Aca final 3

Presentado por:
Erika Tatiana Nieto Zuleta
FICHA: 50700
Dayana Stefania Montes Barreto
FICHA:50700
Ingrid Tatiana Motta Machado
FICHA:50700
Luisa Romero Rico
FICHA:50698
Delfín Benjamín Ramírez Arteaga
FICHA:50688
Luis Miguel Moreno Montero
FICHA:50700

Asignatura: Electiva complementaria

Corporación Unificada Nacional de Educación superior –CUN

Contaduría pública
Administración de empresas.
Virtual
18/08/2024
 Aca final 3

Profesor; Luis Alfredo Forero

Corporación Unificada Nacional de Educación superior –CUN

Contaduría pública
Virtual
18/08/2024
 Introducción

En este trabajo final Realizaremos la nómina correspondiente para el mes de mayo de 2024 y el
registro contable de las nóminas del personal en este mismo mes, con la acusación de provisiones y
parafiscalidad correspondientes de los trabajadores de la empresa Manufacturera y Distribuciones
SAS por cuenta en base a los servicios prestados. con base a los conocimientos adquiridos.
VICTORIA MANRIQUE:

%
CUENTA DETALLE TERCERO DEBITOS CREDITOS
520506 Salarios 14.256.327 $
1.300.000,00
520527 Subsidio de 14.256.327 $
transporte -
520515 Horas extras 14.256.327 $
129.984,00
520518 Comisiones 14.256.327 $
2.850.000,00
237005 CxP eps 830,003,564 $ 4%
171.199,36
238030 Pension 800,138,188 $ 4%
171.199,36
238030 Pension 800,138,188 $ 1%
42.799,84
136505 Prestamo
250505 CxP Salarios $
3.894.785,44

520530 Cesantias $ 8,33%

356.665,33
520536 Primas $ 8,33%
356.665,33
520539 Vacaciones $ 4,17%
 173.055,00
520533 Int Cesantias $ 12%
3.566,65
261005 Cesantias $
356.665,33
261020 Primas $
356.665,33
261015 Vacaciones $
173.055,00
261010 Int Cesantias $
3.566,65
EMPLEADOR
52057001 Gastos pensiones 800,138,188 $ 12%
513.598,08
52057201 Gasto caja de 860.007.336 $ 4,00%
compensacion 171.199,36
52056801 ARL 800.256.161 $ 0,52%
22.255,92
52057801 Sena 899,999,034 $ 2%
85.599,68
52057501 ICBF 899,999,239 $ 3%
128.399,52
23803001 Pension 800,138,188 $
513.598,08
23701001 Caja de 860.007.336 $
compensacion 171.199,36
23700601 ARL 800.256.161 $
22.255,92
23701001 Sena 899,999,034 $
85.599,68
23701001 ICBF 899,999,239 $
128.399,52
MIGUEL PARRA:

dias salario
cedula nombre cargo laborados basico
80.254.98 miguel
3 parra jefe de ventas 30 1.500.000
total 1.50.000

sub horas otros

transport extras y comisione total descuentos neto
e recargos s devengos salud Pension autorizados pagado

0 150.000 4.650.000 6.300.000 252.000 315.000 0 5.733.000

150.000 4.650.000 6.300.000 252.000 315.000 0 5.733.000

CUENTA DETALLE TERCERO DEBITOS CREDITOS

520506 Salarios 80.254.983 1.500.000
Subsidio
de
520527 transporte 80.254.983 0
Horas
520515 extras 80.254.983 150.000
520518 Comisiones 80.254.983 4.650.000
237005 CxP eps 800.251.440 252.000
238030 Pension 900.336.004 252.000
238030 Pension 900.336.004 63.000
136505 Prestamo 80.254.983 0
CxP
250505 Salarios 80.254.983 5.733.000
6.300.000 6.300.000
520530 Cesantias 80.254.983 $681.025,00
520536 Primas 80.254.983 $681.025,00
520539 Vacaciones 80.254.983 $333.741,00
Int
520533 Cesantias 80.254.983 40.861.50
261005 Cesantias 80.254.983 $681.025,00
261020 Primas 80.254.983 $681.025,00
261015 Vacaciones 80.254.983 $333.741,00
Int
261010 Cesantias 80.254.983 40.861.50

52057001 gastos pensiones 800,138,188 756.000

52057201caja compensa 860.007.336 252.000
52056801 ARL 800.256.161 32.760
52057001 SENA 899.999.034 126.000
52057501 ICBF 899.999.239 189.000
23803001 pension 800.138.188 756.000
23700601 caja compensa 860.007.336 252.000
23700601 ARL 800.256.161 32.760
23701001 SENA 899.999.034 126.000
23701001 ICBF 899.999.239 189.000
1.355.760 1.355.760
 ANDREA CORTES:

Dias Salario Subsidio de

Cedula Nombre Cargo Laborados basico transporte Horas extras y recargos
Andrea jefe de recursos $
1.022.354.698 Cotes humano 30 2.500.000 $ 162.000

Otros
descuentos
Comisiones Total devengos Salud Pension autorizados Neto a pagar
$ $
2.662.000,00 106.480 $ 106.480 2.449.040

CUENTA DETALLE TERCERO DEBITOS CREDITOS

510506 Salarios 1.022.354.698 $ 2.500.000
510527 Subsidio de transporte 1.022.354.698 $ 162.000
510515 Horas extras 1.022.354.698
510518 Comisiones 1.022.354.698
237005 CxP eps 901562642 106.480 $
238030 Pensión 9003360047 106.480 $
238030 Pensión 9003360047 $
250505
Salarios 1.022.354.698 $2.449.040,00
$ 2.662.000 $ 2.662.000,00

510530 Cesantías 1022354698 $ 214.583

510536 Primas 1022354698 $ 214.583
510539 Vacaciones 1022354698 $ 104.167
510533 Int Cesantías 1022354698 $ 2.146
261005 Cesantías 1022354698 $ 214.583
261020 Primas 1022354698 $ 214.583
261015 Vacaciones 1022354698 $ 104.167
261010 Int Cesantías 1022354698 $ 2.146
$ 535.478 $ 535.478

510570 gastos pensiones 9003360047 $ 309.000

510572 caja de compensacion 8609876543 $ 103.000
familiar
 510560 ARL 8609876543 $ 13.441,50
23800301 pension 9003360047
23700101 caja de compensacion familiar 8609876543 $ 309.000
23706001 arl 8609876543 $ 103.000
$ 13.441,50
$ 425.441,50 $ 425.441,50

LILIANA SANCHEZ :
 Salario
Cedula Nombre Cargo Dias laborados basico
Liliana Área de
3.258.369 Sánchez producción 30 $1.500.000

Subsidio de Horas extras y Total de recargos Otros

transporte Comisiones vengado Pensión
Salud descuentos Neto pagado
$162.000,00 $128.966,00 $1.790.966,00 $71.639 $71.639 $1.647.688,00

CUENTA DETALLE TERCERO DEBITOS CREDITOS

720506 Salarios 3.258.369 $1.500.000
520527 Subsidio de 3.258.369 $162.000,00
transporte
520515 horas extras y 3.258.369 $128.966,00
recargos
237005 CxP EPS 830.003.564 $71.639,00
238030 Pensión 800.138.188 $71.639,00
720506 Salario 3.258.369 $1.647.688,00
$1.790.966 $1.790.966,00

CUENTA DETALLE TERCERO DEBITOS CREDITOS

520530 Cesantias 3.258.369 $149.187,4678
520536 Primas 3.258.369 $149.187,4678
520539 Vacaciones 3.258.369 $124.950
520533 Int Cesantias 3.258.369 $1.491,874678
261005 Cesantias 3.258.369 $149.187,4678
261020 Primas 3.258.369 $149.187,4678
261015 Vacaciones 3.258.369 $124.950
261010 Int Cesantias 3.258.369 $1.491,874678
$424.816,811 $424.816,811
CUENTA DETALLE TERCERO DEBITOS CREDITOS
52057001 Gatos pensiones 800.138.188 $214.915,92
52057201 Caja de 860.007.336 $71.639,00
compensación
52056801 ARL 800.256.161 $9.313,02
52057801 SENA 899.999.034 $35.819,32
52057501 ICBF 899.999.239 $53.728,98
23803001 Gatos pensiones 800.138.188 $214.915,92
23701001 Caja de 860.007.336 $71.639,00
compensación
23700601 ARL 800.256.161 $9.313,02
23701001 SENA 899.999.034 $35.819,32
23701001 ICBF 899.999.239 $53.728,98
$385.416,24 $385.416,24

MARCOS RUBIO:

Cedula Nombre Cargo Dias Laborados

13.254.68 Marcos Rubio Produccion 23
 9
Salario dias trabajados Subsidio de transporte Horas extras y recargosComisiones Total devengos

$ 1.533.318,00 $ 162.000,00 $ 239.335,00 $ - $ 1.934.653,00

Salud Pension Salario Basico Neto a pagar

$ $ $ $
77.386,12 77.386,12 2.000.000,00 1.779.880,76

CUENTA DETALLE TERCERO DEBITOS CREDITOS

520506 Salarios 13,254,689 $ 1.533.318,00
520527 Subsidio de transporte 13,254,689 $ 162.000,00
520515 Horas extras 13,254,689 $ 239.335,00
520518 Comisiones 13,254,689 $ -
237005 CxP eps 830,003,564 $ 77.386,12 4%
238030 Pension 800,138,188 $ 77.386,12 4%
238030 Pension 800,138,188 $ - 1%
136505 Prestamo
250505 CxP Salarios $ 1.779.880,76

520530 Cesantias $ 123.602,83 8,33%

520536 Primas $ 123.602,83 8,33%
520539 Vacaciones $ 48.912,84 3,19%
520533 Int Cesantias $ 947,62 12%
261005 Cesantias $ 123.602,83
261020 Primas $ 123.602,83
261015 Vacaciones $ 48.912,84
261010 Int Cesantias $ 947,62

EMPLEADOR
52057001 Gastos pensiones 800,138,188 $ 212.718,36 12%
52057201 Gasto caja de compensacion 860.007.336 $ 70.906,12 4,00%
52056801 ARL 800.256.161 $ 9.217,80 0,52%
52057801 Sena 899,999,034 $ 35.453,06 2%
52057501 ICBF 899,999,239 $ 53.179,59 3%
23803001 Pension 800,138,188 $ 212.718,36
23701001 Caja de compensacion 860.007.336 $ 70.906,12
23700601 ARL 800.256.161 $ 9.217,80
23701001 Sena 899,999,034 $ 35.453,06
23701001 ICBF 899,999,239 $ 53.179,59

ALEXANDER COSIO

CEDULA NOMBRE CARGO DIAS

 LABORADOS
C.C. 1.033.222.987 ALEXANDER GERENTE 30
COSIO
SALARIO PENSION
SUBSIDIO DE HORAS OTROS COMISIONES NETO A PAGAR
TOTAL DE
BASICO DESCUENTOS
TRANSPORTE EXTRAS Y DESVENGOS
AUTORIZADOS
RECRAGOS
$5.000.000 $1.000.000 $6.000.000

SALUD

$240.000 $300.000 $5.460.000

CUENTA DETALLE TERCERO DEBITOS CREDITOS

510506 Salarios 1.033.222.987 $5.000.000
510527 Subsidio de 1.033.222.987
transporte
510515 Horas extras 1.033.222.987
510518 Comisiones 1.033.222.987 $1.000.000
237005 CxP eps 901562642 $240.000
238030 Pension 9003360047 $240.000
238030 Pension 9003360047 $60.000
250505 CxP Salarios $5.460.000
$6.000.000 $6.000.000

510530 Cesantías 1033222987 $499.800

510536 Prima 1033222987 $499.800
510539 Vacaciones 1033222987 $250.200
510533 Int cesantías 1033222987 $4.998
261005 Cesantías 1033222987 $499.800
261020 Prima 1033222987 $499.800
261015 Vacaciones 1033222987 $250.200
261010 Int cesantías 1033222987 $4.998
$1.254.798 $1.254.798

52057001 Gastos pensionales $720.000

52057201 Caja de compensación $240.000
familiar
52056801 ARL $31.200
52057801 Sena $120.000
52057501 ICBF $180.000
23803001 pension $720.000
23701001 Caja de compensación $240.000
familiar
23700601 arl $31.200
23701001 Sena $120.000
23701001 ICBF $180.000
$1.291.200 $1.291.200