Planilha Orçamento

FLUXO DE CAIXA
SALDO INICIAL
ENTRADAS
Vendas a Vista
Vendas a Prazo
Outras Entradas
TOTAL DE ENTRADAS
SAIDAS
COMPRAS
Fornecedores de M. Prima e Insumos de Producao
Outros
MO DE OBRA
Folha de Pagamentos de Producao
Encargos s/Fopag
Outros
DESPESAS FIXAS
Pr-labore
Salrios administrativos
Encargos sociais sobre salrios administrativos
Seguros
Despesas bancrias
Honorrios contbeis
Material de expediente e escritorio
Aluguel
gua
Luz
Telefone
Outros
DESPESAS DE COMERCIALIZAO - VARIAVEIS
Despesas Comercializao
Imposto Supersimples
CUSTOS ADICIONAIS REPASSADOS
Encargos Financeiros (juros)
Fretes
Outros
TOTAL DE SAIDAS
RESULTADO OPERACIONAL
SALDO FINAL
1/6
2/6
3 a 31/6
-
Total
-
PLANILHA DE CUSTOS E FORMAO DE PREOS DE VENDAS
PRODUTO OU SERVIO:
1
EXEMPLO (PREENCHER SOMENTE CEDULAS VERDES)
DATA:
3/17/2016
CUSTO MATERIAL APLICADO ( MP e INSUMOS )CALCULADO A PREO DE VENDA DO COMRCIO

PREO CUSTO MAT R$
SERVIO
Unid
Qt
Unitrio
Total
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
2
ARMARIO AEREO
VB
679.00
679.00
Outros
CUSTO TOTAL MATERIAL APLICADO
MO DE OBRA ( FOLHA DE PAGAMENTO ) APLICADA
Funo
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
1
1
2
Sub-total
2.6
CUSTO DA MOD
3.0
DESPESAS FIXAS
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
3.7
3.8
3.9
3.10
3.20
Salrio
Qt
Oficial Marceneiro 1
Aux. Produo
679.00
R$
1,500.00
1,800.00
800
Salrio
HORAS
M.O.D.
+encargos Empregado/ Disponveis / Custo / hora Tempo gasto
%
R$
Ms
MS
R$
(h)
Custo MDO R$
8.00
1,620.00
160
160
10.13
16.00
162.00
8.00
1,944.00
160
160
12.15
8.00
97.20
1,600.00
160
320
5.00
8.00
40.00
0
5,164.00
640
8.07
32
258.20
Encargos
258.20
Despesa Fixas
Pr-labore
Encargos sociais sobre pr-labore
Seguros
Despesas bancrias
Juros
Honorrios contbeis
Material de expediente
Aluguel
TOTAL DESPESAS FIXAS
R$
RATEIO DAS DESPESAS FIXAS
6,305.00 PELAS
DESP FIXA DO PROCESSO = RATEIO DA DESP FIXA
CUSTO DA TOTAL DA MDO =
7.0

%
0.00
7.3
7.4
PIS ( 0,65 %)
COMISSES
0.00
6.00
7.5
Imposto Supersimples ... ISS (5%)

ICMS
0.00
7.6
7.7
CSL e IRPJ
0.00
7.8
OUTROS
0.00
R$
500.00
70.00
1,000.00
115.00
-
Despesas de viagens
gua
Luz
Telefone
Propaganda
nibus, txi, correios
Manuteno
Outros
HORAS DISPONVEIS NO MS
9.85
258.20
MDO ( 2.6 )
COFINS (3 %)
3.11
3.12
3.13
3.14
3.15
3.16
3.17
3.18
3.19
6,305.00
7.1
7.2
Despesa Fixas
1,500.00
120.00
200.00
2,800.00
640
9.85
TEMPO/HORAS GASTO
RATEIO DESP FIXA ( 3 )
315.25
32.00
315.25
573.45
0.00
7.9
(%) TOTAL DE DESPESAS DE COMERCIALIZAO
(%) LUCRO DESEJADO
10.00
(%) DESPESAS COMERCiALIZAO + LUCRO ( MARK-UP )
16.00
10
PREO DO PRODUTO A VISTA =
11

Despesas cobrana/boleto
11.3
Fretes
11.4
Outros
1,491.01
(CUSTO MP/INSUMOS + MDO) x 100 =

{100 - [(%) DESP COM + (%) LUCRO]}
Evento
11.1
11.2
6.00
Taxa/Unid.
Taxa
0.00%
0.00
0.00
0.00
0.00
11.5
CUSTOS ADICIONAIS
12
PREO FINAL DO PRODUTO
13
COMPOSIO ORAMENTO CLIENTE
1,491.01
SERVIOS
Unid
ARMARIO AEREO
VB
PREO VENDA
Qt
Unitrio
1.00
Total
1,491.01
1,491.01
TOTAL
TOTAL GERAL
1,491.01
1,491.01
PLANILHA DE CUSTOS E FORMAO DE PRE
PRODUTO OU SERVIO:
1
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
2
EXEMPLO (PREENCHER SOMENTE CEDULA
CUSTO MATERIAL APLICADO ( MP e INSUMOS )CALCULADO A PREO DE VENDA DO COM

PREO CUSTO MAT R$
SERVIO
Unid
Qt
Unitrio
GABINETE
VB
451.00
Outros
Funo
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
Qt
Oficial Marceneiro
Aux. Produo
2
1
Sub-total
2.6
CUSTO DA MOD
3.0
DESPESAS FIXAS
Despesa Fixas
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
3.7
3.8
3.9
Pr-labore
Seguros
Despesas bancrias
Juros
Honorrios contbeis
Salrio
R$
1,500.00
800.00
Encargos
%
8.00
8.00
R$
1,500.00
120.00
200.00
-
3.10
3.20
Aluguel
2,800.00
6,305.00 PELAS
7.0
7.1
7.2
7.3
7.4
7.5
7.6
7.7
7.8

%
COFINS (3 %)
0.00
PIS ( 0,65 %)
0.00
COMISSES
3.00
0.00
ICMS
0.00
CSL e IRPJ
0.00
OUTROS
0.00
7.9
(%) LUCRO DESEJADO
10
PREO DO PRODUTO A VISTA =
11
(CUSTO MP/INSUMOS + MDO) x 100 =

{100 - [(%) DESP COM + (%) LUCRO]}
Evento
11.1
11.2
11.3
11.4
410.40
MDO ( 2.6 )
HORAS DISPONVEIS NO M

Fretes
Outros
Taxa/Unid.
Taxa
0.00%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
11.5 CUSTOS ADICIONAIS

12
13

SERVIOS
Unid
GABINETE
VB
-
Qt
1.00
-
PREO VENDA
Unitrio
1,714.83
-
TOTAL
TOTAL GERAL
RMAO DE PREOS DE VENDAS
ER SOMENTE CEDULAS VERDES)
DATA:
3/17/2016
O DE VENDA DO COMRCIO
O CUSTO MAT R$
Total
451.00
451.00
Salrio
HORAS
M.O.D.
R$
Ms
MS
R$
(h)
Custo MDO R$
3,240.00
160
320
10.13
32.00
324.00
864.00
160
160
5.40
16.00
86.40
0
0
4,104.00
480
8.55
48
410.40
410.40
Despesa Fixas
3.11
3.12
3.13
3.14
3.15
3.16
3.17
3.18
3.19
Despesas de viagens
gua
Luz
Telefone
Propaganda
Manuteno
Outros
R$
500.00
70.00
1,000.00
115.00
-
6,305.00
S DISPONVEIS NO MS
13.14
480
13.14
TEMPO/HORAS GASTO
630.50
48.00
630.50
1,040.90
3.00
10.00
13.00
100 =
1,714.83
1,714.83
REO VENDA
Total
1,714.83
-
1,714.83
1,714.83
PRODUTO OU SERVIO:
1
PREO CUSTO MAT R$
SERVIO
Unid
Qt
Unitrio
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
PASSA PRATO
VB
357.00
1.7
1.8
1.9
2
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
3.0
Outros
Salrio
Funo
Qt
R$
Oficial Marceneiro
2
1,500.00
Aux. Produo
1
800.00
Sub-total
CUSTO DA MOD
DESPESAS FIXAS
Encargos
%
8.00
8.00
Despesa Fixas
R$
3.1
Pr-labore
3.2
3.3
1,500.00
3.4
120.00
3.5
200.00
Seguros
3.6
Despesas bancrias
3.7
Juros
3.8
Honorrios contbeis
3.9
Aluguel
3.10
2,800.00
3.20
4
6,305.00 PELAS
5
MDO ( 2.6 )
+
410.40
6
7.0
7.1
7.2
7.3
7.4
7.5
7.6
7.7
7.8
7.9
8
9
10
11

%
COFINS (3 %)
0.00
PIS ( 0,65 %)
0.00
COMISSES
3.00
0.00
ICMS
0.00
CSL e IRPJ
0.00
OUTROS
0.00
(%) LUCRO DESEJADO
PREO DO PRODUTO A VISTA = (CUSTO MP/INSUMOS + MDO) x 100 =
{100 - [(%) DESP COM + (%) LUCRO]}
Evento
11.1
11.2
11.3
11.4

Fretes
Outros
Taxa/Unid.
Taxa
0.00%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

12
13

SERVIOS
Unid
PASSA PRATO
VB
-
TOTAL
TOTAL GERAL
Qt
1.00
-
PREO VENDA
Unitrio
1,606.78
-

O CUSTO MAT R$
Total
DATA:
3/17/2016
357.00
357.00
Salrio
HORAS
M.O.D.
R$
Ms
MS
R$
(h)
Custo MDO R$
3,240.00
160
320
10.13
32.00
324.00
864.00
160
160
5.40
16.00
86.40
0
0
4,104.00
480
8.55
48
410.40
410.40
Despesa Fixas
3.11
3.12
3.13
3.14
3.15
3.16
3.17
3.18
3.19
R$
500.00
70.00
1,000.00
115.00
-
Despesas de viagens
gua
Luz
Telefone
Propaganda
Manuteno
Outros
S DISPONVEIS NO MS
13.14
X
480
TEMPO/HORAS GASTO
630.50
48.00
6,305.00
13.14
630.50
1,040.90
3.00
10.00
13.00
1,606.78
100 =
1,606.78
REO VENDA
Total
1,606.78
1,606.78
1,606.78
PRODUTO OU SERVIO:
1
PREO CUSTO MAT R$
SERVIO
Unid
Qt
Unitrio
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
ARMARIO LAVANDERIA
VB
319.00
1.7
1.8
1.9
2
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
3.0
Outros
Salrio
Funo
Qt
R$
Oficial Marceneiro
2
1,500.00
Aux. Produo
1
800.00
Sub-total
CUSTO DA MOD
DESPESAS FIXAS
Encargos
%
8.00
8.00
Despesa Fixas
R$
3.1
Pr-labore
3.2
3.3
1,500.00
3.4
120.00
3.5
200.00
Seguros
3.6
Despesas bancrias
3.7
Juros
3.8
Honorrios contbeis
3.9
Aluguel
3.10
2,800.00
3.20
4
6,305.00 PELAS
5
MDO ( 2.6 )
+
410.40
6
7.0
7.1
7.2
7.3
7.4
7.5
7.6
7.7
7.8
7.9
8
9
10
11

%
COFINS (3 %)
0.00
PIS ( 0,65 %)
0.00
COMISSES
3.00
0.00
ICMS
0.00
CSL e IRPJ
0.00
OUTROS
0.00
(%) LUCRO DESEJADO
{100 - [(%) DESP COM + (%) LUCRO]}
Evento
11.1
11.2
11.3
11.4

Fretes
Outros
Taxa/Unid.
Taxa
0.00%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

12
13

SERVIOS
Unid
ARMARIO LAVANDERIA
VB
-
TOTAL
TOTAL GERAL
Qt
1.00
-
PREO VENDA
Unitrio
1,563.10
-

O CUSTO MAT R$
Total
DATA:
3/17/2016
319.00
319.00
Salrio
HORAS
M.O.D.
R$
Ms
MS
R$
(h)
Custo MDO R$
3,240.00
160
320
10.13
32.00
324.00
864.00
160
160
5.40
16.00
86.40
0
0
4,104.00
480
8.55
48
410.40
410.40
Despesa Fixas
3.11
3.12
3.13
3.14
3.15
3.16
3.17
3.18
3.19
R$
500.00
70.00
1,000.00
115.00
-
Despesas de viagens
gua
Luz
Telefone
Propaganda
Manuteno
Outros
S DISPONVEIS NO MS
13.14
X
480
TEMPO/HORAS GASTO
630.50
48.00
6,305.00
13.14
630.50
1,040.90
3.00
10.00
13.00
1,563.10
100 =
1,563.10
REO VENDA
Total
1,563.10
1,563.10
1,563.10
PRODUTO OU SERVIO:
1
PREO CUSTO MAT R$
SERVIO
Unid
Qt
Unitrio
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
ARMARIO AEREO
GABINETE
ARMARIO LAVANDERIA
PASSA PRATO
VB
VB
VB
VB
1
1
1
1
679
451
319
357
1.7
1.8
1.9
2
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
3.0
Outros
Salrio
Funo
Qt
R$
0
1,500.00
1
1,800.00
Aux. Produo
1
800
Sub-total
CUSTO DA MOD
DESPESAS FIXAS
Encargos
%
8.00
8.00
8.00
Despesa Fixas
R$
3.1
Pr-labore
3.2
3.3
1,500.00
3.4
120.00
3.5
200.00
Seguros
3.6
Despesas bancrias
3.7
Juros
3.8
Honorrios contbeis
3.9
Aluguel
3.10
2,800.00
3.20
4
6,305.00 PELAS
5
MDO ( 2.6 )
+
561.60
6
7.0
7.1
7.2
7.3
7.4
7.5
7.6
7.7
7.8
7.9
8
9
10
11

%
COFINS (3 %)
0.00
PIS ( 0,65 %)
0.00
COMISSES
6.00
0.00
ICMS
0.00
CSL e IRPJ
0.00
OUTROS
0.00
(%) LUCRO DESEJADO
{100 - [(%) DESP COM + (%) LUCRO]}
Evento
11.1
11.2
11.3
11.4
Taxa/Unid.
Taxa
0.00%
0.00
0.00
0.00
0.00
80.00
SERVIOS
Unid
Qt
ARMARIO AEREO
GABINETE
ARMARIO LAVANDERIA
PASSA PRATO
VB
VB
VB
VB

Fretes
Outros

12
13
TOTAL
TOTAL GERAL
1.00
1.00
1.00
1.00
-
PREO VENDA
Unitrio
1,654.17
1,098.72
777.15
869.72
-

O CUSTO MAT R$
Total
679.00
451.00
319.00
357.00
-
DATA:
3/17/2016
DIAS
4.00
1,806.00
Salrio
HORAS
M.O.D.
R$
Ms
MS
R$
(h)
Custo MDO R$
160
0
1,944.00
160
160
12.15
32.00
388.80
864.00
160
160
5.40
32.00
172.80
0
2,808.00
320
8.78
64
561.60
561.60
Despesa Fixas
3.11
3.12
3.13
3.14
3.15
3.16
3.17
3.18
3.19
R$
500.00
70.00
1,000.00
115.00
-
Despesas de viagens
gua
Luz
Telefone
Propaganda
Manuteno
Outros
S DISPONVEIS NO MS
19.70
X
320
TEMPO/HORAS GASTO
1,261.00
64.00
6,305.00
19.70
1,261.00
1,822.60
6.00
10.00
16.00
4,319.76
100 =
80.00
4,399.76
PREO VENDA
Total
P. VENDA
1,654.17
1,098.72
777.15
869.72
-
1,600.00
1,050.00
850.00
900.00
4,399.76
4,400.00
4,399.76
ITEM
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
MATERIAL
CHAPA 15MM BRANCA
CHAPA 6MM BRANCA
CHAPA 15MM COR
CHAPA 6MM COR
RODIZIO PORTA DE CORRER 40CM
TRILHO PORTA DE CORRER 3M
ROLO FITA BRANCA 22CM / 50M
ROLO FITA COR 64CM / 20MT
SUPORTE PARA VARO CABIDE
VARO CABIDE 3M
PUXADOR PERIL 3M
FERRAGENS
CORREDIA 50CM
CORREDIA 40CM
FECHADURAS P/ GAVETA
DOBRADIA
GUARNIO
COLA
CANTONEIRA 3 FUROS
CANTONEIRA FERRO
P CROMADO
ESPELHO
CHAPA LACA BRILHANTE
UNID
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P
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RL
RL
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P
P
VB
P
P
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P
P
LT
P
P
P
VB
PL
QTD
P. UNIT.
2 R$ 128.00
1 R$ 98.00
R$ 246.00
R$ 170.00
R$ 35.00
1 R$ 70.00
1 R$ 22.00
R$ 62.00
R$
1.00
R$ 18.00
1 R$ 41.00
1 R$ 150.00
R$ 19.00
R$ 16.00
R$ 16.00
R$
2.20
R$ 24.00
1 R$ 42.00
R$ 40.00
R$ 100.00
R$ 10.00
R$ 150.00
R$ 320.00
P. TOTAL
R$ 256.00
R$
98.00
R$
R$
R$
R$
70.00
R$
22.00
R$
R$
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41.00
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R$
R$
R$
R$
R$
R$
42.00
R$
R$
R$
R$
R$
R$ 679.00
ITEM
1
2
3
4
5
6
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19
20
21
22
MATERIAL
CHAPA 15MM BRANCA
CHAPA 6MM BRANCA
CHAPA 15MM COR
CHAPA 6MM COR
VARO CABIDE 3M
PUXADOR PERIL 3M
FERRAGENS
CORREDIA 50CM
CORREDIA 40CM
DOBRADIA
GUARNIO
COLA
CANTONEIRA 3 FUROS
CANTONEIRA FERRO
P CROMADO
ESPELHO
UNID
PL
PL
PL
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P
P
RL
RL
P
P
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VB
P
P
P
P
P
LT
P
P
P
VB
PL
QTD
P. UNIT.
1 R$ 128.00
1 R$ 98.00
R$ 246.00
R$ 170.00
R$ 35.00
R$ 70.00
R$ 22.00
R$ 62.00
R$
1.00
1 R$ 18.00
R$ 41.00
1 R$ 150.00
3 R$ 19.00
R$ 16.00
R$ 16.00
R$
2.20
R$ 24.00
R$ 42.00
R$ 40.00
R$ 100.00
R$ 10.00
R$ 150.00
R$ 320.00
P. TOTAL
R$ 128.00
R$
98.00
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
18.00
R$
R$ 150.00
R$
57.00
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$ 451.00
ITEM
1
2
3
4
5
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21
22
MATERIAL
CHAPA 15MM BRANCA
CHAPA 6MM BRANCA
CHAPA 15MM COR
CHAPA 6MM COR
VARO CABIDE 3M
PUXADOR PERIL 3M
FERRAGENS
CORREDIA 50CM
CORREDIA 40CM
DOBRADIA
GUARNIO
COLA
CANTONEIRA 3 FUROS
CANTONEIRA FERRO
P CROMADO
ESPELHO
UNID
PL
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VB
P
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P
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LT
P
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VB
PL
QTD
P. UNIT.
1 R$ 128.00
R$ 98.00
R$ 246.00
R$ 170.00
R$ 35.00
R$ 70.00
R$ 22.00
R$ 62.00
R$
1.00
R$ 18.00
1 R$ 41.00
1 R$ 150.00
R$ 19.00
R$ 16.00
R$ 16.00
R$
2.20
R$ 24.00
R$ 42.00
R$ 40.00
R$ 100.00
R$ 10.00
R$ 150.00
R$ 320.00
P. TOTAL
R$ 128.00
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
41.00
R$ 150.00
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$ 319.00
ITEM
1
2
3
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5
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9
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20
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22
MATERIAL
CHAPA 15MM BRANCA
CHAPA 6MM BRANCA
CHAPA 15MM COR
CHAPA 6MM COR
VARO CABIDE 3M
PUXADOR PERIL 3M
FERRAGENS
CORREDIA 50CM
CORREDIA 40CM
DOBRADIA
GUARNIO
COLA
CANTONEIRA 3 FUROS
CANTONEIRA FERRO
P CROMADO
ESPELHO
UNID
PL
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RL
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VB
P
P
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P
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LT
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P
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VB
PL
QTD
P. UNIT.
1 R$ 128.00
R$ 98.00
R$ 246.00
R$ 170.00
R$ 35.00
R$ 70.00
R$ 22.00
R$ 62.00
R$
1.00
R$ 18.00
1 R$ 41.00
1 R$ 150.00
2 R$ 19.00
R$ 16.00
R$ 16.00
R$
2.20
R$ 24.00
R$ 42.00
R$ 40.00
R$ 100.00
R$ 10.00
R$ 150.00
R$ 320.00
P. TOTAL
R$ 128.00
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
41.00
R$ 150.00
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38.00
R$
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R$
R$
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R$
R$
R$
R$ 357.00
ITEM
1
2
3
4
DESCRIO
Armrio Areo MDF Branco 15mm
Gabinete Pia MDF Branco 15mm
Armrio lavanderia MDF Branco 15mm
Passa Prato MDF Branco 15mm
TOTAL
QTD
1
1
1
1
PREO
R$ 1,600.00
R$ 1,050.00
R$ 850.00
R$ 900.00
R$ 4,400.00

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FLUXO DE CAIXA

PLANILHA DE CUSTOS E FORMAO DE PREOS DE VENDAS

EXEMPLO (PREENCHER SOMENTE CEDULAS VERDES)

CUSTO MATERIAL APLICADO ( MP e INSUMOS )CALCULADO A PREO DE VENDA DO COMRCIO

RATEIO DAS DESPESAS FIXAS

DESP FIXA DO PROCESSO = RATEIO DA DESP FIXA

CUSTO DA TOTAL DA MDO =

DESPESAS DE COMERCIALIZAO - VARIAVEIS

Imposto Supersimples ... ISS (5%)

RATEIO DESP FIXA ( 3 )

(%) TOTAL DE DESPESAS DE COMERCIALIZAO

(%) LUCRO DESEJADO

(%) DESPESAS COMERCiALIZAO + LUCRO ( MARK-UP )

PREO DO PRODUTO A VISTA =

CUSTOS ADICIONAIS REPASSADOS

Encargos Financeiros (juros)

(CUSTO MP/INSUMOS + MDO) x 100 =

PREO FINAL DO PRODUTO

COMPOSIO ORAMENTO CLIENTE

PLANILHA DE CUSTOS E FORMAO DE PRE

EXEMPLO (PREENCHER SOMENTE CEDULA

CUSTO MATERIAL APLICADO ( MP e INSUMOS )CALCULADO A PREO DE VENDA DO COM

RATEIO DAS DESPESAS FIXAS

DESP FIXA DO PROCESSO = RATEIO DA DESP FIXA

CUSTO DA TOTAL DA MDO =

DESPESAS DE COMERCIALIZAO - VARIAVEIS

(%) TOTAL DE DESPESAS DE COMERCIALIZAO

(%) LUCRO DESEJADO

(%) DESPESAS COMERCiALIZAO + LUCRO ( MARK-UP )

PREO DO PRODUTO A VISTA =

CUSTOS ADICIONAIS REPASSADOS

(CUSTO MP/INSUMOS + MDO) x 100 =

Encargos Financeiros (juros)

11.5 CUSTOS ADICIONAIS

PREO FINAL DO PRODUTO

COMPOSIO ORAMENTO CLIENTE

RMAO DE PREOS DE VENDAS

ER SOMENTE CEDULAS VERDES)

RATEIO DESP FIXA ( 3 )

PLANILHA DE CUSTOS E FORMAO DE PRE

DESPESAS DE COMERCIALIZAO - VARIAVEIS

Encargos Financeiros (juros)

11.5 CUSTOS ADICIONAIS

COMPOSIO ORAMENTO CLIENTE

RMAO DE PREOS DE VENDAS

ER SOMENTE CEDULAS VERDES)

PLANILHA DE CUSTOS E FORMAO DE PRE

DESPESAS DE COMERCIALIZAO - VARIAVEIS

Encargos Financeiros (juros)

11.5 CUSTOS ADICIONAIS

COMPOSIO ORAMENTO CLIENTE

RMAO DE PREOS DE VENDAS

ER SOMENTE CEDULAS VERDES)

PLANILHA DE CUSTOS E FORMAO DE PRE

DESPESAS DE COMERCIALIZAO - VARIAVEIS

Encargos Financeiros (juros)

11.5 CUSTOS ADICIONAIS

COMPOSIO ORAMENTO CLIENTE