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Razones Financieras

Este documento presenta información financiera de varios años de la empresa Hermanos Gonzales SAS, incluyendo razones financieras, inversiones, políticas de ventas, cuentas por pagar, estados financieros y estados de pérdidas y ganancias. Resume la situación financiera y los resultados operativos de la empresa durante ese periodo.

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INTEGRANTES: CARLOS ANDRES ROA TORRES - EDWIN RAFAEL HERNANDEZ MEJIA

CODIGOS: 201710314 -
RAZONES FINANCIERAS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
LIQUIDEZ CORRIENTE 35.266666666667 - -
LIQUIDEZ
PRUEBA ACIDA - - -

ROTACION DE INVENTARIO - - -

PERIODO PROMEDIO DE
- 73.00 73.00
COBRO
ACTIVIDAD
PERIODO PROMEDIO DE
PAGO - - -

ROTACION DE ACTIVOS
TOTALES - 0.94 0.88

INDICE DE
0.44 0.29 0.17
ENDEUDAMIENTO
RAZON DE CARGOS DE
ENDEUDAMIENTO INTERES FIJOS - 7.02 9.57

INDICE DE COBERTURA DE
PAGOS FIJOS - 3.18 3.82

MARGEN DE UTILIDAD
- 60% 60%
BRUTA
MARGEN DE UTILIDAD - 45% 46%
OPERATIVA
MARGEN DE UTILIDAD
- - -
NETA
RENTABILIDAD
GPA - - -

RENDIMIENTO SOBRE EL
- - -
TOTAL DE ACTIVOS
RENDIMIENTO SOBRE EL
PATRIMONIO - - -

RELACION (P/G) - - -
MERCADO
RAZON DE MERCADO - - -
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
- - -

- - -

- - -

73.00 73.00 73.00

- - -

0.80 0.74 0.68

0.10 0.04 0.00

13.85 22.42 48.17

4.54 5.31 6.15

60% 60% 60%

47% 48% 49%

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -
CAPITAL $ 600,000,000.00
CONTADO $ 360,000,000.00 60%
CREDITO $ 240,000,000.00 40%

INVERSIONES
MAQUINARIA $ 30,000,000.00
CONTADO $ 15,000,000.00 50%
CREDITO $ 15,000,000.00 50%
DEPRECIACION $ 3,000,000.00 10
VEHICULOS $ 60,000,000.00
CONTADO $ 36,000,000.00 0.6
CREDITO $ 24,000,000.00 0.4
DEPRECICACION $ 12,000,000.00 5
E. OFICINA $ 20,000,000.00
DEPRECIACION $ 2,000,000.00 10
NOMINA $ 96,000,000.00
INCREMENTO 7%
VENTAS $ 750,000,000.00
INCREMENTO 15%

POLITICA DE VENTAS 1 2
CONTADO 80% $ 600,000,000.00 $ 690,000,000.00
CREDITO 20% $ 150,000,000.00 $ 172,500,000.00
CARTERA $ 150,000,000.00
VP 240000000
N 5
I 20%
CUOTA $ 80,251,128.79

N PER CUOTA INTERES ABONO A K


0 0 0 0
1 $ 80,251,128.79 $ 48,000,000.00 $ 32,251,128.79
2 $ 80,251,128.79 $ 41,549,774.24 $ 38,701,354.55
3 $ 80,251,128.79 $ 33,809,503.33 $ 46,441,625.46
4 $ 80,251,128.79 $ 24,521,178.24 $ 55,729,950.55
5 $ 80,251,128.79 $ 13,375,188.13 $ 66,875,940.66

NOMINA
1 2 3 4
$ 96,000,000.00 $ 102,720,000.00 $ 109,910,400.00 $ 117,604,128.00

VENTAS
1 2 3 4
$ 750,000,000.00 $ 862,500,000.00 $ 991,875,000.00 $ 1,140,656,250.00

3 4 5
$ 793,500,000.00 $ 912,525,000.00 $ 1,049,403,750.00
$ 198,375,000.00 $ 228,131,250.00 $ 262,350,937.50
$ 172,500,000.00 $ 198,375,000.00 $ 228,131,250.00
SALDO
$ 240,000,000.00
$ 207,748,871.21
$ 169,047,516.66
$ 122,605,891.21
$ 66,875,940.66
$ 0.00

5
$ 125,836,416.96

5
$ 1,311,754,687.50
BALANCE GENERAL HERMANOS GONZALES SAS A 31 DIC 2021
0 1 2
ACTIVOS $ 639,000,000.00 $ 794,048,871.21 $ 980,708,674.69

CORRIENTES $ 529,000,000.00 $ 701,048,871.21 $ 904,708,674.69


CAJA $ 529,000,000.00 $ 551,048,871.21 $ 732,208,674.69
C. COBRAR $ - $ 150,000,000.00 $ 172,500,000.00

FIJOS $ 110,000,000.00 $ 93,000,000.00 $ 76,000,000.00


M. Y E. $ 30,000,000.00 $ 30,000,000.00 $ 30,000,000.00
DEPRECIACION $ - $ 3,000,000.00 $ 6,000,000.00
VEHICULOS $ 60,000,000.00 $ 60,000,000.00 $ 60,000,000.00
DEPRECIACION $ - $ 12,000,000.00 $ 24,000,000.00
E. OFICIONA $ 20,000,000.00 $ 20,000,000.00 $ 20,000,000.00
DEPRECIACION $ - $ 2,000,000.00 $ 4,000,000.00

PASIVOS $ 279,000,000.00 $ 231,748,871.21 $ 169,047,516.66


P. CORTO PLAZO $ 15,000,000.00
M. Y E. $ 15,000,000.00
P. LARGO PLAZO $ 264,000,000.00 $ 231,748,871.21 $ 169,047,516.66
VEHICULOS $ 24,000,000.00 $ 24,000,000.00 $ -
OBLIGACION FINANCIERA $ 240,000,000.00 $ 207,748,871.21 $ 169,047,516.66

PATRIMONIO $ 360,000,000.00 $ 562,300,000.00 $ 811,661,158.03


APORTES CAPITAL $ 360,000,000.00 $ 360,000,000.00 $ 360,000,000.00
UTILIDAD $ - $ 202,300,000.00 $ 249,361,158.03
UTILIDAD ACUMULADA $ - $ - $ 202,300,000.00

PASIVOS + PATRIMONIO $ 639,000,000.00 $ 794,048,871.21 $ 980,708,674.69


OS GONZALES SAS A 31 DIC 2021
3 4 5
$ 1,238,350,616.90 $ 1,550,308,576.99 $ 1,925,021,481.51

$ 1,179,350,616.90 $ 1,508,308,576.99 $ 1,900,021,481.51


$ 980,975,616.90 $ 1,280,177,326.99 $ 1,637,670,544.01
$ 198,375,000.00 $ 228,131,250.00 $ 262,350,937.50

$ 59,000,000.00 $ 42,000,000.00 $ 25,000,000.00


$ 30,000,000.00 $ 30,000,000.00 $ 30,000,000.00
$ 9,000,000.00 $ 12,000,000.00 $ 15,000,000.00
$ 60,000,000.00 $ 60,000,000.00 $ 60,000,000.00
$ 36,000,000.00 $ 48,000,000.00 $ 60,000,000.00
$ 20,000,000.00 $ 20,000,000.00 $ 20,000,000.00
$ 6,000,000.00 $ 8,000,000.00 $ 10,000,000.00

$ 122,605,891.21 $ 66,875,940.66 $ 0.00

$ 122,605,891.21 $ 66,875,940.66 $ 0.00


$ - $ - $ -
$ 122,605,891.21 $ 66,875,940.66 $ 0.00

$ 1,115,744,725.70 $ 1,483,432,636.33 $ 1,925,021,481.51


$ 360,000,000.00 $ 360,000,000.00 $ 360,000,000.00
$ 304,083,567.67 $ 367,687,910.63 $ 441,588,845.19
$ 451,661,158.03 $ 755,744,725.70 $ 1,123,432,636.33

$ 1,238,350,616.90 $ 1,550,308,576.99 $ 1,925,021,481.51


PERDIDAS Y GANANCIAS

1 2 3
INGRESO $ 750,000,000.00 $ 862,500,000.00 $ 991,875,000.00
COSTO DE VENTAS $ 300,000,000.00 $ 345,000,000.00 $ 396,750,000.00

UTILIDAD BRUTA $ 450,000,000.00 $ 517,500,000.00 $ 595,125,000.00

GASTOS OPERATIVOS $ 113,000,000.00 $ 119,720,000.00 $ 126,910,400.00


NOMINA $ 96,000,000.00 $ 102,720,000.00 $ 109,910,400.00
DEPRECIACION MQN $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00
DEPRECIACION VHC $ 12,000,000.00 $ 12,000,000.00 $ 12,000,000.00
DEPRECIACION EOF $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00

UTILIDAD OPERATIVA $ 337,000,000.00 $ 397,780,000.00 $ 468,214,600.00


INTERESES $ 48,000,000.00 $ 41,549,774.24 $ 33,809,503.33

UAI $ 289,000,000.00 $ 356,230,225.76 $ 434,405,096.67


IMPUESTOS $ 86,700,000.00 $ 106,869,067.73 $ 130,321,529.00

UTILIDAD NETA $ 202,300,000.00 $ 249,361,158.03 $ 304,083,567.67


IAS

4 5
$ 1,140,656,250.00 $ 1,311,754,687.50
$ 456,262,500.00 $ 524,701,875.00

$ 684,393,750.00 $ 787,052,812.50

$ 134,604,128.00 $ 142,836,416.96
$ 117,604,128.00 $ 125,836,416.96
$ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00
$ 12,000,000.00 $ 12,000,000.00
$ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00

$ 549,789,622.00 $ 644,216,395.54
$ 24,521,178.24 $ 13,375,188.13

$ 525,268,443.76 $ 630,841,207.41
$ 157,580,533.13 $ 189,252,362.22

$ 367,687,910.63 $ 441,588,845.19
FLUJO DE FONDOS

AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3


S. INICIAL $ -

FL. OPERACIONAL $ - $ 117,300,000.00 $ 285,410,932.27 $ 329,018,071.00


INGRESOS $ - $ 600,000,000.00 $ 840,000,000.00 $ 966,000,000.00
V. CONTADO $ - $ 600,000,000.00 $ 690,000,000.00 $ 793,500,000.00
RECAUDO CARTERA $ - $ - $ 150,000,000.00 $ 172,500,000.00

EGRESOS $ - $ 482,700,000.00 $ 554,589,067.73 $ 636,981,929.00


P. NOMINA $ - $ 96,000,000.00 $ 102,720,000.00 $ 109,910,400.00
P. PROVEEDORES $ - $ 300,000,000.00 $ 345,000,000.00 $ 396,750,000.00
P. IMPUESTOS $ - $ 86,700,000.00 $ 106,869,067.73 $ 130,321,529.00

FL. INVERSION $ 289,000,000.00 -$ 15,000,000.00 -$ 24,000,000.00 $ -


INGRESOS $ 360,000,000.00 $ - $ - $ -
CAPITAL $ 360,000,000.00 $ - $ - $ -

EGRESOS $ 71,000,000.00 $ 15,000,000.00 $ 24,000,000.00 $ -


P. MAQUINARIA $ 15,000,000.00 $ 15,000,000.00
P. EQUIPOS $ 20,000,000.00 $ -
P. VEHICULOS $ 36,000,000.00 $ - $ 24,000,000.00

FL. FINANCIACION $ 240,000,000.00 -$ 80,251,128.79 -$ 80,251,128.79 -$ 80,251,128.79


INGRESOS $ 240,000,000.00 $ - $ - $ -
PRESTAMO BANCARIO $ 240,000,000.00 $ -

EGRESOS $ - $ 80,251,128.79 $ 80,251,128.79 $ 80,251,128.79


PAGO INTERESES $ - $ 48,000,000.00 $ 41,549,774.24 $ 33,809,503.33
ABONO A CAPITAL $ - $ 32,251,128.79 $ 38,701,354.55 $ 46,441,625.46

FLUJO NETO $ 529,000,000.00 $ 22,048,871.21 $ 181,159,803.48 $ 248,766,942.21


SALDO FINAL (CAJA) $ 529,000,000.00 $ 551,048,871.21 $ 732,208,674.69 $ 980,975,616.90
AÑO 4 AÑO 5

$ 379,452,838.87 $ 437,744,345.82
$ 1,110,900,000.00 $ 1,277,535,000.00
$ 912,525,000.00 $ 1,049,403,750.00
$ 198,375,000.00 $ 228,131,250.00

$ 731,447,161.13 $ 839,790,654.18
$ 117,604,128.00 $ 125,836,416.96
$ 456,262,500.00 $ 524,701,875.00
$ 157,580,533.13 $ 189,252,362.22

$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -

$ - $ -

-$ 80,251,128.79 -$ 80,251,128.79
$ - $ -

$ 80,251,128.79 $ 80,251,128.79
$ 24,521,178.24 $ 13,375,188.13
$ 55,729,950.55 $ 66,875,940.66

$ 299,201,710.08 $ 357,493,217.03
$ 1,280,177,326.99 $ 1,637,670,544.01
PERIODOS FLUJOS
0 -$ 600,000,000.00
1 $ 22,048,871.21
2 $ 181,159,803.48
3 $ 248,766,942.21
4 $ 299,201,710.08
5 $ 357,493,217.03
TIO 15%
Ingresos $ 668,530,931.62
Egresos $ 600,000,000.00
VPN $ 68,530,931.62
TIR 19%

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