Código: FCAR-AI-001

FICHA DE CARACTERIZACION DE PROCESOS

Versión: 01
Fecha de actualización: 09/08/2023

PROCESO: AUDITORIA INTERNA. Página 1 de 4

PROCESO Auditoria interna RESPONSABLE Líder del proceso de calidad.

OBJETIVO Realizar un proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias de la auditoria y
evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar la áreas en que se cumplen los criterios de auditoría,
logrando una adecuada concepción y el correcto funcionamiento de los controles diseñados específicamente
para proporcionar seguridad, efectividad y eficiencia de las operaciones, habilidad y confiabilidad de la
información, cumplimiento de las leyes y regulaciones aplicables,  con el fin de identificar y proponer
oportunidades de mejora.
ALCANCE Inicia con la planeación del plan de auditoria anual y termina con la ejecución del mismo y generación de
oportunidades de mejora para el éxito de la institución.

ACTIVIDAD PROCEDIMIENTO
No. PROVEEDOR ENTRADA PHVA RESULTADO CLIENTE
O REGISTRO
1 Gerencia general, Objetivos estratégicos Definir Plan de Acción Plan Estratégico del Gerencia Plan de Acción y
área contable y Presupuesto asignado del proceso proceso (Plan de Acción General y área Plan Anual de
financiera y Plan Anual de P y Plan Anual de contable y Adquisiciones
Direccionamiento Adquisiciones Adquisiciones) financiera.
Estratégico Plan de mejora.
2 Entes de control y -Informes de auditoría Definir las acciones de Oportunidades de Todos los Plan de
EPS de entes de control mejoramiento e mejora y Planes de procesos mejoramiento.
implementación de las P mejoramiento. auditados de la
-Informes de auditoría y mismas institución y
seguimiento de EPS EPS
3 Todos los procesos - Informe con Diseñar el Plan de P Plan de auditoria interna Todos los Plan de auditoria
de la institución. resultados de Auditoría Interna de anual procesos de la interna anual y
Desempeño cada vigencia institución y cronograma de
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Institucional gerencia auditoria interna.

- Estado actual del

Sistema de Control
Interno

- Informes de auditorías
externas e internas

- Requerimientos de
evaluación o
verificación del Gerente
General.
4 Auditoria interna - Resultados de las Ejecución del programa Informes de auditorías, Todos los Informes de
auditorías realizadas a de auditorías internas. oportunidades de procesos de la auditoría.
Todos los procesos los procesos mejora y planes de institución y Planes de mejora
de la institución. institucionales. mejora por cada gerencia
- Documentación H proceso auditado. .
soporte de avances del
Plan de Acción
- Mapa de procesos

5 Auditoria interna -Resultados de las Ejecución del programa H Informes de auditorías, Todos los Informes de
auditorías realizadas a de auditorías internas. oportunidades de procesos de la auditoría.
Todos los procesos los procesos Específicamente a mejora y planes de institución y Planes de mejora
de la institución. institucionales. seguimientos de planes mejora por cada gerencia de los puntos que
- Documentación de mejora proceso auditado. . quedaron
soporte de avances del pendientes.
Plan de Acción
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- planes de mejora de
los proceso auditados

6 Gerencia general, Plan Estratégico (Plan Cumplimiento de Informe mensual de Gerencia Informe mensual
área contable y de Acción y Plan de tablero de control del gestión general, área de gestión
financiera y Adquisiciones) Plan Estratégico del contable y
Direccionamiento Plan de Mejoramiento proceso y Plan Anual Entrega de soportes de financiera y Informe de
Estratégico de Adquisiciones. las acciones del plan de Direccionamien soportes
Cierre de actividades mejoramiento y to Estratégico entregados de
definidas en el Plan de soportes de acciones de plan
Mejoramiento V cumplimiento del plan de mejora y
de adquisiciones. cumplimiento del
plan de
Plan de mejoramiento adquisiciones
de procesos
pendientes. Plan de
mejoramiento de
puntos pendientes.
7 Gerencia general Hallazgos de Auditoria Formulas acciones Acciones correctivas, Direccionamien Acciones
Entes de control del Sistema Integrado correctivas y de preventivas y de mejora to Estratégico correctivas,
Auditoria Interna de Gestión mejora. A a implementar (Gerencia preventivas y de
Hallazgos de Auditoria general) mejora

8 Auditoria Interna Hallazgos de Auditoria Seguimiento y cierre de Plan de Mejoramiento Todos los Planes de
del Sistema Integrado acciones de los planes procesos mejoramiento.
A
de Gestión de mejoramiento auditados de la
Hallazgos de Auditoria institución.
9 Todos los procesos Avances del Plan de Compartir sugerencias A Informe de Todos los Informe de
de la institución. Acción, manuales, y recomendaciones. conclusiones. procesos conclusiones.
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procedimientos, Seguimiento y Control auditados de la

instructivos, planes de a los planes de Plan de Mejoramiento institución. Plan de
calidad y control, mejoramiento y Mejoramiento
especificaciones, documentos de cada
carpeta de contratos, proceso de la
sistemas de institución.
información

PARAMETROS DE CONTROL
ISO 9001:2015 LEY CLIENTE
Capítulo 4. Contexto de la Organización.
Capítulo 5. Liderazgo.
Capítulo 8. Operación
Capítulo 9. Evaluación del Desempeño
Capítulo 10. Mejora

RECURSOS.
HUMANOS INFRAESTRUCTURA TECNOLOGICOS.
- Trabajadores con el perfil y competencias - Espacio físico adecuado para la ubicación de los - Sistemas de información.
establecidas en el Manual de Funciones de la recursos tecnológicos y humanos - Equipos de cómputo que soporten la
entidad operación del área y de los sistemas de
informaci