Universidad de Huánuco

Facultad de Ciencias Empresariales

ESCUELA ACADÉMICO PROFESIONAL DE
ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

PROYECTO DE NEGOCIO

“Producción y Elaboración de Néctar de Aguaymanto en la

Provincia de Leoncio Prado 2021”

CURSO:
FORMULACION Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS

PROFESOR:
ARANA CÁRDENAS, SERGIO MARTIN

INTEGRANTES:
SALAZAR ARTETA, LILIANA
SANDOVAL LANARES, KAREM
GUZMAN HIDALGO, GABRIEL

Tingo María – Perú

2021
 INDICE
CAPITULO I...................................................................................................................................4
1.1 Definición de la idea..........................................................................................................4
1.2 Antecedentes.....................................................................................................................4
1.3 Objetivos............................................................................................................................4
1.4 Justificación de la idea (Importancia de desarrollo del proyecto)....................................5
Justificación de la idea.............................................................................................................5
CAPITULO II..................................................................................................................................6
Estudio de Mercado.....................................................................................................................6
2.1 Área Geográfica.................................................................................................................6
2.2 Definición del proyecto.....................................................................................................6
2.3 Uso y Aplicaciones.............................................................................................................6
2.4 Sustitutos...........................................................................................................................7
2.5 Factores Determinantes de la demanda...........................................................................7
2.6 Caracterización del Consumidor (hábitos y motivaciones de compra).............................7
2.7 Disposición a Pagar............................................................................................................7
2.8 Cuantificación de la Demanda de Mercado......................................................................7
2.9 Proyección de la demanda de mercado............................................................................8
2.10 Mercado Competidor (oferta).........................................................................................8
2.11 Balance de la Oferta y Demanda.....................................................................................9
2.12 Estrategia Comercial del Proyecto...................................................................................9
2.13 Canales de Distribución...................................................................................................9
CAPITULO III...............................................................................................................................11
Estudio Técnico..........................................................................................................................11
3.1 Descripción del Proceso Productivo................................................................................11
3.2 Flujo del Proceso de Producción.....................................................................................12
3.2 Localización del Proyecto................................................................................................12
3.2.1 Macro localización....................................................................................................12
3.2.2 Microlocalización.......................................................................................................13
CAPITULO IV...............................................................................................................................14
Estudio de la Organización........................................................................................................14
4.1 Puestos de Trabajo..........................................................................................................14
4.2 Organigrama Funcional...................................................................................................15
CAPITULO V................................................................................................................................16
El Estudio Ambiental.................................................................................................................16
5.1 Impactos Resultantes de la Actividad Económica...........................................................16
CAPITULO VI...............................................................................................................................17
Estudio de los Aspectos Legales................................................................................................17
6.1 Normas y Regulaciones Relacionadas con el Proyecto...................................................17
6.2 Tipo de Empresa..............................................................................................................17
CAPITULO VII.............................................................................................................................18
Proyección de Costos y Gastos..................................................................................................18
7.1 Presupuesto de Costos Directos e Indirectos de Producción..........................................18
7.2 mano de obra directa......................................................................................................18
7.3 Presupuesto de Gastos de Administración y Ventas......................................................18
CAPITULO VIII............................................................................................................................20
Aspectos Económicos y Financieros..........................................................................................20
8.1 Inversión Total.................................................................................................................20
8.2 Cronograma de Inversiones.............................................................................................20
8.3 Financiamiento................................................................................................................21
8.4 Servicio de la deuda.........................................................................................................21
CAPITULO IX...............................................................................................................................22
Proyección de los Ingresos........................................................................................................22
9.1 Presupuesto de Ingresos del Proyecto............................................................................22
9.2 CALCULO DE INGRESOS PROYECTADOS POR LA VENTA DE NECTAR DE AGUAYMANTO
...............................................................................................................................................22
CAPITULO X................................................................................................................................23
Evaluación Económica y Financiera...........................................................................................23
10.1 Flujo de Caja Económica................................................................................................24
10.2 Indicadores Financieros de Rentabilidad......................................................................24
CONCLUSIONES......................................................................................................................25
RECOMENDACIONES.............................................................................................................26
ANEXOS FOTOS......................................................................................................................26
 CAPITULO I
Informacion General del Proyecto

1.1 Definición de la idea

La idea del proyecto nace a raíz de que en su chacra de una familiar crece la
fruta aguaymanto en cantidad y no saben aprovechar el beneficio de esta fruta,
y por eso tenemos un proyecto a realizar el néctar de aguaymanto ya que sus
beneficios son: poderoso antioxidante, proteínas con alto contenido de
vitaminas A, B y C, además de minerales esenciales como calcio, hierro,
fósforo y fibra, es perfecto para fortalecer el sistema inmunológico y prevenir
enfermedades.

1.2 Antecedentes
Durante el 2020, el Perú exportó 287 toneladas de aguaymanto, que
representaron 2.6 millones de dólares, de las cuales 240.79 toneladas fueron
de tipo orgánico y las 46.21 toneladas restante de tipo convencional. Los
principales destinos fueron Estados Unidos, Países Bajos y Alemania, países
que representaron más del 60% de las exportaciones totales de dicha fruta.

Así lo indica el Análisis de Mercado del Aguaymanto realizado por Sierra y

Selva Exportadora (SSE), organismo adscrito al Ministerio de Desarrollo
Agrario y Riego (MIDAGRI), reportándose que la región Huánuco lidera la
producción de dicha cadena, la cual se cultiva mayoritariamente de tipo
orgánico con destino para la exportación.

Dentro de las acciones más importantes esta la conformación de mesas de

trabajo para elaborar y consolidar el expediente con la información fitosanitaria
y de manejo de cosecha y post cosecha para la elaboración de Néctar de
Aguaymanto que va a ir de la mano con el plan de desarrollo de la exportación
del producto orgánico, acciones que han despertado el interés a nivel de
pequeños agricultores en nuestra región, debido a las oportunidades
comerciales existentes, lo cual va a permitir mejorar sus condiciones de vida.

1.3 Objetivos
Objetivo General:

A un año de iniciado el proyecto se implementara una planta de elaboración,

producción y comercialización de Néctar de Aguaymanto.

Objetivos Específicos:

 Fomentar el consuno del aguaymanto por su beneficios nutricionales.

 Generar condiciones adecuadas para el marketing boca a boca, el cual
será positivo para la empresa.
 Realizar un estudio de mercado donde podamos analizar la oferta, la
demanda y población consumidora del producto.
1.4 Justificación de la idea (Importancia de desarrollo del proyecto)
Justificación de la idea.
 Se quiere desarrollar este proyecto de néctar, con el fin de generar en la
población una nueva bebida alimenticia y nutritiva.
 Ofreciendo un producto reconocido pero con poca trayectoria en el lugar
a desarrollar, adquiriendo de esta manera ganancias económicas, como
intelectuales que ayuden al crecimiento de este.
 Brindar conocimientos aplicándolos a la vida y al desarrollo del mismo,
promoviendo la creación de pequeñas, medianas o grandes empresas.

CAPITULO II
 Estudio de Mercado
2.1 Área Geográfica.
Ubicación:
La ciudad de Tingo María se ubica en el departamento de Huánuco, en el
centro oriente del territorio peruano (a 135 km. de la ciudad de Huánuco y a la
margen derecha del río Huallaga) JR: CAJAMARCA N°939.

Clima:

Es cálido y húmedo (tropical), su temperatura promedio es de 24ºC. El calor es

intenso en el día y disminuye en la noche. Las precipitaciones fluviales con
mayor frecuencia son durante los meses de diciembre hasta abril. Tingo María
está considerado como una de las zonas con mayor frecuencia de lluvias en el
país.

Superficie:

Tiene una superficie de 4,395.46 km2.

Población:

La capital de la provincia de Leoncio Prado cuenta aproximadamente con 138

275 Habitantes.

2.2 Definición del proyecto.

El producto a comercializar es néctar de Aguaymanto. El néctar se va a
posicionar como un producto orgánico, con un alto contenido de vitamina C.
Las presentaciones de este producto son 1 Lt. El néctar es el resultado de un
proceso: primero se lava y selecciona la fruta; luego es pasada por una
pulpeadora, donde obtenemos la pulpa de la fruta, después ésta es mezclada
con otros componentes, donde se obtiene el néctar para ser finalmente
envasado.

2.3 Uso y Aplicaciones

Ayuda a minimizar el envejecimiento celular, estabiliza la glucosa de la sangre,
con esta información se puede alegar que el aguaymanto es una rica fuente de
vitamina A (648 U.I.), importante para el buen desarrollo del feto en las madres
gestantes y esencial para la vista. La Proteína, fibra, calcio, fosforo, y
carbohidratos presentes en la fruta son el motivo por lo que el aguaymanto es
utilizado en la industria terapéutica, química y farmacéutica, para curar la
diabetes y prevenir enfermedades como la catarata y miopía, alivia infecciones
de gargantas, próstata y disminuye enfermedades cardiovasculares debido a
su actividad antioxidante.
2.4 Sustitutos
En el caso del aguaymanto, se ha identificado que los productos sustitutos y
similares son la uva, la cereza, la frambuesa, la fresa y los arándanos, estos
productos tienen poca presencia en el mercado local, no obstante en el
mercado mundial destacan bajo la forma de fruta deshidratada.

2.5 Factores Determinantes de la demanda

A nivel nacional la fruta de Aguaymanto es poco conocida. En la ciudad de
Tingo MarÍa la fruta se comercializa en pequeñas cantidades principalmente en
forma de jugos, mermeladas y caramelos, elaborados a base de pulpa de
aguaymanto. El néctar de Aguaymanto, está dirigido al mercado interno,
centrándose en los niveles socioeconómicos A y B de la ciudad, puesto que es
un producto nuevo en el mercado.

2.6 Caracterización del Consumidor (hábitos y motivaciones de

compra)
Existen gran demanda y preferencia por productos orgánicos por parte de los
supermercados. Por las condiciones agrológicas favorables para el desarrollo
del aguaymanto. Por la cercanía territorial al mercado de ciudades tropicales de
la Amazonía peruana, la costa norte y la región Amazonas. Por el conocimiento
básico de los agricultores para manejar estos cultivos en buenas condiciones
de producción.

Entonces para persuadir al público hacia el consumo de néctar de

Aguaymanto, se debe informar, convencer y recordar a los consumidores las
bondades o por qué consumir Aguaymanto. Esto a través de folletos en los
supermercados, minimarkets, bodegas, etc. además de señoritas impulsadoras
que harán degustar el producto y explicaran sus propiedades.

2.7 Disposición a Pagar

Existen dos presentaciones para el producto. Botellas de 296 ml y botellas de 1
litro. La primera presentación tendrá un precio de venta a los distribuidores de
S/.1.88, ellos lo venderán al público con un precio de S/ 2.20 y la presentación
de litro se venderá al distribuidor a S/ 3.93 y llegará al público final a un precio
de S/ 4.50.

2.8 Cuantificación de la Demanda de Mercado

Las propiedades del Aguaymanto aún no son muy conocidas en el mercado
peruano. Por lo tanto, al ser un producto nuevo, lo lanzaremos en el mercado
local, ya que es donde se concentra el mayor número de población con alto
poder adquisitivo. Nuestro Mercado objetivo comprende los siguientes criterios
de segmentación: personas enfocadas en el término dieta-salud, que tengan un
alto grado de preferencia por los productos naturales con contenido vitamínico
y altos valores nutricionales, como es el caso del Néctar de Aguaymanto,
pertenecientes a personas mayores de 8 años.
2.9 Proyección de la demanda de mercado
Para la proyección de la demanda futura del néctar de Aguaymanto, se tomó el
crecimiento proyectado, en base a un análisis de regresión de los últimos 5
años, de la población de cada distrito, que pertenezcan a los niveles
socioeconómicos A y B y que sean mayores de 8 años. Para los dos primeros
años, nuestro mercado objetivo es satisfacer el 3% de nuestro mercado
efectivo, para el año tres y cuatro se espera obtener un 3.5% de participación,
debido a las campañas de promoción que se realizarán el primer año y la
publicidad que se mantendrá en los siguientes, en el último año ya con una
imagen en el mercado se espera conseguir 4% de participación. Además, se
considera un consumo mensual por persona de 1 Lt. de néctar.

Demanda
Consumo
potencial del
Años Población percapita
mercado
(lt/año)
(lt)
2,021 59,389 24 1,425,336.00
2,022 59,811 24 1,435,457.10
2,023 60,235 24 1,445,650.08
2,024 60,663 24 1,455,915.43
2,025 61,094 24 1,466,253.67
2,026 61,528 24 1,476,665.32

2.10 Mercado Competidor (oferta)

En el mercado no existe ninguna marca registrada que comercialice néctar de
Aguaymanto. La competencia que hoy existe en el mercado son las otras
marcas de diversos sabores de néctar de fruta que existen en el mercado,
entre ellas están: Frugos, la cual lidera el mercado de néctares de fruta y
pertenece a la Corporación J.R. Lindley. Otras marcas son: Gloria, Watt’s,
Selva y Laive. Todas estas empresas, a excepción de Selva, poseen su planta
procesadora en Lima. Selva se localiza en La Merced, departamento de Junín.

Demanda Oferta
Consumo potencial potencial
Años Población percapita del del
(LT/año) mercado mercado
(LT) (LT)
2,021 59,389 24 1,425,336.00 285,067.20
2,022 59,811 24 1,435,457.10 287,091.42
2,023 60,235 24 1,445,650.08 289,130.02
2,024 60,663 24 1,455,915.43 291,183.09
2,025 61,094 24 1,466,253.67 293,250.73
2,026 61,528 24 1,476,665.32 295,333.06
2.11 Balance de la Oferta y Demanda
Demanda Oferta
Demanda
Consumo potencial potencial
Població Insatisfech
Años percapita del del
n a
(LT/año) mercado mercado
(LT)
(LT) (LT)

1,425,336.0 285,067.2 1,140,268.8

59,389 24
2,021 0 0 0
1,435,457.1 287,091.4 1,148,365.6
59,811 24
2,022 0 2 8
1,445,650.0 289,130.0 1,156,520.0
60,235 24
2,023 8 2 6
1,455,915.4 291,183.0 1,164,732.3
60,663 24
2,024 3 9 4
1,466,253.6 293,250.7 1,173,002.9
61,094 24
2,025 7 3 4
1,476,665.3 295,333.0 1,181,332.2
61,528 24
2,026 2 6 6

2.12 Estrategia Comercial del Proyecto

Desde el punto de vista que se quiere otorgarle al cliente, la empresa se
enfocará en diferenciar su producto en un nicho de mercado específico. Para
ello se valdrá de una buena imagen de marca que justifique ese mayor precio y
que ayude a permanecer en la mente del consumidor. Y al encontrarse en un
entorno con mayores oportunidades y fortalezas, participará a través de una
táctica envolvente. Al no existir el mercado actualmente, la empresa se
especializará en desarrollarlo. En un futuro, al querer crecer, puede
diversificarse colocando stands de barras de jugos en distintos eventos. Una
vez que se ha trazado la dirección de la estrategia, las prioridades del directivo
deben enfocarse en convertir el plan estratégico en acciones y buenos
resultados. Para ello se necesitan un conjunto diferente de tareas y de
habilidades gerenciales para poner en práctica la estrategia y lograr que la
organización se mueva en la dirección elegida.

2.13 Canales de Distribución.

Usaremos distintos canales para la distribución

 Bodegas, minimarkets.
 Pagina Web.
 Vendedores Mayoristas.
 CAPITULO III

Estudio Técnico
3.1 Descripción del Proceso Productivo
El proceso para la obtención del jugo concentrado y luego el proceso de
extracción y envasado es lo siguiente:

Proceso para la obtención de jugo de fruta:

 Recepción y pesado de material prima:

Consiste en recibir la fruta de los proveedores, pesarlo y ver la
conformidad de la cantidad pactada del envío. Una vez pesada la fruta
se guarda en el almacén.
 Pelado y Seleccion:
Consiste en retirar la cáscara envoltorio del aguaymanto, para poner las
frutas peladas en un recipiente solo las que están en buen estado.
 Pesado de Fruta sin Envoltorio:
 Consiste en pesas las frutas sin envoltorio, para saber la cantidad de
peso que entrará en el proceso.
 Lavado:
Consiste en el lavado de agua donde se eliminaran partículas extrañas.
 Pulpeado:
Consiste en separar la pulpa de las semillas, cascaras del aguaymanto.
El proceso de despulpado se inicia introduciendo la fruta entera en la
pulpeadora, donde finalmente se obtendrá un concentrado de
aguaymanto de color anaranjado.
 Estandarizacion:
El proceso de estandarización consiste en mezclar una parte de pulpa y
la otra parte de jarabes para obtener el néctar.
Proceso de Extracción y Envasado de Néctar de Aguaymanto:

 Calentamiento: Consiste cocinar el agua para eliminar bacterias, luego

agregar la azúcar blanca para no alterar la propiedad del color del néctar
de aguaymanto.
 Mezclado con el jugo:
Consiste en el mezclado de agua azucarada más los preservantes y el
néctar concentrado conseguido del jugo.
 Pasteurizado:
Consiste en el tratamiento térmico, en el que se somete al néctar a una
temperatura de 60° C, durante 30 segundos. El jugo no debe calentarse
por mucho tiempo ya que perdería su característico sabor.
 Envasado:
Consiste en llenar las botellas de plástico mediante la máquina llenadora
de néctar, después asegurar bien la tapa. En este proceso el néctar
sigue caliente.
 Empaquetado: Consiste en colocar las botellas llenas de néctar en la
máquina empaquetadora de bolsas plásticas para finalmente llevarlas al
almacén de productos terminados.

3.2 Flujo del Proceso de Producción.

Proceso para la obtención de jugo de fruta concentrado

RECEPCICIÓN Y PESADO
DE LA MATERIA PRIMA

PELADO Y SELECCIÓN PULPEADO ESTANDARIZACION

PESADO DE LA FRUTA SIN

LAVADO
CÁSCARA
Proceso de extracción y envasado de néctar de aguaymanto

CALENTAMIENTO DEL
ENVASADO EMPAQUETADO
AGUA

MEZCLAR CON EL JUGO

5.4 PASTEURIZADO
DETamaño del Proyecto
AGUAYMANTO

3.2 Localización del Proyecto.

3.2.1 Macro localización

Se hizo el análisis de la provincia de Leoncio Prado.

Los factores:
 Seguridad
 Densidad de población
 Tributos
 Tasa de crecimiento
 Vías de comunicación

Provincia de Leoncio Prado

 Seguridad.- La seguridad en la Provincia de Leoncio Prado, en cuánto
al interés industrial, es mejor respecto a las demás provincias del
departamento, debido a que es una provincia comercial y tanto la propia
ciudadanía como las empresas comerciales han hecho de la seguridad
particular una de sus principales prioridades para combatir la
delincuencia.Serenazgo en coordinación con la policía nacional han
tomado las medidas respectivas para garantizar la seguridad de las
industrias y población
 Densidad de población.- La densidad Poblacional en la Provincia de
Leoncio Prado tiene 138 275 Habitantes/ km2 (según datos del INEI de
2018 -2020).
 Tributos.- - Los tributos en la provincia son cumplidas por la ciudadanía,
ya que la municipalidad brinda a la ciudadanía mejoras en el distrito y
así poder brindar las comodidades necesarias en: seguridad, servicios
básicos, limpieza, etc.
  Tasa de crecimiento.- La tasa de crecimiento promedio anual de la
población, según datos por el INEI para la provincia de Leoncio Prado es
de 0.2% (según datos del INEI de 2018 - 2020).
 Vías de comunicación.- La provincia cuenta con avenidas de gran
importancia para el comercio, entre la que destaca la avenida Raymondi,
Tito Jaime y Alameda Perú.

3.2.2 Microlocalización

Los factores:
 Servicios básicos
 Seguridad
 Costo de local
 Tipo de zona para la industria

Terreno
 Servicios basicos.- Los servicios básicos son completos teniendo,
agua, luz, cobertura telefonica, desague, entre otros.
 Seguridad.- Es moderada porque hay policías y serenazgo circulando
todos los días.
 Costo del local.- El costo del local es de s/800.00 mensuales.
 Tipo de zona para la industria.- Es una zona ideal para la producción y
elaboración del produc

CAPITULO IV

Estudio de la Organización
4.1 Puestos de Trabajo
PERFIL FUNCIONES
ÁREA DE PRODUCCIÓN  Entre sus funciones destacan:
 Formación específica en gestión y administración La planificación y supervisión del trabajo de los
de empresas. empleados.
 Conocimiento técnico sobre la industria en la que  La supervisión de los procesos de producción o
se trabaja. En algunos sectores, los gerentes de fabricación en empresas manufactureras.
producción necesitan tener conocimientos y  El control de stocks y la gestión de almacenes.
cualificaciones técnicas, por ejemplo, en  La gestión de los recursos materiales.
ingeniería.  La búsqueda de estrategias para aumentar la
 Ser un buen comunicador, tanto oral y como por eficiencia y eficacia de la producción.
escrito.  La innovación y el diseño de productos o
 Interés y conocimientos de matemáticas y de TIC. servicios, etc.
 Capacidad para trabajar bajo presión, ya que a
menudo los plazos de producción son muy
 ajustados.
 Habilidades en la resolución de problemas.
 Dotes para el liderazgo y la negociación.

GERENTE GENERAL  Vela por la óptima administración y gestión de la

 Amplia experiencia en el rubro. empresa.
 Profesionales con aptitud de liderazgo, que sepan  Representa a la empresa ante socios,
motivar a los empleados y los guíen para el empleados, clientes y medios de
óptimo cumplimiento de sus responsabilidades. comunicación. El gerente general se vuelve la
 Buena expresión oral y escrita. Ya que se cara de la empresa, es quien la representa.
convierte en la cara de la empresa, se busca que  Participa en la toma de decisiones
este profesional no tenga ningún problema al importantes. La posición de gerente general es
momento de expresarse, tanto a nivel oral como una de las más altas dentro de la empresa, por
escrito. lo que este profesional participa al momento de
 Un profesional confiable, vinculado a las finanzas tomar decisiones importantes.
y decisiones estratégicas de la misma. Por ello,  Coordina a las jefaturas de las unidades que
debe ser un profesional serio y confiable, en componen la empresa. Al estar arriba de las
quien los directores o dueños puedan encontrar jefaturas o gerencias de otras unidades, es
un apoyo para el manejo cauteloso de quien se encarga de coordinar las mismas, vela
información importante. por el óptimo cumplimiento del plan de trabajo
 Sabe resolver conflictos. Esta persona debe ser de estas y es quien actúa al momento de
capaz de solucionar conflictos, ya sea entre resolver conflictos de índole gerencial.
empleados de la empresa o con socios y clientes  •Lidera la ejecución del plan de negocios de la
de la misma. empresa. Una de sus funciones más
 Es un profesional comprometido, decidido a importantes es la de liderar el plan de negocios
enfrentar nuevos retos y superarlos con de la empresa, de él depende, en gran medida,
excelencia el éxito o fracaso de la misma.

ÁREA DE MARKETING Y VENTAS  Diseñar, planificar elaborar e instaurar los

 Perfil: planes de marketing de la empresa.
 Buenas habilidades interpersonales para liderar y  Coordinar y controlar el lanzamiento de
motivar a un equipo. campañas publicitarias y de promoción.
 Excelentes habilidades de comunicación, tanto  Dirigir y supervisar los estudios de distribución.
por escrito y verbales.  Dar soporte al área de ventas en cuanto a
 Estar bien organizado y ser capaz de delegar, y estrategias, políticas, canales, publicidad.
de organizar las tareas por prioridad.  Hacer investigaciones comerciales de los
 Capacidad de trabajar bajo presión para cumplir productos existentes o nuevos, realizando el
los plazos de entrega. estudio de las debilidades, amenazas,
 Creatividad. fortalezas y oportunidades de los mismos en el
 Ser decidido y tener habilidades para resolver mercado.
problemas.
 Tacto, diplomacia, persistencia, confianza y una
actitud persuasiva.
 Habilidades en nuevas tecnologías (informática).
 Habilidades de cálculo habilidades estadísticas
para analizar la información y elaborar
planes financieros.
 Capacidad de establecer y supervisar
presupuestos.

ÁREA DE ADMINISTRACIÓN Y CONTABILIDAD  Gestión y liquidación de impuestos.

 Perfil:  Recepción y emisión de las facturas.
 Con habilidad en la negociación, que se traduce  Gestión general de los pagos y cobros.
en la rápida construcción de consensos y en la  Redactar, archivar y revisar todo tipo de
adecuada administración de los disensos. documentos, especialmente recibos, albaranes,
 Profesional creativo, recursivo e ingenioso, con reportes y hojas de cálculo.
capacidad de análisis y síntesis, lo que le permite  Recopilar información con el objetivo de
el correcto planteamiento de una idea o solución estudiar datos, extraer conclusiones y generar
innovadora frente a escenarios dinámicos los informes correspondientes.
presentes en el universo empresarial.  Actualizar y mantener al día los
 Tomador de decisiones, por la naturaleza de su procedimientos, las guías y los manuales
profesión, en dos dimensiones: la personal y la corporativos existentes, así como las bases de
empresarial. datos y las listas de contactos.
 Facilidad para comunicarse con un lenguaje  Realizar gestiones asociadas a la compra y a la
claro, correcto, oportuno, adecuado y universal. venta de productos y servicios.
 Actualizado en las tecnologías de punta en  Gestionar la comunicación de la empresa tanto
informática y comunicaciones. a nivel interno como con proveedores y clientes.

4.2 Organigrama Funcional

ASAMBLEA GENERAL DE SOCIOS

GERENTE GENERAL

ÁREA DE MARKETING Y ÁREA DE ADMINISTRACION Y

ÁREA DE PRODUCCIÓN
VENTAS CONTABILIDAD

CAPITULO V

El Estudio Ambiental
5.1 Impactos Resultantes de la Actividad Económica
SITUACIÓN ACTUAL:

El diagnóstico del impacto ambiental se tomara en cuenta los aspectos

sociales, medioambiental y culturales de los pobladores que se encuentran
alrededor de las instalaciones de la fábrica.

IMPACTO POSITIVO:

 Se dará trabajo a los pobladores de la zona.

 Se podrá hacer negocios alrededor de la fabricas, teniendo así ingresos
para sus hogares.
 CAPITULO VI

Estudio de los Aspectos Legales

6.1 Normas y Regulaciones Relacionadas con el Proyecto
 Licencia de funcionamiento.

 Obligaciones tributarias.

 Registro de marca.

 Legislación laboral.
6.2 Tipo de Empresa
 Somos una empresa tipo S.A.C.

CAPITULO VII

Proyección de Costos y Gastos

7.1 Presupuesto de Costos Directos e Indirectos de Producción
Costos de producción de néctar de aguaymanto
1 2 3 = 1+2
nectar de aguaymanto pulpa
Año Produccion Costo
s (lt) Cantidad Costo Cantidad Costo Total
(lt) (S/. 4.00) (lt) (S/. 2.00) (S/.)
2,02
1 228053.76 159,637.63 638,550.53 68,416.13 136,832.26 775,382.78
2,02
2 229673.136 160,771.20 643,084.78 68,901.94 137,803.88 780,888.66
2,02 231304.012 161,912.81 647,651.23 69,391.20 138,782.41 786,433.64
 3
2,02
4 232946.468 163,062.53 652,250.11 69,883.94 139,767.88 792,017.99
2,02
5 234600.587 164,220.41 656,881.64 70,380.18 140,760.35 797,642.00
2,02
6 236266.452 165,386.52 661,546.07 70,879.94 141,759.87 803,305.94

7.2 mano de obra directa

Mano de Obra Directa

Sueldo Sueldo
Sueldo Mes
Años Operarios mensual Anual
(S/.)
Operario (S/.)

2,021 4 950.00 3800.00 45,600.00

2,022 4 950.00 3800.00 45,600.00
2,023 4 950.00 3800.00 45,600.00
2,024 4 950.00 3800.00 45,600.00
2,025 4 950.00 3800.00 45,600.00
2,026 4 950.00 3800.00 45,600.00

7.3 Presupuesto de Gastos de Administración y Ventas

Gastos Administrativos
(Sueldos)

Sueldo
Sueldo Sueldo
Año Administrad mensual
Mes Anual
s or Adminis
(S/.) (S/.)
t.
2,02 18,000.0
1,500.00
1 1.00 1500.00 0
2,02 18,000.0
1,500.00
2 1.00 1500.00 0
2,02 18,000.0
1,500.00
3 1.00 1500.00 0
2,02 18,000.0
1,500.00
4 1.00 1500.00 0
2,02 18,000.0
1,500.00
5 1.00 1500.00 0
2,02 18,000.0
1,500.00
6 1.00 1500.00 0

Gastos de ventas

Ingreso % de Gastos
Años Proyectad los de
o (S/.) Ingreso promció
 n
s
(S/.)
1,026,241. 51,312.1
5%
2,021 92 0
1,033,529. 51,676.4
5%
2,022 11 6
1,040,868. 52,043.4
5%
2,023 05 0
1,048,259. 52,412.9
5%
2,024 11 6
1,055,702. 52,785.1
5%
2,025 64 3
1,063,199. 53,159.9
5%
2,026 03 5

Gastos de servicios básicos

Gastos Gastos
Adm Adm
Años
mes Anual
(S/.) (S/.)
16,800.0
1,400.00
2,021 0
16,800.0
1,400.00
2,022 0
16,800.0
1,400.00
2,023 0
16,800.0
1,400.00
2,024 0
16,800.0
1,400.00
2,025 0
16,800.0
1,400.00
2,026 0
 CAPITULO VIII

Aspectos Económicos y Financieros

8.1 Inversión Total

Aporte de Capital
Fuente
(S/.)

Banco 80,000.00

Aporte Propio 20,000.00

TOTAL 100,000.00

8.2 Cronograma de Inversiones

a) Método de amortización Alemana

CRONOGRAMA DE PAGO

Cuota de
n Deuda Interés Amortización Deuda Actual
Pago
0 80,000.00
1 80,000.00 16,000.00 16,000.00 32,000.00 64,000.00
2 64,000.00 12,800.00 16,000.00 28,800.00 48,000.00
3 48,000.00 9,600.00 16,000.00 25,600.00 32,000.00
4 32,000.00 6,400.00 16,000.00 22,400.00 16,000.00
5 16,000.00 3,200.00 16,000.00 19,200.00 0.00

B) Método de amortización Francesa

CRONOGRAMA DE PAGO DE DEUDA

Cuota de
n Deuda Interés Amortización Deuda Actual
Pago
0 80,000.00
1 80,000.00 16,000.00 10,750.38 26,750.38 69,249.62
2 69,249.62 13,849.92 12,900.45 26,750.38 56,349.17
3 56,349.17 11,269.83 15,480.54 26,750.38 40,868.63
 4 40,868.63 8,173.73 18,576.65 26,750.38 22,291.98
5 22,291.98 4,458.40 22,291.98 26,750.38 0.00
c) Metodo de amortizacion Americana

CRONOGRAMA DE PAGO DE DEUDA

Cuota de
n Deuda Interés Amortización Deuda Actual
Pago
0 80,000.00
1 80,000.00 16,000.00 16,000.00 80,000.00
2 80,000.00 16,000.00 16,000.00 80,000.00
3 80,000.00 16,000.00 16,000.00 80,000.00
4 80,000.00 16,000.00 16,000.00 80,000.00
5 80,000.00 16,000.00 80,000.00 96,000.00 0.00

8.3 Financiamiento
AMERICAN
TOTAL 80,000.00 80,000.00 160,000.00 O

TOTAL 53,751.88 80,000.00 133,751.88 FRANCES

TOTAL 48,000.00 80,000.00 128,000.00 ALEMANA

8.4 Servicio de la deuda

SERVICIO DE LA DEUDA

Años
Detalle
0 1 2 3 4 5

Prestamo 80,000.00
12,800.0
Interés 16,000.00 0 9,600.00 6,400.00 3,200.00 48,000.00
Amortizació 16,000.0
n 16,000.00 0 16,000.00 16,000.00 16,000.00 80,000.00
 CAPITULO IX

Proyección de los Ingresos

9.1 Presupuesto de Ingresos del Proyecto
Oferta
proyectad
Años a para el
proyecto
(LT)
2,021 228053.76
229673.13
2,022 6
231304.01
2,023 2
232946.46
2,024 8
234600.58
2,025 7
236266.45
2,026 2

9.2 CALCULO DE INGRESOS PROYECTADOS POR LA VENTA DE NECTAR

DE AGUAYMANTO
Oferta Ingreso
proyectad Total
Precio
Años a para el Proyectad
(LT)
proyecto o
(LT) (s/.)
228,053.7
4.50
2,021 6 1,026,242
229,673.1
4.50
2,022 4 1,033,529
231,304.0
4.50
2,023 1 1,040,868
232,946.4
4.50
2,024 7 1,048,259
234,600.5
4.50
2,025 9 1,055,703
236,266.4
4.50
2,026 5 1,063,199
 CAPITULO X

Evaluación Económica y Financiera

FLUJO DE CAJA
AÑOS
CONCEPTO
0 1 2 3 4 5 6
1. 1,026,241.9 1,048,259.1 1,063,199.0
0.00 1,033,529.11 1,040,868.05 1,055,702.64
Ingresos 2 1 3
1,026,241.9 1,048,259.1 1,063,199.0
Venta del producto 2 1,033,529.11 1,040,868.05 1 1,055,702.64 3

Capital de
2. Costos y Gastos 100,000.00 924,102.54 930,232.89 936,420.72 942,667.81 948,976.12 955,347.77 Trabajo
a) Inversion 100,000.00 0 0 0 0 0
Fija 80,000.00 77,008.54
Capital de trabajo 20,000.00
b)Costos de produccion 837,990.44 843,756.44 849,577.31 855,454.85 861,390.99 867,387.82 69,832.54
Carne industrial 638,550.53 643,084.78 647,651.23 652,250.11 656,881.64 661,546.07
Carcasa 136,832.26 137,803.88 138,782.41 139,767.88 140,760.35 141,759.87
Mano Obra 45,600.00 45,600.00 45,600.00 45,600.00 45,600.00 45,600.00
Bolsas 1,500.00 1,650.00 1,815.00 1,996.50 2,196.15 2,415.77
Insumos 15,507.66 15,617.77 15,728.67 15,840.36 15,952.84 16,066.12
c) Gastos
2,900.00
administrativos 34,800.00 34,800.00 34,800.00 34,800.00 34,800.00 34,800.00
Administrador 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00
Gastos generales 16,800.00 16,800.00 16,800.00 16,800.00 16,800.00 16,800.00
d) Gastos de Venta 51,312.10 51,676.46 52,043.40 52,412.96 52,785.13 53,159.95 4,276.01
Promocion 51,312.10 51,676.46 52,043.40 52,412.96 52,785.13 53,159.95
-
FLUJO ECONOMICO 102,139.38 103,296.22 104,447.34 105,591.30 106,726.52 107,851.26
100,000.00
 Prestamo 80,000.00
intereses 16,000.00 12,800.00 9,600.00 6,400.00 3,200.00
Amortizacio
n 16,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00
FLUJO FINANCIERO -20,000.00 70,139.38 74,496.22 78,847.34 83,191.30 87,526.52 107,851.26
10.1 Flujo de Caja Económica

10.2 Indicadores Financieros de Rentabilidad

ITEM Economico finaciero

VAN 256,114.03 254,478.36

TIR 19% 49%

 CONCLUSIONES

 El Aguaymanto, contiene ciertas características que hacen de él una fruta muy

saludable debido su alto contenido de provitamina A y vitamina C, posee también
algunas del complejo de vitamina B, actúa además como un potente antioxidante,
previniendo el envejecimiento celular y la aparición de cáncer.

 Se determinò que el nectar de aguaymanto causarìa un nuevo impacto en el Mercado,

ya que no existe un producto de dicha fruta (aguaymanto).

 Es posible producir néctar de aguaymanto en la Provincia de Leoncio Prado

cumpliendo con las distintas normas nacionales e internacionales (Códex
Internacional) referidas a la producción de néctares.

 Las características del producto son compatibles con lo que espera el público de la
Provincia de Leoncio Prado porque es un producto con un gran valor nutricional.

 Las alianzas estratégicas con los pobladores de la Provincia de influencia permiten

establecer buenas relaciones con la población. Y es a partir de ellas que generan
compromisos y se elaboran planes de acción que permitan a todas las partes obtener
un beneficio que pueda ser canalizado para brindar una mayor calidad de vida a los
pobladores.
 RECOMENDACIONES

 En los jugos y néctares de frutas uno de los intereses es conservar las características
organolépticas por lo que se requiere un tiempo de cocción controlado, ya que una
cocción inadecuada puede ocasionar efectos indeseables sobre el sabor, olor y otros
factores de la calidad.

 Formar alianzas estratègicas con los canals de distribuciòn que permita que el product
llegue al consumidor final en optimas condiciones en el tiempo oportuno.

 Implementar el plan de marketing que garantice un Mercado sostenible en el tiempo

para nuestro producto.

 Convertir las ventajas comparativas en ventajas competitivas, produciendo un product

con altos estàndares de calidad.

 Ejecutar una adecuada gestion financier, que permita optimizer recursos y generar
rentabilidad.

ANEXOS FOTOS