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    Tarea 2.1 Elaboración de Estado de Flujo de Efectivo.

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    EJERCICIOS PRACTICOS SEMANA 2

    GERENCIA FINANCIERA 1
    SECCIÓN V5741

    Nombre: Allison Odeth Castaneda


    No. Cuenta: 22141159
    Instrucciones: elabore el flujo de efectivo con base en la información proporcionada; posteriormente,

    Balance general 2019 2020 2021

    Activo corriente
    Efectivo 342,430 293,685 510,062
    Total de cuentas por cobrar netas 4,647,312 1,914,206 3,597,400
    Otras cuentas por cobrar 603,950 1,931,560 623,092
    Inventarios 1,050,824 266,377 1,072,435
    Gastos pagados por anticipado 211,707 386,683 179,568
    Total de activo corriente 6,856,223 4,792,511 5,982,557
    Activo no corriente
    Activo fijo bruto 46,131,053 64,874,004 54,124,095
    Depreciación acumulada (-) 6,341,100 8,562,634 7,356,177
    Total de activo fijo neto 39,789,953 56,311,370 46,767,918
    Inversión de compañías subsidiarias 111,333,804 148,237,308 141,485,505
    Inversión de compañías asociadas 7,511,601 7,148,910 7,257,100
    Total de activo no corriente 158,635,358 211,697,588 195,510,523
    Total de activo 165,491,581 216,490,099 201,493,080
    Pasivo corriente
    Préstamos de bancos por pagar CP 25,113,019 10,122,339 8,581,504
    Documentos por pagar 322,729 2,414,221 295,523
    Proveedores 15,698,816 10,743,806 10,508,208
    Total de pasivo corriente 41,134,564 23,280,366 19,385,235
    Pasivo no corriente
    Total de deuda bancaria 30,998,285 68,530,833 57,109,615
    Total pasivo 72,132,849 91,811,199 76,494,850
    Patrimonio
    Acciones comunes 53,000,000 60,000,000 56,000,000
    Reserva legal 157,633 1,634,030 1,634,030
    Utilidades retenidas 40,201,099 63,044,870 67,364,200
    Total de patrimonio 93,358,732 124,678,900 124,998,230
    Total de pasivo y patrimonio 165,491,581 216,490,099 201,493,080

    Datos del estado de resultados de cada año


    2019 2020 2021
    Ventas o ingresos netos 13,163,250 17,714,235 18,003,920
    Costos de operación 4,867,627 5,061,030 4,285,715
    Utilidad bruta 8,295,623 12,653,205 13,718,205
    Gastos de operación 7,770,925 8,277,389 7,805,257
    Utilidad (pérdida) de operación 524,698 4,375,816 5,912,948
    Total de otros ingresos (GTOS) -3,213,579 -7,767,942 22,138,596
    Utilidad (pérdida) neta -2,688,881 -3,392,126 28,051,544

    Inventario inicial 1,050,824 266,377 1,072,435


    Compras 4,867,627 5,061,030 4,285,715
    Disponible 5,918,451 5,327,407 5,358,150
    Final 1,050,824 266,377 1,072,435
    CV 4,867,627 5,061,030 4,285,715
    4,867,627 5,061,030 4,285,715
    oporcionada; posteriormente, resuelva las instrucciones planteadas en la tarea 2.1.

    Variación Variación Clasificación


    2019/2020 2020/2021
    Operación Inversión Financiamiento

    216,377
    1,683,194 1,683,194
    -1,308,468 -1,308,468 1,308,468
    806,058 806,058
    -207,115 -207,115 207,115

    -10,749,909 -10,749,909 10,749,909


    -1,206,457 -1,206,457

    -6,751,803 -6,751,803 6,751,803


    108,190 108,190

    -1,540,835 -1,540,835
    -2,118,698 -2,118,698
    -235,598 -235,598

    -11,421,218 -11,421,218

    -4,000,000 -4,000,000
    0 0
    4,319,330 4,319,330

    23,336,625
    Clasificación de efectivo Flujo de efectivo

    Origen + Ampliación - Periodo 2020-2021


    Efectivo
    Valores negociales
    -1,683,194 Total

    -806,058 Estado de flujos de efectivo 2020


    Utilidad (Perdida) neta
    Gastos de depreciacion
    Reserva legal
    Total de cuentas por cobrar netas
    -1,206,457 Otras cuentas por cobrar
    Inventarios
    Gastos pagados por anticipado
    -108,190 Proveedores
    Total de Operativo

    Activo fijo bruto


    -1,540,835 Inversion compañias subsidarias
    -2,118,698 Inversion compañias asociadas
    -235,598 Total de Inversion

    Prestamos bancarios a corto plazo


    -11,421,218 Docuemntos por pagar
    Deuda bancaria a largo plazo
    Acciones comunes
    -4,000,000 Dividendos
    Total de financiemiento

    Total de flujos de efectivo


    -23,120,248
    Estado de ganancia retenidas 2020
    Saldo Inicial
    UNDI
    Menos dividendos
    Saldo Final (año actual)
    Dividendos (Saldo Inicial +UNDI - Saldo Final)

    Con el ejercicio resuelto dar respuesta a las siguientes inte

    1. Describa el comportamiento de los flujos operativos, de


    financiamiento para cada periodo elaborado.

    - Periodo 2019-2020:
    - Flujos Operativos: Se muestra una pérdida neta de efectivo d
    que la empresa tuvo un flujo neto negativo de efectivo de sus op
    período.
    - Flujos de Inversión: Se reporta un flujo negativo de $55,283,7
    o de efectivo

    do 2020-2021
    806,058

    806,058

    28,051,544
    -

    -
    0
    -
    0
    -
    28,051,544

    -
    0
    -
    -

    0
    0
    -
    -
    -
    0

    28,051,544

    0
    -

    0
    -

    dar respuesta a las siguientes interrogantes:

    amiento de los flujos operativos, de inversión y


    a periodo elaborado.

    uestra una pérdida neta de efectivo de $48,745. Esto significa


    jo neto negativo de efectivo de sus operaciones durante este

    reporta un flujo negativo de $55,283,764, lo que indica que la

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