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    Guia de Ventas y Costo de Ventas de Auditoria

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    hugo rendon
    El resumen revisa las ventas y materia prima de una empresa. Se encontró que faltaba efectivo, había saldos incorrectos en cuentas de clientes, y facturas con montos equivocados. También había material dañado en existencia y un exceso en la compra de materia prima. Se propusieron planes de acción como cargos al cajero, refacturaciones, y devoluciones al proveedor.

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    Guia de Ventas y Costo de Ventas de Auditoria

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    hugo rendon
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    El resumen revisa las ventas y materia prima de una empresa. Se encontró que faltaba efectivo, había saldos incorrectos en cuentas de clientes, y facturas con montos equivocados. También había material dañado en existencia y un exceso en la compra de materia prima. Se propusieron planes de acción como cargos al cajero, refacturaciones, y devoluciones al proveedor.

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    guia de ventas y costo de ventas de auditoria

    Título original

    guia de ventas y costo de ventas de auditoria

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    El resumen revisa las ventas y materia prima de una empresa. Se encontró que faltaba efectivo, había saldos incorrectos en cuentas de clientes, y facturas con montos equivocados. También había material dañado en existencia y un exceso en la compra de materia prima. Se propusieron planes de acción como cargos al cajero, refacturaciones, y devoluciones al proveedor.

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    hugo rendon
    El resumen revisa las ventas y materia prima de una empresa. Se encontró que faltaba efectivo, había saldos incorrectos en cuentas de clientes, y facturas con montos equivocados. También había material dañado en existencia y un exceso en la compra de materia prima. Se propusieron planes de acción como cargos al cajero, refacturaciones, y devoluciones al proveedor.

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    C.

    GRUPO:

    EVIDENCIA

    6S

    A CUENTAS DE PASIVO Y RESULTADOS

    PROFESOR:

    ALUMNO:

    oyola Hugo 1944493


    REVISION DE VENTAS

    REFERENCIA CONCEPTO A REVISAR


    Manual de cuenta de ventas Validar el saldo de Ventas

    Entrada de efectivo

    Comprobantes
    Auditado
    Guia de revision de Auditoria
    Auditor EQUIPO
    EMPRESA

    DESARROLLO DE LA
    PROCESO DE REVISION REVISION

    Se solicitaron los arqueos de


    los meses de Sep, Oct, Nov,
    Dic., Se realizo el arqueo
    Ventas al contado fisico del efectivo
    Quedaron saldadas las
    Ventas a credito cuentas de clientes

    Se validaron las facturas en


    sistema pero monto
    Facturas con validacion de pago equivocado

    Se valido el saldo en
    Balance o contabilidad contabilidad

    Se valido la entrada del


    efectivo mediante los
    Comprobates de entradas de efectivo comprobantes

    Devoluciones Devoluciones aun no hechas


    conceptos incorrectos Metodos incorrectos
    se detecto una compra sin
    Ventas sin comprobante por motivo de gastos por comprobar comprobante

    Gerente Adminsitrativo Contador


    oria
    Fecha

    PLAN DE ACCION,
    CUMPLE O NO CUMPLE, HAY REMEDIACION, FECHA DE CORRECCION
    OBSERVACION COMPROMISO

    Temporalmente se
    realizara un cargo al
    No cuadro el efectivo por que cajero para cuadrar el
    hay un faltante de 500.00 efectivo.
    Ok N/A
    Si cumple

    Temporalmente se
    realizara una 2 de febrero del 2022
    No cuadra por 500.00 refacturacion

    Temporalmente se
    realizara un cargo al 2 de febrero del 2022
    cajero para cuadrar la
    No cuadra por 500.00 contabilidad.

    Ok N/A
    Si cumple
    Ok 2 de febrero del 2022
    No cumple
    No cumple Refacturacion 9 de febrero del 2022
    Entrevistar al cajero y
    verificar camaras y se 9 de febrero del 2022
    validaran las facturas
    para detectar algun
    No cumple, faltan 500.00 error en compras.

    Auditor Reviso
    3/16/2022

    RESPONSABLE

    Contador

    N/A

    Contador

    Contador

    N/A

    Contador

    Gerente Adminstrativo
    Gerente Adminstrativo
    p

    REVISION DE VENTAS

    REFERENCIA

    NIIF
    Guia de revisio
    Auditor
    EMPRESA

    CONCEPTO A REVISAR PROCESO DE REVISION

    Conteo de material dañado

    MATERIA PRIMA

    Materia prima excede el costo

    Devolucion de materia prima dañada

    Contabilidad

    Revisiòn del auxiliar de costo de


    ventas de la contabilidad para
    verificar la existencia cuadre con la
    revision fisica

    Revision de la cuenta de compras


    nacionales y extranjeras para verificar
    la provision de cada uno de los
    articulos
    Comprobantes

    Revision de las facturas de


    proveedores donde se verifica que las
    facturas tengan el uso de CFDI G01
    "ADQUISICION DE MERCANCIAS"

    Revisòn de las facturas de


    proveedores donde se especifique en
    el concepto la descripcion de cada
    uno de los articulos de compra.

    Auditado Gerente Adminsitrativo


    Guia de revision de Auditoria
    EQUIPO
    X

    CUMPLE O NO CUMPLE, HAY


    DESARROLLO DE LA REVISION OBSERVACION

    Se le solicito al encargado de almacen verificar


    No cumple ya que hay material
    que la materia prima este en optimas
    dañado en existencia.
    condiciones y encontro materia prima dañada.

    Se hizo una sumatoria del costo total de la


    compra de la materia prima y resulto haber un No cumple ya que existe un exceso
    exceso en la compra de materia prima

    Se devolvio la materia prima que estaba dañada


    Si cumple
    dentro del almacen

    Se realizo una revision de la cuenta especifica de


    manera rigurosa y detallada. Ok

    Se realizo una revision de la cuenta especifica de


    manera rigurosa y detallada. No cumple/producto en transito
    Se detectaron 3 comporbantes sin USO G01 No cumple

    Se realizo detalladamente una revision de cada


    una de las facturas con el concepto de los
    productos de compra. Ok

    Contador Auditor
    Fecha

    FECHA DE CORRECCION

    PLAN DE ACCION, REMEDIACION,


    COMPROMISO

    Se hara una devolucion al proveedor


    2 de febrero del 2022
    con el retonro del pago al mismo

    Para la siguiente compra de materia


    prima se cambiara de proveedor con 8 de febrero del 2022
    material mas economico del acordado.

    Ok N/A

    N/A N/A

    Se detectaron 2 asientos contables


    erroneos donde no se localiza la
    provision de la compra y se corrigieron
    en presencia del auditor 3/23/2022
    Se mandaron a refacturar las facturas
    con los respectivos proveedores 3/23/2022

    N/A N/A

    Reviso
    3/16/2022

    RESPONSABLE

    Encargado de almacen

    Encargado de almacen

    N/A

    Contador

    Contador
    Auditor

    Auditor

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