiven en sus legajos personales.
9 - Disponer al Jefe de la Oficina Central de Admisión como unidad técnica especializada en procesos de
admisión, coordine con la Comisión Permanente de los Procesos de Admisión y la Comisión Específica de
Admisión de la EUDED a efectos de que meritúen la inclusión del Cronograma de las etapas del Proceso de
Admisión en el Prospecto, sin perjuicio de que la difusión del inicio de la venta de carpeta y prospecto, así
como del inicio de la inscripción y presentación de carpeta se realice de manera antelada a través de la
página web de la EUDED, y de esta manera garantizar que el público interesado en postular a la EUDED
tenga acceso a la información completa y de manera oportuna.
10 - Disponer a la Jefa del Departamento de Programación y Tutorías, adopten las medidas inmediatas
respecto a la regularización de la información sustentatoria como son las copias fedateadas de grados
académicos y las Constancias de experiencia de las Hojas de Vida de los docentes tutores en condición de
invitados, que actualmente vienen laborando en la EUDED, a efectos de garantizar su adecuada
organización e integridad y facilitar su control o revisión posterior.
11 - Disponer al Jefe de Servicios Académicos, cautelar el mantenimiento y actualización de la base de
datos de los alumnos ingresantes a la EUDED, quienes deben estar adecuadamente codificados, para
optimizar el control de sus pagos a cargo del Departamento de Administración de la EUDED en
coordinación con la Oficina Económica Financiera de la UNFV a través del software "Temporal de Pago".
Así como premunirse de toda la información necesaria para llevar a cabo el proceso de matrícula de
manera eficiente.
12 - Recomendar a las diferentes dependencias de la entidad, que de requerir la adquisición de un bien,
servicio y obra, que no estuvieran contempladas en el Plan Anual de Adquisiciones y Contrataciones de la
entidad, gestionar los trámites correspondientes de manera oportuna, considerando los tiempos que se
insumen en la ejecución de un proceso de selección, con la finalidad de que éstos se desarrollen con la
celeridad, eficacia y eficiencia necesaria dentro del marco de la Ley de Contrataciones y su Reglamento y
disposiciones internas de la entidad.
13 - Deberá exhortar al personal de la Oficina Central de Logística y Servicios Auxiliares, y a la Oficina de
Adquisiciones y Contrataciones supervisar el cumplimiento de las mejoras ofrecidas e incluidas en las
Propuestas Técnicas de Postores ganadores, sin perjuicio de coordinar y verificar su cumplimiento con el
área usuaria.
14 - Disponga a la Oficina Central Económico Financiera en Coordinación con la Escuela Universitaria de
Educación a Distancia verifiquen las conformidades de las Constancias de no adeudar que deben obrar en
los expedientes de los ocho (8) participantes que obtuvieron el grado académico de Bachiller y/ o Título
Profesional pese a que aparecen como deudores de la EUDED; asimismo, verifiquen el sustento de los
análisis de deudas pendientes de pago de la EUDED y de confirmarse dichos adeudos elaboren los
expedientes y efectúen los tramites de cobranza ente los responsables que emitieron dichas constancia a
fin que se ejerza el resarcimiento en favor de la Universidad de la suma no cobrada a los ex alumnos.
15 - Establecer que, el Jefe de la Oficina de Patrimonio de la UNFV, actualice la Directiva de Directiva de
Acceso, Uso, Custodia de los Bienes Muebles de la Universidad Nacional Federico Villarreal en la cual
deberá establecer formatos estandarizados numerados cronológicamente que registren el desplazamiento
y/ o traslado de los bienes patrimoniales de los órganos desconcentrado como lo es la EUDED, tanto
internamente dentro del local, así como fuera del mismo, ubicación que debe actualizarse y coincidir con lo
señalado en la relación de "Bienes Patrimoniales" elaborado por dicha Oficina de Patrimonio.

3 Funcionarios comprendidos en los hechos y presuntas responsabilidades identificadas (Apéndice 1):

DNI Nombres y apellidos Civil Penal Admin. Adm. ENT Adm. PAS
08346386 GUDELIA DOMITILA VIGO SANCHEZ X
10790048 JULIA ALICIA ESPERICUETA PAREDES DE MORENO X
07091514 JORGE EDUARDO BENDEZU HERNANDEZ X
07165455 BLANCA EUDORA GARCIA VERA X
08047674 EDDY MARCOS CARRION BEJAR X
09137885 CLOTILDE ALICIA SPELUCIN MEDINA X
06281651 ESMERALDA GARCIA SEMINARIO X
07939872 JAIME ALEJANDRO IPARRAGUIRRE MORILLO X
DNI Nombres y apellidos Civil Penal Admin. Adm. ENT Adm. PAS
08579392 JUAN RUBEN PACHECO ALVARADO X
06683186 GRIMALDO QUEREVALU SUAREZ X
08765993 ALEJANDRO EMILIO KOJACHI GUIZADO X
08869609 ROSSANA PILAR COLUNCHE CASTAÑEDA X
09249026 VICTOR FELIX SILVA PORTILLA X
07026030 CRISTINA ASUNCION ALZAMORA RIVERO X
07272183 ISAAC ROBERTO ANGELES LAZO X
07356267 FILIBERTO FERNANDO OCHOA PAREDES X
08089235 JULIO CESAR RIVERA COLLAZOS X
08205786 MAXIMO TAQUIA VILA X
21563866 ROBERTO JOSE MARIA CASAS MIRANDA X
08465453 TERESA ELVA LOAYZA LOZANO X
06144688 MIRIAM CAROLINA RODRIGUEZ MALLMA X
09562649 CARLOS ALBERTO NINAHUAMAN NUÑEZ X

2021-CPO-0206-00008
 Ficha Resumen - Informe de Control Posterior

I. Información general de informes de control posterior:

N° de informe: 008-2017-2-0206

Título del informe: CAPTACIÓN DE INGRESOS Y EJECUCIÓN DE LOS GASTOS POR LOS CURSOS DE
ACTUALIZACIÓN PROFESIONAL DE LAS FACULTADES DE ADM, CIENCIAS
FINANCIERAS Y CONTABLES E INGENIERÍA INDUSTRIAL Y DE SISTEMAS DE LA
UNFV
Objetivo de la auditoría: DETERMINAR LA CORRECTA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y
EGRESOS GENERADOS POR LOS CURSOS DE ACTUALIZACIÓN PROFESIONAL DE
LAS FACULTADES DE LA UNFV Y SI ESTOS SON ADMINISTRADOS DE ACUERDO AL
MARCO LEGAL VIGENTE, ESTIPULACIONES CONTRACTUALES ESTABLECIDAS Y
NORMATIVA APLICABLE.
Entidad auditada: UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL

Monto auditado: S/ 2,914,075.00

Monto examinado: S/ 2,914,075.00

Ubigeo: Región: Provincia: Distrito:

LIMA LIMA LIMA
Fecha de emisión del 31/10/2017
informe:
Unidad orgánica que emite OCI - UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL
el informe:

II. Tipo de servicio de control posterior:

Item Tipo de control: (marcar con "X")

1 Auditoría de Cumplimiento X
2 Auditoría Financiera
3 Auditoría de Desempeño
4 Servicio de Control Específico a Hechos con Presunta Irregularidad
5 Acción de Oficio Posterior

III. Resultados del servicio de control posterior:

1 Observaciones:
1 - RESPONSABLES DEL FONDO ASIGNADO POR ENCARGO INTERNO DE LOS CURSOS DE
ACTUALIZACIÓN PROFESIONAL DE LAS FACULTADES DE INGENIERÍA INDUSTRIAL Y DE SISTEMAS Y
CIENCIAS FINANCIERAS Y CONTABLES PERIODO 2015, SUSTENTARON RENDICIONES CON
COMPROBANTES DE PAGO (FACTURAS Y BOLETAS DE VENTA) CARENTES DE VERACIDAD Y QUE NO SON
RECONOCIDOS POR LOS PROPIETARIOS DE LOS ESTABLECIMIENTOS COMERCIALES, OCASIONANDO
PERJUICIO ECONÓMICO POR UN IMPORTE DE S/ 19 028.40.
2 - FONDOS POR ENCARGO INTERNO PARA LOS CURSOS DE ACTUALIZACIÓN PROFESIONAL PERÍODO
2015 Y 2016 POR UN IMPORTE TOTAL DE S/ 12 513,14, SE DESTINARON EN GASTOS QUE NO
CORRESPONDEN A LA FINALIDAD DEL ENCARGO OTORGADO, AFECTANDO EL USO ADECUADO DEL
 RECURSO PARA EL QUE FUE ASIGNADO Y QUE TODO SERVIDOR DEBE CAUTELAR EN EL EJERCICIO DE LA
FUNCIÓN PÚBLICA.

2 Recomendaciones:
1 - Remitir el presente informe con los recaudos y evidencias documentales correspondientes, al Órgano
Instructor competente, para fines del inicio del procedimiento sancionador respecto de los funcionarios y
servidores señalados en el presente informe.
2 - Comunicar al titular de la entidad, que de acuerdo a la competencia legal exclusiva de la Contraloría
General de la República, se encuentra impedido de disponer el deslinde de responsabilidades por los
mismos hechos a los funcionarios y servidores comprendidos en la observación n. °1.
3 - Poner en conocimiento de la Oficina Central de Asesoría Jurídica encargada de los asuntos judiciales de
la Universidad Nacional Federico Villarreal, para que inicie las acciones legales respecto a los funcionarios
y servidores señalados en la observación n.° 1, de carácter penal revelada en el informe.
4 - Disponer el inicio de las acciones administrativas para el deslinde de responsabilidades de los
servidores de la Universidad Nacional Federico Villarreal comprendidos en la observación n.° 2.
5 - Disponga al Jefe de la Dirección General de Administración ponga en conocimiento de la
Superintendencia Nacional de Administración Tributaria - SUNAT, sobre las boletas de venta emitidas por
"Comercial Asencios" de Adrián Asencios Vásquez, por haber consignado en el Registro Único del
Contribuyente (RUC) un domicilio fiscal (Jirón Ramón Cárcamo n.° 554 Lima) que no corresponde a dicho
local comercial, habiendo alterado la verdad y generando boletas de venta carentes de veracidad.
6 - Disponga a través de la oficina Central Económico Financiera, exhorte al jefe de la Oficina de
Contabilidad para que induzca al personal de Control Previo en uso de sus atribuciones efectué de manera
periódica la fiscalización posterior para realizar una revisión íntegra a fin de cautelar la idoneidad de la
documentación sustentante de las rendiciones presentadas por los responsables de los recursos
asignados bajo la modalidad de encargos internos (anticipos).
7 - Disponga que la Oficina Central Económico Financiera, en coordinación con la Oficina Central de
Recursos Humanos implemente un plan de capacitación que instruya al personal de las diferentes
facultades, órganos desconcentrados y diversas áreas de la organización sobre el otorgamiento, uso y
rendición de fondos por la modalidad de encargos internos (anticipos) a fin de permitir la correcta
ejecución de los fondos por dicha modalidad de Encargos Internos acorde con los procedimientos
normativos vigentes.
8 - Disponga que la oficina Central Económico Financiera, implemente mecanismos de control que
permitan cautelar que los responsables de los recursos bajo la modalidad de encargos internos presenten
sus rendiciones dentro del plazo previsto en la directiva aplicable.
9 - Disponga que la oficina Central Económico Financiera, en coordinación con los responsables de realizar
los cursos de actualización profesional, supervisen que cuando se ejecuten los gastos por el servicio de
fotocopia del material académico; incluido anillados y espiralados adjunten el documento que sustente la
entrega del referido material académico a cada participante de los referidos cursos; a fin de garantizar la
legalidad y veracidad de los gastos efectuados.
10 - Disponga que la oficina Central Económico Financiera en coordinación con los responsables de la
ejecución de los cursos de actualización profesional de las diferentes facultades, establezcan que el
porcentaje asignado proveniente de la recaudación de los referidos cursos sea entregado al responsable
del anticipo antes del inicio de cada curso, para garantizar la disponibilidad financiera necesaria y oportuna
para cubrir los gastos que requiera la actividad académica.
11 - Disponga que la oficina Central Económico Financiera, en coordinación con los responsables de la
ejecución de los cursos de actualización profesional de las diferentes facultades, elaboren lineamientos o
directivas internas que permitan regular de forma específica los procedimientos para el otorgamiento, uso
y rendición de los fondos bajo la modalidad de encargo interno proveniente de los referidos cursos, a fin de
asegurar el control efectivo de los gastos efectuados en beneficio de los alumnos participantes.
12 - Disponga que los responsables de la ejecución de los cursos de actualización profesional de las
diferentes facultades en coordinación con la oficina Central Económico Financiera estipulen que los
recursos asignados bajo la modalidad de encargo interno estén acordes con lo previsto y solicitado a fin de
garantizar la correcta utilización de los recursos asignados.
3 Funcionarios comprendidos en los hechos y presuntas responsabilidades identificadas (Apéndice 1):
DNI Nombres y apellidos Civil Penal Admin. Adm. ENT Adm. PAS
08536447 PABLO ALFREDO LA ROSA CANALES X X
09802838 JUAN CARLOS AVALOS PAREDES X
DNI Nombres y apellidos Civil Penal Admin. Adm. ENT Adm. PAS
06701795 JACOBA KOLANTAY ULLILEN TAFUR X
07537786 MARIA ESPERANZA BENITES SALAS X X
07660017 HERNÁN PICÓN CHÁVEZ X
08001302 BERTHA GLADYS CABREL ESCOBAR X X X
25477103 ALBA LUZ MONTALVA DE PORTUGAL X
08205786 MAXIMO TAQUIA VILA X X X
10115183 DORIS CUSIHUAMAN AUCCACUSI X
10157004 MARIA YSABEL AQUINO ROMERO X
10296656 BLANCA LILIANA CARDENAS CARDENAS X

2021-CPO-0206-00001
 Ficha Resumen - Informe de Control Posterior

I. Información general de informes de control posterior:

N° de informe: 011-2017-2-0206

Título del informe: AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO A LA UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO

VILLARREAL "ENCARGOS INTERNOS"
Objetivo de la auditoría: DETERMINAR SI EL OTORGAMIENTO, USO Y RENDICIÓN DE LOS FONDOS POR
ENCARGO, SE REALIZARON CONFORME CON LA NORMATIVA APLICABLE Y EN
CONCORDANCIA CON LOS OBJETIVOS Y FINES INSTITUCIONALES.
Entidad auditada: UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL

Monto auditado: S/ 2,849,917.00

Monto examinado: S/ 773,746.51

Ubigeo: Región: Provincia: Distrito:

LIMA LIMA LIMA
Fecha de emisión del 27/12/2017
informe:
Unidad orgánica que emite OCI - UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL
el informe:

II. Tipo de servicio de control posterior:

Item Tipo de control: (marcar con "X")

1 Auditoría de Cumplimiento X
2 Auditoría Financiera
3 Auditoría de Desempeño
4 Servicio de Control Específico a Hechos con Presunta Irregularidad
5 Acción de Oficio Posterior

III. Resultados del servicio de control posterior:

1 Observaciones:
1 - LOS RESPONSABLES DEL FONDO ASIGNADO POR ENCARGO INTERNO DEL VICE RECTORADO DE
INVESTIGACIÓN PERIODO 2015 Y 2016, SUSTENTARON RENDICIONES CON COMPROBANTES DE PAGO
CARENTES DE VERACIDAD Y QUE NO SON RECONOCIDOS POR LOS PROPIETARIOS DE LOS
ESTABLECIMIENTOS COMERCIALES, OCASIONANDO PERJUICIO ECONÓMICO POR UN IMPORTE DE S/ 13
200,00.
2 - RESPONSABLE DEL FONDO POR ENCARGO INTERNO DEL PERIODO 2015, PARA EL INSTITUTO DE
RECREACIÓN, EDUCACIÓN FÍSICA Y DEPORTES SUSTENTÓ RENDICIONES DE COMPROBANTES DE PAGO
(BOLETAS DE VENTA) CARENTES DE VERACIDAD, LOS QUE NO SON RECONOCIDOS POR LOS
PROPIETARIOS DE LOS ESTABLECIMIENTOS COMERCIALES Y DE LA IMPRENTA OCASIONANDO UN
PERJUICIO ECONÓMICO POR UN IMPORTE DE S/ 2750,00.
3 - RESPONSABLE DEL FONDO POR ENCARGO INTERNO PARA EVENTOS DEPORTIVOS Y RECREATIVOS
2016 DEL INSTITUTO DE RECREACIÓN, EDUCACIÓN FÍSICA Y DEPORTES DE LA UNFV CONTRATÓ
SERVICIOS CON UNA EMPRESA CON LA CUAL EXISTE VÍNCULO DE PARENTESCO EN PRIMER GRADO,
 TRANSGREDIENDO CON EL IMPEDIMENTO QUE ESTABLECE LA LEY DE CONTRATACIONES DEL ESTADO
GENERANDO UN PERJUICIO ECONÓMICO DE S/ 1 200,00.
4 - RESPONSABLE DEL FONDO BAJO LA MODALIDAD DE ENCARGO INTERNO PARA PROYECTO DEL
VICERRECTORADO DE INVESTIGACIÓN SUSTENTÓ COMO GASTO COMPROBANTES DE PAGO QUE
CONSIGNAN UN DOMICILIO FISCAL QUE NO COINCIDE CON LA FICHA RUC Y QUE NO SON RECONOCIDOS
POR EL RESPONSABLE DE LA IMPRESIÓN DE LOS COMPROBANTES DE PAGO AUTORIZADOS POR LA
SUNAT, DENOTANDO CARENCIA DE VERACIDAD Y GENERANDO PERJUICIO ECONÓMICO A LA ENTIDAD
POR UN IMPORTE DE S/ 1 150,00.
5 - RESPONSABLES DE FONDOS POR ENCARGO INTERNO DEL CENTRO DE EXTENSIÓN UNIVERSITARIA Y
PROYECCIÓN SOCIAL, DUPLICARON RENDICIONES DE ESTIPENDIOS POR MOVILIDAD OTORGADOS A
ALUMNOS PARTICIPANTES DEL CURSO "TALLER DE CAPACITACIÓN EN HABILIDADES BÁSICAS Y
TRANSVERSALES PARA EL EMPLEO", OCASIONANDO UN PERJUICIO ECONÓMICO A LA UNFV POR UN
IMPORTE
DE S/ 20 649.40

2 Recomendaciones:
1 - Remitir el presente informe con los recaudos y evidencias documentales correspondientes, al Órgano
Instructor competente, para fines del inicio del procedimiento sancionador respecto de los funcionarios y
servidores señalados en el presente informe.
Al Rector de la Universidad Nacional Federico Villarreal:
2 - Comunicar al titular de la entidad, que de acuerdo a la competencia legal exclusiva de la Contraloría
General de la República, se encuentra impedido de disponer el deslinde de responsabilidades por los
mismos hechos a los funcionarios y servidores comprendidos en las observaciones nos 1, 3 y 5.
3 - Poner en conocimiento de la Oficina Central de Asesoría Jurídica encargada de los asuntos judiciales de
la Universidad Nacional Federico Villarreal, para que inicie las acciones legales respecto a los funcionarios
y servidores señalados en las Observaciones n.os 1 y 3, de carácter penal. ASI COMO inicie las acciones
legales respecto de las servidoras señaladas en la Observación n. ° 5 de carácter civil referida al
resarcimiento económico del monto total de los encargos internos no utilizados por S/ 15 331,80 soles
revelados en el informe más los intereses legales correspondientes.
4 - Disponer el inicio de las acciones administrativas y deslinde de responsabilidades de los servidores de
la Universidad Nacional Federico Villarreal comprendidos en la observación n.° 2.
5 - Disponer el inicio de las acciones administrativas con recupero y deslinde de responsabilidades de los
servidores de la Universidad Nacional Federico Villarreal comprendidos en la observación n. ° 4, de no
resarcirse a la Universidad se inicie las acciones legales correspondientes.
6 - Disponer el inicio de las acciones administrativas y deslinde de responsabilidades de los servidores de
la Universidad Nacional Federico Villarreal comprendidos en la observación n.° 5, señalados en el Apéndice
n.° 1 a cargo de la entidad.
7 - Al Vicerrector de Investigación:
Disponga al jefe de la Oficina Central de Investigación coordinar con los Asesores o Docentes a quienes se
les otorgó los Fondos bajo la modalidad de Encargo Interno - Anticipo, para solventar los gastos
administrativos de los Proyectos de Investigación, a efectos de que proporcionen información actualizada
sobre el estado situacional de los mismos, información que deberá ser insertada en los expedientes, a
efectos de garantizar su ejecución y facilitar su control o revisión posterior.
8 - Al Vicerrector de Investigación:
Disponga tanto a los responsables de las facultades que tienen a su cargo el desarrollo de proyectos de
investigación, así como de los encargados de sus Laboratorios y la Oficina de Patrimonio, coordinen de
manera conjunta las acciones necesarias a efectos de establecer el respectivo registro patrimonial de
aquellos bienes que se adquieren con Fondos otorgados bajo la modalidad de Encargos Internos, en
concordancia con las directivas internas sobre la materia.
9 - Al Jefe de la Dirección General de Administración:
Disponer al Jefe de la Oficina Central Económico Financiera coordine, evalué y fortalezca al Área de Control
previo de la Oficina de Contabilidad con personal capacitado y proactivo que coadyuve a minimizar los
riesgos y den respuestas inmediatas ante cualquier indicio de error o irregularidad por parte de las
personas que administran recursos económicos de la universidad.
10 - Disponga al Jefe de la Oficina Central Económico Financiera, exhortar al personal de la Oficina de
Control Previo, revisar con mayor minuciosidad la documentación que sustenta las rendiciones de cuenta
de Encargos Internos, con la finalidad que estos sean visados siempre y cuando cumplan con los
lineamientos establecidos en la Directiva n.° 001-2014-OCEF-DIGA-UNFV "Otorgamiento, uso y rendición de
fondos por la modalidad de encargos internos (anticipos)", Directivas de Tesorería y Normas de Control
 Interno, acorde con sus funciones establecidas en el Manual de Organización y Funciones.
11 - Al Jefe de la Dirección General de Administración:
Disponga al jefe de la Oficina Central Económica Financiera - OCEF inste al personal de Tesorería y a los
responsables de Control Previo, ser más cautelosos con la supervisión y registro del personal de la UNFV a
quienes se les otorga fondos bajo la modalidad de "Encargos Internos - Anticipo", a efectos de que puedan
alertar oportunamente a la DIGA la no procedencia de no autorizar nuevos encargos a aquellos, que aún
tienen pendientes la rendición de cuentas o devolución de montos, de conformidad con la normativa
referida a encargos.
12 - Al Jefe de la Dirección General de Administración:
Disponga al jefe de la Oficina Central Económico Financiera, supervise el cumplimiento de la normativa
interna así como disponga que el jefe de la Oficina de Contabilidad efectué coordinaciones permanentes
con la OCEF respecto de los saldos pendientes de liquidar en la cuenta Encargos Internos a efectos de que
se adopten las acciones correctivas de manera oportuna.
13 - Al Jefe de la Dirección General de Administración:
Disponga al jefe de la Oficina Central Económica Financiera - OCEF recomiende a las diferentes
dependencias de la UNFV que solicitan fondos bajo la modalidad de "Encargos Internos - Anticipo", que de
producirse variación en las partidas y/ u montos establecidos inicialmente para los gastos, comuniquen
oportunamente de las situaciones presentadas, así como preservar la debida cautela en justificar las
causas, acorde con los alcances de la Directiva Interna así como las normas de control interno.
14 - Al Jefe de la Dirección General de Administración:
Disponer a la Oficina Central de Recursos Humanos difundir a nivel de toda la Universidad la Ley del Código
de Ética de la Función Pública y el Código de Ética de la Universidad Nacional Federico Villarreal a fin de
que se sensibilice a los servidores de valores éticos y eviten situaciones como las descritas en las
observaciones.

3 Funcionarios comprendidos en los hechos y presuntas responsabilidades identificadas (Apéndice 1):

DNI Nombres y apellidos Civil Penal Admin. Adm. ENT Adm. PAS
07164373 GLORIA MARIA SAEZ FLORES X X
08865163 OLGA ISABEL CASTRO DELGADO X X
09733783 JUANA ELVIRA BADILLO BOHORQUEZ X X
09802838 JUAN CARLOS AVALOS PAREDES X
40467502 INGRID BELU CIRILO ACERO X X
06701795 JACOBA KOLANTAY ULLILEN TAFUR X
08316088 MARIO CESAR MALLAUPOMA GUTIERREZ X X
09526628 SUSANA GLADYS CARRILLO ANTON X
10285568 ANTONIETA ISIDORA AZALDEGUI MOSCOL X
08187114 IRENE FEDIMA BENITES TORRECILLA X X
08630366 PEDRO ALIPIO VASQUEZ GARCIA X
07289224 JOSE HECTOR LIVIA SEGOVIA X X
07151824 SARA JANET CUBA TAMAYO X X
07944852 DANILO ROMEO DE SOUZA ZUÑIGA X X

2021-CPO-0206-00009
 Ficha Resumen - Informe de Control Posterior

I. Información general de informes de control posterior:

N° de informe: 009-2021-2-0206

Título del informe: CONTRATACIÓN DEL SERVICIO DE INTERNET PARA ESTUDIANTES EN SITUACIÓN
DE VULNERABILIDAD DE LA UNFV EN EL ESTADO DE EMERGENCIA 2020
Objetivo general: ESTABLECER SI, LA CONTRATACIÓN DIRECTA Nº 002-2020- UNFV ¿SERVICIO DE
INTERNET PARA LOS ALUMNOS DE MENOS RECURSOS DE LA UNFV EN EL ESTADO
DE EMERGENCIA 2020", SE EFECTÚO CONFORME A LAS DISPOSICIONES DEL
DECRETO LEGISLATIVO N° 1465 Y DEL DECRETO SUPREMO N° 006-2020-MINEDU,
ASÍ COMO EN CUMPLIMIENTO DEL MARCO NORMATIVO DE LAS
CONTRATACIONES DEL ESTADO.
Entidad sujeta a control: UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL

Monto objeto del servicio S/ 196,187.95

(de corresponder):
Ubigeo: Región: Provincia: Distrito:
LIMA LIMA LIMA
Fecha de emisión del 22/11/2021
informe:
Unidad orgánica que emite OCI - UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL
el informe:

II. Tipo de servicio de control posterior:

Item Tipo de control: (marcar con "X")

1 Auditoría de Cumplimiento
2 Auditoría Financiera
3 Auditoría de Desempeño
4 Servicio de Control Específico a Hechos con Presunta Irregularidad X
5 Acción de Oficio Posterior

III. Resultados del servicio de control posterior:

1 Argumentos de Hecho (irregularidades advertidas):

LA UNFV OTORGÓ CONFORMIDAD Y EFECTUÓ EL PAGO POR EL SUMINISTRO DEL SERVICIO DE INTERNET
A 4037 MÓDEMS, PESE A QUE 421 MÓDEMS NO FUERON UTILIZADOS POR LOS ESTUDIANTES
BENEFICIARIOS, HECHOS QUE OCASIONARON LA AFECTARON AL PRINCIPIO DE EFICIENCIA Y EFICACIA
QUE DEBEN REGIR LAS CONTRATACIONES DEL ESTADO Y UN PERJUICIO ECONÓMICO POR LA SUMA DE
S/ 71 127,95 SOLES.
2 Recomendaciones:
Al Titular de la Entidad:

1. Realice las acciones tendentes a fin que el órgano competente efectúe el deslinde de las
responsabilidades que correspondan, de los funcionarios y servidores públicos de la Universidad Nacional
Federico Villarreal comprendidos en el hechos irregular "La UNFV otorgó conformidad y efectuó el pago por
el suministro del servicio de internet a 4037 módems, pese a que 421 módems no fueron utilizados por los
 estudiantes beneficiarios, hechos que ocasionaron la afectaron al principio de eficiencia y eficacia que
deben regir las contrataciones del estado y un perjuicio económico por la suma de S/ 71 127,95 soles", de
acuerdo a las normas que regulan la materia (Conclusión n.° 1).

2. Disponer el inicio a las acciones legales que correspondan, contra los funcionarios y servidores
públicos comprendidos en los hechos con evidencias de irregularidad del presente Informe de Control
Especifico, a través de los órganos que ejerzan la representación legal para la defensa jurídica de los
intereses del Estado (Conclusión n.° 1).

3 Personas comprendidas en los hechos específicos irregulares y presuntas responsabilidades

identificadas (Apéndice N° 1):
DNI Nombres y apellidos Civil Penal Adm. ENT
09802838 JUAN CARLOS AVALOS PAREDES X
09742875 JOSE GUALBERTO CONDORI QUISPE X X
09893331 WALTER ARISTIDES TRUJILLO SIMON X X
00117572 MANUEL JESUS ORTIZ CHAVEZ X X
07958598 VICTOR MANUEL PINTO DE LA SOTA SILVA X X

2021-CPO-0206-00015
 Ficha Resumen - Informe de Control Posterior

I. Información general de informes de control posterior:

N° de informe: 001-2022-2-0206

Título del informe: CONTRATO DE USO A TÍTULO GRATUITO DE LICENCIA DE SOFTWARE SUMWEB

Objetivo general: DETERMINAR SI EL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO PARA LA SUSCRIPCIÓN

DEL CONTRATO DE USO A TÍTULO GRATUITO DE LICENCIA DE SOFTWARE
SUMWEB, LA IMPLEMENTACIÓN Y USO, SE EFECTÚO EN EL MARCO DE LAS
DISPOSICIONES ESTABLECIDAS EN LA LEY N ° 28612 Y SU REGLAMENTO, ASÍ
COMO EN CUMPLIMIENTO DE LA LEY DE CONTRATACIONES DEL ESTADO Y
DENTRO DEL MARCO NORMATIVO APLICABLE VIGENTE.
Entidad sujeta a control: UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL

Monto objeto del servicio S/ 269,762.40

(de corresponder):
Ubigeo: Región: Provincia: Distrito:
LIMA LIMA LIMA
Fecha de emisión del 31/03/2022
informe:
Unidad orgánica que emite OCI - UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL
el informe:

II. Tipo de servicio de control posterior:

Item Tipo de control: (marcar con "X")

1 Auditoría de Cumplimiento
2 Auditoría Financiera
3 Auditoría de Desempeño
4 Servicio de Control Específico a Hechos con Presunta Irregularidad X
5 Acción de Oficio Posterior

III. Resultados del servicio de control posterior:

1 Argumentos de Hecho (irregularidades advertidas):

LA UNFV SUSCRIBIÓ CON LA EMPRESA SUMWEB SOLUTIONS S.A.C. UN CONTRATO DE USO A TÍTULO
GRATUITO DEL SISTEMA SUMWEB, CONTRAVINIENDO LAS DISPOSICIONES DE LA LEY N ° 28612 Y
NORMATIVA INTERNA, SE OTORGÓ LA EXCLUSIVIDAD DE LA IMPLEMENTACIÓN Y MANTENIMIENTO DEL
SISTEMA, GENERANDO CONTRATACIONES INFERIORES A 8 UIT A FAVOR DE LA EMPRESA Y SUS
ACCIONISTAS POR LA SUMA DE S/ 291 762,40 SOLES, CONTRAVINIENDO EL MARCO NORMATIVO DE LAS
CONTRATACIONES PÚBLICAS Y EL CORRECTO FUNCIONAMIENTO DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA;
ADEMÁS, DURANTE SU FUNCIONALIDAD EL SOFTWARE PRESENTÓ DEFICIENCIAS AFECTANDO EL
PRINCIPIO DE INTERÉS SUPERIOR DEL ESTUDIANTE.
2 Recomendaciones:
1 - Realice las acciones tendentes a fin que el órgano competente efectúe el deslinde de las
responsabilidades que correspondan, de los funcionarios y servidores públicos de la UNIVERSIDAD
NACIONAL FEDERICO VILLARREAL comprendidos en los hechos observados del presente informe de
 Control Específico, de acuerdo a las normas que regulan la materia.

2 - Disponer a través de los órganos que ejerzan la representación legal para la defensa jurídica de los
intereses del Estado, el inicio de las acciones penales contra los funcionarios y servidores públicos
comprendidos en los hechos de la irregularidad n.°1 del Informe de Control Específico con la finalidad que
se determinen las responsabilidades que correspondan.

3 Personas comprendidas en los hechos específicos irregulares y presuntas responsabilidades

identificadas (Apéndice N° 1):
DNI Nombres y apellidos Civil Penal Adm. ENT Adm. PAS
07620436 KARINA INES HINOJOSA PEDRAZA X X
07899615 JOSE JULIO RODRIGUEZ FIGUEROA X
08098976 MANUEL JESUS ORTIZ CHAVEZ X
09893331 WALTER ARISTIDES TRUJILLO SIMON X
07958598 VICTOR MANUEL PINTO DE LA SOTA SILVA X X
08608209 JUAN OSWALDO ALFARO BERNEDO X X

2022-CPO-0206-00001
 Ficha Resumen - Informe de Control Posterior

I. Información general de informes de control posterior:

N° de informe: 26718-2022-CG/SUNI-SCE

Título del informe: Concurso Público n. ° 007-2021- UNFV "Contratación de Servicio de Seguridad y
Vigilancia de las Instalaciones de la UNFV"
Objetivo general: Determinar si el Concurso Público n.° 007-2021-UNFV de la "Contratación de Servicio
de Seguridad y Vigilancia de las Instalaciones de la UNFV", a cargo de la Universidad
Nacional Federico Villarreal, se efectuó en cumplimiento a las normas aplicables,
disposiciones internas y estipulaciones contractuales.
Entidad sujeta a control: UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL

Monto objeto del servicio S/ 10,590,000.00

(de corresponder):
Ubigeo: Región: Provincia: Distrito:
LIMA LIMA LIMA
Fecha de emisión del 18/11/2022
informe:
Unidad orgánica que emite SUBGERENCIA DE CONTROL DE UNIVERSIDADES
el informe:

II. Tipo de servicio de control posterior:

Item Tipo de control: (marcar con "X")

1 Auditoría de Cumplimiento
2 Auditoría Financiera
3 Auditoría de Desempeño
4 Servicio de Control Específico a Hechos con Presunta Irregularidad X
5 Acción de Oficio Posterior

III. Resultados del servicio de control posterior:

1 Argumentos de Hecho (irregularidades advertidas):

Comité de Selección calificó y otorgó buena pro por S/ 10 590 000,00 a Consorcio que no acreditó
experiencia establecida en las Bases; además, presentó documentación carente de validez y propuso
agentes de seguridad para la suscripción del contrato con los cuales no tenía vínculo laboral y no cumplían
con especificaciones técnicas. Asimismo, posterior a la suscripción del contrato la entidad aceptó pólizas
de seguro que incumplían con lo establecido en las bases, y dio conformidad del servicio de los tres
primeros meses sin aplicar penalidades por el importe de S/ 112 300,00.
2 Recomendaciones:
Al Órgano Instructor:

1. Realizar las acciones tendentes a fin que el órgano competente efectúe el deslinde de las
responsabilidades que correspondan, de los funcionarios y servidores públicos de la Universidad Nacional
Federico Villarreal, comprendidos en los hechos observados del presente Informe de Control Específico, de
acuerdo a las normas que regulan la materia.
(Conclusión n.° 1)
 Al Procurador Público Especializado en Delitos de Corrupción

2. Iniciar la acción penal contra los funcionarios y servidores públicos de la Universidad Nacional Federico
Villarreal, comprendidos en los hechos con evidencias de irregularidad del Informe de Control Específico.
(Conclusión n.° 1)

3 Personas comprendidas en los hechos específicos irregulares y presuntas responsabilidades

identificadas (Apéndice N° 1):
DNI Nombres y apellidos Civil Penal Adm. ENT Adm. PAS
09461187 ERICK ENRIQUE VEGA GALARZA X
08047674 EDDY MARCOS CARRION BEJAR X X
21797058 JULIO GREGORIO TALLA RAMOS X X
08098976 MANUEL JESUS ORTIZ CHAVEZ X X
09742875 JOSE GUALBERTO CONDORI QUISPE X X
07428863 JORGE VICTOR YGLESIAS SARDA X
18037075 CELSO FIDEL MENDOZA FIGUEROA X X
16018262 JOSE LUIS BAZAN BRICEÑO X X

2022-CPO-L353-00071
 Ficha Resumen - Informe de Control Posterior

I. Información general de informes de control posterior:

N° de informe: 004-2022-2-0206

Título del informe: CONTRATACION DIRECTA Nº 001-2021- UNFV "SERVICIO DE INTERNET PARA LOS
ALUMNOS DE MENOS RECURSOS DE LA UNFV EN EL ESTADO DE EMERGENCIA
2021"
Objetivo general: DETERMINAR SI LA CONTRATACIÓN DIRECTA N. ° 001-2021- UNFV DENOMINADA
"SERVICIO DE INTERNET PARA LOS ALUMNOS DE MENOS RECURSOS DE LA UNFV
EN EL ESTADO DE EMERGENCIA 2021", A CARGO DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL
FEDERICO VILLARREAL, SE EFECTUÓ EN CUMPLIMIENTO A LAS NORMAS
APLICABLES, DISPOSICIONES INTERNAS Y ESTIPULACIONES CONTRACTUALES.
Entidad sujeta a control: UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL

Monto objeto del servicio S/ 333,252.40

(de corresponder):
Ubigeo: Región: Provincia: Distrito:
LIMA LIMA LIMA
Fecha de emisión del 22/11/2022
informe:
Unidad orgánica que emite OCI - UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL
el informe:

II. Tipo de servicio de control posterior:

Item Tipo de control: (marcar con "X")

1 Auditoría de Cumplimiento
2 Auditoría Financiera
3 Auditoría de Desempeño
4 Servicio de Control Específico a Hechos con Presunta Irregularidad X
5 Acción de Oficio Posterior

III. Resultados del servicio de control posterior:

1 Argumentos de Hecho (irregularidades advertidas):

LA ENTIDAD CONTRATÓ EL SERVICIO DE INTERNET PARA LOS ALUMNOS DE MENOS RECURSOS,
ESTABLECIENDO EN SUS TÉRMINOS DE REFERENCIA UNA DETERMINADA MARCA Y MODELO DE
MODEMS O DISPOSITIVOS, ORIENTANDO LA CONTRATACIÓN HACIA UNA DETERMINADA EMPRESA, LA
MISMA QUE ANTERIORMENTE HABÍA ENTREGADO DICHOS EQUIPOS EN CALIDAD DE COMODATO COMO
PARTE DE UNA CONTRATACIÓN DIRECTA; ASIMISMO, SIN CONSIDERAR LOS CRITERIOS DE
FOCALIZACIÓN ESTABLECIDOS POR EL MINEDU, GENERANDO PERJUICIO ECONOMICO AL ESTADO POR
EL IMPORTE DE S/ 34 876,40; AFECTANDO EL CORRECTO FUNCIONAMIENTO DE LA ADMINISTRACIÓN
PÚBLICA.
2 Recomendaciones:
Al Titular de la Entidad:

1. Realizar las acciones tendentes a fin que el órgano competente efectúe el deslinde de las
 responsabilidades que correspondan, de los funcionarios y servidores públicos de la Universidad Nacional
Federico Villarreal comprendidos en los hechos observados del presente Informe de Control Específico, de
acuerdo a las normas que regulan la materia.

Al Procurador Público Especializado en Delitos de Corrupción:

2. Iniciar la acción penal contra los funcionarios y servidores públicos de la Universidad Nacional Federico
Villarreal, comprendidos en los hechos con evidencias de irregularidad del Informe de Control Especifico.

3 Personas comprendidas en los hechos específicos irregulares y presuntas responsabilidades

identificadas (Apéndice N° 1):
DNI Nombres y apellidos Civil Penal Adm. ENT Adm. PAS
07450156 JOSE ENRIQUE PASTOR CASTILLO X X
08047674 EDDY MARCOS CARRION BEJAR X X
21797058 JULIO GREGORIO TALLA RAMOS X X
08098976 MANUEL JESUS ORTIZ CHAVEZ X X
09742875 JOSE GUALBERTO CONDORI QUISPE X
08608209 JUAN OSWALDO ALFARO BERNEDO X

2022-CPO-0206-00004