Scribd Logo
Cargar

¡Te damos la bienvenida a Scribd!

  • 29 vistas

    Clase 1 S Ej 1 Ind Del Sur

    Cargado por

    jose
    El resumen describe los ajustes realizados a los saldos de las cuentas de caja, bancos, valores a depositar y moneda extranjera al 30 de junio para conciliarlos con los saldos de los extractos bancarios y el arqueo de caja. Se realizaron ajustes contables para corregir errores en los saldos y reclasificar valores a la cuenta correcta. Los nuevos saldos ajustados son: Caja $16,100, Valores a depositar $1,500, Banco Velox $5,905, Banco Frances $31,250, Moneda

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como XLSX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd

    Clase 1 S Ej 1 Ind Del Sur

    Cargado por

    jose
    29 vistas15 páginas
    El resumen describe los ajustes realizados a los saldos de las cuentas de caja, bancos, valores a depositar y moneda extranjera al 30 de junio para conciliarlos con los saldos de los extractos bancarios y el arqueo de caja. Se realizaron ajustes contables para corregir errores en los saldos y reclasificar valores a la cuenta correcta. Los nuevos saldos ajustados son: Caja $16,100, Valores a depositar $1,500, Banco Velox $5,905, Banco Frances $31,250, Moneda

    Título original

    Clase 1 S Ej 1 Ind Del Sur (1)

    Derechos de autor

    © © All Rights Reserved

    Formatos disponibles

    XLSX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd

    ¿Le pareció útil este documento?

    ¿Este contenido es inapropiado?

    El resumen describe los ajustes realizados a los saldos de las cuentas de caja, bancos, valores a depositar y moneda extranjera al 30 de junio para conciliarlos con los saldos de los extractos bancarios y el arqueo de caja. Se realizaron ajustes contables para corregir errores en los saldos y reclasificar valores a la cuenta correcta. Los nuevos saldos ajustados son: Caja $16,100, Valores a depositar $1,500, Banco Velox $5,905, Banco Frances $31,250, Moneda

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como XLSX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Descargar como xlsx, pdf o txt
    29 vistas15 páginas

    Clase 1 S Ej 1 Ind Del Sur

    Cargado por

    jose
    El resumen describe los ajustes realizados a los saldos de las cuentas de caja, bancos, valores a depositar y moneda extranjera al 30 de junio para conciliarlos con los saldos de los extractos bancarios y el arqueo de caja. Se realizaron ajustes contables para corregir errores en los saldos y reclasificar valores a la cuenta correcta. Los nuevos saldos ajustados son: Caja $16,100, Valores a depositar $1,500, Banco Velox $5,905, Banco Frances $31,250, Moneda

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como XLSX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Descargar como xlsx, pdf o txt
    Está en la página 1de 15

    error en saldo del extracto bancario

    Saldo Extracto Bco Frances c-c $312


    ror en saldo del extracto bancario
    aldo Extracto Bco Frances c-c $31250
    CONTABILIDAD 2
    EJ 1: CAJA Y BANCOS - INDUSTRIAS DEL SUR SA

    CAJA Y BANCOS ( Saldos del enunciado)


    1.- Caja 16,520
    2.- Valores a depositar 2,655
    3.- Banco Velox c/c 11,200
    4.- Banco Frances c/c 29,500
    5.- Moneda extranjera 6,102
    TOTAL 65,977

    LIBRO DIARIO
    30-Jun DEBE
    BANCO VELOX C/C 900
    PROVEEDORES

    30-Jun
    DEUDORES POR CH RECHAZADOS 4,320
    BANCO VELOX C/C

    30-Jun
    BANCO FRANCES C/C 1,750
    BANCO VELOX C/C

    30-Jun
    CAJA 100
    BANCO VELOX C/C

    30-Jun
    GASTOS BANCARIOS 25
    BCO VELOX C/C

    30-Jun
    VALORES DIFERIDOS A DEPOSITAR (creditos) 1,155
    VALORES A DEPOSITAR
    VALORES A DEPOSITAR
    30-Jun
    R- GS VIATICOS 120
    ANTICIPO DE SUELDO 200
    CAJA
    30-Jun
    FALTANTE DE CAJA 200
    CAJA

    30-Jun
    MONEDA EXTRANJERA 156
    DIFERENCIA (+) DE CAMBIO

    30-Jun
    DIFERENCIA(-) DE CAMBIO 250
    MONEDA EXTRANJERA

    ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL

    ACTIVO
    ACTIVO CORRIENTE
    CAJA Y BANCOS ( S/ NOTA…..)

    Nota…. El rubro Caja y Bancos esta compuesto de lasiguiente manera:


    Caja 16,100
    Valores a depositar 1,500
    Banco Velox c/c 5,905
    Banco Frances c/c 31,250
    Moneda extranjera 6,008
    60,763
    L SUR SA SOLUCION

    Todos los asientos se realizan en la misma fecha ya que estamos ajustand


    del rubro Caja y Bancos

    Comenzamos por la conciliacion bancaria ya que los ajustes pueden modifi


    caja y valores a depositar

    AJUSTES A LOS SALDOS DE LAS CUENTAS

    HABER 1) BANCO VELOX C/C


    Conciliacion Bcaria Bco Velox C/C
    900 SALDO SEGÚN MAYOR

    DIFERENCIAS PERMANENTES
    (+) error cont cheque 2003
    4,320 (-) cheque rechazado
    (-) error imputacion Bco Frances
    (-) error cont deposito en efvo
    (-) gs bancarios no contabilizados
    1,750 SUBT ( saldo del mayor de Bco)

    DIFERENCIAS TEMPORARIAS
    100 (+) egresos no debitados cheque 2005

    SALDO SEGÚN EXTRACTO BANCARIO

    25

    2) BANCO FRANCES C/C


    Conciliacion bancaria Bco Frances C/C
    1,155 SALDO SEGÚN MAYOR
    DIFERENCIAS PERMANENTES
    (+) error imputacion Bco Velox

    DIFERENCIAS TEMPORARIAS
    320 No hay
    SALDO SEGÚN EXTRACTO BANCARIO

    200
    3) CAJA

    S/ ARQUEO (solo efvo) 16100


    156 S/ MAYOR -16300
    (aj cbc)

    FALTANTE de Caja -200


    250

    4) VALORES A DEPOSITAR

    $ 60,763.00 corresponde reclasificar


    a la cuenta de créditos
    ente manera: "Valores Diferidos"
    AJUSTE CONT = -1155
    SALDO AJUST 1500

    5) MONEDA EXTRANJERA
    anexo m ext
    LIBRAS
    520 Libras X TCCompr $5.40 c/u
    SEGÚN MAYOR
    DIF (+) CBIO

    EUROS
    1000 euros X TCCompr $3.20 c/u
    SEGÚN MAYOR
    DIF (-) CBIO

    CAJA ME - LIBRAS
    $ 2,652.00
    $ 156.00
    SD $ 2,808.00
    MONEDA EXTRANJERA
    $ 6,102.00
    AJ CONT DIF $ 156.00
    SD
    a fecha ya que estamos ajustando los saldos al cierre

    ya que los ajustes pueden modificar a las cuentas

    11200 BANCO VELOX C/C


    $ 11,200.00
    $ 900.00 $ 4,320.00
    900 900 aj cont $ 1,750.00
    -4320 -4320 aj cont $ 100.00
    -1750 aj cont $ 25.00
    -100 -100 aj cont
    -25 SD $ 5,905.00
    mayor de Bco) 5905

    2180 2180

    8085

    29500 BANCO FRANCES C/C


    1750 $ 29,500.00
    1750 $ 1,750.00

    SD $ 31,250.00
    0
    31250

    CAJA
    $ 16,520.00 $ 320.00 (aj saldo) 16520
    $ 100.00 100
    SD $ 16,300.00
    -16100
    $ 200.00 (aj arqueo) 520
    SD $ 16,100.00 -320
    faltante 200!!!!

    VALORES A DEP
    $ 2,655.00 $ 1,155.00 (aj saldo)

    SD $ 1,500.00

    $ 2,808.00
    -$ 2,652.00
    $ 156.00 AJ CONT

    3200
    -3450
    -250 AJ CONT

    CAJA ME - EUROS
    $ 3,450.00
    $ 250.00
    SD $ 3,200.00
    MONEDA EXTRANJERA
    $ 250.00 AJ CONT DIF

    $ 6,008.00
    ENUNCIADO

    1.- Caja
    A fecha de cierre 30-06, se realizó un arqueo de caja arrojando un saldo deudor de $ 16.420
    que se compone de los siguientes conceptos:
    - Dinero en efectivo 16,100
    - Comprobantes de viáticos 120 ajusto = cuenta gs viaticos R-
    - Vale anticipo a empleado 200 ajusto= anticipo de sueldos (credtos)
    16,420

    2.- Valores a depositar


    La cuenta está compuesta por dos cheques:
    Cheque Nº 0325187 Banco Provincia (72 hs.) $ 1.500.
    - y Cheque diferido Nº 55244557 Banco Río $ 1.155.- (los cheques diferidos son cred

    3.- Banco Velox C/C


    La empresa realiza conciliaciones bancarias mensuales.
    Mayor de BANCO VELOX C/C al 30-06
    CUENTA: BANCO VELOX C/C DEBE HABER SALDO
    SALDO al 31-05 14,340
    02-06 Cheque 2001 (Proveed “A”) 5,890 8,450
    08-06 Deposito 48 hs 7,210 15,660
    15-06 Cheque 2003 (Proveed “X”) 4,300 11,360
    23-06 Depósito 24 horas 4,320 15,680
    25-06 Cheque 2004 (Impuestos) 3,500 12,180
    28-06 Depósito efvo 1,200 13,380
    30-06 Cheque 2005 (Proveed.”Z”) 2,180 11,200

    Extracto bancario BANCO VELOX al 30-06


    EMPRESA: INDUSTRIAS DEL SUR S.A. C.U.I.T.: 30- 12365489 -0
    DEBE HABER SALDO
    SALDO al 31-05 14.340.-
    Jun-04 Cheque Nº 2001 5.890.- 8.450.-
    Jun-10 Depósito 7.210.- 15.660.-
    Jun-15 Cheque Nº 2003 3.400.- 12.260.-
    Jun-24 Depósito 4.320.- 16.580.-
    Jun-24 Depósito rechazado 4.320.- 12.260.-
    Jun-27 Cheque Nº 2002 1.750.- 10.510.-
    Jun-25 Cheque Nº 2004 3.500.- 7.010.-
    Jun-28 Depósito 1.100.- 8.110.-
    Jun-30 Cargo por mant de cuenta 25.- 8.085.-
    4.- Banco Frances C/C
    La cuenta Banco Francés c/c presenta a la fecha la siguiente información:
    Mayor de BANCO FRANCÉS C/C al 30-06
    CUENTA: BCO. FRANCES C/C D H SALDO
    SALDO al 31-05 23,580
    08-06 Cheque 001032052 (Gs. Limpieza) 1,200 22,380
    15-06 Cheque 2002 (Proveed “Y”) 1,750 20,630
    28-06 Depósito 24 horas 8,870 29,500

    El extracto bancario de dicha cuenta presenta un saldo acreedor de $ 31250

    5.- MONEDA EXTRANJERA


    Se compone de las siguientes divisas:
    520 Libras Esterlinas $ 2.652.-
    1.000 Euros $ 3.450.-
    $ 6,102.00
    Cotización de las divisas a fecha 30-06:

    Tipo cambio Tipo cambio


    comprador vendedor
    Libra esterlina $ 5.40 $ 5.50
    Euro $ 3.20 $ 3.40

    Se pide:

    → Realizar todos los ajustes que considere necesarios para que el rubro quede expuesto correctamente
    → Practicar la conciliación bancaria correspondiente.
    deudor de $ 16.420

    s viaticos R-
    de sueldos (credtos)

    os cheques diferidos son creditos)

    banco velox 1200


    caja 1200

    proveedores 1750
    banco frances 1750
    banco velox!!!
    banco frances
    banco velox

    quede expuesto correctamente.

    También podría gustarte