CONTRATOS

BANCARIOS
Derecho Empresario II
UNLaM
Laura E. Mato
 CODIGO CIVIL Y COMERCIAL

LIBRO TERCERO
CAPITULO 12
Bibliografía: (Lorenzetti, 2015, “Código…”, T VII. Rubinzal. Sta. Fe).
 Arts. 1378 a 1383 / Arts. 1384 a 1389

DISPOSICIONES GENERALES
- TRANSPARENCIA DE LAS CONDICIONES CONTRACTUALES
- CONTRATOS BANCARIOS CON CONSUMIDORES Y USUARIOS
 Transparencia de las condiciones
contractuales
-La entidad bancaria debe ubicar la operatoria: si se trata de una
operatoria en cartera de consumo o en cartera comercial.
Dependerá de la autoridad de aplicación, que es el Banco Central de la
Republica Argentina (BCRA).
- Deben efectuarse por escrito, puede ser electrónico.
- Deber de información al cliente (tasa, comisión, gastos,
periodicidad).
- Derecho a la rescisión.
 Contratos bancarios con consumidores y
usuarios
-Independientemente de lo dispuesto en Capitulo 1 de este mismo Titulo III,
sobre las relaciones de consumo, se hace esta referencia particular (arts.
1092 y ssgtes CCyC; Ley 24.240 y art. 42 Const. Nacional).
- Se deben incluir ejemplos representativos, sus pautas, toda la información
suficiente: operación, intereses, distinción clara si se trata de operaciones
activas o pasivas (el banco resulta acreedor o deudor y se generan tasas
activas – crédito - o pasivas – depósito- , respectivamente).
 Los contratos en particular
• CONTRATO DE DEPOSITO (arts. 1390 a 1392 CCyC)
• CONTRATO DE CUENTA CORRIENTE BANCARIA (arts. 1393 a 1407 CCyC)
• CONTRATO DE PRESTAMO Y DESCUENTO (arts. 1408 y 1409 CCyC)
• CONTRATO DE APERTURA DE CREDITO (arts. 1410 a 1412 CCyC)
• SERVICIO DE CAJA DE SEGURIDAD (arts. 1413 a 1417)
• CONTRATO DE CUSTODIA DE TITULOS (arts. 1418 a 1420)
Son todos contratos pasivos, la entidad bancaria resulta deudora en la
relación contractual.
El único de servicio es el de caja de seguridad (alquiler de bóveda).
El de custodia es de naturaleza dinámica, por la administración que
refiere.
CONTRATO DE DEPOSITO
 CONTRATO DE DEPOSITO

DEPOSITO EN DINERO
Hay depósito de dinero cuando el depositante transfiere la
propiedad al banco depositario, quien tiene la obligación de
restituirlo en la moneda de la misma especie, a simple
requerimiento del depositante, o al vencimiento del término o
del preaviso convencionalmente previsto (Art. 1390 CCyC)
El concepto de trasferencia, es trascendente y se lo diferencia del
contrato de deposito irregular (art. 1367 del CCyC) y del contrato de
mutuo (art. 1525 CCyC).
Recordemos que para los bancos, los depósitos en dinero son la
principal fuente de recursos monetarios de allí la importancia.
En el depósito bancario la regla es que la remuneración la debe el
depositario.
La restitución debe hacerse frente al simple requerimiento del
depositante o al vencimiento del plazo o preaviso; de allí las dos
siguientes modalidades: deposito a la vista (art. 1391 CCyC) y depósito
a plazo (art. 1392 CCyC).
 DEPOSITO A LA VISTA

Debe estar representado en un

documento material o electrónico que refleje fielmente los
movimientos y el saldo de la cuenta del cliente.
El banco puede dejar sin efecto la constancia por él realizada
que no corresponda a esa cuenta.
Si el depósito está a nombre de dos o más personas,
cualquiera de ellas puede disponerlo, aun en caso de
muerte de una, excepto que se haya convenido lo contrario (Art. 1391
CCyC).
 DEPOSITO A PLAZO

El depósito a plazo otorga al

depositante el derecho a una remuneración si no retira la
suma depositada antes del término o del preaviso
convenidos.
El banco debe extender un certificado transferible por
endoso, excepto que se haya pactado lo contrario, en
cuyo caso la transmisión sólo puede realizarse a través
del contrato de cesión de derechos. (Art. 1392 CCyC)
CONTRATO DE CUENTA CORRIENTE
BANCARIA
(tiene un tratamiento detallista)

La cuenta corriente bancaria es el contrato por el cual el banco se

compromete a inscribir diariamente, y por su orden, los créditos y
débitos, de modo de mantener un saldo actualizado y en disponibilidad
del cuentacorrentista y, en su caso, a prestar un servicio de caja (art.
1393 CCyC).
Es el más frecuente y principal de los contratos bancarios.

La realidad de la praxis bancaria demuestra que la cuenta corriente

opera con efectos múltiples. No solo el banco acredita los depósitos
sino que se asientan los préstamos, la compra de valores, las cobranzas
realizadas por el banco en nombre del cliente; se debitan las
extracciones y toda otra obligación que tenga el cliente con la entidad
financieras, sea por capital, ajustes, intereses, comisiones, débitos por
tarjeta de crédito o gastos.
 Otros servicios. El banco debe prestar los demás

servicios relacionados con la cuenta que resulten de la

convención, de las reglamentaciones, o de los usos y

prácticas (art. 1394)

Hallamos aquí la consolidación de las distintas prácticas bancarias
donde resulta aplicable el CCyC y la reglamentación BCRA.

Nos referimos a los depósitos, préstamos, cobro de valores, cajeros

automáticos, utilización de tarjetas de crédito, etc.
 Créditos y débitos (art. 1395 CCyC)
a. se acreditan en la cuenta los depósitos y remesas de dinero, el
producto de la cobranza de títulos valores y los créditos otorgados por
el banco para que el cuentacorrentista disponga de ellos;
b. se debitan de la cuenta los retiros que haga el cuentacorrentista,
los pagos o remesas que haga el banco por instrucciones de aquél, las
comisiones, gastos e impuestos relativos a la cuenta y los cargos
contra el cuentacorrentista que resulten de otros negocios que pueda
tener con el banco.
Observamos que los saldos podrán surgir por los depósitos y remesas
de dinero efectuados por el cuentacorrentista, o a instancia de éste, y
los créditos otorgados por el banco para que el cuentacorrentista
disponga de ellos por este medio, detallando los créditos y débitos.
Instrumentación. Medios mecánicos, electrónicos, de computación u
otros en las condiciones que establezca la reglamentación, la que
debe determinar también la posibilidad de conexiones de redes en
tiempo real y otras que sean pertinentes de acuerdo con los medios
técnicos disponibles, en orden a la celeridad y seguridad de las
transacciones (art. 1396 del CCyC que es concordante con los arts. 286
y 321 del mismo).
La norma dispone que la modalidad para efectuar los créditos y débitos
y de llevar las cuentas pueden ser por medios electrónicos, mecánicos,
telemáticos u otros que permita la reglamentación del BCRA.
Por ejemplo citamos, entre muchas otras, la Circular OPASI 2 – 266 del
22/058/2021 “Reglamentación de la cuenta corriente bancaria” y
normas sobre “Depósitos de ahorro, pago de remuneraciones y
especiales”, “Depósitos e inversiones a plazo” y “Operaciones con
Fondos Comunes de Inversión”. Adecuación de requisitos informativos.
Disponible en https://www.bcra.gob.ar/Pdfs/comytexord/A3323.pdf
 Artículo 1397 CCyC. Servicio de cheques.
Si el contrato incluye el servicio de cheques, el
banco debe entregar al cuentacorrentista, a su solicitud, los
formularios correspondientes
El CCyC no introduce como cuestión esencial el de cheques. Por lo que
una cuenta corriente bancaria es válida y posible aunque no tenga
servicio de cheque.

Para cheques rige la ley 24.452.

 ARTICULO 1398.- Intereses. El saldo deudor de la cuenta corriente
genera intereses, que se capitalizan trimestralmente, excepto que lo
contrario resulte de la reglamentación, de la convención o de los usos.
Las partes pueden convenir que el saldo acreedor de la cuenta corriente
genere intereses capitalizables en los períodos y a la tasa que
libremente pacten.
La norma da tratamiento a los intereses del saldo deudor y a los intereses
del saldo acreedor.

El saldo deudor puede capitalizarse trimestralmente, salvo convención en

contrario, usos o reglamentación. (cctes con el art. 1433 del CCyC que da
tratamiento a los intereses, comisiones y gastos de la cuenta corriente).

Los intereses del saldo acreedor de la cuenta corriente puede generar

intereses capitalizables en los periodos según lo convenido por las partes y
a la tasa que libremente pacten
 ARTICULO 1399.- Solidaridad. En las cuentas a nombre de dos o más
personas los titulares son solidariamente responsables frente al banco
por los saldos que arrojen.

ARTICULO 1400.- Propiedad de los fondos. Excepto prueba en contrario,

se presume que la propiedad de los fondos existentes en la cuenta
abierta, conjunta o indistintamente, a nombre de más de una persona
pertenece a los titulares por partes iguales.

ARTICULO 1401.- Reglas subsidiarias. Las reglas del mandato son

aplicables a los encargos encomendados por el cuentacorrentista al
banco. Si la operación debe realizarse en todo o en parte en una plaza
en la que no existe casa del banco, él puede encomendarla a otro banco
o a su corresponsal. El banco se exime del daño causado si la entidad a
la que encomienda la tarea que lo causa es elegida por el
cuentacorrentista.
ARTICULO 1402.- Créditos o valores contra terceros. Los créditos o títulos valores recibidos
al cobro por el banco se asientan en la cuenta una vez hechos efectivos. Si el banco lo
asienta antes en la cuenta, puede excluir de la cuenta su valor mientras no haya percibido
efectivamente el cobro.

Se trata de la cláusula "salvo encaje“ y significa que, cuando las remesas consisten en
créditos a vencer (especialmente en los casos de títulos de crédito), no puede ser cobrado
a su vencimiento, quien recibió ese crédito queda habilitado para registrar un contra
asiento que le permite restar de la cuenta el valor condicional previamente incorporado,
pero que luego no ha podido ingresar por no haberse cancelado por el respectivo deudor.
(Asiento condicional que hace el cuentacorrentista).
ARTICULO 1403.- Resúmenes. Excepto que resulten plazos distintos de las
reglamentaciones, de la convención o de los usos:

a) el banco debe remitir al cuentacorrentista dentro de los ocho días de

finalizado cada mes, un extracto de los movimientos de cuenta y los
saldos que resultan de cada crédito y débito;

b) el resumen se presume aceptado si el cuentacorrentista no lo observa

dentro de los diez días de su recepción o alega no haberlo recibido, pero
deja transcurrir treinta días desde el vencimiento del plazo en que el
banco debe enviarlo, sin reclamarlo.

Las comunicaciones previstas en este artículo deben efectuarse en la

forma que disponga la reglamentación, que puede considerar la
utilización de medios mecánicos, electrónicos, de computación u otros.
La entidad bancaria debe enviar el extracto de la cuenta corriente al cuentacorrentista dentro
del plazo fijado, es decir de forma periódica. (este plazo puede ser modificado por la
reglamentación del BCRA para la cuenta corriente bancaria del 29/10/2021 fija el mismo plazo
Disponible en https://www.bcra.gob.ar/Pdfs/Texord/t-ctacte.pdf).

Se presume aceptado dentro de los 10 días de su recepción, o alega no haberlo recibido, pero
deja transcurrir treinta días desde el vencimiento del plazo en que el .banco debe enviarlo, sin
reclamarlo.

De allí que la aceptación se presume (iuris tantum) en dos supuestos: 1) ante la falta de
observación por parte del cliente dentro de los 10 días de su recepción, o 2) si alega no haberlo
recibido, pero dejó transcurrir 30 días desde vencido el plazo para el envío por parte del banco.

Esto guarda trascendencia con la facultad de entablar una acción de rectificación (art. 862
CCyC) y de revisión (art. 2566 CCyC)
 ARTICULO 1404.- Cierre de cuenta. La cuenta corriente se cierra:

a) por decisión unilateral de cualquiera de las partes, previo aviso con una
anticipación de diez días, excepto pacto en contrario;

b) por quiebra, muerte o incapacidad del cuentacorrentista;

c) por revocación de la autorización para funcionar, quiebra o liquidación del banco;

d) por las demás causales que surjan de la reglamentación o de la convención.

Remitimos a la Reglamentación de la cuenta corriente bancaria de fecha

29/10/2021 del BCRA para esta última causal.
ARTICULO 1405.- Compensación de saldos. Cuando el banco cierre más
de una cuenta de un mismo titular, debe compensar sus saldos hasta su
concurrencia, aunque sean expresados en distintas monedas.
ARTICULO 1406.- Ejecución de saldo. Producido el cierre de una cuenta, e informado

el cuentacorrentista, si el banco está autorizado a operar en la República puede emitir

un título con eficacia ejecutiva. El documento debe ser firmado por dos personas,

apoderadas del banco mediante escritura pública, en el que se debe indicar:

a) el día de cierre de la cuenta;

b) el saldo a dicha fecha;

c) el medio por el que ambas circunstancias fueron comunicadas al cuentacorrentista.

El banco es responsable por el perjuicio causado por la emisión o utilización indebida

de dicho título.
El contrato puede extinguirse por diversas causas.
Acaecida alguna de ellas se procede al cierre de la cuenta corriente y la
determinación de su saldo definitivo.
Si es a favor del cliente, se le notifica y pone a disposición del cliente de
forma inmediata.
Si, por el contrario, el saldo es a favor del banco, deberá ser abonado por
el cuentacorrentista; caso contrario la entidad financiera procede a
confeccionar el certificado al que se le otorga la eficacia de un titulo
ejecutivo.
El titulo es firmado por dos apoderados del banco, debiendo
individualizar, el día de cierre de la cuenta, el saldo a dicha fecha y el
medio por el cual ambas circunstancias fueron anoticiadas al
cuentacorrentista.
Seguidamente se fija un régimen de responsabilidad para los bancos en
caso de emisión o utilización indebida del titulo.
 ARTICULO 1407.- Garantías. El saldo deudor de la cuenta corriente
puede ser garantizado con hipoteca, prenda, fianza o cualquier otra
clase de garantía.

Determina la posibilidad de otorgar garantías reales o personales en

respaldo del saldo.
 PRÉSTAMO Y DESCUENTO
BANCARIO
ARTICULO 1408.- Préstamo bancario. El préstamo bancario es el contrato
por el cual el banco se compromete a entregar una suma de dinero
obligándose el prestatario a su devolución y al pago de los intereses en la
moneda de la misma especie, conforme con lo pactado.
Por el contrato de préstamo bancario, el banco se obliga a entregarle al
cliente prestatario una suma de dinero, obligándose éste a su
devolución y el pago de los intereses convenidos.
El art. 1408 alcanza a una amplia variedad de modalidades de
financiamiento bancario; prestamos cambiarios, créditos para el
consumo, para inversión, créditos en cuenta, créditos de firma y
créditos con garantías (operaciones bancarias activas).
Se regula de forma amplia y por la libertad de contratación (art. 958
CCyC) las condiciones particulares quedan sujetas a la convención en
particular (art. 970 CCyC).
Prevalece lo dispuesto en el art. 766 del CCyC, debiendo restituirse la
misma moneda pactada. La misma regla prevalece en el descuento
bancario (art, 1409 CCyC) y en la apertura de crédito (art. 1410 CCyC).
 ARTICULO 1409.- Descuento bancario. El contrato de descuento
bancario obliga al titular de un crédito contra terceros a cederlo a un
banco, y a éste a anticiparle el importe del crédito, en la moneda de la
misma especie, conforme con lo pactado.

El banco tiene derecho a la restitución de las sumas anticipadas,

aunque el descuento tenga lugar mediante endoso de letras de cambio,
pagarés o cheques y haya ejercido contra el tercero los derechos y
acciones derivados del título.
De la definición del art. 1409 resulta que el banco otorga un préstamo
cobrando anticipadamente los intereses, y el cliente le transfiere un crédito
suyo contra un tercero, permitiéndole al banco recuperar directamente la
suma entregada. En defecto de ello, el deudor debe devolver el anticipo, en
tanto el banco tiene el derecho a la restitución, aunque el descuento haya
operado mediante el modo de letra de cambio, pagaré o cheque y ejercido
contra el tercero los derechos y acciones derivadas de su titulo, sin
resultado positivo.
Se trata de una operación de crédito con acumulación de al menos dos
deudores, el descontado y el tercero, a los que se pueden agregar
endosantes si antes los títulos fueron negociados, o bien los aceptantes de
la letra.
El contrato opera a partir de la cesión pro solvendo del crédito que da
fundamento al pago del anticipo, el cliente quedaría librado cuando dicho
crédito sea satisfecho por el deudor cedido o por el cliente descontado.
 APERTURA DE CREDITO

ARTICULO 1410.- Definición. En la apertura de crédito, el banco se

obliga, a cambio de una remuneración en la moneda de la misma
especie de la obligación principal, conforme con lo pactado, a mantener
a disposición de otra persona un crédito de dinero, dentro del límite
acordado y por un tiempo fijo o indeterminado; si no se expresa la
duración de la disponibilidad, se considera de plazo indeterminado.
El banco es el acreditante y el cliente el acreditado.

El banco se obliga a mantener a disposición del cliente un crédito en

dinero, hasta una suma determinada y por el tiempo convenido, todo a
cambio de una remuneración.

Por medio de este contrato el cliente dispone del monto en dinero

determinado en el contrato y por el plazo señalado.

El reintegro de lo debido se rige por el art. 1408 (préstamo bancario).

ARTICULO 1411.- Disponibilidad. La utilización del crédito hasta el límite
acordado extingue la obligación del banco, excepto que se pacte que los
reembolsos efectuados por el acreditado sean disponibles durante la
vigencia del contrato o hasta el preaviso de vencimiento.

ARTICULO 1412.- Carácter de la disponibilidad. La disponibilidad no

puede ser invocada por terceros, no es embargable, ni puede ser
utilizada para compensar cualquier otra obligación del acreditado.
 SERVICIO DE CAJA DE SEGURIAD
ARTICULO 1413.- Obligaciones a cargo de las partes. El prestador de
una caja de seguridad responde frente al usuario por la idoneidad de la
custodia de los locales, la integridad de las cajas y el contenido de ellas,
conforme con lo pactado y las expectativas creadas en el usuario. No
responde por caso fortuito externo a su actividad, ni por vicio propio de
las cosas guardadas.
Es un servicio de alquiler de compartimentos que brinda el banco a las
personas que desean resguardar títulos, documentos u objetos de
valor.
El banco cede un espacio del banco al cliente, a cambio de un precio.
El cliente o personas autorizadas utilizan el espacio, el banco no
interviene en la recepción de los objetos.
El banco responde objetivamente (art. 1723 CCyC) y se exime frente al
caso fortuito externo a la actividad, ruptura del nexo causa o por el
vicio de las cosas guardadas (arts. 1730 y 1731 CCyC).
ARTICULO 1414.- Límites. La cláusula que exime de responsabilidad al
prestador se tiene por no escrita. Es válida la cláusula de limitación de
la responsabilidad del prestador hasta un monto máximo sólo si el
usuario es debidamente informado y el límite no importa una
desnaturalización de las obligaciones del prestador.

ARTICULO 1415.- Prueba de contenido. La prueba del contenido de la

caja de seguridad puede hacerse por cualquier medio.

ARTICULO 1416.- Pluralidad de usuarios. Si los usuarios son dos o más

personas, cualquiera de ellas, indistintamente, tiene derecho a acceder
a la caja.
 ARTICULO 1417.- Retiro de los efectos. Vencido el plazo o resuelto el
contrato por falta de pago o por cualquier otra causa convencionalmente
prevista, el prestador debe dar a la otra parte aviso fehaciente del
vencimiento operado, con el apercibimiento de proceder, pasados treinta
días del aviso, a la apertura forzada de la caja ante escribano público. En
su caso, el prestador debe notificar al usuario la realización de la apertura
forzada de la caja poniendo a su disposición su contenido, previo pago de
lo adeudado, por el plazo de tres meses; vencido dicho plazo y no
habiéndose presentado el usuario, puede cobrar el precio impago de los
fondos hallados en la caja. En su defecto puede proceder a la venta de los
efectos necesarios para cubrir lo adeudado en la forma prevista por el
artículo 2229, dando aviso al usuario. El producido de la venta se aplica al
pago de lo adeudado. Los bienes remanentes deben ser consignados
judicialmente por alguna de las vías previstas en este Código.
 Custodia de títulos

ARTICULO 1418.- Obligaciones a cargo de las partes. El banco que

asume a cambio de una remuneración la custodia de títulos en
administración debe proceder a su guarda, gestionar el cobro de los
intereses o los dividendos y los reembolsos del capital por cuenta del
depositante y, en general, proveer la tutela de los derechos inherentes a
los títulos.
El contrato de custodia de títulos es aquel en virtud del cual una
persona entrega en custodia valores o títulos de crédito y la entidad
bancaria se obliga a custodiarlos y devolverlos posteriormente.
Se trata de un deposito regular, por el cual el banco (depositario) cobra
una comisión (depósitos abiertos y cerrados) y debe devolver los
mismos títulos recibidos.
Si bien la obligación principal es la de custodia, se suma la de
administración. Y ello no implica identificar al contrato con la locación
de servicios, el banco no puede hacer uso propio con los valores.
 ARTICULO 1419.- Omisión de instrucciones. La omisión de instrucciones
del depositante no libera al banco del ejercicio de los derechos
emergentes de los títulos.

ARTICULO 1420.- Disposición. Autorización otorgada al banco. En el

depósito de títulos valores es válida la autorización otorgada al banco
para disponer de ellos, obligándose a entregar otros del mismo género,
calidad y cantidad, cuando se hubiese convenido en forma expresa y las
características de los títulos lo permita. Si la restitución resulta de
cumplimiento imposible, el banco debe cancelar la obligación con el pago
de una suma de dinero equivalente al valor de los títulos al momento en
que debe hacerse la devolución.
 DEPOSITO DE TITULOS VALORES Y
AUTORIZACION

En caso de mediar autorización, la contratación se identifica con el

deposito irregular (si se dispone de ellos), el comodato y el mutuo (si
no se dispone de ellos).
Esto acontece por la naturaleza de los títulos, documentos necesarios
para ejercitar el derecho literal que en ellos se consigna.
Debe existir homogeneidad para que proceda la autorización y
utilización.
OTROS CONTRATOS EN LOS QUE INTERVIENEN
ENTIDADES FINANCIERAS - enunciación

FACTORING
TARJETA DE CRÉDITO
LEASING
FIDEICOMISO
UNDERWRITING
CRÉDITO DOCUMENTARIO
FIN