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    1 2 3

    Produits d'exploitation 4,800,000.00 4,944,000.00 5,092,320.00


    Chiffre d'affaires 4,800,000.00 4,944,000.00 5,092,320.00
    Charges d'exploitation 2,577,242.83 2,639,642.83 2,704,490.83
    Achats de M/ses 1,500,000.00 1,560,000.00 1,622,400.00
    Frais de téléphone 120,000.00 122,400.00 124,848.00
    Eau & électricité 50,000.00 50,000.00 50,000.00
    prime dassurance 25,000.00 25,000.00 25,000.00
    Charges du personnel 395,576.16 395,576.16 395,576.16
    Amortissements 486,666.67 486,666.67 486,666.67
    Résultat d'exploitation 2,222,757.17 2,304,357.17 2,387,829.17
    Produits Financiers
    Charges Financières 280,000.00 240,000.00 200,000.00
    Résultat Financier - 280,000.00 - 240,000.00 - 200,000.00
    Résultat Courant (RE+RF) 1,942,757.17 2,064,357.17 2,187,829.17
    Résultat avant impôt 1,942,757.17 2,064,357.17 2,187,829.17
    Impôt sur le Résultat (30%) 582,827.15 619,307.15 656,348.75
    Résultat net 1,359,930.02 1,445,050.02 1,531,480.42
    1 2 3
    Matériel de transport 80,000.00 80,000.00 80,000.00
    Matériel informatique 240,000.00 240,000.00 240,000.00
    Constructions 100,000.00 100,000.00 100,000.00
    Matériel de bureau 66,666.67 66,666.67 66,666.67
    TOTAL des dotations aux 486,666.67 486,666.67 486,666.67
    amortissements
    1 2 3
    Cadre 240,000.00 240,000.00 240,000.00
    Technicien 72,000.00 72,000.00 72,000.00
    Femme de ménage 32,400.00 32,400.00 32,400.00
    TOTAL 344,400.00 344,400.00 344,400.00
    Charges Patronales
    (CNSS+AMO)
    Cadre 31,089.60 31,089.60 31,089.60
    Technicien 13,852.80 13,852.80 13,852.80
    Femme de ménage 6,233.76 6,233.76 6,233.76
    TOTAL 51,176.16 51,176.16 51,176.16

    Charges du Personnel 395,576.16 395,576.16 395,576.16


    8,98% plafonné à 6000 dhs
    CNSS 6,4% Non plafonné
    1,6% Non plafonné
    AMO 2,26% Non plafonné

    0.1026
    0.0898
    0.1924
    Bilan 01/03/2020
    Actif Montants Passif Montants
    Actif Immobilisé Financement Permanent
    Immobilisations corporelles Capitaux Propres
    Matériel de transport 400,000.00 Capital Social 2,400,000.00
    Matériel iformatique 1,200,000.00
    Constructions 2,000,000.00 Dettes de financement
    Matériel de bureau 400,000.00 Emprunt 5,600,000.00
    Terrains 4,000,000.00

    TOTAL Actif 8,000,000.00 TOTAL Passif 8,000,000.00


    Capital de début de période Intérêts (5%) Amortissements Annuités (I+A)
    1 5,600,000.00 280,000.00 800,000.00 1,080,000.00
    2 4,800,000.00 240,000.00 800,000.00 1,040,000.00
    3 4,000,000.00 200,000.00 800,000.00 1,000,000.00
    4 3,200,000.00 160,000.00 800,000.00 960,000.00
    5 2,400,000.00 120,000.00 800,000.00 920,000.00
    6 1,600,000.00 80,000.00 800,000.00 880,000.00
    7 800,000.00 40,000.00 800,000.00 840,000.00
    Capital de fin de période (CDP-A)
    4,800,000.00
    4,000,000.00
    3,200,000.00
    2,400,000.00
    1,600,000.00
    800,000.00
    -
    2025 2026 2027
    Tableau de Formation de résultats
    Ventes de Marchandises 4,800,000.00 4,944,000.00 5,092,320.00
    Achats revendus de Marchandises 1,500,000.00 1,560,000.00 1,622,400.00
    Marge brute de l'exercice 3,300,000.00 3,384,000.00 3,469,920.00
    Production de l'exercice - - -
    Ventes de Biens et service produits
    Variation de stocks
    Immobilisations produites par l'E/se pour
    elle-même
    Consommation de l'exercice 195,000.00 197,400.00 199,848.00
    Achats consommées de mat et fournit - - -
    Autres charges externes 195,000.00 197,400.00 199,848.00
    Valeur Ajoutée 3,105,000.00 3,186,600.00 3,270,072.00
    Subvention d'exploitation
    Impôts et taxes
    Charges du Personnel 395,576.16 395,576.16 395,576.16
    Excédent Brut d'exploitation (IBE) 2,709,423.84 2,791,023.84 2,874,495.84
    Autres produits d'exploitation
    Autres charges d'exploitation
    Reprises d'exploitation
    Dotations d'exploitation 486,666.67 486,666.67 486,666.67
    Résultat d'exploitation 2,222,757.17 2,304,357.17 2,387,829.17
    Résultat Financier - 280,000.00 - 240,000.00 - 200,000.00
    Résultat Courant 1,942,757.17 2,064,357.17 2,187,829.17
    Résultat avant impôt 1,942,757.17 2,064,357.17 2,187,829.17
    Impôt sur le résultat 582,827.15 619,307.15 656,348.75
    Résultat Net de l'exercice 1,359,930.02 1,445,050.02 1,531,480.42
    Tableau de la CAF
    Résultat Net de l'exercice 1,359,930.02 1,445,050.02 1,531,480.42
    Dotations d'exploitation 486,666.67 486,666.67 486,666.67
    Dotations Financières
    Dotations Non courantes
    Reprises d'exploitation
    Reprises Financières
    Reprises non courantes
    Produits de cession des Immobilisations
    VNA des immobilisations cédées
    Capacité d'autofinancement 1,846,596.69 1,931,716.69 2,018,147.09
    Distribution des bénéfices
    Auto financement 1,846,596.69 1,931,716.69 2,018,147.09
    Indicateurs
    2025 2026 2027
    FDR #REF! #REF! #REF!
    BFR #REF! #REF! #REF!
    TN #REF! #REF! #REF!

    Ratios
    Nature de Ratios Modes de calcul 2025 2026
    Résultat net / CA 28.33% 29.23%
    EBE/CA #DIV/0! #DIV/0!
    Ratios de rentabilité d'activité
    Résultat net / CP #REF! #REF!
    RE/CA 46% 47%
    Ratios de liquidité générale AC/PC #REF! #REF!
    Ratio d'endettement DF/CP #REF! #REF!
    Variation 26/25 2027 Variation 27/26
    3% 30% 3%
    #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
    #REF! #REF! #REF!
    1% 47% 1%
    #REF! #REF! #REF!
    #REF! #REF! #REF!
    2025 2026
    Emplois stables 4,800,000.00 800,000.00
    Matériel de transport 200,000.00
    Matériel industriel 1,000,000.00
    Constructions 2,500,000.00

    Matériel de bureau 250,000.00


    Terrains 50,000.00
    Remboursement des emprunts 800,000.00 800,000.00
    Ressources stables 9,846,596.69 1,931,716.69
    Capital 2,400,000.00
    Emprunt 5,600,000.00
    CAF 1,846,596.69 1,931,716.69
    Trésorerie de Fin de Période 5,046,596.69 1,131,716.69
    Trésorerie cumulée 5,046,596.69 6,178,313.38
    2027
    800,000.00

    800,000.00
    2,018,147.09

    2,018,147.09
    1,218,147.09
    7,396,460.46

    1 2 3
    BFR #REF! #REF! #REF!
    Var du BFR #REF! #REF! #REF!

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