UNIVERSIDAD AUTONOMA DE NUEVO LEON

FACULTADA DE CONTADURIA PUBLICA Y ADMINISTRACION

LABORATORIO 6

ALUMNO: JUAN MARTIN MORALES AGUILAR

MATERIA: CONTABILIDAD FINANCIERA
MAESTRO: NOE FRANCISCO RICO MARTINEZ
FEChA: 19 DE SEPTIEMBRE DEL 2021

en monterrey, nuevo leon, Mexico

 GRUPO N1, S.A. DE C.V.
LABORATORIO 6
INDICE

Nª Cedula

Int Introducción
D Descripción
P Polizas
T Cuentas T
B Balanza
C Conclusion
R Recomendación
B Biblografia

*letras azules son hypervinculos

 INTRODUCCION
EN EL PRESENTE LABORATORIO ELABORAREMOS UN PROBLEMA PARA EL
REFORCAMIENTO DEL CONOCIMIENTO DEL ALUMNADO, DICHO
LABORATORIO CONSTARA DE UN CASO CON UN TOTAL DE 15 DESCRIPCIONES
PARA LA ELABORACION DE LAS POLIZAS DE CADA UNO Y POSTERIORMENTE LA
ELABORACION DE CUENTAS T PARA GENERAR UNA BALANZA DE
COMPROBACION.
 LABORATORIO 6

SE PRESENTAN LOS SIGUIENTES DATOS DE LA EMPRESA

GRUPO N1, S.A. DE C.V.
DEL 1 DE SEPTIEMBRE AL 30 SEPT DE 202X

SALDOS INICIALES
BANCOS $ 206,000.00
CAPITAL SOCIAL $ 200,000.00
PROVEEDORES $ 6,000.00

1 COMPRA DE COMPUTADORA $18,000 MAS IVA A CREDITO

2 COMPRA DE BOLSAS PARA ENVOLTURA DE MERCANCIA, $600.00

3 SE DEBE RECIBO DE TELEFONOS, 1,800 MAS IVA, 50% CADA DEPART.

4 COMPRA DE MOBILIARIO PARA OFICINA $38,000.00 MAS IVA, SE DA

5 SE DEBEN COMISIONES A EMPLEADOS VENDEDORES $12,000.00

6 COMPRA DE CAMIONETA PARA REPARTO DE MERCANCIA $200,000 MAS IVA, SE FIRMAN 5

DOCUMENTOS DE IGUAL VALOR
7 HACEMOS PRESTAMO A EMPLEADO $4,000.00 PARA PAGAR EN 8 QUINCENAS

8 HACEMOS PAGO A PROVEEDOR $6,000.00 CON CHEQUE

9 SE DEBE EL RECIBO DE LUZ POR $4,200.00 MAS IVA, 70% AREA DE VENTAS, RESTO AL AREA
ADMINISTRATIVA
10 PAGAMOS LAS COMISIONES QUE DEBIAMOS A NUESTROS EMPLEADOS VENDEDORES

11 HACEMOS PAGO A CUENTA DE LA COMPRA DE COMPUTADORA $4,500.00 CHEQUE

12 EL BANCO NOS OTORGA PRESTAMO $100,000.00; NOS COBRA UN INTERES ANTICIPADO

DE $4,000.00, NOS DEPOSITA EL RESTO EN NUESTRA CUENTA DE CHEQUES
13 PAGAMOS EL RECIBO DEL TELEFONO QUE DEBIAMOS DEL MES ANTERIOR

14 COMPRA DE EXHIBIDORES $18,000.00 MAS IVA A CREDITO

15 EMPLEADO NOS ABONA UNA QUINCENA A CUENTA DE SU PRESTAMO

ELABORE LOS ASIENTOS CONTABLES

*UTILIZE EL METODO ANALITOCO O PORMENORIZADO
 GRUPO N1, S.A. DE C.V.
POLIZAS CONTABLES
DEL 1 DE SEPTIEMBRE AL 30 SEPT DE 202X
LABORATORIO #6

METODO ANALITOCO O PORMENORIZADO

LABORATORIO #5

CUENTAS DEBE HABER

SI
BANCOS $ 206,000.00
PROVEEDORES $ 6,000.00
CAPITAL SOCIAL $ 200,000.00

se presentan saldos iniciales

1
EQUIPO DE COMPUTO $ 18,000.00
IVA PDTE DE ACREDITAR $ 2,880.00
ACREEDORES $ 20,880.00

compramos equipo de computo a credito

2
COMPRAS $ 600.00
IVA ACREDITABLE $ 96.00
BANCOS $ 696.00

se registra compra de bosas

3
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 900.00
telefono
GASTOS DE VENTA $ 900.00
telefono
IVA PDTE DE ACREDITAR $ 288.00
ACREEDORES $ 2,088.00

debemos recibo de telefono

4
MOBILIARIO y EQUIPO DE OFICINA $ 38,000.00
 BANCOS $ 10,000.00
ACREEDORES $ 34,080.00
IVA PDTE DE ACREDITAR $ 4,701.00
IVA ACREDITABLE $ 1,379.00

compramos equipo de of y damos anticipo

5
GASTOS DE VENTA $ 12,000.00
comisiones a empleados
ACREEDORES $ 12,000.00

se deben comisiones a empleados

 6
EQUIPO DE TRANSPORTE $ 200,000.00
IVA PDTE DE ACREDITAR $ 32,000.00
DOC POR PAGAR $ 232,000.00

compramos equipo de transporte firmando documentos

7
DEUDORES DIVERSOS $ 4,000.00
prestamo empleado
BANCOS $ 4,000.00

se registra prestamo a empleado

8
PROVEEDORES $ 6,000.00
BANCOS $ 6,000.00
IVA PDTE DE ACREDITAR $ 828.00
IVA ACREDITABLE $ 828.00

se abona a proveedor

9
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 1,260.00
luz
GASTOS DE VENTA $ 2,940.00
luz
IVA PDTE DE ACREDITAR $ 672.00
ACREEDORES $ 4,872.00

nos devuelve mercancias el cliente industrias del norte

10
ACREEDORES $ 12,000.00
BANCOS $ 12,000.00

se pagaron comisiones pendientes

11
ACREEDORES $ 4,500.00
BANCOS $ 4,500.00
IVA PDTE DE ACREDITAR $ 621.00
IVA ACREDITABLE $ 621.00

abonamos a la compra de la computadora

 12
BANCOS $ 96,000.00
INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO $ 4,000.00
PRESTAMOS BANCARIOS $ 100,000.00

banco nos presta dinero y pagamos intereses anticipados

13
ACREEDORES $ 2,088.00
BANCOS $ 2,088.00
IVA PDTE DE ACREDITAR $ 288.00
IVA ACREDITABLE $ 288.00

pagamos telefono del mes anterior

14
MUEBLES Y ENSERES $ 18,000.00
IVA PDTE DE ACREDITAR $ 2,880.00
ACREEDORES $ 20,880.00

compramos enseres

15
BANCOS $ 500.00
DEUDORES DIVERSOS $ 500.00
prestamo de empleado

recibimos abono de prestamo pago 1 de 8

Totales $ 674,321.00 $ 674,321.00

 GRUPO N1, S.A. DE C.V.
CUENTAS T
DEL 1 DE SEPTIEMBRE AL 30 SEPT DE 202X

ACTIVOS PASIVOS CAPITAL RESULTADOS INGRESOS RESULTADOS GASTOS

D BANCOS H D PROVEEDORES H D CAPITAL SOCIAL H D VENTAS H D COMPRAS H

SI 206,000.00 - SI SI - 6,000.00 SI SI - 200,000.00 SI SI - - SI SI - - SI
1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1
2 $ - 696.00 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ 600.00 - 2
3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3
4 $ - 10,000.00 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4
5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5
6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6
7 $ - 4,000.00 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7
8 $ - 6,000.00 8 8 $ 6,000.00 - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8
9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9
10 $ - 12,000.00 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10
11 $ - 4,500.00 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11
12 $ 96,000.00 - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12
13 $ - 2,088.00 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13
14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14
15 $ 500.00 - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15
16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16
17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17
18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18
19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19
20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20
MD 302,500.00 39,284.00 MA MD 6,000.00 6,000.00 MA MD - 200,000.00 MA MD - - MA MD 600.00 - MA

D CLIENTES H D ACREEDORES H D H D DEV SOBRE VENTAS H D DEV SOBRE COMPRAS H

SI - - SI SI - - SI SI - - SI SI - - SI SI - - SI
1 $ - - 1 1 $ - 20,880.00 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1
2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2
3 $ - - 3 3 $ - 2,088.00 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3
4 $ - - 4 4 $ - 34,080.00 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4
5 $ - - 5 5 $ - 12,000.00 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5
6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6
7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7
8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8
9 $ - - 9 9 $ - 4,872.00 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9
10 $ - - 10 10 $ 12,000.00 - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10
11 $ - - 11 11 $ 4,500.00 - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11
12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12
13 $ - - 13 13 $ 2,088.00 - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13
14 $ - - 14 14 $ - 20,880.00 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14
15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15
16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16
17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17
18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18
19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19
20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20
MD - - MA MD 18,588.00 94,800.00 MA MD - - MA MD - - MA MD - - MA

D DEUDORES DIVERSOS H D DOC POR PAGAR H D H D REBAJAS SOBRE VENTAS H D GASTOS DE ADMINISTRACION H
SI - - SI SI - - SI SI - - SI SI - - SI SI - - SI
1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1
2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2
3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ 900.00 - 3
4 $ - - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4
5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5
6 $ - - 6 6 $ - 232,000.00 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6
7 $ 4,000.00 - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7
8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8
9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ 1,260.00 - 9
10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10
11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11
12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12
13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13
14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14
15 $ - 500.00 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15
16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16
17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17
18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18
19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19
20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20
MD 4,000.00 500.00 MA MD - 232,000.00 MA MD - - MA MD - - MA MD 2,160.00 - MA

D IVA ACREDITABLE H D IVA PDTE POR CAUSAR H D H D H D GASTOS DE VENTA H

SI - - SI SI - - SI SI - - SI SI - - SI SI - - SI
1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1
2 $ 96.00 - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2
3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ 900.00 - 3
4 $ 1,379.00 - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4
5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ 12,000.00 - 5
6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6
7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7
8 $ 828.00 - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8
9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ 2,940.00 - 9
10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10
11 $ 621.00 - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11
12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12
13 $ 288.00 - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13
14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14
15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15
16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16
17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17
18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18
19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19
20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20
MD 3,212.00 - MA MD - - MA MD - - MA MD - - MA MD 15,840.00 - MA

D IVA PDTE DE ACREDITAR H D IVA CAUSADO H D H D H D GASTOS FINANCIEROS H

 SI - - SI SI - - SI SI - - SI SI - - SI SI - - SI
1 $ 2,880.00 - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1
2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2
3 $ 288.00 - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3
4 $ 4,701.00 - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4
5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5
6 $ 32,000.00 - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6
7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7
8 $ - 828.00 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8
9 $ 672.00 - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9
10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10
11 $ - 621.00 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11
12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12
13 $ - 288.00 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13
14 $ 2,880.00 - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14
15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15
16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16
17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17
18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18
19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19
20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20
MD 43,421.00 1,737.00 MA MD - - MA MD - - MA MD - - MA MD - - MA

DMOBILIARIO y EQUIPO DE OFICINAH D PRESTAMOS BANCARIOS H D H D H D H

SI - - SI SI - - SI SI - - SI SI - - SI SI - - SI
1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1
2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2
3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3
4 $ 38,000.00 - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4
5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5
6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6
7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7
8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8
9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9
10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10
11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11
12 $ - - 12 12 $ - 100,000.00 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12
13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13
14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14
15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15
 16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16
17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17
18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18
19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19
20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20
MD 38,000.00 - MA MD - 100,000.00 MA MD - - MA MD - - MA MD - - MA

D MUEBLES Y ENSERES H D H D H D H D H
SI - - SI SI - - SI SI - - SI SI - - SI SI - - SI
1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1
2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2
3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3
4 $ - - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4
5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5
6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6
7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7
8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8
9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9
10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10
11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11
12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12
13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13
14 $ 18,000.00 - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14
15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15
16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16
17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17
18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18
19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19
20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20
MD 18,000.00 - MA MD - - MA MD - - MA MD - - MA MD - - MA

D EQUIPO DE COMPUTO H D H D H D H D H
SI - - SI SI - - SI SI - - SI SI - - SI SI - - SI
1 $ 18,000.00 - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1
2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2
3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3
4 $ - - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4
5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5
6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6
7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7
8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8
9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9
10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10
11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11
12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12
13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13
14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14
15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15
16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16
17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17
18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18
19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19
20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20
MD 18,000.00 - MA MD - - MA MD - - MA MD - - MA MD - - MA

D EQUIPO DE TRANSPORTE H D H D H D H D H
SI - - SI SI - - SI SI - - SI SI - - SI SI - - SI
1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1
2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2
3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3
4 $ - - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4
5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5
6 $ 200,000.00 - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6
7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7
8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8
9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9
10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10
11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11
12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12
13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13
14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14
15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15
16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16
17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17
18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18
19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19
20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20
MD 200,000.00 - MA MD - - MA MD - - MA MD - - MA MD - - MA

INTERESES
D PAGADOS POR ANTICIPADO
H D H D H D H D H
SI - - SI SI - - SI SI - - SI SI - - SI SI - - SI
1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1 1 $ - - 1
2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2 2 $ - - 2
3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3 3 $ - - 3
4 $ - - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4 4 $ - - 4
5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5 5 $ - - 5
6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6 6 $ - - 6
7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7 7 $ - - 7
8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8 8 $ - - 8
9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9 9 $ - - 9
10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10 10 $ - - 10
11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11 11 $ - - 11
12 $ 4,000.00 - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12 12 $ - - 12
13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13 13 $ - - 13
14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14 14 $ - - 14
15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15 15 $ - - 15
16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16 16 $ - - 16
17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17 17 $ - - 17
18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18 18 $ - - 18
19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19 19 $ - - 19
20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20 20 $ - - 20
MD 4,000.00 - MA MD - - MA MD - - MA MD - - MA MD - - MA
 SALDOS TOTALES
SALDOS RESULTADOS RESULTADOS
ACTIVO 631,133.00 41,521.00 SALDOS PASIVO 24,588.00 432,800.00 SALDOS CAPITAL - 200,000.00 INGRESO - - GASTOS 18,600.00 -

Suma deudor 674,321.00

Suma acreedores 674,321.00
 GRUPO N1, S.A. DE C.V.
BALANZA DE COMPROBANCION
DEL 1 DE SEPTIEMBRE AL 30 SEPT DE 202X
MOVIMIENTOS SALDOS
Cuentas Contables DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
BANCO 302,500.00 39,284.00 263,216.00 -
CLIENTES - - - -
DEUDORES DIVERSOS 4,000.00 500.00 3,500.00 -
IVA ACREDITABLE 3,212.00 - 3,212.00 -
IVA PENDIENTE POR ACREDITAR 43,421.00 1,737.00 41,684.00 -
INVENTARIOS - -
INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO 4,000.00 - 4,000.00 -
PROPAGANDA y PUBLICIDAD - -
EDIFICIOS - -
EQUIPO DE TRANSPORTE 200,000.00 - 200,000.00 -
MUEBLES y ENSERES 18,000.00 - 18,000.00 -
MOBILIARIO y EQUIPO 38,000.00 - 38,000.00 -
EQUIPO DE COMPUTO 18,000.00 - 18,000.00 -
GASTOS DE INSTALACION - -
PROVEEDORES 6,000.00 6,000.00 - -
ACREEDORES 18,588.00 94,800.00 - 76,212.00
DOC POR PAGAR - 232,000.00 - 232,000.00
IVA PDTE POR CAUSAR - - - -
IVA CAUSADO - - - -
PRESTAMOS BANCARIOS - 100,000.00 - 100,000.00
CAPITAL SOCIAL - 200,000.00 - 200,000.00
VENTAS - - - -
DEV SOBRE VENTAS - - - -
REBAJAS SOBRE VENTAS - - - -
COMPRAS 600.00 - 600.00 -
DEV SOBRE COMPRAS - - - -
REBAJAS SOBRE COMPRAS - - - -
GASTOS DE VENTA 15,840.00 - 15,840.00 -
GASTOS DE ADMINISTRACION 2,160.00 - 2,160.00 -
GASTOS FINANCIEROS - - - -
SUMAS IGUALES 674,321.00 674,321.00 608,212.00 608,212.00
 CONCLUSION
CON LA BALANZA COMPLETADA CON EL REGISTRO DE TODOS LOS
MOVIMIENTOS Y LA SUMA IGUAL DE LOS SALDOS TANTO DEL DEBER Y HABER
DAMOS POR COMPLETADO EL LABORATORIO 6, CON LO CUAL CUMPLE EL
OBJETIVO DE APRENDISAJE PLANTEADO.
 RECOMENDACIÓN
MI RECOMENDACIÓN MAESTRO ES QUE CUANDO DESE PREGUNTAR A LOS
ALUMNOS POR NOMBRE COMO HACER LOS ASIENTOS TERMINE LOS
LABORATORIOS ASI MISMO, YA QUE DE ESE MODO LOS ALUMNOS PERDERAN
EL MIEDO A HABLAR Y ESTARAN MAS AL PENDIENTE DE LA CLASE PARA
PONER ATENCION, EN LA ULTIMA CLASE INICIO PREGUNTANDOLE A LOS
ALUMNOS PERO TERMINO HACIENDOLO USTED TODO.
 BIBLIOGRAFIA
GAMEZ TREJO REYNALDO (2021). Contabilidad Financiera Conceptos Basicos
Fuente de infromación: Laboratorio otorgado por el docente Rico Martinez
Noe Francisco