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    Tema Proceso DP Contabilidad

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    ALISSON SAMANTHA VISVICUS CURICHO
    Este documento describe 7 procesos clave de la contabilidad, incluyendo la revisión de documentos, registro de transacciones, sistema contable, cuenta de depreciación, conciliación bancaria, trámites de IESS y elaboración de comprobantes de bancos. Cada proceso se divide en varios subprocesos detallados con pasos específicos. El documento fue elaborado por García Karen y Visvicus Samantha el 9 de junio de 2022.

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    Tema Proceso DP Contabilidad

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    ALISSON SAMANTHA VISVICUS CURICHO
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    Este documento describe 7 procesos clave de la contabilidad, incluyendo la revisión de documentos, registro de transacciones, sistema contable, cuenta de depreciación, conciliación bancaria, trámites de IESS y elaboración de comprobantes de bancos. Cada proceso se divide en varios subprocesos detallados con pasos específicos. El documento fue elaborado por García Karen y Visvicus Samantha el 9 de junio de 2022.

    Título original

    TEMA__PROCESO_DP_CONTABILIDAD

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    Este documento describe 7 procesos clave de la contabilidad, incluyendo la revisión de documentos, registro de transacciones, sistema contable, cuenta de depreciación, conciliación bancaria, trámites de IESS y elaboración de comprobantes de bancos. Cada proceso se divide en varios subprocesos detallados con pasos específicos. El documento fue elaborado por García Karen y Visvicus Samantha el 9 de junio de 2022.

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    ALISSON SAMANTHA VISVICUS CURICHO
    Este documento describe 7 procesos clave de la contabilidad, incluyendo la revisión de documentos, registro de transacciones, sistema contable, cuenta de depreciación, conciliación bancaria, trámites de IESS y elaboración de comprobantes de bancos. Cada proceso se divide en varios subprocesos detallados con pasos específicos. El documento fue elaborado por García Karen y Visvicus Samantha el 9 de junio de 2022.

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    DEPARTAMENTO DE CIENCIAS ECONÓMICAS,

    ADMINISTRATIVAS Y DE COMERCIO

    CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA

    ASIGNATURA: Procesos
    NOMBRES: Garcia Karen
    Visvicus Samantha

    TEMA:

    “Proceso - Subproceso”

    NRC:

    7135
    TEMA: PROCESO DP. CONTABILIDAD

    1. Revisión de documentos:
    2. Registro de transacciones
    3. Sistema contable
    4. Cuenta depreciación
    5. Conciliación bancaria
    6. Tramites de IESS
    7. Elaboraciones comprobantes de bancos
    FLUJOGRAMA PROCESOS DP. CONTABILIDAD

    Elaborado por: García Karen

    Visvicus Samantha

    Fecha de Elaboración: 09-junio-2022


    SUBPROCESO
    1. Revisión de documentos
    1. Solicitar la información a las diferentes áreas de la empresa.
    2. Revisar si la información no contiene errores
    3. Verificar que la información llegue correctamente a las diferentes áreas.
    4. Imprimir los documentos correspondientes a la información y analizarlos y ver si
    están elaborados de manera correcta.
    5. Aprobar los documentos.
    6. Finalmente proceder a la firma y autorización
    Flujograma 3.1

    Firmado por
    2.Registro de transacciones
    1. Registrar la transacción correspondiente.
    2. Luego proceder a trasladar al libro diario.
    3. Después obtener los registros de los asientos.
    4. Elaborar los respectivos estados financieros.
    5. Revisar los estados financieros.
    6. Una vez realizado todo se finaliza el proceso contable.
    Flujograma 3.2

    Firmado por
    3. Sistema contable
    1. Proceder a coordinar las medidas necesarias para lograr un sistema contable
    completo.
    2. Verificar que el sistema contable esté completo.
    3. Evaluar por parte del encargado del departamento que todo esté correcto.
    4. Emitir por escrito las principales políticas necesarias.
    5. Aprobar las reglas y políticas necesarias.
    6. Para finalizar damos a conocer a los empleados las respectivas reglas.
    Flujograma 3.3

    Firmado por
    4. Cuenta depreciación
    1. Solicitar el informe de las depreciaciones de activos fijos.
    2. Registrar la depreciación en el sistema y se procede a realizar las depreciaciones de
    activos fijos.
    3. Actualizar los estados financieros con depreciaciones.
    4. Proceder a la recepción de estados financieros.
    5. Verificar que no existen errores
    6. Firmar los estados financieros por parte del el contador general para finalizar este
    proceso.
    Flujograma 3.4

    Elaborado: Visvicus Samantha


    Fecha de Elaboración:12/junio/2022

    Firma de Aprobado
    5. Conciliación bancaria
    1. Recibir los estados de cuenta bancaria del mes.
    2. Revisar los estados de cuenta emitidos por el banco estén completos y no existan hojas
    faltantes.
    3. Recibir los estados de cuenta del auxiliar administrativo.
    4. Imprimir los estados de cuenta del sistema contable.
    5. Elaborar la conciliación bancaria.
    6. Envía la conciliación bancaria debidamente cuadrada para su revisión por parte del
    contador general.
    7. Recibir la conciliación bancaria para su debido control.
    Flujograma 3.5

    Elaborado: Visvicus Samantha


    Fecha de Elaboración:12/junio/2022

    Firma de Aprobado
    6. Tramites de IESS

    1. Solicitar información de todo lo referente al IESS, avisos de entrada y salidas, aportes,


    préstamos quirografarios y todo lo relacionado con lo del personal, cuadra roles con la
    historia laboral, trabaja con las partes de recaudación, avisos y cambios de remuneraciones,
    oficios de personal.
    2. Revisar si la información solicitada está completa.
    3. Revisar que la información sea la correcta y registrar en la página web IESS.
    4. Realizar el registro del débito contable.
    Flujograma 3.6

    Elaborado: Visvicus Samantha


    Fecha de Elaboración:12/junio/2022

    Firma de Aprobado
    7.Elaboraciones comprobantes de bancos

    1. Solicitar información del listado de productos.


    2. Receptar los documentos soporte del listado de productos.
    3. Revisar las proformas del listado de productos.
    4. Realizar la aprobación para la compra por el contador generaL
    5. Si el listado es aprobado se procederá a la revisión de productos.
    6. Autorizar y acreditar el pago del listado de productos.
    Flujograma 3.7

    Elaborado: Visvicus Samantha


    Fecha de Elaboración:12/junio/2022

    Firma de Aprobado

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