Programa de cumplimiento para la

prevención de lavado de activos y

financiamiento del terrorismo.
Base legal Decretos 67-2001 y 58-2005 del
Congreso de la República de Guatemala

Programa de
cumplimiento
EK GARAGE

Febrero 2023
Tabla de contenido
1. ASPECTOS GENERALES 3
1.1. PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO 3
1.2. BASE LEGAL 3
1.3. OBJETIVOS 3
1.4. VIGENCIA 4
1.5. LINEAMIENTOS GENERALES 4
2. GLOSARIO 4
2.1. PRODUCTOS Y SERVICIOS 4
2.2. TIPO DE CLIENTES 4
2.3. TERMINOLOGÍA 4
2.4. ABREVIATURAS 5
3. PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO 5
3.1. INVOLUCRAMIENTO DE LA ADMINISTRACIÓN 6
3.2. NOMBRAMIENTO DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO 6
3.3. REEMPLAZO DEL OFICIAL DEL CUMPLIMIENTO 6
3.4. ACTUALIZACIÓN DE INFORMACIÓN ANTE LA IVE EI OFICIAL DE CUMPLIMIENTO 6
3.5. APOYO DE LA ADMINISTRACIÓN AL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO 6
3.6. DESARROLLO DEL PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO 6
3.7. CAMBIOS DE INFORMACIÓN DE LA PERSONA OBLIGADA 6
4. ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE LD Y FT 6
4.1. FACTOR DE RIESGO DE CLIENTES 7
4.2. FACTOR DE RIESGO DE PRODUCTOS Y SERVICIOS 7
4.3. FACTOR DE RIESGO DE CANALES DE DISTRIBUCIÓN 7
4.4. FACTOR DE RIESGOS DE UBICACIÓN GEOGRÁFICA 7
4.5. PREVENCIÓN, CONTROL, MITIGACIÓN DE RIESGOS 7
4.6. MONITOREO Y ACTUALIZACIÓN 7
4.7. REGISTROS DE LA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS 7
4.8. MATRIZ DE RIESGOS 8
5. OFICIAL DE CUMPLIMIENTO 8
6. CONOCIMIENTO DEL CLIENTE 9
6.1. IDENTIFICACIÓN Y REGISTRO DE CLIENTES Y SUS TRANSACCIONES 9
6.2. POLÍTICAS PARA PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE 9
 6.3 RESGUARDO DE LOS EXPEDIENTES DE LOS CLIENTE 9
6.4. POLÍTICA DE RECEPCIÓN DE EFECTIVO 10
6.5. DESTRUCCIÓN DE REGISTROS 10
7. CAPACITACIÓN 10
8. MONITOREO 10
8.1. TRANSACCIONES MENORES A US$10,000.00 11
8.2. TRANSACCIONES IGUALES O SUPERIORES A US$10,000.00 11
9. REGISTROS 11
9.1. REGISTRO DIARIO DE TRANSACCIONES 11
9.2. REGISTRO DE TRANSACCIONES INUSUALES 12
9.3. CONSERVACIÓN DE REGISTROS 12
10. REPORTES 12
10.1. REPORTES MENSUALES 12
10.1.1. REPORTE MENSUAL DE TRANSACCIONES 12
10.1.2. REPORTE MENSUAL DE TRANSACCIONES. 12
10.2. REPORTES TRIMESTRALES 13
10.2.1. REPORTE TRIMESTRAL DE NO DETENCIÓN DE TRANSACCIONES SOSPECHOSAS. 13
10.3. REPORTES SEMESTRALES 13
10.3.1. INFORMACIÓN SEMESTRAL DE CAPACITACIÓN 13
10.4. PORTAL DE PERSONAS OBLIGADAS 13
10.5. SOLICITUD E INFORMACIÓN Y SOLICITUD DE PRORROGA 13
 PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO PARA PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

1. ASPECTOS GENERALES
1.1. PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO
El presente PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO para LA PREVENCIÓN DE LAVADO DE
DINERO Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO es desarrollado por nombre de la
empresa EK GARAGE por ser una empresa importación, distribución, comercialización de
vehículos automotores, nuevos, usados, repuestos, servicios, asesorías y distribución de
productos relacionados al objeto principal de lícito comercio, pasa a ser parte de las
personas obligadas según el artículo 18 de la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros
Activos y Ley Para Prevenir y Suprimir el Financiamiento del Terrorismo.

1.2. BASE LEGAL

El presente programa está elaborado con base al cumplimiento de las siguientes
normativas legales vigentes:
a) Decreto 67-2001, del Congreso de la República de Guatemala, Ley Contra el
Lavado de Dinero u Otros Activos.
b) Acuerdo Gubernativo No. 118-2002, del Presidente de la República, Reglamento
de la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos.
c) Decreto No. 58-2005 del Congreso de la República de Guatemala, Ley Para
Prevenir y Reprimir el Financiamiento del Terrorismo.
d) Acuerdo Gubernativo No. 86-2006, del Presidente de la República, Reglamento de
Ley Para Prevenir y Reprimir el Financiamiento del Terrorismo.

1.3. OBJETIVOS
El presente PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO que tiene como objetivo: "El desarrollo de
medidas y controles con el fin de prevenir que la empresa sea utilizada por aparentes
clientes, con la intención de realizar transacciones y operaciones de lavado de dinero u
otros activos (LD) y financiamiento del terrorismo (FT).

1.4. VIGENCIA
El presente PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO entrara en vigor el 01 de abril del 2023.

1.5. LINEAMIENTOS GENERALES

El presente PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO está desarrollado con forme a la normativa
vigente, las políticas, procedimientos y controles internos relacionados con la prevención
de lavado de dinero.
El presente PROGRAMA es de observancia obligatoria para todos los funcionarios y
empleados de la persona obligada.
EI PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO constituye una guía para evitar que personas
particulares o jurídicas intenten utilizar la empresa para actividades de lavado de dinero y
financiamiento del terrorismo.
2. GLOSARIO
Para una mejor comprensión de los términos que se mencionan en el presente programa,
se incluyen las siguientes definiciones.

2.1. PRODUCTOS Y SERVICIOS

 VEHÍCULO AUTOMOTOR: todo vehículo impulsado por sí mismo, a través de un
motor de combustible interna.
 MOTOCICLETA: Vehículo automotor generalmente de dos ruedas y fácil
desplazamiento.
 MOTO DE CUATRO LLANTAS: vehículo automotor de cuatro llantas de fácil
desplazamiento.

2.2. TIPO DE CLIENTES

 CLIENTE: persona individual o jurídica que realiza una o más operaciones,
transacciones de compra o adquisición de los bienes y servicios que ofrece un
PONF (persona obligada no financiera), dentro del giro normal o aparente de los
negocios de estas.
 CLIENTE HABITUAL: aquel cliente que realiza transacciones frecuentes de
compra o adquisición de bienes o servicios.
 CLIENTE OCASIONAL: aquel cliente que realiza una o dos transacciones al año
de compra o adquisición de bienes o servicios.
 AGENCIA PROPIA: es la agencia donde se comercializan sus bienes y servicios.
 DISTRIBUIDORES O AGENTES DE NEGOCIOS: Son los agentes independientes
de negocios que venden productos y/o servicios de EK GARAGE, Por medios de
un establecimiento comercial de su propiedad. Siendo este el responsable de su
relación comercial con los clientes de su localidad.

2.3. TERMINOLOGÍA
 ESTRUCTURACIÓN: Es una transacción que funciona un monto en dos o más
operaciones, con el fin de evadir las obligaciones de informar. •
 FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO: Son aquellos actos encaminados a
alterar el orden constitucional, el orden público, ejecutando actos de violencia, que
atentan contra la vida de la población, la propiedad pública, acto que considerado
de lesa humanidad.
 LAVADO DE DINERO: Comete el delito de lavado de dinero u otros activos quien,
por sí, o por interpósita persona: invierta, transfiera o realice cualquier transacción
con bienes de dinero, sabiendo que proceden de la comisión de un delito.
 MONITOREO: Realizar la debida diligencia continua con la relación comercial y
examinar las transacciones con sus clientes.
 OFICIAL DE CUMPLIMIENTO: es el encargado gerencial encargado de vigilar el
cumplimiento de los programas y procedimientos internos, así como el
cumplimiento de obligaciones que impone la ley.
 PERSONA OBLIGADA: se considera persona obligada, a aquellas personas que
por designaciones de la ley y por la naturaleza de sus operaciones, pueda ser
utilizada para el lavado de dinero u otros activos.
  POLÍTICA DE CONOCIMIENTO DEL CLIENTE: Es aquella que busca la
identificación y verificación de la identidad del cliente empleado para ello:
documentos, datos e información confiable, con la finalidad de establecer si perfil
económico, financiero, entender en su caso, obtener información del propósito y
naturaleza de la relación comercial.
 PERFIL DEL CLIENTE: es aquel que se determina al inicio de la relación
comercial con los clientes, a través de la recopilación de información y
documentación proporcionada por los mismos y permite monitorear su
comportamiento transaccional.
 TRANSACCIÓN INUSUAL: es aquella operación cuya cuantía, frecuencia, monto
o características no guardan relación con el perfil económico - financiero del
cliente.
 TRANSACCIÓN SOSPECHOSA: es aquella transacción inusual debidamente
examinada y documentada por la persona obligada, que por no tener un
fundamento económico o legal que podría constituir un lícito penal.

2.4. ABREVIATURAS
 (LD) = Ley de lavado de dinero u otros activos.
 (RLD) = Reglamento de la Ley de Lavado de Dinero u Otros Activos.
 (FT) Ley de Financiamiento del Terrorismo.
 (RFT) = Reglamento de la ley del financiamiento del terrorismo.
 (SIB) Superintendencia de Bancos.
 (IVE) = Intendencia de verificación especial.

3. PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO
(Art. 19 LD; art. 9 Reglamento LD; Art. 15 LFT.)
Se procede a la creación de presente PROGRAMA que sirva de MANUAL DE
CUMPLIMIENTO en el cual se establecen los procedimientos y controles internos
necesarios, con la finalidad de evitar que la empresa sea usada por clientes en
operaciones de lavado y financiamiento al terrorismo.
El cual debe de presentado a la SIB a través de la IVE. Para su aprobación, y en el caso
de ampliaciones o modificaciones estas deberán presentarse en un plazo no mayor de un
(1) mes calendario.

3.1. INVOLUCRAMIENTO DE LA ADMINISTRACIÓN

La administración de la empresa debe involucrarse activamente en las actividades
necesarias para el buen desarrollo del presente PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO por lo
que tendrá en otras, las siguientes funciones.

3.2. NOMBRAMIENTO DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO

Se procedió a nombrar por medio del órgano de administración superior al OFICIAL DE
CUMPLIMIENTO en sus puestos de titular y suplente.
3.3. REEMPLAZO DEL OFICIAL DEL CUMPLIMIENTO
Cuando tuviere un reemplazo de alguno de estos de deberá comunicar a la SIB a través
de la IVE, de la siguiente manera:
a. En caso de renuncia o despido del órgano de administración debe nombrar a su
sucesor en un plazo no mayor de un (1) mes calendario.
b. Después de nombrado, el órgano de administración debe modificar su nombramiento a
I IVE en un plazo no mayor de diez (10) días.

3.4. ACTUALIZACIÓN DE INFORMACIÓN ANTE LA IVE EI OFICIAL DE

CUMPLIMIENTO
Deberá enviar a la IVE a través de un oficio, toda actualización de la información relativa a
los oficiales nombrados.

3.5. APOYO DE LA ADMINISTRACIÓN AL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO

El órgano de dirección superior de la empresa deberá proporcionar al oficial de
cumplimiento, los recursos humanos, tecnológicos y financieros necesarios para la
realización de su trabajo.

3.6. DESARROLLO DEL PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO

Tanto el oficial de cumplimiento, como el órgano de dirección superior de la empresa,
deberán realizar las revisiones correspondientes al PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO y
realizar los cambios necesarios, levantando acta de su aprobación, la cual deberá ser
debidamente notificada a la IVE dentro de un plazo no mayor de un mes (1) mes
calendario.

3.7. CAMBIOS DE INFORMACIÓN DE LA PERSONA OBLIGADA

Cuando haya modificaciones en los datos generales reportados, las personas obligadas
(PO) estas deberán hacerlo del conocimiento de la IVE en un plazo de quince (15) días
después de efectuado el cambio correspondiente.

4. ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE LD Y FT
Como políticas y procedimientos para la administración del riesgo de lavado de dinero y
financiamiento del terrorismo se identificarán y evaluarán los siguientes factores.

4.1. FACTOR DE RIESGO DE CLIENTES

Se establece como un factor de riesgo derivado de los clientes lo siguiente:
a. Clientes que realizan compras utilizando como medio de pago efectivo.
b. Clientes que realizan pagos utilizando varias agencias o instituciones bancarias.
c. Clientes que cancelan créditos en un plazo menor al establecido sin una justificación
alguna.

4.2. FACTOR DE RIESGO DE PRODUCTOS Y SERVICIOS

a. Vehículos tipo Pick-Up.
b. Motos de 2 llantas de alta gama.
c. Vehículos 4x4.

4.3. FACTOR DE RIESGO DE CANALES DE DISTRIBUCIÓN

Los canales de distribución que pueden presentar un riesgo para LD y FT se consideran:
a. Distribuidores de motocicleta.
b. Distribuidores de vehículos.

4.4. FACTOR DE RIESGOS DE UBICACIÓN GEOGRÁFICA

Las ubicaciones geográficas que en particular pueden ser de ALTO RIESGO para el LD y
FT dentro del territorio nacional son:
a. Escuintla
b. Huehuetenango
c. Petén
d. San Marcos
e. Izabal
f. Chiquimula

4.5. PREVENCIÓN, CONTROL, MITIGACIÓN DE RIESGOS

El programa de cumplimiento está basado en el presente PROGRAMA DE
CUMPLIMENTO, el cual ha sido aprobado por el representante legal de Importadora EK
GARAGE, Erick Neftalí Cameros Cordero.

4.6. MONITOREO Y ACTUALIZACIÓN

El monitoreo de los riesgos por LD y FT están contemplando en la implementación del
presente programa y la matriz que constituyen las medidas mitigadoras contra el lavado
de dinero, los cuales están en constante monitoreo toda vez que presentamos el reporte
mensual de ventas a la IVE mediante formato electrónico.

4.7. REGISTROS DE LA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS

Los riesgos de la administración de riesgos están integrados por los siguientes reportes:
a. Depósitos bancarios en efectivo superiores a $10,000.00 o su equivalente.
b. Depósitos en cajas propias en efectivo superiores a $10,000.00 o su equivalente.
c. Reporte mensual de ventas.
d. Transacciones que un mismo cliente realice en un mes calendario por transacciones
superiores a $10,000.00 o su equivalente.
e. Reporte trimestral de la no detención de RTS-LD y RST.FT.
f. Reporte de capacitaciones impartidas.
g. Control de las transacciones inusuales o sospechosas.
h. Actualización y verificación listado ONU.
4.8. MATRIZ DE RIESGOS
Para la mejor comprensión y evaluación de riesgos de LD y FT sus niveles de
probabilidad e impacto se desarrollan la siguiente matriz.

FACTOR DE RIESGO PROBABILIDAD IMPACTO NIVEL DE

RIESGO RIESGO
CLIENTE Cliente que Poco probable Legal y Bajo
realiza reputacional
compras de
bienes
utilizando
como medio
de pago
efectivo
CLIENTES Clientes que Probable Legal y Medio bajo
realizan pagos reputacional
utilizando
varias
agencias
bancarias.
PRODUCTOS Motos de 2 Poco probable Legal y Medio bajo
SERVICIOS llantas reputacional
PRODUCTOS Vehículos tipo Muy probable Legal y Medio bajo
SERVICIOS pick-up reputacional
UBICACION Muy probable Legal Medio alto
GEOGRAFICA

5. OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
(Art, 19 de la Ley de lavado de dinero; Art. 21/22 Reglamento LD; Art 15 Ley
Financiamiento terrorismo; Art. 6 Reglamento FT
El oficial de cumplimiento tendrá las FACULTADES, autoridad y acceso necesario, para
solucionar toda información que considere relevante y necesaria para el debido
cumplimiento de sus funciones.
Adicionalmente tendrá las ATRIBUCIONES establecidas en el artículo 22 Reglamento LD.
a. Revisar las transacciones comerciales que realice la empresa con sus clientes,
estableciendo entre estas los reportes necesarios y operaciones que considere inusuales
b. Establecer capacitaciones necesarias relativas a lavado de dinero.
c. Realizar los reportes que establece el IVE.
El oficial de cumplimiento deberá presentar un INFORME SEMESTRAL al órgano de
administración superior de la empresa sobre los resultados obtenidos de los
procedimientos y mecanismos de control del programa de cumplimiento.
6. CONOCIMIENTO DEL CLIENTE
En las transacciones que se realicen se buscará de la mejor manera posible establecer un
conocimiento del cliente, para lo cual de procederá a:

6.1. IDENTIFICACIÓN Y REGISTRO DE CLIENTES Y SUS

TRANSACCIONES
a. Transacciones inferiores a US$10,000.00 expediente.
b. Transacciones superiores a US$10,000.00 expediente, adicionando formulario IVE NF-
30.
c. Transacciones realizadas por personas PEP, adicionando formulario IVE-30

6.2. POLÍTICAS PARA PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE

Para la identificación de los PEP (Parientes, asociados, cercanos a un PEP o el que
adquieren la condición de un PEP) o cuando esté actuando por medio de un tercero se
cotara con el llenado del formulario de inicio de relaciones de IVE-NF-30 únicamente si el
cliente afirma su condición PEP.

6.3 RESGUARDO DE LOS EXPEDIENTES DE LOS CLIENTE

El resguardo de los expedientes se regirá según los siguientes criterios:

CLIENTE DESCRIPCION DEL DOCUMENTO Y COPIA

PERSONAS IVE-NF- Copia del Documento Personal de Cuando sea
INDIVIDUALES 30 Identificación (DPI) y Registro extranjero
Tributario Unificado (RTU) corresponde
pasaporte
PERSONAS IVE-NF- Copia de:
JURIDICAS 30  Representación legal e
inscripción en registro
correspondiente
 Documento Personal de
Identificación o Pasaporte
ENTIDADES IVE-NF- Copia de:  Copia de acta
PUBLICAS 30  Acta de nombramiento o de
toma de posesión del cargo adjudicación
del funcionario  Copia del
 Documento personal de contrato
identificación
PERSONAS IVE-NF- Copia de:
PEP 30  Documento Personal de
Identificación (DPI)
 RTU
 Doble firma en anexo del
IVE en el área de
declaración de origen lícito
de los fondos.
6.4. POLÍTICA DE RECEPCIÓN DE EFECTIVO
La empresa podrá recibir pagos en efectivo, sea este en dólares o quetzales, siempre y
cuando este no supere el monto de US$10,000.00 o su equivalente.
La empresa no podrá recibir pagos en efectivo, sea este en dólares o quetzales cuando
supere los US$10,000.00 o su equivalente en quetzales, para lo cual el cliente deberá
realizar dicha operación directamente en agencia bancarias.

6.5. DESTRUCCIÓN DE REGISTROS

Se deberá resguardar los expedientes físicos antes descritos por un plazo de cinco (5)
años.
Pasando los cinco años, se notificará con un mes de anticipación a la IVE con un listado
de los expedientes a destruir.
Previo a la destrucción de los expedientes se realizará un registro digital de ellos.

7. CAPACITACIÓN
(Articulo No. 19.b ley de lavado de dinero u otros activos).
Se debe crear u PROGRAMA DE CAPACITACIÓN a ejecutarse durante el año (enero-
diciembre), programa que de incluir:
a) Capacitación para el oficial de cumplimiento.
b) Capacitación para los empleados y colaboradores por parte del oficial de cumplimiento.
Esta capacitación debe incluir los temas:
a. Cumplimiento del manual de procedimientos y controles interno -IVE-
b. Riesgos y posibles formas de realizar actividades de lavado de dinero y financiamiento
del terrorismo.
Informe semestral de capacitación: Informe que se enviara a la IVE de forma semestral,
de todo lo relativo a las actividades de capacitación realizadas.

8. MONITOREO
INSTRUCTIVO IVE INF 01/05
Para los depósitos, créditos o abonos realizados por los clientes, se tendrán tres (3)
criterios de información a solicitar, dependiendo del monto de la transacción y basados en
la política de CONOZCA A SU CLIENTE se tomarán las medidas siguientes:

8.1. TRANSACCIONES MENORES A US$10,000.00

Aplica en una o varias transacciones aplicadas por un mismo cliente en el transcurso de
un mes, para lo cual se llevará el control "Reporte de Compraventa de vehículos
Automotores".
a. DPI cliente
b. Copia de la factura del artículo comprado.
c. Registro Tributario Unificado.
d. Formulario IVE-VE-26

8.2. TRANSACCIONES IGUALES O SUPERIORES A US$10,000.00

Aplica en una o varias transacciones realizadas por un mismo cliente en el transcurso de
un mes, para lo cual se adicionará al registro anterior.
8.3. TRANSACCIONES REALIZADAS POR PERSONAS POLÍTICAMENTE
EXPUESTAS. Trimestralmente el oficial de cumplimiento incluirá en el informe trimestral
el listado de los nombres del os PEP que realizaron transacciones comerciales con la
empresa.

9. REGISTROS
9.1. REGISTRO DIARIO DE TRANSACCIONES
El registró diario de todas las transacciones de vehículos automotores, deben
contener:
a. Fecha de la transacción
b. Nombre del cliente
c. No. NIT del cliente
d. Medio de pago
e. Monto del pago
f. Moneda del pago
g. Banco donde fueron depositando los fondos.
h. Boleta de depósito, o referencia de la transacción.
i. Descripción del bien adquirido.

9.2. REGISTRO DE TRANSACCIONES SOSPECHOSAS

Art. 26 Ley contra el lavado de dinero u otros activos; Art. 15 LD reglamento; Art. 16 Ley
del financiamiento del terrorismo; Art. 7 Reglamento FT.
Se consideran transacciones sospechosas a todas aquellas cuya cuantía, frecuencia,
monto o características no guarden relación con el perfil económico-financiero del cliente,
las cuales se llevarán mediante una hoja electrónica de EXCEL que contendrá lo
siguiente:
• Fecha.
• Factura.
• Nombre del Cliente.
• Producto.
• Monto.
• Observación del porque se considera inusual.
Lo anterior no exime de enviar el reporte correspondiente en los formularios diseñados
por la Intendencia de Verificación Especial y forma de envío que esta establezca en el
período establecido por la normativa.

9.3. CONSERVACIÓN DE REGISTROS

Art. 23 Ley contra el Lavado de dinero u otros activos; Art. 13 reglamento LD. Se
conservarán los registros anteriores como mínimo por periodo de cinco (5) años después
de la fecha de la transacción. Después de este plazo se podrá solicitar su
DESTRUCCIÓN notificando a la IVE en un plazo no menos de un (1) mes. Para lo cual
previamente tuvo que realizarse un nuevo registro digital de estas transacciones.

10. REPORTES
10.1. REPORTES MENSUALES
10.1.1. REPORTE MENSUAL DE TRANSACCIONES
SUPERIORES A US$10,000.00 Instructivo
Reporte donde se detallará todas las transacciones realizadas en efecto por montos
superiores a los diez mil dólares americanos, o su equivalente en moneda nacional,
dentro de los primeros cinco días hábiles del mes siguiente, Por medio del formulario IVE-
MY-28 a través del portal de personas obligadas.

10.1.2. REPORTE MENSUAL DE TRANSACCIONES.

Art. 24 LD; Art. 14 reglamento LD; Art. 15 ley del financiamiento del Terrorismo.
En este caso se deberá de incluir todas las transacciones realizadas en las diferentes
divisiones automotrices de la empresa, derivadas de la venta de vehículos automotores.
Por medio del formulario IVE-VE-26 a través del portal de personas obligadas.

10.2. REPORTES TRIMESTRALES

10.2.1. REPORTE TRIMESTRAL DE NO DETENCIÓN DE TRANSACCIONES
SOSPECHOSAS.
Art. 26/27 Ley de lavado de dinero y otros activos; Art. 16 reglamento LD; Art. 16 Ley de
financiamiento terrorismo; Art. 7 reglamento LT. Se consideran transacciones
sospechosas a todas aquellas transacciones inusuales que han sido examinadas y
documentadas, y que por no tener fundamento económico o legal evidente podría
constituir un lícito penal, Debiendo reportarla a la IVE en un plazo no mayor a treinta días.
Para el cumplimiento del reporte, este deberá de realizarse de forma trimestral, por medio
del oficial de cumplimiento, dentro del mes inmediato siguiente al vencimiento del
trimestre (abril, julio, octubre, enero) por medio del portal de personal obligadas.
10.3. REPORTES SEMESTRALES
10.3.1. INFORMACIÓN SEMESTRAL DE CAPACITACIÓN
Art. 22 reglamento LD; Art 15 LD Se debe enviar en forma semestral a la IVE, un informe
de las capacitaciones impartidas y recibidas por el oficial de cumplimiento y el personal de
la empresa, dentro del mes inmediato siguiente de finalizado cada semestre (enero, julio)
por medio del portal de personas obligadas, el cual se debe incluir:
a. Lugar y fecha de la capacitación.
b. Persona o entidad que impartió la capacitación.
c. Tema
d. Tipo de actividad.
e. Duración en horas.
f. Departamento de división que recibió la capacitación.
g. Número de participantes y sus cargos.

10.4. PORTAL DE PERSONAS OBLIGADAS

Los reportes que la IVE solicite que se realicen por medio del PORTAL DE PERSONA
OBLIGADAS se presentaran de manera electrónica, los cuales deben enviarse dentro del
plazo establecido, y cuando hubiere algún problema de conexión y/o cualquier otro deberá
reportarse durante el periodo estipulado para cada reporte indicando su situación.

10.5. SOLICITUD E INFORMACIÓN Y SOLICITUD DE PRORROGA

Articulo 28 Ley de lavado de dinero y otros activos; art. 18/19 Reglamento LD.
Al momento de recibir una solicitud de información por parte de la IVE, esta debe ser
contestada en la forma, plazo y medio que le sea requerido, pudiendo en caso de ser
insuficiente el tiempo presentar una SOLICITUD DE PRORROGA por escrito de los dos
(2) días previos a su vencimiento.
Anexos