RIESGO Y RENDIMIENTO DE UN PORTAFOLIO DE ACCIONES DE

LAS EMPRESAS BACKUS Y BBVA

Curso: Finanzas Empresariales

Bloque:

FC-PREMKT07A1T

Profesor:

Alcala Martinez, Ascencion Tomas

Grupo N° 3

Integrantes:

Ramírez Castañeda, Edwin Gabriel 1920125 Marketing

Sánchez Montoya, Ivana 1711570 Nutrición y Dietética

Yañez Mori, Gina Elena 1910385 International Business

Zapata Falconi, Arianna Fernanda 1920181 Administración Hotelera

Zevallos Chavez, Nicolás Aarón 1611175 Ing.Industrial y Comercial

Perez Aviles Alex Fernando 2111657 Ing.Sistema de Información

Lima - Perú

2023-1
ÍNDICE

CAPÍTULO I: Resumen ejecutivo 1

CAPÍTULO II: Entorno económico

2.1 PBI Perú, últimos 50 años. – Tabla anual – Gráfica –Comentario.

2.2 Inflación Perú, últimos 50 años.- Tabla anual – Gráfica -Comentario.

2.3 Devaluación moneda peruana vs dólar americano, últimos 50 años.- Tabla

anual–Gráfica - Comentario.

2.4 Tasas de interés Perú. Ahorro y préstamo MN y dólares americanos, últimos 50

años.- Tabla anual – Gráfica -Comentario.

CAPÍTULO III: EMPRESAS

3.1 Nombre de la Empresa “A”

3.1.1 Actividad económica
3.1.2 Línea de tiempo.
3.1.3 Participación de mercado. Gráfica y comentario
3.1.4 Visión y misión
3.1.5 FODA estratégico.
3.2 Nombre de la Empresa “B”
3.2.1 Actividad económica
3.2.2 Línea de tiempo.
3.2.3 Participación de mercado. Gráfica y comentario 3.2.4 Visión y misión
3.2.5 FODA estratégico.

CAPÍTULO IV: RIESGO Y RENDIMIENTO

4.1 Riesgo y Rendimiento de la empresa “A”

4.1.1 Rentabilidad: Definición, rentabilidad esperada con datos históricos de

los últimos 10 años

4.1.2 Varianza: Definición, varianza esperada con datos históricos de los

últimos 10 años

4.1.3 Desviación estándar: Definición, desviación estándar con datos

históricos de los últimos 10 años

4.2 Riesgo y Rendimiento de la empresa “B”

1
 4.2.1 Rentabilidad: Definición, rentabilidad esperada con datos históricos de
los últimos 10 años

4.2.2 Varianza: Definición, varianza esperada con datos históricos de los

últimos 10 años

4.2.3 Desviación estándar: Definición, desviación estándar con datos

históricos de los últimos 10 años

CAPÍTULO V: RIESGO Y RENDIMIENTO DE UN PORTAFOLIO

5.1 Rendimiento esperado de un portafolio de dos valores A y B

5.2 Varianza de un portafolio de dos valores Ay B con covarianza

5.3 Varianza de un portafolio de dos valores A y B con coeficiente de correlación

5.4 Covarianza con datos históricos de dos valores A y B

CAPÍTULO VI: PESOS DE CARTERA Y BETA

6.1 Peso de varianza mínima

6.2 Peso de cartera óptima.

6.3 Rentabilidad de mercado con datos históricos de los últimos 10 años.

6.4 Varianza de mercado con datos históricos de los últimos 10 años.

6.3 Beta de la inversión A, B en relación al Mercado.

6.4 Gráfica línea de Mercado de Valores

CAPÍTULO VII: Conclusiones

CAPÍTULO VIII:

Recomendaciones.

Bibliografía

Anexos

2
CAPÍTULO I: Resumen ejecutivo

El siguiente informe tiene como objetivo analizar la economía peruana en los últimos 50
años, tomando en cuenta cuatro indicadores fundamentales: el PBI, la inflación, la
devaluación de la moneda y las tasas de interés. En relación al PBI, se ha observado un
crecimiento sostenido con ciertos momentos de crisis que afectaron su desempeño. La
inflación ha presentado un comportamiento variable, con altibajos en su evolución que
estuvieron influenciados por diversos factores económicos y políticos. La devaluación de la
moneda mostró una tendencia a la depreciación del sol peruano frente al dólar americano,
aunque también se registraron periodos de estabilidad en el tipo de cambio.

Además de los indicadores económicos, el trabajo también proporciona información

relevante sobre dos empresas importantes en el país, BBVA y Backus, destacando su
aporte al desarrollo económico y su desempeño financiero en el mercado local e
internacional. En general, este trabajo ofrece un panorama amplio y detallado sobre la
evolución económica de Perú en las últimas cinco décadas y su impacto en la actividad
empresarial del país.

En conclusión, el análisis de los indicadores económicos muestra una economía peruana en

constante crecimiento pero también afectada por crisis en determinados momentos. Las
empresas BBVA y Backus han tenido un papel importante en el desarrollo económico del
país. Este trabajo universitario es una fuente valiosa de información para entender la
evolución económica de Perú en los últimos 50 años y su relación con la actividad
empresarial.

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CAPÍTULO II: Entorno económico

2.1 PBI Perú, últimos 50 años. – Tabla anual – Gráfica –Comentario.

Figura 1.-Tabla de valor del PBI anual en el Perú

FUENTE: BASE DE DATOS Y REPORTES BCRP

Como parte de un analisis completo y analitico, se propone no solo analizar una

base de datos proporcionada por un ente económico, como es el BCR, se propone analizar

4
los datos mediante la interpretación de un gráfico de barras, proporcionado con una línea de
tendencia producto de los valores monetarios del PBI NOMINAL encontrado.

Figura 2.-Gráfica del PBI nacional de los últimos 50 años.

FUENTE: BASE DE DATOS Y REPORTES BCRP

En el presente gráfico observamos el inicio del análisis desde el año base “1972”,
entre los comentarios generales que se puede exponer, es clara la tendencia alcista y de
manera exponencial que ha sufrido el Perú en la variación de su PBI a lo largo de los años.

Desde esa perspectiva podemos afirmar con certeza, que gracias a la diversificación
en la balanza comercial nacional. Asimismo, con el apoyo del Gobierno Peruano hacia los
grupos económicos de sostén en el país, ha sido una parte fundamental para que el valor
PIB NOMINAL NACIONAL sea un fiel reflejo de superación económica en todo el sentido de
la palabra.

Datos importantes que resaltar son los tratados de libre comercio firmados por las
gestiones o administraciones presidenciales con países comercialmente superiores, lo que
permitieron la apertura de nuevos mercados internacionales para la exportación de
productos nativos. Entre estos ejemplos de importantes TLCS tenemos: USA(2009), CHINA
(2010) y UNIÓN EUROPEA (2013).

5
 Asimismo, uno de los sectores que tiene mayor participación dentro del PBI
NACIONAL es el sector minero para el Perú, con una participación promedio en dicho índice
del 12% comprendido entre los años 1995 al 2021.

Como dato no menos relevante del gráfico presentado, el efecto COVID 19 se vio
reflejado en el PBI entre los años 2019-2021, de esta manera al tener restricciones y
barreras tanto para la exportación de productos e importación de los mismos, la balanza
comercial nacional se vió severamente afectada. Según el MEF en el año 2020 dice: “El
PBI nacional cayó 11% al cierre del segundo trimestre del año”. Este comentario
respalda la información que se da referente al virus de la COVID-19, dentro de este
panorama fue sumamente perjudicial para la economía peruana en ese año.

En conclusión, el Perú es un país emergente con una alta proyección dentro de la

región, afectada en claras oportunidades tanto por gobiernos desastrosos en sus
administraciones, como pandemias a nivel mundial; sin embargo, siempre la economía
peruana a sobresalido en la manera como mantiene a flote su economía con el trabajo y
sacrificio que cada individuo peruano hace en su vida, por sacar adelante su futuro, lo que
repercute en el índice del producto bruto interno para el país, desde el más mínimo obrero u
operario en el país, así como el más importante empresario o mega compañía a nivel
nacional.

6
 2.2 Inflación Perú, últimos 50 años.- Tabla anual – Gráfica -Comentario.

Figura 3.-Tabla porcentual de la inflación anual en el Perú de los últimos 50 años

FUENTE: BASE DE DATOS Y REPORTES BCRP

* Tasa de inflación anual basado en el IPC

Con el fin de obtener un mejor análisis y compresión de la variación de la inflación,

tomamos como referencia Índice de Precios de Consumidor, de manera porcentual.

7
Figura 4.-Gráfica anual de la inflación nacional de los últimos 50 años.

FUENTE: BASE DE DATOS Y REPORTES BCRP

Como se puede observar en el gráfico, la diferencia en cuanto a la variación

porcentual de inflación no es muy perceptible desde el año 1972 hasta el año 1987,
sin embargo, para el 1988 se puede observar una alta significativa, y 2 años
después,en 1990, se percibe el pico más alto de los últimos 50 años, excediendo a
7000 según se detalla en el cuadro previo, es decir, una hiperinflación.

Esto se dio dentro del primer gobierno de Alan García, el cual había entrado con un
pensamiento de implementación de medidas ‘ortodoxas’, las cuales suponían un
exceso de demanda, proveniente del déficit fiscal, lo cual es erróneo.

Esto, implementado a la economía nacional ocasionó un desbalance dando como

resultado dicho aumento en la tasa inflacionaria.

8
2.3 Devaluación moneda peruana vs dólar americano, últimos 50 años.- Tabla
anual – Gráfica - Comentario.

Figura 5. Tabla de Tipo de Cambio Nominal (USA)

FUENTE: BASE DE DATOS Y REPORTES BCRP

Figura 6. Gráfica de Tipo de Cambio Nominal (USA)

BASE DE DATOS Y REPORTES BCRP

9
Comentario: Durante los últimos 50 años, la moneda peruana, el sol, ha
experimentado diferentes niveles de devaluación frente al dólar estadounidense. Es
importante tener en cuenta que los valores exactos de la devaluación pueden variar
según el período y las circunstancias económicas específicas. En la décadas de
1970 y 1980, Perú experimentó una alta inflación y una significativa devaluación de
su moneda por factores como la crisis petrolera de 1973, el conflicto interno y las
políticas económicas inestables contribuyeron a esta situación. En la década de
1990, Perú implementó un programa de estabilización económica que incluyó
medidas para controlar la inflación y estabilizar el tipo de cambio, como resultado, la
devaluación del sol se mantuvo relativamente estable durante gran parte de la
década. En la década de 2000, la economía peruana experimentó un crecimiento
sólido y una mayor estabilidad. Si bien hubo fluctuaciones en el tipo de cambio, la
devaluación del sol frente al dólar fue relativamente moderada. Y en la década de
2010, en general, la moneda peruana se mantuvo en una tendencia de depreciación
frente al dólar estadounidense durante esta década. Sin embargo, hubo momentos
de volatilidad relacionados con factores económicos internacionales, como la
desaceleración económica global y la caída de los precios de los commodities.

2.4 Tasas de interés Perú. Ahorro y préstamo MN y dólares americanos,

últimos 50 años.- Tabla anual – Gráfica -Comentario.

Figura 7. Tasa de interés Perú, Ahorro y Préstamo

FUENTE: BASE DE DATOS Y REPORTES BCRP

10
 Comentario: Las tasas de interés para ahorros y préstamos vigentes en la economía
son determinadas en el mercado financiero y no por el Banco Central. Sin embargo,
éste puede inducir cambios en las tasas de interés por ser el principal oferente de
fondos líquidos. Dado que los fondos líquidos son transados en el mercado
interbancario, es la tasa de interés de las operaciones que se realizan en este
mercado sobre la que el BCRP tiene mayor influencia, particularmente la tasa de
interés de más corto plazo (overnight).

En los demás mercados, en donde se transan activos menos líquidos y más

riesgosos, la importancia de factores ajenos a la política monetaria en la
determinación de las tasas de interés es mayor, aunque el Banco Central, a través
de su influencia sobre la tasa de interés de más corto plazo, puede inducir cambios
graduales en las tasas de interés para operaciones con plazos mayores ya que esta
última sirve como referencia para la formación de las primeras.

El efecto que el BCRP consigue sobre las tasas de interés relevantes para las
decisiones de gasto de los consumidores e inversionistas es más potente en la
medida que la tasa de inflación es baja y estable. Por ello, el esquema actual de
Metas Explícitas de Inflación que aplica el Banco Central en la conducción de su
política monetaria, al anclar las expectativas de inflación del público en el nivel de la
meta inflacionaria que persigue, contribuye a aumentar la potencia de la política
monetaria mediante una mayor influencia sobre las tasas de interés de mercado a
través de variaciones en la tasa de referencia.

CAPÍTULO III: EMPRESAS

3.1 Unión de Cervecerías Peruanas Backus y Johnston

3.1.1 Actividad económica

BACKUS Perú es una empresa cervecera que se dedica a la producción, distribución

y comercialización de cervezas y otras bebidas alcohólicas en el mercado peruano. La
empresa cuenta con una amplia variedad de marcas de cervezas como Cusqueña, Pilsen
Callao y Cristal, entre otras, y también fabrica bebidas no alcohólicas. Además, cuenta con
una red de distribución que cubre todo el territorio peruano.
3.1.2 Línea de tiempo.

La historia de BACKUS Perú se remonta a 1876, cuando fue fundada en Lima por el
empresario cervecero estadounidense Jacobo Backus. En 1954, la compañía fue adquirida
por un grupo de inversionistas peruanos y desde entonces ha experimentado un gran

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crecimiento y expansión en el mercado nacional e internacional.
3.1.3 Participación de mercado.

BACKUS Perú es una empresa líder en la industria cervecera peruana, con una
participación de mercado de alrededor del 80%. Esto se debe en gran parte a la popularidad
de sus marcas emblemáticas como Cusqueña, Pilsen Callao y Cristal, entre otras. En
lenguaje coloquial universitario, se podría decir que BACKUS Perú es el rey de la selva
cervecera peruana. Sus marcas son muy queridas por los peruanos y su presencia en el
mercado es muy fuerte y consolidada. Sin embargo, esta alta participación de mercado
también ha generado algunas críticas y preocupaciones sobre la falta de competencia en el
mercado y la necesidad de fomentar un entorno más competitivo y diverso para los
consumidores. A pesar de esto, es importante reconocer el papel fundamental que ha tenido
BACKUS en la industria cervecera peruana y su capacidad para adaptarse y competir en un
mercado cada vez más desafiante.

En resumen, la participación de mercado de BACKUS es impresionante y refleja su posición

como líder en la industria cervecera en Perú. Sin embargo, también es importante
considerar el impacto de esta alta participación en la competencia y la diversidad del
mercado, y seguir trabajando en soluciones para fomentar un entorno más competitivo y
justo para todos los actores del mercado.

3.1.4 Visión y misión

La visión de BACKUS Perú es ser la empresa líder en la industria cervecera peruana

y mantenerse a la vanguardia en innovación, calidad y sostenibilidad.

Su misión es producir y distribuir bebidas de calidad que satisfagan las necesidades

de los consumidores y contribuir al desarrollo sostenible del país.

3.1.5 FODA estratégico.

Fortalezas: Amplia gama de marcas populares, fuerte presencia en el mercado,

infraestructura y capacidad de producción robustas.

Oportunidades: Potencial de crecimiento en el mercado de bebidas no alcohólicas,

expansión en el mercado internacional, implementación de prácticas sostenibles y
responsables.

Debilidades: Dependencia de un solo mercado geográfico, vulnerabilidad a cambios

en las políticas fiscales y arancelarias, competencia cada vez más feroz en el
mercado.

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 Amenazas: Cambios en las tendencias de consumo, inestabilidad económica y
política en el país, creciente preocupación social por el consumo de alcohol.

En términos de su análisis FODA estratégico, BACKUS Perú cuenta con fortalezas

importantes, pero también debe abordar sus debilidades y estar atenta a las
amenazas y oportunidades que enfrenta en el mercado. En este sentido, la empresa
podría enfocarse en la diversificación de sus productos y servicios, en la innovación
y en la adopción de prácticas sostenibles para mejorar su posición en el mercado y
responder a las demandas sociales y ambientales.

3.2 GRUPO FINANCIERO BBVA

3.2.1 Actividad económica:

La actividad económica principal de BBVA es la banca y los servicios financieros. Es

un banco global que ofrece una amplia gama de productos y servicios financieros,
incluyendo banca minorista, banca corporativa y de inversión, gestión de activos,
seguros y muchos más.

3.2.2 Línea de tiempo:

BBVA es un banco español con sede en Madrid. Fue fundado en 1857 con el
nombre de Banco de Bilbao y se fusionó en 1988 con el Banco de Vizcaya para
formar el BBV. En 1999, el BBV se fusionó con el Argentaria para formar el Banco
Bilbao Vizcaya Argentaria (BBVA).

A lo largo de su historia, BBVA ha experimentado un crecimiento significativo y ha

expandido su presencia internacional a varios países de América, Europa, Asia y
África. En 2007, se convirtió en el primer banco español en adquirir un banco
extranjero importante con la compra del banco Compass en Estados Unidos.

En los últimos años, BBVA ha enfocado sus esfuerzos en la transformación digital y

ha invertido fuertemente en tecnología y en la mejora de su experiencia de usuario.
En 2018, BBVA se convirtió en el primer banco en ofrecer una hipoteca 100% digital
en España.

3.2.3 Participación de mercado. Gráfica y comentario:

El Banco BBVA mantiene su posición como el segundo banco más grande en el

Perú, con una participación del 20.5%. En el primer lugar, se encuentra su
competencia directa, el Banco de Crédito del Perú (BCP), con una participación del
34.7%. En tercer lugar, se encuentra el banco Scotiabank, con una participación del

13
 16.3%. Y, en cuarto lugar se encuentra el banco Interbank, con una participación del
12.2%

3.2.4 Visión y misión:

Visión:

Liderar la transformación digital del sector financiero y ser reconocidos por su

capacidad de innovación y por ofrecer soluciones financieras simples, transparentes
y personalizadas. Además, buscan ser una empresa comprometida con el desarrollo
sostenible, la igualdad y la diversidad.

Misión:

Contribuir al progreso de las sociedades en las que opera, a través de su actividad

bancaria y su compromiso con la educación financiera, la inclusión financiera y el
desarrollo sostenible.

3.2.5 FODA estratégico:

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CAPÍTULO IV: RIESGO Y RENDIMIENTO

4.1 Riesgo y Rendimiento de la empresa “Backus”

4.1.1 Rentabilidad: Definición, rentabilidad esperada con datos históricos de los

últimos 10 años

● ¨El beneficio que genera, tanto por rendimiento explícito como implícito, la tenencia
determinados valores¨ (MEF- 2019 - Glosario de términos Financieros)
● Se entiende por rentabilidad los beneficios, ganancias, que se generan a partir de la
utilización de determinados recursos, es decir, una inversión.

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4.1.2 Varianza: Definición, varianza esperada con datos históricos de los últimos 10
años

Es una medida de dispersión que representa la variabilidad de una serie de datos respecto
a su media. Formalmente se calcula como la suma de los residuos al cuadrado divididos
entre el total de observaciones. (José Francisco López - 2020)

4.1.3 Desviación estándar: Definición, desviación estándar con datos históricos de

los últimos 10 años.

En un conjunto de datos, es una medida de dispersión, que nos indica cuánto pueden
alejarse los valores respecto al promedio por lo tanto es útil para buscar probabilidades de
que un evento ocurra. (Lilian Adriana Mora- 2009)

16
4.2 Riesgo y Rendimiento de la empresa “BBVA PERU”

4.2.1 Rentabilidad: Definición, rentabilidad esperada con datos históricos de los

últimos 10 años

● Definición:
- “Capacidad de un activo para generar utilidad. Relación entre el importe
de determinada inversión y los beneficios obtenidos una vez deducidas
las comisiones e impuestos. La rentabilidad, a diferencia de magnitudes
como la renta o el beneficio, se expresa siempre en términos relativos.”
(Banco central de Reserva del Perú [BCRP],2019,Glosario de Términos
económicos).
- La rentabilidad viene a ser la ganancia que se percibe de las inversiones
que puede realizar una persona, entidad o empresa.Mediante la cual
luego de determinado tiempo observa el incremento o disminución de la
misma.( esta “ganancia” se analiza usualmente de forma anual.)

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4.2.2 Varianza: Definición, varianza esperada con datos históricos de los últimos 10
años

● Definición:

“Es una variable que sobresale de la desviación estándar, esto permite que las
industrias de manufactura sean mucho más precisas en el transcurso del proceso
productivo y disminuir el índice de errores (Concepto ABC, 2019).”

La varianza es una medida de dispersión que nos informa acerca de la variación que
presentan los datos para analizar. Es decir, el análisis de la volatilidad de inversiones
que se tienen en un portafolio.

4.2.3 Desviación estándar: Definición, desviación estándar con datos históricos de

los últimos 10 años

● Definición:

La desviación estándar es una medida de centralización o dispersión para variables

de razón y de intervalo, de gran utilidad en la estadística descriptiva. (Universidad
Nacional del Callao [UNAC], 2012, P.001)

“La desviación estándar mide la dispersión de los retornos en relación con el

promedio de los propios rendimientos.En otras palabras la desviación estándar es
una medida de volatilidad mucho más exacta.”(Desviación estándar. (s/f).
Moneycontroller.es. Recuperado el 19 de mayo de 2023)

18
CAPÍTULO V: RIESGO Y RENDIMIENTO DE UN PORTAFOLIO

5.1 Rendimiento esperado de un portafolio de dos valores A y B.

19
5.2 Varianza de un portafolio de dos valores A y B con covarianza

5.3 Varianza de un portafolio de dos valores A y B con coeficiente de correlación

5.4 Covarianza con datos históricos de dos valores A y B

20
CAPÍTULO VI: PESOS DE CARTERA Y BETA

6.1 Peso de varianza mínima.

6.2 Peso de cartera óptima

21
6.3 Rentabilidad de mercado con datos históricos de los últimos 10 años

6.4 Varianza de mercado con datos históricos de los últimos 10 años

22
6.5 Beta de la inversión A, B en relación al Mercado

23
6.6 Gráfica línea de Mercado de Valores

24
CAPÍTULO VII: Conclusiones

En primer lugar, podemos evidenciar la gran responsabilidad que conlleva realizar el

análisis de portafolio para una empresa, donde no solo se evidencian conocimiento acerca
de la base de datos que puedan proporcionar entidades financieras y de banca, si no
también la importancia que posee el aplicar las fórmulas y modelos matemáticos para hallar
los resultados luego de analizar dichos datos. Es decir, el presente trabajo nos deja la
profunda enseñanza de poder inter relacionar la realidad de la base de datos mostrada de
cada empresa con los conocimientos aplicados en nuestras clases del curso. Es así como
nosotros como grupo de trabajo logramos llevar a cabo cada entrega.

En segundo lugar, para realizar el presente trabajo antes de analizar las bases de
datos correspondientes además de aplicar las fórmulas que teníamos como conocimiento
previo, una parte fundamental dentro del desarrollo del trabajo era, qué tan arraigado
teníamos los conceptos básicos de las finanzas desde la nomenclatura hasta la manera en
la cual ciertos conceptos eran una misma cosa. Desde un punto de vista objetivo el trabajo
íntegramente mide la capacidad de conocimientos y el cómo se aplica para un objetivo.

En conclusión, luego de la realización del presente trabajo podemos decir que es un

reto como siempre poder mezclar y relacionar individuos de distintas carreras que no
muchas veces poseen las más grandes técnicas y conocimientos sobre distintas materias,
sin embargo la conclusión más objetiva en cuanto a la realización del portafolio dentro del
marco del trabajo concluimos que, las empresas BACKUS y BBVA, empresas nacional
poseen rentabilidades parecidas dentro del análisis hecho, además como consecuencia el
valor que arrojan dentro de la gráfica de la línea de valores de mercado es similar, de esa
forma concluimos, a manera futura como propuesta, que dentro de un marco inversionista,
ambas empresa son atractivas para poder invertir dinero de manera activa.

25
CAPÍTULO VIII:

Recomendaciones

Es recomendable que la empresa BACKUS Y BBVA tengan una gestión de riesgos y

rendimientos actualizada y periódica para mejorar la rentabilidad y minimizar las pérdidas en
situaciones desafiantes. La gestión de riesgos implica identificar, evaluar y mitigar los
riesgos que pueden afectar el logro de los objetivos estratégicos financieros de una
empresa. Al actualizarla semanalmente, la empresa puede estar al tanto de los cambios en
el entorno empresarial y tomar acciones oportunas para enfrentar los riesgos como:

- Identificación temprana de riesgos: Al actualizar regularmente la gestión de riesgos,

la empresa puede identificar y evaluar nuevos riesgos o cambios en los riesgos
existentes. Esto permite una respuesta temprana y una mejor preparación para
enfrentarlos, lo que reduce la probabilidad de pérdidas significativas.
- Toma de decisiones informada: Una gestión de riesgos y rendimientos actualizada
proporciona información valiosa para la toma de decisiones. Permite a la empresa
evaluar los riesgos asociados con nuevas oportunidades comerciales, proyectos de
inversión o cambios en el entorno empresarial, lo que ayuda a tomar decisiones más
informadas y fundamentadas.
- Optimización del rendimiento: Al evaluar y mitigar los riesgos, la empresa puede
maximizar su rendimiento y rentabilidad. La gestión efectiva de riesgos permite
identificar áreas de mejora y adoptar medidas para optimizar el uso de los recursos y
minimizar los impactos negativos.
- Cumplimiento normativo y legal: La gestión de riesgos actualizada ayuda a
garantizar el cumplimiento de las regulaciones y leyes aplicables. Permite a la
empresa identificar y abordar los riesgos legales y de cumplimiento, evitando
posibles sanciones y daños a su reputación.

Es importante destacar que la gestión de riesgos y rendimientos debe ser un

proceso continuo y adaptativo. Además de actualizarla semanalmente, es recomendable
revisar de forma periódica y ajustarla según los cambios en el entorno empresarial y los
objetivos estratégicos de la empresa. También es importante contar con expertos en gestión
de riesgos y utilizar herramientas y metodologías adecuadas para un enfoque sólido y
eficaz.

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Bibliografía

Banco Central de Reserva del Perú. Gerencia Central de Estudios Económicos.

Recuperado de: https://www.bcrp.gob.pe/estadisticas.html

Banco Central de Reserva del Perú. Tasa de intereses. Recuperado de:

https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/anuales/tasas-de-interes

Banco Central de Reserva del Perú. Tipo de cambio TNC (USA). Recuperado de:
https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/anuales/resultados/PD39546DA/html/197
2/2022/

Anexos

https://docs.google.com/spreadsheets/d/1dtJlrJR9GZnuufHxur2EdJ-ClrwcBeexN-MPO0L48
gk/edit#gid=283097306

27