PARTICIPANTES

Chiong Ruiz, Claudia Samuy

Cochacha Romero, Lynda Nayelli I.
Ocaña Tamayo, Orlando
Ramirez Ccahuana, Fátima Delians

PREGUNTA 1
CICLO DE ESTUDIOS UNIVERSITARIOS (1º A 5º)
¿Eres estudiante universitario entre el 1er y 5to ciclo de tu carrera?

En el Callao viven personas como público objetivo 36051

# de Cantidad de
INDICE OPCIONES respuestas Porcentaje
personas
a) Si 91 91.9% 33138
b) No 8 8.1% 2913

suma de respuestas 99

PUBLICO OBJETIVO 91.9% 33138

PREGUNTA 2
RESIDENCIA ACTUAL EN EL CALLAO
Actualmente resides en el Callao?

Público objetivo 33138

# de Cantidad de
INDICE OPCIONES respuestas Porcentaje
personas
a) Si 53 89.8% 29768
b) No 6 10.2% 3370

suma de respuestas 59

PUBLICO OBJETIVO 89.8% 29768

PREGUNTA 3
PROBABILIDAD DE USO O ACEPTACION DE FEM
¿Qué tan probable es que lo utilices?

En el callao viven personas como publico objetivo 29768

 # de Cantidad de
INDICE OPCIONES respuestas Porcentaje
personas
a) Totalmente probable 41 41.4% 12328
b) Muy probable 37 37.4% 11125
c) Probable 12 12.1% 3608
d) Poco probable 8 8.1% 2405
e) Nada probable 1 1.0% 301

suma de respuestas 99

PUBLICO OBJETIVO 78.8% 23453

PREGUNTA 4
METAS FINANCIERAS A CORTO Y MEDIANO PLAZO
¿Cuáles qué metas financieras o metas objetivo que te gustaría alcanzar a corto o mediano plazo?

En el callao viven personas como publico objetivo 23453

# de Cantidad de
INDICE OPCIONES respuestas Porcentaje
personas
a) Ahorro para viajes 15 15.2% 3553
b) Ahorro para ropa 13 13.1% 3080
c) Ahorro para celular 12 12.1% 2843
d) Ahorro para estudios 19 19.2% 4501

suma de respuestas 59

PUBLICO OBJETIVO 28.3% 6633

PREGUNTA 5
UTILIDAD DE RECIBIR ALERTAS DE DESCUENTOS
¿Qué tan útil te resultaría recibir alertas de descuentos en restaurantes, supermercados o tiendas en tu día a día

En el callao viven personas como publico objetivo 23453

# de Cantidad de
INDICE OPCIONES respuestas Porcentaje
personas
a) Muy útil 29 29.3% 6870
b) Totalmente útil 17 17.2% 4027
c) Útil 9 9.1% 2132
d) Poco útil 4 4.0% 948
e) Nada útil 0 0.0% 0

suma de respuestas 59

PUBLICO OBJETIVO 46.5% 10897

 PREGUNTA 6
CARACTERISTICAS PARA MOTIVO DE USO
¿qué características te motivarían a utilizarlo?

En el callao viven personas como publico objetivo 23453

# de Cantidad de
INDICE OPCIONES respuestas Porcentaje
personas
a) Alerta de descuento 41 41.4% 9713
b) Sistema de planificacion finaciera 27 27.3% 6396
c) Seguimiento de metas financieras 17 17.2% 4027
d) Comunidad financiera 5 5.1% 1184
e) Cursos interactivos personalizados 5 5.1% 1184
e) Simulaciones y ejercicios practicos 4 4.0% 948

suma de respuestas 99

PUBLICO OBJETIVO 68.7% 16109

PREGUNTA 7
FRECUENCIA DE USO
¿Con qué frecuencia crees que utilizarías FEM-Finanzas en marcha para gestionar tus finanzas?

En el callao viven personas como publico objetivo 23453

# de Cantidad de
INDICE OPCIONES respuestas Porcentaje
personas
a) Una vez al año 2 2.0% 474
b) Dos veces al año 2 2.0% 474
c) Cada tres meses 6 6.1% 1421
d) Mensualmente 22 22.2% 5212
e) Semananalmente 35 35.4% 8291
e) 3 veces a la semana 32 32.3% 7581

suma de respuestas 99

PUBLICO OBJETIVO 4.0% 948

PREGUNTA 8
PRECIO
 ¿Cuál es el precio que estaría dispuesto a pagar por el producto / servicio señalado en la pregunta anterior?

En el callao viven personas como publico objetivo 23453

POSIBLE PRECIO S/. 14
# de PUBLICO
INDICE OPCIONES respuestas Porcentaje
OBJETIVO
a) S/ 20 23 23% 12319
b) S/ 15 29 29%
c) S/ 12 34 34%
d) S/ 10 7 7%
e) S/ 8 6 6%
100.0%

suma de respuestas 99

PUBLICO OBJETIVO 52.5% 12319

PREGUNTA 9
MEDIO DE PAGO
¿Cuál sería tu medio de pago preferido si en el futuro se implementara un servicio premium en FEM-Finanzas en marcha?

En el callao viven personas como publico objetivo 23453

# de Cantidad de
INDICE OPCIONES respuestas Porcentaje
personas
a) Tarjeta de credito/debito 13 13.1% 3080
b) Transferencia Bancaria 13 13.1% 3080
c) Pago por billetera movil (yape, plin) 73 73.7% 17294

suma de respuestas 99

PUBLICO OBJETIVO 100.0% 23453

PARTICIPACION DE MERCADO

# DE
MESES PORCENTAJE
RESPUESTAS
a) Anual 12 2 2%
b) Semestral 6 2 2%
c) Trimestral 3 6 6%
Mensual 1 22 22%
d) Semanal 0.25 35 35%
 0.11 32 32%
SUMA DE RESPUESTAS 99
PROYECCION DE INGRESOS BRUTOS POR AÑO
AÑO 1 13551
CANTIDAD
PERIOCIDAD/MESES PRECIO TOTAL
USUAROS
271 12 S/ 14.00 S/ 45,531
271 6 S/ 14.00 S/ 22,766
827 3 S/ 14.00 S/ 34,718
3008 1 S/ 14.00 S/ 42,117
4797 0.25 S/ 14.00 S/ 16,790
4377 0.11 S/ 14.00 S/ 6,565
S/ 161,921

AÑO 2 14783
CANTIDAD
PERIOCIDAD/MESES PRECIO TOTAL
USUAROS
296 12 S/ 14.00 S/ 49,671
296 6 S/ 14.00 S/ 24,835
902 3 S/ 14.00 S/ 37,874
3282 1 S/ 14.00 S/ 45,946
5233 0.25 S/ 14.00 S/ 18,316
4775 0.11 S/ 14.00 S/ 7,162
S/ 183,804

AÑO 3 16015
CANTIDAD
PERIOCIDAD/MESES PRECIO TOTAL
USUAROS
320 12 S/ 14.00 S/ 53,810
320 6 S/ 14.00 S/ 26,905
977 3 S/ 14.00 S/ 41,030
3555 1 S/ 14.00 S/ 49,775
5669 0.25 S/ 14.00 S/ 19,843
5173 0.11 S/ 14.00 S/ 7,759
S/ 199,123

AÑO 4 17246
CANTIDAD
PERIOCIDAD/MESES PRECIO TOTAL
USUAROS
345 12 S/ 14.00 S/ 57,947
345 6 S/ 14.00 S/ 28,973
1052 3 S/ 14.00 S/ 44,184
3829 1 S/ 14.00 S/ 53,601
6105 0.25 S/ 14.00 S/ 21,368
5570 0.11 S/ 14.00 S/ 8,356
S/ 214,428

AÑO 5 18478
CANTIDAD
PERIOCIDAD/MESES PRECIO TOTAL
USUAROS
370 12 S/ 14.00 S/ 62,086
370 6 S/ 14.00 S/ 31,043
1127 3 S/ 14.00 S/ 47,341
4102 1 S/ 14.00 S/ 57,430
6541 0.25 S/ 14.00 S/ 22,894
5968 0.11 S/ 14.00 S/ 8,953
S/ 229,746
 CICLO DE ESTUDIOS (1º a 5º)
1
0.9
0.8
0.7
0.6
0.5
0.4
0.3
0.2
0.1
0.0% 0.0%
0
Si No

RESIDENCIA EN EL CALLAO
1
0.9
0.8
0.7
0.6
0.5
0.4
0.3
0.2
0.1
0.0% 0.0%
0
Si No

PROBABILIDAD DE USO
1
0.9
0.8
0.7
0.6
0.5
 PROBABILIDAD DE USO
1
0.9
0.8
0.7
0.6
0.5
0.4
0.3
0.2
0.1
0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
0
Totalmente Muy probable Probable Poco probable Nada probable
probable

o mediano plazo?
METAS FINANCIERAS A CORTO Y
MEDIANO PLAZO
1
0.9
0.8
0.7
0.6
0.5
0.4
0.3
0.2
0.1 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
0
Ahorro para viajes Ahorro para ropa Ahorro para celular Ahorro para estudios

UTILIDAD DE RECIBIR ALERTAS DE

permercados o tiendas en tu día a día? DESCUENTOS
1
0.9
0.8
0.7
0.6
0.5
0.4
0.3
0.2
0.1
0
Muy útil Totalmente útil Útil Poco útil Nada útil
 CARACTERISTICAS DE USO
0.9
0.6
0.3
0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
0
nt
o ra as ra os os
ue cie i er cie ad ctic
s c
fin
a nc a n liz ra
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a fin na sp
de io ad so o
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id pe
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Al an de m ti ye
pl o Co ra
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de nt te ne
a ie in ic o
em im os ul
a
st gu rs
Si S e Cu Si
m

ar tus finanzas? FRECUENCIA DE USO

1
0.8
0.6
0.4
0.2
0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
0
añ
o
añ
o es te te an
a
l l es en en
za sa sm a lm a lm s em
ve ce tre su an la
a ve en n
sa
Un s da M
a
Do Ca Se
m ce
ve
3

PRECIO
1
0.9
0.8
o señalado en la pregunta anterior?
PRECIO
1
0.9
0.8
0.7
0.6
0.5
60 13.93939394 0.4
151 44.23232323 0.3
251 86.2020202 0.2
351 24.81818182 0.1
0% 0% 0% 0%
0
451 27.33333333 20 15 12 10

196.5252525
65.50841751

um en FEM-Finanzas en marcha? MEDIO DE PAGO

1
0.9
0.8
0.7
0.6
0.5
0.4
0.3
0.2
0.1 0.0% 0.0% 0.0%
0
Tarjeta de credito/debito Transferencia Bancaria Pago por billetera movil
(yape, plin)

PARTICIPACION DE MERCADOS
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
PORCENTAJE 10% 20% 30% 40%
PERSONAS 1232 2464 3696 4927
 RESUMEN DE INGRESOS POR AÑO
TIEMPO GANANCIAS
AÑO 1 S/ 161,921
AÑO 2 S/ 183,804
AÑO 3 S/ 199,123
AÑO 4 S/ 214,428
AÑO 5 S/ 229,746
SUMA S/ 989,022
TAS DE

Poco útil Nada útil

0.0% 0.0%
e a
nt an
s em
la
sa
ce
ve
3

PRECIO
 PRECIO

0% 0% 0% 0%
15 12 10 8

0.0%
Pago por billetera movil
(yape, plin)

DOS
Año 5
50%
6159
1129.25
 INGRESOS POR PUBLICIDAD
Empresa Formato de Publicidad Tarifa mensual (Soles) Tarifa anual (Soles)
BCP Publicidad por CLIC (CPP) S/ 1,090.00 S/ 13,080.00
BBVA Publicidad por CLIC (CPP) S/ 1,090.00 S/ 13,080.00
Cabify Banner inferior (CPM) S/ 150.00 S/ 1,800.00
DiDi Banner inferior (CPM) S/ 160.00 S/ 1,920.00
LATAM Publicidad por CLIC (CPP) S/ 250.00 S/ 3,000.00
TOTAL ANUAL S/ 32,880.00
 EMPLEADO Sueldo base SIS CTS Por mes Cantidad Sub total mes
Gerente General S/ 1,500 S/ 90 S/ 63 S/ 1,653 1 S/ 1,653
Gerente Comercial S/ 1,500 S/ 90 S/ 63 S/ 1,653 1 S/ 1,653
Gerente de Operaciones S/ 1,500 S/ 90 S/ 63 S/ 1,653 1 S/ 1,653
Gerente Financiera S/ 1,500 S/ 90 S/ 63 S/ 1,653 1 S/ 1,653
EMPLEADO (corto Plazo) Sueldo base SIS CTS Por mes Cantidad Sub total mes
Contador Junior S/ 500 S/ 500 1 S/ 500
EMPLEADO (corto Plazo) Sueldo base SIS CTS Por Trimestre Cantidad Sub total mes
Desarrollador de la app (Junior) S/ 1,025 S/ 1,025 6 S/ 1,025
EMPLEADO (corto Plazo) Sueldo base SIS CTS Por mes Cantidad Sub total mes
Personal informatico S/ 1,025 S/ 1,025 1 S/ 1,025
EMPLEADO (largo Plazo) Sueldo base SIS CTS Por año Cantidad Sub total
Jefe de producto S/ 1,200 S/ 1,200 1 S/ 1,200

TOTAL RRRHH ANUAL

GASTOS OPERACIONES

Item Cantidad Precio MES Tipo/cambio Costo mes Meses

Costo de almacenamiento 2 10 $10.00 3.8 S/ 38.00 1
Costo de procesamiento 1 3000 S/ 250.00 1 S/ 250.00 12
Costo de mantenimiento 1 604.31 S/ 604.31 1 S/ 604.31 12
Seguridad en la nube 1 56.55 S/ 56.55 12
Licencias (antivirus)(total security) 12.5 4 $50.00 3.8 S/ 190.00 1
Licencias (office) permanente 100 4 S/ 400.00 1 S/ 400.00 1
Alquiler 1 LOCAL S/ 800.00 S/ 800.00 1 S/ 800.00 12
Luz 4 PC S/ 70.56 S/ 70.56 1 S/ 70.76 12
Agua 4 PESONAS S/ 20.00 S/ 20.00 1 S/ 20.00 12
Internet 1 S/ 89.00 S/ 89.00 1 S/ 89.00 12

COSTO ANUAL

GASTOS DE PROMOCION
 Costo de visualAlcance Costo Días costo
Publicidad en Instagran y Facebook S/ 0.08 12000 S/ 1,000.00 24 días S/ 14,999.94

Costo Anual S/ 14,999.94

 total anual RESUMEN DE GASTOS EN UN AÑO
S/ 19,830 AREA COSTO POR AÑO
S/ 19,830 RRHH S/ 104,970.00
S/ 19,830 OPERACIONES S/ 23,315.44
S/ 19,830 PUBLICIDAD S/ 14,999.94
total anual TOTAL S/ 143,285.38
S/ 6,000
total anual
S/ 6,150 S/ 8,000.00 S/ 8,800.00 S/ 9,600.00 S/ 10,400.00 S/ 11,200.00
total anual S/ 1,068.00 S/ 1,121.40 S/ 1,174.80 S/ 1,228.20 S/ 1,281.60
S/ 12,300 S/ 200 S/ 200 S/ 200 S/ 200 S/ 200
total anual S/ 9,268.00 S/ 10,121.40 S/ 10,974.80 S/ 11,828.20 S/ 12,681.60
S/ 1,200

S/ 104,970

Anual
S/ 38.00
S/ 3,000.00
S/ 7,251.72
S/ 678.60
S/ 190.00
S/ 400.00
S/ 9,600.00
S/ 849.12
S/ 240.00
S/ 1,068.00

S/ 23,315.44
Año
1 año

1250
 FLUJO DE INVERSIONES MONTO S/
Equipos S/ 17,800.00 depre año 1 depre año2
Dominio Web S/ 350.00 25% 87.5 S/ 262.50 65.625 S/ 196.88
Computadora IMAC 21" S/ 3,550.00 25% 887.5 S/ 2,662.50 665.625 S/ 1,996.88
Computadora Windows Dell S/ 1,500.00 25% 375 S/ 1,125.00 281.25 S/ 843.75
4 Laptops marca Intell S/ 12,400.00 33% 4092 S/ 8,308.00 2741.64 S/ 5,566.36
Desarrollo de la app S/ 29,700.00
Sistema de base de datos S/ 16,500.00
Dashboard Admin S/ 6,600.00
Dashboard Usuario S/ 3,300.00
Dashboard Negocio S/ 3,300.00
Implementacion de la app S/ 2,000.00
App para el usuario S/ 2,000.00
Mobiliario oficina S/ 1,800.00
5 Escritorios S/ 900.00
5 Sillas S/ 500.00
Impresora Laser S/ 400.00 33% S/ 132.00 S/ 268.00 88.44 S/ 179.56
Gastos de la empresa S/ 1,900.00 S/ 5,574.00 S/ 12,626.00 3842.58 S/ 8,783.42
Constitucion S/ 1,200.00
Creacion del Logo S/ 300.00
Inscripcion de la marca S/ 400.00
Total de inversiones S/ 53,200.00
S/ 18,200.00 S/ 5,574.00 S/ 12,626.00 S/ 7,052.00 S/ 1,478.00
 FLUJO DE CAJA
TOTAL AÑO 1 TOTAL AÑO 2 TOTAL AÑO 3 TOTAL AÑO 4

Ingresos
PV Suscripción Básica S/ 15.40 S/ 18.48 S/ 24.02 S/ 33.63
Cantidad vendida 13548 14783.00 16015.00 17246.00
Ingreso sucripción básica S/ 199,155.60 S/ 273,189.84 S/ 384,744.36 S/ 580,045.07
Publicidad por CLIC (CPP) S/ 13,734.00 S/ 16,480.80 S/ 19,776.96 S/ 23,732.35
Publicidad por CLIC (CPP) S/ 13,734.00 S/ 16,480.80 S/ 19,776.96 S/ 23,732.35
Banner inferior (CPM) S/ 1,800.00 S/ 2,340.00 S/ 3,042.00 S/ 3,954.60
Banner inferior (CPM) S/ 1,920.00 S/ 2,496.00 S/ 3,244.80 S/ 4,218.24
Publicidad por CLIC (CPP) S/ 3,000.00 S/ 3,900.00 S/ 5,070.00 S/ 6,591.00
Total Ingresos S/ 233,343.60 S/ 314,887.44 S/ 435,655.08 S/ 642,273.61
Gastos
Costo de almacenamiento S/ 38.00 S/ 41.80 S/ 50.16 S/ 60.19
Costo de procesamiento S/ 3,000.00 S/ - S/ - S/ -
Costo de mantenimiento S/ 7,251.72 S/ 7,976.89 S/ 8,774.58 S/ 9,652.04
Licencias (antivirus)(total security) S/ 190.00 S/ 190.00 S/ 190.00 S/ 190.00
Seguridad en la nube S/ 678.60 S/ 190.00 S/ 190.00 S/ 190.00
Licencias (office) permanente S/ 400.00 S/ 400.00 S/ 400.00 S/ 400.00
Pago de nóminas administrativa S/ 79,320.00 S/ 87,252.00 S/ 95,184.00 S/ 103,116.00
Pago de nóminas operativa S/ 45,000.00 S/ 49,500.00 S/ 54,000.00 S/ 58,500.00
Pago de Internet S/ 1,068.00 S/ 1,068.00 S/ 1,068.00 S/ 1,068.00
Pago de Luz S/ 849.12 S/ 849.12 S/ 849.12 S/ 849.12
Pago de Seguridad Social S/ - S/ -
Pago de Agua S/ 240.00 S/ 240.00 S/ 260.00 S/ 270.00
Pago publicidad S/ 15,000.00 S/ 15,500.00 S/ 16,000.00 S/ 16,200.00
Pago alquiler S/ 9,600.00 S/ 9,600.00 S/ 9,700.00 S/ 9,800.00
Total gastos S/ 162,635.44 S/ 172,807.81 S/ 186,665.86 S/ 200,295.35

Flujo de caja economico S/ 70,708.16 S/ 142,079.63 S/ 248,989.22 S/ 441,978.26

Depreciacion de equipos S/ 5,574.00 S/ 5,574.00 S/ 5,574.00 S/ 1,478.00
Gastos financieros S/. 3,786.68 S/. 3,289.07 S/. 2,642.17 S/. 1,801.19
Impuesto a la renta S/ 46,155.55 S/ 63,202.25 S/ 92,443.31 S/ 143,238.38
Escudo fiscal 681.6 592.03 475.59 324.21

Flujo de caja financiero S/ 217,470.07 S/ 244,281.10 S/ 286,849.75 S/ 346,488.71

Financiamiento Recibido
Préstamo 1
Préstamo 2
Total Financiamiento 0 0 0 0

Pagos de financiamiento
Pagos préstamo 1
Pagos préstamo 2
Total Financiamiento 0 0 0 0

Flujo de caja financiero S/ 70,708.16 S/ 142,079.63 S/ 248,989.22 S/ 441,978.26

 TOTAL AÑO 5

S/ 50.45
18478.00
S/ 932,222.49
S/ 28,478.82
S/ 28,478.82
S/ 5,140.98
S/ 5,483.71
S/ 8,568.30
S/ 1,008,373.13

S/ 72.23
S/ -
S/ 10,617.24 6145.525424 6760.077966 7436.085763 8179.694339 8997.663773
S/ 190.00 161.0169492 161.0169492 161.0169492 161.0169492 161.0169492
S/ 190.00 575.0847458 161.0169492 161.0169492 161.0169492 161.0169492
S/ 400.00 338.9830508 338.9830508 338.9830508 338.9830508 338.9830508
S/ 111,048.00 S/ 67,220.34 S/ 73,942.37 S/ 80,664.41 S/ 87,386.44 S/ 94,108.47
S/ 63,000.00 S/ 38,135.59 S/ 41,949.15 S/ 45,762.71 S/ 49,576.27 S/ 53,389.83
S/ 1,068.00 905.0847458 905.0847458 905.0847458 905.0847458 905.0847458
S/ 849.12 719.5932203 719.5932203 719.5932203 719.5932203 719.5932203
S/ 280.00
S/ 16,500.00
S/ 9,900.00 8135.59322 8135.59322 8220.338983 8305.084746 8389.830508
S/ 214,114.59 S/ 44,781.12 S/ 49,209.23 S/ 53,698.80 S/ 58,255.97 S/ 62,887.49
9760.271186 9760.271186 9845.016949 9929.762712 10014.50847
S/ 794,258.53
S/ -
S/. 707.93
S/ 234,012.12
127.43

S/ 448,707.21

S/ 794,258.53
6.2.1. Endeudamiento y condiciones

PRESTAMO S/. 15,000.00

N 60
TASA - TEA 30.00%
TEM 2.21%
CUOTA S/. 453.78

Periodo Cuota
0
1 S/. 453.78
2 S/. 453.78
3 S/. 453.78
4 S/. 453.78
5 S/. 453.78
6 S/. 453.78
7 S/. 453.78
8 S/. 453.78
9 S/. 453.78
10 S/. 453.78
11 S/. 453.78
S/. 3,786.68 12 S/. 453.78
13 S/. 453.78
14 S/. 453.78
15 S/. 453.78
16 S/. 453.78
17 S/. 453.78
18 S/. 453.78
19 S/. 453.78
20 S/. 453.78
21 S/. 453.78
22 S/. 453.78
23 S/. 453.78
S/. 3,289.07 24 S/. 453.78
25 S/. 453.78
26 S/. 453.78
27 S/. 453.78
28 S/. 453.78
29 S/. 453.78
30 S/. 453.78
31 S/. 453.78
32 S/. 453.78
33 S/. 453.78
 34 S/. 453.78
35 S/. 453.78
S/. 2,642.17 36 S/. 453.78
37 S/. 453.78
38 S/. 453.78
39 S/. 453.78
40 S/. 453.78
41 S/. 453.78
42 S/. 453.78
43 S/. 453.78
44 S/. 453.78
45 S/. 453.78
46 S/. 453.78
47 S/. 453.78
S/. 1,801.19 48 S/. 453.78
49 S/. 453.78
50 S/. 453.78
51 S/. 453.78
52 S/. 453.78
53 S/. 453.78
54 S/. 453.78
55 S/. 453.78
56 S/. 453.78
57 S/. 453.78
58 S/. 453.78
59 S/. 453.78
S/. 707.93 60 S/. 453.78
RESUMEN DE FINANCIAMIENTO DE BCP - ACTIVOS FIJOS
2024
Deuda S/. 15,000
Interes S/. 3,787
Amortización S/. 1,659
Cuota S/. 5,445
Escudo Fiscal S/. 682

RESUMEN DE FINANCIAMIENTO TOTAL POR AÑO

2024
Deuda S/. 15,000
Interes S/. 3,787
Amortización S/. 1,659
Cuota S/. 5,445
Escudo Fiscal S/. 682

6.2.2. Capital y costo de oportunidad (KPM)

 Deuda #REF!
Cap. Prop. #REF!
() Total inv. #REF!

Concepto Tasa %
Rendimiento del Mercado (RM) #REF!
Tasa Libre de Riesgo (RF) #REF!
% Capital Propio #REF!
% Financiamiento #REF!
Tasa Impuesto a la Renta 29.50%
Beta Desapalancada () del sector #ERROR!
Riesgo País Perú 2023 (RP) 1.67%
Beta Apalancada del ) proyecto #ERROR!
COK PERU CAPM = RF+[BA*(RM-RF)]+RP #REF!

COSTO DE DEUDA (KD) 30.00%

6.2.3. Costo de capital promedio ponderado (WACC)

WACC #REF!

WACC = Ke x (C/(C+D)) + Kd x (1-T) x (D/(C+D))

 https://www.viabcp.com/pymes/financiamiento/capital-para-negocio/credito-efectiv
https://ww3.viabcp.com/tasasytarifas/TasasDetalle.aspx

Interès Amortiz. Saldo Esc. Fiscal

S/. 15,000.00
S/. 331.57 S/. 122.22 S/. 14,877.78 S/. 59.68
S/. 328.87 S/. 124.92 S/. 14,752.86 S/. 59.20
S/. 326.10 S/. 127.68 S/. 14,625.18 S/. 58.70
S/. 323.28 S/. 130.50 S/. 14,494.68 S/. 58.19
S/. 320.40 S/. 133.39 S/. 14,361.29 S/. 57.67
S/. 317.45 S/. 136.34 S/. 14,224.96 S/. 57.14
S/. 314.43 S/. 139.35 S/. 14,085.61 S/. 56.60
S/. 311.35 S/. 142.43 S/. 13,943.18 S/. 56.04
S/. 308.21 S/. 145.58 S/. 13,797.60 S/. 55.48
S/. 304.99 S/. 148.80 S/. 13,648.81 S/. 54.90
S/. 301.70 S/. 152.08 S/. 13,496.72 S/. 54.31
S/. 298.34 S/. 155.45 S/. 13,341.28 S/. 53.70 681.60
S/. 294.90 S/. 158.88 S/. 13,182.39 S/. 53.08
S/. 291.39 S/. 162.39 S/. 13,020.00 S/. 52.45
S/. 287.80 S/. 165.98 S/. 12,854.02 S/. 51.80
S/. 284.13 S/. 169.65 S/. 12,684.36 S/. 51.14
S/. 280.38 S/. 173.40 S/. 12,510.96 S/. 50.47
S/. 276.55 S/. 177.24 S/. 12,333.72 S/. 49.78
S/. 272.63 S/. 181.15 S/. 12,152.57 S/. 49.07
S/. 268.63 S/. 185.16 S/. 11,967.41 S/. 48.35
S/. 264.53 S/. 189.25 S/. 11,778.16 S/. 47.62
S/. 260.35 S/. 193.43 S/. 11,584.73 S/. 46.86
S/. 256.07 S/. 197.71 S/. 11,387.02 S/. 46.09
S/. 251.70 S/. 202.08 S/. 11,184.94 S/. 45.31 592.03
S/. 247.24 S/. 206.55 S/. 10,978.39 S/. 44.50
S/. 242.67 S/. 211.11 S/. 10,767.28 S/. 43.68
S/. 238.00 S/. 215.78 S/. 10,551.50 S/. 42.84
S/. 233.24 S/. 220.55 S/. 10,330.95 S/. 41.98
S/. 228.36 S/. 225.42 S/. 10,105.52 S/. 41.10
S/. 223.38 S/. 230.41 S/. 9,875.12 S/. 40.21
S/. 218.28 S/. 235.50 S/. 9,639.62 S/. 39.29
S/. 213.08 S/. 240.71 S/. 9,398.91 S/. 38.35
S/. 207.76 S/. 246.03 S/. 9,152.89 S/. 37.40
 S/. 202.32 S/. 251.46 S/. 8,901.42 S/. 36.42
S/. 196.76 S/. 257.02 S/. 8,644.40 S/. 35.42
S/. 191.08 S/. 262.70 S/. 8,381.69 S/. 34.39 475.59
S/. 185.27 S/. 268.51 S/. 8,113.18 S/. 33.35
S/. 179.34 S/. 274.45 S/. 7,838.74 S/. 32.28
S/. 173.27 S/. 280.51 S/. 7,558.22 S/. 31.19
S/. 167.07 S/. 286.71 S/. 7,271.51 S/. 30.07
S/. 160.73 S/. 293.05 S/. 6,978.46 S/. 28.93
S/. 154.25 S/. 299.53 S/. 6,678.93 S/. 27.77
S/. 147.63 S/. 306.15 S/. 6,372.78 S/. 26.57
S/. 140.87 S/. 312.92 S/. 6,059.86 S/. 25.36
S/. 133.95 S/. 319.83 S/. 5,740.03 S/. 24.11
S/. 126.88 S/. 326.90 S/. 5,413.12 S/. 22.84
S/. 119.65 S/. 334.13 S/. 5,078.99 S/. 21.54
S/. 112.27 S/. 341.52 S/. 4,737.48 S/. 20.21 324.21
S/. 104.72 S/. 349.06 S/. 4,388.41 S/. 18.85
S/. 97.00 S/. 356.78 S/. 4,031.63 S/. 17.46
S/. 89.12 S/. 364.67 S/. 3,666.97 S/. 16.04
S/. 81.06 S/. 372.73 S/. 3,294.24 S/. 14.59
S/. 72.82 S/. 380.97 S/. 2,913.27 S/. 13.11
S/. 64.40 S/. 389.39 S/. 2,523.89 S/. 11.59
S/. 55.79 S/. 397.99 S/. 2,125.89 S/. 10.04
S/. 46.99 S/. 406.79 S/. 1,719.10 S/. 8.46
S/. 38.00 S/. 415.78 S/. 1,303.31 S/. 6.84
S/. 28.81 S/. 424.97 S/. 878.34 S/. 5.19
S/. 19.42 S/. 434.37 S/. 443.97 S/. 3.49
S/. 9.81 S/. 443.97 S/. 0.00 S/. 1.77 127.43
E BCP - ACTIVOS FIJOS
2025 2026 Total
S/. 13,182 S/. 10,978
S/. 3,289 S/. 2,642 S/. 9,718
S/. 2,156 S/. 2,803 S/. 6,618
S/. 5,445 S/. 5,445 S/. 16,336
S/. 592 S/. 476

OTAL POR AÑO

2025 2026 2027 2028 Total
S/. 13,182 S/. 10,978 S/. - S/. -
S/. 3,289 S/. 2,642 S/. - S/. - S/. 9,718
S/. 2,156 S/. 2,803 S/. - S/. - S/. 6,618
S/. 5,445 S/. 5,445 S/. - S/. - S/. 16,336
S/. 592 S/. 476 S/. - S/. - S/. 1,749
 #REF! D
#REF! C
#REF!

https://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Notas-Estudios/2024/nota-de-estudios-02-2024.pdf
http://people.stern.nyu.edu/adamodar/New_Home_Page/datafile/histretSP.html
https://alertafinanciera.pe/2023/12/28/riesgo-pais-sube-y-proyecciones-para-2024-son-buenas/#:~:text=El%20riesgo%20pa%

rado (WACC)
COSTO DE CAPITAL PROMEDIO PONDERADO (costo de inversión prestándome dinero)
pital-para-negocio/credito-efectivo-activo-fijo-mueble

ESCUDO FISCAL AÑO 1

ESCUDO FISCAL AÑO 2

ESCUDO FISCAL AÑO 3

ESCUDO FISCAL AÑO 4

ESCUDO FISCAL AÑO 5

enas/#:~:text=El%20riesgo%20pa%C3%ADs%20(EMBIG)%20de,del%202023%20(160%20Pbs).

*) =
PERU
Costos Variables y Costos Fijos
Costos variables y fijos
2024 2025 2026 2027
Ingresos (en soles s/n IGV) S/ 211,000.88 S/ 273,214.41 S/ 376,910.97 S/ 553,739.54
Transacciones realizadas 13548 14783.00 16015.00 17246.00
Comisión por Venta Promedio S/ 15.57 S/ 18.48 S/ 23.53 S/ 32.11
Gastos Administrativos S/ 56,757.12 S/ 61,257.12 S/ 65,877.12 S/ 70,487.12
Gastos de Ventas S/ 16,089.12 S/ 16,589.12 S/ 17,109.12 S/ 17,319.12
MP e insumos S/ - S/ - S/ - S/ -
Mano de Obra Directa S/ - S/ - S/ - S/ -
CIF Variable S/ 10,689.12 S/ 10,689.12 S/ 10,809.12 S/ 10,919.12
Costos Variables S/ 83,535.36 S/ 88,535.36 S/ 93,795.36 S/ 98,725.36
Costo Variable Unitario Promedio S/ 6.17 S/ 5.99 S/ 5.86 S/ 5.72
CIF Fijos S/ 9,268.00 S/ 10,121.40 S/ 10,974.80 S/ 11,828.20
Costos Fijos S/ 9,268.00 S/ 10,121.40 S/ 10,974.80 S/ 11,828.20
Costo Fijo Unitario Promedio S/ 0.68 S/ 0.68 S/ 0.69 S/ 0.69
Costo Total Unitario Promedio S/ 6.85 S/ 6.67 S/ 6.54 S/ 6.41
precio - costo variable S/ 35.00
nuevo precio de venta variable 40
Estado de Resultados Costeo Directo 265 10592 5425295.2951977

Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades

CF/(PRECIO-CV)

2024 2025 2026 2027

Punto de Equilibrio 985 810 621 448

Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles

2024 2025 2026 2027

Punto de Equilibrio S/. 15,342 S/. 14,974 S/. 14,611 S/. 14,395
 2028
S/ 866,163.43
18478.00
S/ 46.88
S/ 75,097.12
S/ 17,629.12
S/ -
S/ -
S/ 11,029.12 S/ 12.49 S/ 810.19
S/ 103,755.36
S/ 5.62
S/ 12,681.60
S/ 12,681.60 S/ 9.41 S/ 985.07
S/ 0.69
S/ 6.30

2028
307

2028
S/. 14,407
 Socios Cantidad total % total / inversion % prestamo
Financiamiento externo S/ 15,000.00 23% 15.54%
Préstamo de los socios 4 12500 S/ 50,000.00 77% 10%
prestamo por 36 meses S/ 1,539.62
Total inversion S/ 65,000.00 100% 25.54%

cuadro de servicio de la dueda COK 10.00%

Préstamo de los socios S/ 50,000.00 CPPC 11.28%
Financiamiento externo S/ 15,000.00

VAN Y TIR ECONOMICO

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Inversion -S/ 65,000.00 0 0 0 0
ingresos S/ 233,343.60 S/ 314,887.44 S/ 435,655.08 S/ 642,273.61
Egresos S/ 162,635.44 S/ 172,807.81 S/ 186,665.86 S/ 200,295.35
Utilidad -S/ 65,000.00 S/ 70,708.16 S/ 142,079.63 S/ 248,989.22 S/ 441,978.26

Costo de oportunidad COK 10%

Costo de capital promedio ponderado CPPC 11.28%

TIRE 183%
VANE -S/ 65,000.00

VAN Y TIR FINANCIERO

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Inversion -S/ 65,000.00 0 0 0 0
ingresos S/ 233,343.60 S/ 314,887.44 S/ 435,655.08 S/ 642,273.61
Egresos S/ 217,470.07 S/ 244,281.10 S/ 286,849.75 S/ 346,488.71
Utilidad -S/ 65,000.00 S/ 15,873.53 S/ 70,606.34 S/ 148,805.33 S/ 295,784.90

Costo de oportunidad COK 10%

Costo de capital promedio ponderado CPPC 11.28%

TIRF 114%
 VANF -S/ 65,000.00

-S/ 65,000.00 S/ 233,343.60 S/ 314,887.44 S/ 435,655.08 S/ 642,273.61

TIRE ES MAYOR A 0
TIRF
VANE VOY A GANAR 215.252 POR ENCIMA DEL 10%
VANF POSITIVA

TIR 395%
BENEFICIO COSTO COK 10%
VAN #VALUE!
S/0.00
-S/65,000.00 S/ -
B/C 0 #VALUE!
#VALUE!
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
ESCENARIO VAN TIR B/C
realista -S/ 65,000.00 183% 0.00
optimista -S/ 65,000.00 202% -28.68
pesimista -S/ 65,000.00 162% -28.68

ESCENARIO REALISTA
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Inversion -S/ 65,000.00 S/ - S/ - S/ - S/ -
ingresos S/ 233,343.60 S/ 314,887.44 S/ 435,655.08 S/ 642,273.61
Egresos S/ 162,635.44 S/ 172,807.81 S/ 186,665.86 S/ 200,295.35
Utilidad -S/ 65,000.00 S/ 70,708.16 S/ 142,079.63 S/ 248,989.22 S/ 441,978.26

ESCENARIO PESIMISTA
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Inversion -S/ 65,000.00 S/ - S/ - S/ - S/ -
ingresos S/ 233,343.60 S/ 314,887.44 S/ 435,655.08 S/ 642,273.61
Egresos S/ 178,898.98 S/ 196,788.88 S/ 216,467.77 S/ 238,114.55
Utilidad -S/ 65,000.00 S/ 54,444.62 S/ 118,098.56 S/ 219,187.31 S/ 404,159.06
 ESCENARIO OPTIMISTA
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Inversion -S/ 65,000.00 S/ - S/ - S/ - S/ -
ingresos S/ 233,343.60 S/ 314,887.44 S/ 435,655.08 S/ 642,273.61
Egresos S/ 146,371.90 S/ 155,527.03 S/ 167,999.28 S/ 180,265.82
Utilidad -S/ 65,000.00 S/ 86,971.70 S/ 159,360.41 S/ 267,655.80 S/ 462,007.79
Conversion(CPPC)
3.59%
7.69%

11.28%

Año 5
0
S/ 1,008,373.13
S/ 214,114.59
S/ 794,258.53 TIRE COK MAYOR QUE EL COK
TIRF CPPC MAYOR QUE EL CPPC
VANE COK MAYOR A 0
VANF CPPC

Año 5
0
S/ 1,008,373.13
S/ 448,707.21
S/ 559,665.91
 S/ 1,008,373.13
inversiones S/ 51,400.00
rrhh S/ 9,543.00
R ENCIMA DEL 10% operaciones S/ 2,062.00
mkt S/ 1,250.00
total S/ 64,255.00

Año 5
S/ -
S/ 1,008,373.13
S/ 214,114.59
S/ 794,258.53

Año 5 B/C
S/ - VAN -S/ 65,000.00 S/1,864,484.10
S/ 1,008,373.13 TIR 162% -S/ 65,000.00
S/ 261,926.00 COK 10% -28.6843708157
S/ 746,447.13
 Año 5
S/ - VAN -S/ 65,000.00 S/1,864,484.10
S/ 1,008,373.13 TIR 202% -S/ 65,000.00
S/ 192,703.13 COK 10% -28.6843708157
S/ 815,669.99
 ESTADO DE RESULTADOS
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas S/ 211,000.88 S/ 273,214.41 S/ 376,910.97 S/ 553,739.54 S/ 866,163.43
Costo de ventas S/ 44,781.12 S/ 49,209.23 S/ 53,698.80 S/ 58,255.97 S/ 62,887.49
Utilidad bruta S/ 166,219.76 S/ 224,005.18 S/ 323,212.18 S/ 495,483.58 S/ 803,275.94
Gastos de operaciones S/ 9,760.27 S/ 9,760.27 S/ 9,845.02 S/ 9,929.76 S/ 10,014.51
Utilidad operativa S/ 156,459.49 S/ 214,244.91 S/ 313,367.16 S/ 485,553.82 S/ 793,261.43
Ingresos extraordinarios S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
egresos extraordinarios S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
gastos financieros S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
Utilidad antes de impuestos S/ 156,459.49 S/ 214,244.91 S/ 313,367.16 S/ 485,553.82 S/ 793,261.43
IMPUESTO A LA RENTA S/ 46,155.55 S/ 63,202.25 S/ 92,443.31 S/ 143,238.38 S/ 234,012.12
UTILIDAD NETA S/ 110,303.94 S/ 151,042.66 S/ 220,923.85 S/ 342,315.44 S/ 559,249.31