UNIVERSIDAD PERUANA UNIÓN

FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

Escuela Profesional de Contabilidad y Gestión Tributaria

ASIGNATURA : AUDITORIA DE GESTIÓN

TRABAJO PRODUCTIVO N° 01

TEMA : ANALISIS DE GESTIÓN

PRESENTADO POR:

Victor Hugo Huayapa De La Cruz

COD: 201911830

Ciclo y Grupo:

IX – Grupo II

Juliaca, ABRIL 2023

VICTOR HUGO HUAYAPA DE LA CRUZ CONTABILIDAD IX GRUPO II

 HOTEL HUALLATITAS SAC Misión
La empresa se centra en la calidad del servicio a
clientes nacionales como extranjeros

Gerente General Huayapa De La Cruz, Victor Hugo

RUC 20425324760 La visión

de Huallatita Hotel es ser reconocido a nivel de la
region Puno como sinónimo de calidad en sus
Dirección Jr. Luis Dalle S/N Urbanización Rinconada servicios y ser la primera opción en cuanto a
hospedaje.

es una empresa que opera desde el año 2015 en la provincia El hotel tiene una capacidad ocupada es
de Melgar - Ayaviri. Además de hospedaje brinda también 80% de lunes a viernes y 40% los fines de
semana, ello debido al servicio corporativo
servicios de lavandería, alimentación, custodia de bienes y que ofrece a diversas empresas.
cambio de moneda extranjera.

Huallatitas Hotel S.A.C. es un hotel de categoría 3 estrellas que brinda el servicio de alojamiento que incluye desayuno, cue nta con
36 habitaciones (17 simples, 3 dobles, 3 triples y 13 matrimoniales). Asimismo, ofrece el servicio de lavandería, alimentación,
custodia de bienes y cambio de moneda extranjera (dólares).

La empresa está dividida por las

siguientes áreas como son: Gerencia,
Administración, Recepción, Limpieza
y vigilancia y Restaurante.

Gerente General

Contabilidad

Administración

Recepción Limpieza y
Vigilancia Restaurante

Botones Limpieza Cocina

Lavanderia Restaurante

Mantenimiento

Analisis de la Gestion
Disminusion de clientes por causas de la Pandemia (COVID 19) y la convulsion
social paro bloqueos, inestabilidad politica
Causas
El gerente general no se encuentra perenne en las instalaciones de la empresa, ya
que distribuye su tiempo en diferentes giros de negocio.

No se cuenta con un Manual de Organización y Funciones (MOF), Reglamento

Interno de trabajo y Manual de Procedimientos de la gerencia.

Perdidas economicas para la empresa, despidos de personal

Que existan costos o sobrecostos en pago de personal, cuando realmente no se

1.- Gerencia encuentren laborando o tengan inasistencias no justificadas.
Efectos
General
No se implementan ni se tiene en cuenta la sugerencia de los huéspedes.

No se realizan depósitos en cuenta corriente de la empresa por los ingresos

diarios.

Implementar, el restaurante con servicio de diliveri, realizar campaña

publicitaria, implementar un sistema de costos, maximisar precios

Se debe definir e implementar el MOF para éste puesto. Así como las
responsabilidades asignadas.

Recomendaciones
Reestructuración de funciones: las labores operativas del gerente general
deben ser realizadas por el Administrador.

Implementación de sistema de información integrado en tiempo real. Un ERP

de gestión

Implementar un fondo fijo con S/ 1,500.00 con reposición a los S/ 250.00

para compras del día a día.

No se cuenta con Kardex para el control de inventarios.

Causas
No se cuenta con formatos de control de requerimiento de productos
perecibles, productos de limpieza y suministros varios.

Que el recurso asignado para la compra de

2.- Área de productos perecibles se utilice para otros fines.
administracion Pérdida de inventarios por deterioro de
Efectos productos y robo por parte de los trabajadores.

Se implemente Kardex para los productos perecibles, de limpieza y

suministros varios. Dicho Kardex debe estar a cargo y manejado por el
administrador

Recomendaciones Se implemente un formato de requerimiento de productos perecibles, de

limpieza y suministros varios

Se implemente un formato de productos asignados por habitación y

reposición

La situación descrita se debe a que la gerencia ha determinado a la

recepcionista como personal de cargo de confianza,

El gerente general no se encuentra perenne en las instalaciones de la

empresa. Encargando parte de sus funciones a la recepcionista.

Causas No se cuenta con un Manual de Organización y Funciones (MOF),

Reglamento Interno de trabajo y Manual de Procedimientos del área de
recepción.

No se ha automatizado el registro de consumo y reportes diarios de ingresos,

llevándose de forma manual. Lo cual, dificulta el manejo de información,
reportes y cruce de información.

No contar con formatos de control que permitan identificar fidedignamente

el consumo realizado por el cliente.

Disminución de los ingresos, debido a que no se realicen las reservas

solicitadas por el cliente.
No atender a tiempo los requerimientos de los clientes, así como las fallas
3.- Área de reportadas, generando insatisfacción y su posible retiro.
Efectos
recepción Mantener una data desactualizada o desfasada de los huéspedes y habitaciones
disponibles.

Disminución de los ingresos por pérdidas de insumos, artículos consumidos por

el huésped y servicios adicionales, los cuales no se encuentren registrados en
las fichas del hotel.

Pérdida de documentación que sustente ingresos.

Se debe definir e implementar el MOF para éste puesto. Así como las
responsabilidades asignadas
Recomendaciones
En el ERP a implementar de debe abarcar ésta área, debido a que es una de
las principales o KORG dentro de toda la empresa.

No se ha determinado la implementación de documento de control que

permita determinar el consumo de los productos de limpieza y el número de
prendas planchas por habitación.

No se cuenta con un kardex de los productos que se entregan diariamente

al personal.
Causas
El gerente, administrador y recepcionista, no revisan el estado de las
habitaciones después de la limpieza.

Desconocimiento del consumo de materiales e insumos de limpieza.

Pérdida de materiales e insumos de limpieza por hurto.

4.- Área de Uso indebido de los artículos de limpieza (integridad de los instrumentos)
limpieza y Efectos
mantenimiento Cobro indebido a los huéspedes por servicios de planchado.

Que no se realice el cobro del servicio de planchado.

Implementar un documento de orden de pedido y de consumo de

productos

Recomendaciones Implementar documento de control de planchado

Nombrar un encargado del área para que realice inspecciones de las

habitaciones.

La empresa no se ha planteado contar con las certificaciones de Control

de Calidad, Seguridad y Prevención para el área de restaurante.

No se cuenta con documentos de gestión que defina las funciones del

encargado del área en mención.
Causas
No se planificó la implementación del restaurant como parte del giro de
negocio, por lo que actualmente se encuentra en el último piso.

No hay un sistema de prevención de daños al inmobiliario de cocina.

5.- Área de Implementar un sistema de Seguridad y Prevención de Daños en el respectivo

Restaurante Manual de Funciones e Instrucciones

Que se tramite el Certificación de Administración de Calidad ISO 9001:2000

Implementar un sistema de control de inventarios para los utensilios de cocina

(cubiertos, vasos, jarras, juego de vajillas, etc.).
Recomendaciones
Que se asigne al personal un uniforme, así como prendas necesarias para el cuidado
de su integridad y por seguridad.

Mejorar el lugar de almacenamiento de los insumos para evitar deterioro rápido de

los mismos.

Ofrecer el servicio de restaurante a clientes externos, atrayendo más público a las

instalaciones.

Recomendaciones generales

Mayor presencia en redes sociales como Facebook, Twitter.

Presencia en páginas web como Booking, despegar Perú, etc.

Las cobranzas por el servicio sea 50% al registro del cliente y 50% al retiro.