Aula 04

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Passo Estratégico de Conhecimentos

Bancários p/ Banco do Brasil
(Escriturário) - 2020
Autor:
Alexandre Violato Peyerl
Aula 04
30 de Março de 2020
12128195780 - Luiz Fernando Pena da Cunha

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Sumário
Análise Estatística ................................................................................................................................................ 2
O que é mais cobrado dentro do assunto? ..................................................................................................... 3
Roteiro de revisão e pontos do assunto que merecem destaque ........................................................................ 3
Aposta estratégica ........................................................................................................................................... 17
Questões Estratégicas ....................................................................................................................................... 18
Questionário de revisão e aperfeiçoamento .................................................................................................... 31
Perguntas ......................................................................................................................................................
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Perguntas com respostas ............................................................................................................................... 33
Lista de Questões Estratégicas.......................................................................................................................... 35
Gabarito ........................................................................................................................................................... 42
Referências Bibliográficas ................................................................................................................................ 42
Passo Estratégico de Conhecimentos Bancários p/ Banco do Brasil (Escriturário) - 2020

www.estrategiaconcursos.com.br

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PRODUTOS E SERVIÇOS BANCÁRIOS – NOÇÕES DE

CARTÕES DE CRÉDITO E DÉBITO, CRÉDITO DIRETO AO
CONSUMIDOR, CRÉDITO RURAL E OUTRAS
OPERAÇÕES DE CRÉDITO
ANÁLISE ESTATÍSTICA
Inicialmente, convém destacar os percentuais de incidência de todos os assuntos previstos no nosso curso,
com base na banca Cesgranrio, em ordem decrescente – ou seja, quanto maior o percentual de cobrança de
um dado assunto, maior sua importância:
Tópico % de cobrança
Estrutura do SFN - Operadores 38,29
Estrutura do SFN - Reguladores 22,29
Produtos e serviços bancários (serviços e 14,29
operações de crédito)
Mercado de capitais 12,29
Produtos e serviços bancários (aplicações 3,14
financeiras)
Mercado de câmbio 3,14
Seguros e previdência complementar 2,57
Lavagem de dinheiro 2,29
Garantias do SFN 1,71


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O que é mais cobrado dentro do assunto?
Avaliamos ainda, dentro do assunto, o grau de incidência de cada tópico. Para esta análise, verificaremos o
nível de incidência de cada tópico dentro do conjunto completo de questões analisadas.
Considerando os tópicos que compõem o nosso assunto, possuímos a seguinte distribuição percentual, em
ordem decrescente de cobrança:
Tópico % de cobrança
Operações de crédito (diversas) 46,43
Depósitos à vista e conta corrente 14,29
Transferências, pagamentos e boletos 14,29
CDC 7,14
Crédito rural 7,14
Cheques 7,14
Desconto de títulos 3,57
ROTEIRO DE REVISÃO E PONTOS DO ASSUNTO QUE

MERECEM DESTAQUE
EMPRÉSTIMO FINANCIAMENTO
A operação é realizada para aquisição de um bem
O valor concedido é de livre alocação pelo cliente. ou serviço específico. Geralmente o bem financiado
serve de garantia.
• Antes da contratação, as instituições devem informar o custo total da operação, denominado Custo
Efetivo Total (CET) expresso na forma de taxa percentual anual, o qual deve considerar os fluxos
referentes às liberações e aos pagamentos previstos, incluindo taxa de juros, tributos, tarifas, seguros
e as demais despesas a serem cobradas dos clientes.
Crédito rotativo
• Linha de crédito normalmente associada ao cartão de crédito;

• É contratada quando o cliente não paga integralmente o valor de sua fatura;
• A diferença entre o valor da fatura e o que foi pago torna-se uma operação de crédito, a qual só pode
ser utilizada por um mês e possui taxas de juros superiores à maioria das outras operações de crédito.


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Desconto de títulos
• Envolve direitos de crédito. As empresas geralmente utilizam para adiantar um valor recebível, de
forma que o recebimento ocorre por um valor descontado frente ao valor de face.
o Por exemplo, se você tem um boleto de R$ 1.000,00 para receber em uma data futura, mas
precisa de caixa, você pode realizar o desconto deste título junto ao banco, recebendo,
hipoteticamente, R$ 900,00 por ele, sendo R$ 100,00 os custos relativos à operação.
Financiamento de capital de giro
Commercial papers
• Títulos emitidos por companhias e sociedades limitadas;

o As cooperativas que tenham por atividade a produção, comercialização, beneficiamento ou
industrialização de produtos ou insumos agropecuários, ou de máquinas e implementos
utilizados na atividade agropecuária também podem emitir nota promissória para distribuição
pública.
• Conferem a seus titulares direito de crédito contra a emitente;
• O emissor pode realizar o resgate antecipadamente;
• Isenta de IOF;
• Prazo máximo de vencimento:
o 30 dias a 6 meses quando emitidas por companhia fechada;
o 30 a 1 ano quando emitidas por companhias abertas;
▪ Estas não estão sujeitas a prazo máximo de vencimento quando:
• Tenham sido objeto de oferta pública de distribuição com esforços restritos; e
• Contem com a presença de agente contratado para representar os interesses
dos titulares.
Hot Money
• Limite de crédito destinado a empresas com a finalidade de cobrir necessidades imediatas de

recursos financeiros de curtíssimo prazo;
• Seu prazo varia de 1 a 29 dias;
• A taxa é definida, principalmente, pela taxa do CDI do dia da operação acrescida do custo do PIS e da
COFINS sobre o faturamento da operação;
• Há cobrança de IOF.


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Contas garantidas
• Linha de crédito destinada ao suprimento de necessidades imediatas do fluxo de caixa das empresas;
• Pode ser liberado de uma só vez ou parceladamente;
• As taxas podem ser pré ou pós-fixadas;
• Pode utilizar como garantia créditos recebíveis ou mesmo garantia real.
Capital de Giro
• Operação de crédito destinada a financiamento de curto prazo para as empresas;
• Geralmente é creditado na conta da empresa o valor para uso livre e feito o pagamento em
prestações mensais, com características voltadas ao curto prazo.
Cheque Especial
• Produto que decorre de uma relação contratual em que é fornecida ao cliente uma linha de crédito
para cobrir transações que ultrapassem o valor existente na conta.
Financiamento de capital fixo

• Perfil de médio e longo prazo;
• Destinada à aquisição de máquinas, equipamentos e outros bens duráveis;
• Busca o aumento e a manutenção da capacidade produtiva.
Crédito direto ao consumidor
Crédito direto ao consumidor (CDC)

• Concedido para a aquisição de bens duráveis e serviços.
• A garantia da operação pode ser o próprio bem financiado.
• Pode financiar o valor total ou parcial do bem adquirido.
• Admite a antecipação das prestações do financiamento a qualquer momento.
• Pode ser direcionado tanto a pessoas físicas como a pessoas jurídicas.
• Taxas livremente pactuadas entre a instituição financeira e o cliente.
o Exemplos: financiamento de um veículo, compra parcelada de eletrodoméstico,
financiamento de uma viagem, entre outros.
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Crédito direto ao consumidor com interveniência (CDCI)

• A empresa que vende o produto oferece a linha de crédito ao cliente e vende seus direitos de
recebimento para uma instituição financeira;
• Em caso de inadimplência, a instituição financeira cobra o prejuízo do vendedor do produto;
• É um tipo de operação em que o cliente paga a prazo, mas o valor entra à vista para a empresa.
Seguro prestamista – tem por objetivo garantir o pagamento de uma dívida contraída pelo Segurado, dentro
dos limites convencionados e de acordo com as Garantias e Capitais contratados, em caso de evento coberto
pela apólice.
Leasing: tipos, funcionamento, bens

• Podem ser objeto de arrendamento: bens móveis, de produção nacional ou estrangeira, e bens
imóveis adquiridos pela entidade arrendadora para fins de uso próprio da arrendatária, segundo as
especificações desta;
• Há duas modalidades: leasing financeiro e leasing operacional. Segue a seguir um quadro resumo
com as diferenças entre elas apresentado pelo Banco Central em seu site.
Fonte: Banco Central do Brasil


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*tenha em mente que no arredamento mercantil financeiro a transferência de riscos e benefícios ao

arrendatário é muito superior à do arrendamento mercantil operacional.
• Súmula nº 379 do STJ - No contrato de arrendamento mercantil (leasing), ainda que haja cláusula
resolutiva expressa, é necessária a notificação prévia do arrendatário para constituí-lo em mora.
Crédito rural
• Institucionalizado pela Lei nº 4.829/1965.
• Financia o custeio de despesas normais dos ciclos produtivos, investimento em bens ou serviços,
comercialização ou industrialização.
• Todos os anos, os bancos têm que destinar os seguintes percentuais das suas captações para as
operações de crédito rural:
o 30% dos depósitos à vista
o 60% dos depósitos em poupança rural
o 35% das captações com LCA
Fonte: Banco Central do Brasil

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• São quatro as finalidades de crédito que podem ser solicitadas (tanto por pessoas físicas quanto por
pessoas jurídicas):
o Créditos de custeio – destinam-se a cobrir despesas habituais dos ciclos produtivos, da
compra de insumos à fase de colheita.
o Créditos de investimento - são aplicados em bens ou serviços, cujos benefícios ocorrem
em períodos futuros, como, por exemplo, aquisição de tratores, colheitadeiras e
maquinário agrícola.
o Créditos de comercialização – viabilizam ao produtor rural ou às suas cooperativas os
recursos necessários à comercialização de seus produtos no mercado. Têm como fim garantir
aos produtores preços remuneradores para a colocação de suas safras e industrialização dos
produtos agropecuários.
o Créditos de industrialização – visam agregar valor à produção e gerar mais renda aos
beneficiários.
• A liberação do crédito deve ser feita diretamente aos agricultores ou por intermédio de suas
associações formais ou informais ou organizações cooperativas.
• A liberação do crédito deve ser realizada em função do ciclo da produção e da capacidade de
ampliação do financiamento.
• Os prazos e épocas de reembolso devem ser ajustados à natureza e à especificidade das operações
rurais, bem como à capacidade de pagamento e às épocas normais de comercialização dos bens
produzidos pelas atividades financeiras.
Exigências para a concessão do crédito (mais relevantes):

• Apresentação de orçamento, plano ou projeto, salvo em operações de desconto;
• Oportunidade, suficiência e adequação dos recursos;
• Observância de cronograma de utilização e de reembolso;
• Fiscalização pelo financiador;
• Observância das recomendações e restrições do zoneamento agroecológico e do Zoneamento
Ecológico-Econômico.
Pronaf - Financia ações que gerem renda aos agricultores familiares e assentados da reforma agrária.
Pronamp – Financiamento para custeio e investimento dos médios produtores rurais em atividades
agropecuárias.


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Plano Safra
• Ajuda agricultores a custear a safra e a investir.
• É lançado anualmente e seu período coincide com o período da safra agrícola.
• Reúne um conjunto de políticas nas áreas de assistência técnica e extensão rural, crédito, seguro da
produção, preço, comercialização e organização econômica.
Abertura e movimentação de contas: documentos básicos
Para a abertura de uma conta corrente, deve ser preenchida uma ficha-proposta, a qual deverá conter, no
mínimo as seguintes informações:
• Qualificação do depositante
o Pessoas físicas:
▪ Nome completo
▪ Filiação
▪ Nacionalidade
▪ Data e local do nascimento
▪ Sexo
▪ Estado civil
▪ Nome do cônjuge (se casado)
▪ Profissão
▪ Documento de identificação (tipo, número, data de emissão e órgão expedidor)
▪ Número de inscrição no Cadastro de Pessoas Físicas – CPF
o Pessoas jurídicas:
▪ Razão social
▪ Atividade principal
▪ Forma e data de constituição
▪ Documentos, contendo as informações requeridas para a abertura de conta de
pessoas físicas, que qualifiquem e autorizem os representantes, mandatários ou
prepostos a movimentar a conta
▪ Número de inscrição no Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica – CNPJ
▪ Atos constitutivos, devidamente registrados, na forma da lei, na autoridade
competente
• Endereço residencial e comercial completos
• Número do telefone e código do DDD
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• Fontes de referência consultadas

• Data da abertura da conta e respectivo número
• Assinatura do depositante
• Se a conta for titulada por menor incapaz, além de sua qualificação, também deverá ser identificado
o responsável que o assistir ou o representar.
• A conta pode ser encerrada por qualquer das partes contratantes

o Se o banco verificar irregularidades de natureza grave nas informações prestadas, deve
encerrar a conta e comunicar imediatamente ao Banco Central.
• É vedado o oferecimento ou distribuição de bonificações, prêmios ou outras vantagens, inclusive o
pagamento de juros, na captação de depósitos à vista.
• Os serviços prestados a pessoas naturais são classificados como:

o Serviços essenciais
▪ É vedada a cobrança de tarifas.
▪ Exemplos: realização de até 4 saques por mês, fornecimento de até 2 extratos por
mês, realização de consultas pela internet, compensação de cheques, fornecimento
de até 10 folhas de cheques por mês.
o Serviços prioritários
▪ É permitida a cobrança de tarifas, observada a padronização, as siglas e os fatos
geradores previstos na Resolução.
▪ Exemplos: transferência de recursos, operação de crédito e de arrendamento
mercantil, cartão de crédito básico, operação de câmbio manual.
o Serviços especiais
▪ Admitida a cobrança de tarifas. São serviços cuja legislação e regulamentação
específicas definem as tarifas e as condições em que aplicáveis.
▪ Exemplos: serviços relativos ao crédito rural, ao SFH e ao FGTS.
o Serviços diferenciados
▪ Admitida a cobrança de tarifas, desde que explicitadas ao cliente ou ao usuário as
condições de utilização e de pagamento.
▪ Exemplos: aditamento de contratos, administração de fundos de investimento,
aluguel de cofre, aval e fiança
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Conta salário
• Destinada a receber salários, proventos, soldos, vencimentos, aposentadorias, pensões e similares,
exceto INSS;
• Para a abertura, é necessário haver um convênio entre o banco e a empresa ou órgão público onde
o cliente trabalha;
• Não admite outros depósitos além dos feitos pelo empregador;
• Não é movimentável por cheques;
• Não existe hipótese em que pessoa jurídica seja titular;
• É vedada a cobrança de tarifas para
o Transferência dos créditos no valor integral para outra instituição;
o Fornecimento de cartão magnético, exceto quando se tratar de pedido de segunda via,
decorrente de perda, roubo, furto, danificação e outros motivos não imputáveis ao Banco;
o Realização de até cinco saques, por evento de crédito;
o Duas consultas mensais ao saldo, por meio de terminais de autoatendimento ou diretamente
no guichê de caixa;
o Fornecimento de dois extratos contendo toda a movimentação da conta nos últimos trinta
dias, por meio de terminais de autoatendimento ou diretamente no guichê de caixa;
o manutenção da conta, inclusive no caso de não haver movimentação.
• É permitido que a conta seja de transferência automática. Ou seja, assim que o salário é creditado,
ele é transferido automaticamente para outra conta do mesmo titular, que pode ser na mesma
instituição financeira ou em outra;
• É permitido que sejam descontadas da conta salário parcelas relativas a operações de empréstimo,
de financiamento ou de arrendamento mercantil;
Cartão de crédito
• Emitido por instituição financeira ou instituição de pagamento;
• Exerce dupla função:
o Instrumento de pagamento;
o Instrumento de crédito pós-pago;
• Tipos de cartão de crédito:
o Básico – utilizado apenas para pagamentos de bens e serviços em estabelecimentos
credenciados.
o Diferenciado – além de permitir o pagamento de bens e serviços, oferece benefícios
adicionais, como programas de milhagem, seguro de viagem, desconto na compra de bens e
serviços e atendimento personalizado no exterior, entre outros.
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▪ Toda instituição emissora de cartão de crédito é obrigada a ofertar cartão de crédito

básico. O valor da anuidade do cartão básico deve ser menor do que o valor da
anuidade do cartão diferenciado.
• As faturas mensais devem conter, pelo menos, as seguintes informações:

o Limite para cada tipo de operação;
o Gastos realizados;
o Operações de crédito contratadas;
o Valores dos encargos cobrados;
o Encargos a serem cobrados na fatura seguinte no caso de pagamento mínimo;
o Custo Efetivo Total (CET) para o próximo período das operações de crédito passíveis de
contratação.
• Não existe mais o pagamento mínimo obrigatório de 15% do valor da fatura, mas, cada instituição
financeira pode estabelecer com os clientes percentual de pagamento mínimo mensal, em função do
risco da operação, do perfil do cliente ou do tipo de produto.
• Quando não ocorre o pagamento integral da fatura, há três opções:
o Parcelamento da fatura.
o Pagamento do valor mínimo, sem o parcelamento do restante.
▪ Cliente adere ao crédito rotativo, ficando sujeito a juros e encargos financeiros
previstos em contrato, sendo vedada a cobrança de juros adicionais punitivos
(comissão de permanência).
o Pagamento de valor inferior ao mínimo, sem parcelamento.
▪ Cliente fica inadimplente;
▪ Aplicam-se os juros do crédito rotativo (por dia de atraso), multa de 2% sobre o
principal e juros de mora de 1% ao mês.
• O prazo máximo de utilização do crédito rotativo é de 30 dias, até o vencimento da fatura
subsequente.
• Tarifas que podem ser cobradas:
o Anuidade;
o Emissão de segunda via do cartão;
o Uso do cartão para saque em espécie;
o Uso do cartão para pagamento de contas;
o Pedido de avaliação emergencial do limite de crédito;
o Envio de mensagem automática relativa à movimentação ou lançamento na conta de
pagamento vinculado ao cartão de crédito;
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o Fornecimento de plástico de cartão de crédito em formato personalizado;

o Fornecimento emergencial de segunda via de cartão de crédito.
• As taxas de juros são livremente pactuadas.
Cheques
• É um título de crédito;
o Pode ser protestado e executado em juízo.
• Envolve três agentes:
o Emitente (emissor ou sacador) – é quem emite o cheque;
o Beneficiário – favorecido do cheque emitido;
o Sacado – banco onde está depositado o dinheiro do emitente.
• É uma ordem de pagamento à vista, pois deve ser pago no momento de sua apresentação ao banco
sacado, mesmo que nele esteja indicada data futura.
• Prazo máximo de bloqueio para cheque depositado – um dia útil, contado do dia seguinte ao do
depósito.
• Cadastro de Emitentes de Cheques sem Fundos (CCF) – é um banco de dados que contém os nomes
de pessoas que emitem cheques sem dispor de saldo em sua conta para o pagamento.
o O fato de uma pessoa figurar no Cadastro de Emitentes de Cheques sem Fundo (CCF) não
impede que ele abra ou encerre uma conta corrente;
o É proibido o fornecimento de talonário de cheques ao depositante enquanto ele figurar no
CCF.
• Formas de emissão:
o nominal (ou nominativo) à ordem: só pode ser apresentado ao banco pelo beneficiário
indicado no cheque, podendo ser transferido por endosso do beneficiário;
o nominal não à ordem: só pode ser apresentado ao banco pelo beneficiário indicado no cheque
e não pode ser transferido pelo beneficiário;
o ao portador: não nomeia um beneficiário e é pagável a quem o apresente ao banco sacado.
Não pode ter valor superior a R$ 100,00.
• Cheque de valor superior a R$ 100,00 tem que ser nominal;
o Se não for, será devolvido pelo motivo 48 (cheque emitido sem identificação do beneficiário
- acima do valor estabelecido).
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• Há duas formas de impedir o pagamento de um cheque já emitido:

o oposição ao pagamento ou sustação, que pode ser determinada pelo emitente ou pelo
portador legitimado, durante o prazo de apresentação;
o contra-ordem ou revogação, que é determinada pelo emitente após o término do prazo de
apresentação.
• É vedada a estipulação na abertura de conta corrente de qualquer hipótese que limite ou crie
limitação à sustação de pagamento de cheques;
o A cobrança de tarifas para a sustação é permitida.
• Cheque cruzado -> somente pode ser pago mediante crédito em conta.
Arrecadação de tributos e tarifas públicas, cobrança e pagamento de títulos e carnês (serviços de cobrança)
• Serviços oferecidos às pessoas jurídicas, ao poder público e até mesmo a segmentos de pessoa física;
• É facultada a contratação de serviços adicionais, como a impressão e a postagem de boletos, bem
como a execução de procedimentos para protesto.
Sistema de Pagamento Brasileiro, Depósitos e Transferências e Transferências automáticas de fundos
Principais formas de transferência disponíveis no Sistema de Pagamentos Brasileiro:

• TED (Transferência Eletrônica Disponível)
o Transferência financeira entre diferentes instituições (financeiras ou de pagamentos);
o Não há limite de valor para envio;
o O crédito ocorre na conta do beneficiário no mesmo dia útil do envio.
• DOC (Documento de Crédito)

o Transferência financeira entre diferentes instituições (financeiras ou de pagamentos);
o Limitado a R$ 4.999,99;
o O valor é debitado da conta do emissor e creditado na conta do beneficiário no dia útil
posterior.
• Book transfer
o Transferência de recursos envolvendo contas de clientes de uma mesma instituição financeira
ou de pagamentos;
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o Normalmente, o crédito ocorre imediatamente na conta do beneficiário, mesmo quando

realizado em dia não útil.
O Banco Central apresenta um quadro explicativo bastante útil para entendermos a diferença entre as
modalidades:
Sistema Especial de Liquidação e Custódia (SELIC)

• Sistema em que se efetua a custódia e se registram as transações com títulos públicos federais;
o É a infraestrutura do mercado financeiro para a compra e venda de títulos públicos federais.
• Gerido pelo Bacen;
• É fundamental em possíveis casos de falência ou insolvência de instituições financeiras, pois a
liquidação em tempo real e o registro das transações com títulos públicos federais em seu banco de
dados pode coibir fraudes e prevenir o contágio em outras instituições;
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• Em cada negociação, o Selic transfere em tempo real os títulos para o comprador e determina o
crédito na conta do vendedor.
• O Selic é o sistema onde são registradas as transações, a taxa Selic é a taxa média das operações
compromissadas com prazo de um dia útil ocorridas diariamente no Selic.
==17544e==
Sistema de Transferência de Reservas
Assim como a Selic, não é um tipo de instituição, mas é um sistema de entendimento essencial para entender
o Sistema de Pagamentos Brasileiro.
• O STR é o coração do Sistema de Pagamentos Brasileiro, onde ocorre a liquidação final de todas as
obrigações financeiras no Sistema Financeiro Nacional.
• É um sistema de liquidação bruta em tempo real de transferência de fundos entre seus participantes;
• As transferências são processadas por meio de lançamentos nas contas mantidas pelos participantes
no Bacen;
• É operado e gerido pelo Bacen;
• A ordem deve ser sempre emitida em moeda nacional e para liquidação imediata, ou em momento
futuro indicado pelo participante;
• A transferência de fundos no STR é irrevogável.
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APOSTA ESTRATÉGICA
As regras estabelecidas em 2017 sobre o rotativo do cartão de crédito são um bom assunto para ser cobrado
em sua prova, portanto, lembre-se:
• Não existe mais o pagamento mínimo obrigatório de 15% do valor da fatura, mas, cada instituição
financeira pode estabelecer com os clientes percentual de pagamento mínimo mensal, em função do
risco da operação, do perfil do cliente ou do tipo de produto.
• Quando não ocorre o pagamento integral da fatura, há três opções:
o Parcelamento da fatura.
o Pagamento do valor mínimo, sem o parcelamento do restante.
▪ Cliente adere ao crédito rotativo, ficando sujeito a juros e encargos financeiros
previstos em contrato, sendo vedada a cobrança de juros adicionais punitivos
(comissão de permanência).
o Pagamento de valor inferior ao mínimo, sem parcelamento.
▪ Cliente fica inadimplente;
▪ Aplicam-se os juros do crédito rotativo (por dia de atraso), multa de 2% sobre o
principal e juros de mora de 1% ao mês.
• O prazo máximo de utilização do crédito rotativo é de 30 dias, até o vencimento da fatura
subsequente.
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QUESTÕES ESTRATÉGICAS
Depósitos à Vista e Conta Corrente
1. (Cesgranrio/2012/Banco do Brasil/Escriturário)
Os bancos comerciais são o tipo de instituição financeira que mais realizam movimentação monetária em
número de transações, devido ao grande número de instituições e clientes. Dentre os tipos de captação de
recursos dos clientes, os bancos possuem um tipo de captação conhecida como “captação a custo zero”,
realizada por meio das contas-correntes dos clientes.
O tipo de operação em que são realizadas entradas de dinheiro em contas-correntes é denominado captação
de
a) clientes
b) dinheiro
c) depósitos à vista
d) recursos a prazo
e) investimentos a curto prazo
Comentários
O enunciado traz o conceito de depósitos à vista, sendo a alternativa C o gabarito da questão. Os depósitos
à vista são aqueles que você faz em sua conta corrente, o qual fica disponível para sua utilização, sendo
conhecido como “captação a custo zero” porque o banco não paga nenhuma remuneração por ele.
- Mas professor, eu recebo juros diariamente sobre o valor que tenho depositado em conta-corrente.
Cuidado para não confundir. É muito comum que os bancos apliquem o seu saldo em uma aplicação
automática, que geralmente é uma CDB, o que necessita de sua prévia autorização.
Gabarito: C
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Os depósitos à vista são os recursos captados dos clientes pelos bancos comerciais que, para facilitar livre
movimentação desses recursos, disponibilizam o serviço bancário sem remuneração denominado
a) Certificado de Depósito Bancário (CDB).
b) conta-corrente.
c) poupança.
d) cartão de crédito.
e) fundo de investimento.
Comentários
A conta-corrente é o serviço bancário onde são mantidos os depósitos à vista, a qual é livremente
movimentável e não paga juros ao depositante sobre o saldo nela mantido (lembrando que o saldo da
“aplicação automática sai da conta-corrente”). Portanto, a alternativa correta é a letra B.
Sobre as demais alternativas, CDB, poupança e fundos de investimento são aplicações financeiras, sobre as
quais trataremos na próxima aula. Cartão de crédito é um instrumento de pagamento.
Gabarito: B
Com o crescente avanço tecnológico, está cada vez mais fácil realizar operações bancárias sem que se precise
ir pessoalmente a uma agência.
Que nome se dá ao tipo de acesso bancário realizado em terminais de computadores, caixas eletrônicos e
bancos 24 horas?
a) Banco de Dados
b) Débito Automático
c) Home Office Banking
d) Internet Banking
e) Remote Banking
Comentários
O enunciado inclui os terminais de computadores, caixas eletrônicos e os bancos 24 horas, portanto, está
tratando do Remote Banking, que diz respeito a todas as formas de acesso remoto ao banco, ou seja, as
formas pelas quais o cliente não precisa ir até a agência para realizar as transações, o que, na verdade, é a
regra atualmente, pois a maioria das transações são feitas via mobile banking (dispositivos móveis, como o
celular) e via internet banking.
Gabarito: E
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Transferências, pagamentos e boletos
Nos dias de hoje, o uso do “dinheiro de plástico” está superando cada vez mais outras modalidades de
pagamento, que, com o passar dos anos, estão ficando obsoletas.
Um tipo de “dinheiro de plástico” muito utilizado no comércio de rua é o
a) cartão cidadão
b) cartão de crédito
c) cartão de senhas
d) talão de cheques
e) internet banking
Comentários
Simples e objetivo: Dinheiro de plástico –> cartão de crédito, cartão de débito, ou mesmo outras formas de
pagamento via cartão.
Gabarito: B
Os cartões de crédito são, às vezes, chamados de “dinheiro de plástico”. Seu uso crescente como meio
de pagamento implica vários aspectos, EXCETO o(a)
a) ganho sobre a inflação para os possuidores de cartão, sendo os valores das compras pagos apenas no
vencimento do cartão.
b) crédito automático até certo limite para os possuidores de cartão.
c) aumento da demanda de papel moeda pelos possuidores de cartão, para pagamento de suas
transações.
d) aumento da segurança da transação, tanto para o comprador quanto para o vendedor.
e) indução ao crescimento de vendas para os estabelecimentos credenciados.
Comentários
Letra A – Certa. Como atualmente temos uma inflação controlada, essa alternativa não parece fazer tanto
sentido. Mas em um cenário hiperinflacionário, como o do início da década de 90, poderia acontecer de o
possuidor do cartão comprar no início do mês um produto por R$ 50,00 e no momento do pagamento da
fatura esse mesmo produto valer R$ 100,00, o que de certa forma daria a ele um ganho sobre a inflação.
Letra B – Certa. Quando você possui um cartão, a instituição, geralmente, lhe concede um limite, até o qual
há um crédito automático que você pode utilizar.
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Letra C – Errada. É o contrário. Você faz as compras no cartão e faz o pagamento da fatura posteriormente
com seu saldo de conta-corrente, na maioria das vezes. Portanto, o que ocorre é uma redução da demanda
de papel-moeda pelos possuidores de cartão.
Letra D – Certa. Há um aumento de segurança para ambos, pois a transação não ocorre em papel-moeda, o
que evitaria falsificação, e, nos casos de compras a prazo, o risco de inadimplência é da instituição emissora
do cartão.
Letra E – Certa. Há uma indução ao crescimento das vendas pois há um aumento do crédito e uma facilitação
da venda a prazo, o que permite ao comprador que realize a compra mesmo que não possua os recursos
financeiros no momento, além da facilidade de poder realizar a transação sem a necessidade de portar papel-
moeda.
Gabarito: C
6. (Cesgranrio/2018/BASA/Técnico Bancário)
Algumas instituições financeiras são autorizadas a arrecadar tarifas públicas e impostos. O recolhimento
de tais tarifas e impostos
a) não pode ser efetuado em terminais virtuais, internet banking.
b) diminui a evasão fiscal.
c) constitui-se em convênio exclusivo da União.
d) é um serviço direcionado a empresas.
e) aumenta os custos de arrecadação da cobrança.
Comentários
Vamos às alternativas, começando pelas erradas:
a) não pode ser efetuado em terminais virtuais, internet banking. Errado, pois geralmente pode ser
efetuado em todos os canais.
c) constitui-se em convênio exclusivo da União. Errado, pois os convênios podem ser feitos com as esferas
federal, estadual e municipal.
d) é um serviço direcionado a empresas. Errado. A arrecadação de tarifas e impostos é direcionada ao
poder público.
e) aumenta os custos de arrecadação da cobrança. Errado, diminui os custos de arrecadação de cobrança,
visto que os entes utilizam da estrutura da instituição financeira para efetuá-la.
b) diminui a evasão fiscal. Certo, por facilitar o pagamento e a cobrança, a tendência é que seja reduzida
a evasão fiscal.
Gabarito: B
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Aula 04
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Cheques
7. (Cesgranrio/2012/CEF/Técnico Bancário)
O cheque é considerado pelo Banco Central uma ordem de pagamento à vista e um título de crédito com
características peculiares.
O cheque cruzado, por exemplo, poderá ser pago somente em forma de
a) depósito em conta
b) documento de crédito (DOC)
c) saque direto no caixa
d) ordem de pagamento
e) transferência eletrônica direta (TED)
Comentários
Questão simples e direta, o cheque cruzado é aquele que somente poderá ser pago na forma de depósito
em conta, conforme a alternativa A.
Gabarito: A
Operações de crédito
Uma das medidas adotadas para mitigar os efeitos da crise financeira de 2008 foi a ampliação do acesso
ao crédito, aumentando, com isso, ainda mais, o papel dos bancos no desenvolvimento do país.
O Crédito Direto ao Consumidor (CDC)
a) é um empréstimo pessoal de operação não vinculada à aquisição de bens ou serviços.
b) exclui as compras no cartão de crédito.
c) é um crédito concedido através de bancos e instituições financeiras para aquisição de bens.
d) é um empréstimo descontado diretamente na folha de pagamento.
e) possui um prazo mínimo de 2 anos para o vencimento.
Comentários
Letra A – Errada. O CDC é uma operação de crédito vinculada à aquisição de bens ou serviços.
Letra B – Errada. Pode ser realizada também através do cartão de crédito.
Letra C – Certa. Lembrando ainda que não são apenas os bancos e as instituições financeiras. É possível você
ir a uma loja de departamentos, por exemplo, e realizar um CDC para adquirir um eletrodoméstico.
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Aula 04
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Letra D – Errada. O empréstimo descontado diretamente na folha de pagamento é o crédito consignado.
Letra E – Errada. Não há esse prazo mínimo. Geralmente os CDCs podem ter a partir de duas parcelas.
Gabarito: C
Atualmente os bancos oferecem diversas modalidades de crédito. A operação de crédito concedida para
a aquisição de bens e serviços, com a opção de antecipação de pagamento das parcelas com deságio, é o
a) leasing
b) certificado de depósito interbancário
c) cartão de crédito
d) crédito direto ao consumidor
e) hot money
Comentários
O crédito direto ao consumidor é a operação de crédito concedida para a aquisição de bens e serviços e
permite a antecipação das parcelas com deságio, sendo a alternativa D o gabarito da questão. Mas como
funciona essa antecipação das parcelas com deságio?
Para facilitar o cálculo, vamos supor que você fez um CDC de R$ 1.000,00 para pagamento em cinco
prestações como taxa de juros de 5% ao mês. Você pagaria R$ 230,97 ao mês e a evolução do seu
financiamento seria esta:
Mês Prestação Capital Juros Saldo devedor

0 R$ 1.000,00
1 R$ 230,97 R$ 180,97 R$ 50,00 R$ 819,03
2 R$ 230,97 R$ 190,02 R$ 40,95 R$ 629,00
3 R$ 230,97 R$ 199,52 R$ 31,45 R$ 429,48
4 R$ 230,97 R$ 209,50 R$ 21,47 R$ 219,98
5 R$ 230,97 R$ 219,98 R$ 11,00 R$ 0,00
Total R$ 1.154,87 R$ 1.000,00 R$ 154,87
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Aula 04
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Agora, se no momento do pagamento da segunda prestação você decidir quitar a dívida, as prestações
posteriores sofrerão deságio, e você pagará por elas apenas os juros devidos até o momento:
Mês Prestação Capital Juros Saldo devedor

0 R$ 1.000,00
1 R$ 230,97 R$ 180,97 R$ 50,00 R$ 819,03
2 R$ 230,97 R$ 190,02 R$ 40,95 R$ 629,00
3 R$ 660,45 R$ 629,00 R$ 31,45 R$ -
Total R$ 1.122,40 R$ 1.000,00 R$ 122,40
Na tabela acima colocamos que o deságio ocorre à mesma taxa da contratação, o que é o comum, mas
também não são raros contratos que preveem deságios a taxas inferiores quando a liquidação é feita nos
primeiros 12 meses.
Mais um detalhe, olhando a tabela pode parecer que são “retirados” os juros das prestações adiantadas,
mas isso não é verdade, o que ocorre é que na tabela Price os juros são cobrados sobre o saldo devedor,
então o que acontece, na prática, é que você traz as outras prestações para o valor presente realizando o
deságio.
Caso você tenha tido dificuldades para entender, fique tranquilo(a), pois você estudará isso em matemática
financeira, caso ainda não tenha estudado.
Gabarito: D

De acordo com suas necessidades de caixa, as empresas utilizam serviços do mercado financeiro para
captação de recursos.
Os títulos de curto prazo emitidos por empresas e sociedades anônimas para captar recursos de capital
de giro são denominados
a) títulos públicos
b) hot money
c) commercial papers
d) factoring
e) títulos federais
Comentários
De início, já podemos descartar as letras A e E, tendo em vista que são títulos emitidos pelo governo e não
por empresas.
Factoring são operações de fomento comercial, em que se troca, por exemplo, algum recebível por um
recurso financeiro imediato. Não são consideradas operações de crédito.
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Aula 04
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Agora ficamos entre o hot money e o commercial papers, ambas operações de crédito de curto prazo
destinadas a empresas.
A alternativa correta é a letra C, pois o hot money é uma linha de crédito concedida às empresas para prazo
curtíssimo, enquanto os commercial papers são títulos emitidos pelas empresas para captação de recursos
livres e prazo de vencimento em até 360 dias, quando de capital aberto.
Quer um exemplo recente? Agora no dia 30/03/2020 a Iochpe-Maxion S.A. (empresa de componentes
automotivos) aprovou a emissão de notas promissórias (como também são chamados os commercial
papers), vejamos como se deu o comunicado ao mercado:
“A IOCHPE-MAXION S.A. ("Companhia") vem informar aos seus acionistas e ao mercado em geral que, nesta
data, seu Conselho de Administração aprovou a realização da 3ª (terceira) emissão, pela Companhia, de
notas promissórias comerciais (“Notas Promissórias”), nos termos do Decreto n.º 2.044/1908, do Decreto n.º
57.663/66, que aprovou a Lei Uniforme sobre Letras de Câmbio e Notas Promissórias, e da Instrução da
Comissão de Valores Mobiliários (“CVM”) n.º 566/16, no valor total de até R$300.000.000,00 (trezentos
milhões de reais).
As Notas Promissórias serão objeto de oferta pública de distribuição (i) com esforços restritos, nos termos da
Lei n.º 6.385/76, da Instrução da CVM n.º 476/09 e das demais disposições legais e regulamentares
aplicáveis; e (ii) com intermediação de instituições financeiras integrantes do sistema de distribuição de
valores mobiliários, sob o regime de garantia firme de colocação para o montante de R$ 100.000.000,00 (cem
milhões de reais) e melhores esforços para R$ 200.000.000,00 (duzentos milhões de reais).
As Notas Comerciais serão emitidas em até 12 (doze) séries com prazo de até 365 (trezentos e sessenta e
cinco) dias e sobre seu valor nominal unitário incidirão juros remuneratórios correspondentes a 100% (cem
por cento) da variação acumulada da Taxa DI acrescida de sobretaxa de 3,20% (três inteiros e vinte
centésimos por cento) ao ano.
Os recursos obtidos pela Companhia com a emissão das Notas Promissórias serão integralmente utilizados
no âmbito dos negócios de gestão ordinária da Companhia, para reforço de seu capital de giro.”
Em aula futura trataremos sobre a garantia firme e os melhores esforços.
Gabarito: C

Os bancos oferecem diversas modalidades de crédito para as empresas ajustarem seu fluxo de caixa. Uma
dessas modalidades é o desconto de títulos, que consiste na
a) antecipação de um direito (recebível), seja um boleto ou um cheque, feito pelo banco ao cliente,
mediante a cobrança de uma taxa de juros.
b) prorrogação do vencimento de títulos (deveres) dos seus clientes para uma data futura, mediante a
cobrança de uma taxa de juros.
c) liquidação antecipada de títulos dos clientes com um desconto nos juros proporcional ao prazo de
antecipação.
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Aula 04
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d) geração de descontos em tarifas e taxas bancárias para os clientes que realizarem os pagamentos de
títulos pela internet.
e) alienação de recebíveis atrelados a bens móveis e imóveis com desconto na taxa de juros.
Comentários
Como vimos no roteiro de revisão, o desconto de títulos é uma operação de crédito na qual o banco antecipa
o valor de um recebível a um cliente com um deságio, sendo remunerado pela diferença entre o valor
nominal do título e o valor adiantado. Portanto, a alternativa correta é a letra A.
Gabarito: A

Os bancos de investimento são os grandes municiadores de crédito de médio e longo prazos do mercado.
Uma das operações realizadas por esses bancos é a securitização de recebíveis.
Tal operação consiste na
a) concentração dos investimentos em títulos recebíveis de seguradoras
b) emissão de títulos de renda fixa para cobertura do capital de giro das empresas
c) formação de uma carteira de investimento, baseada em títulos recebíveis a longo prazo
d) realização de seguros para garantir os investimentos das empresas no mercado
e) transformação dos créditos das empresas em títulos negociáveis no mercado
Comentários
Securitização é o processo de conversão de algum ativo em um título negociável no mercado. No caso da

securitização de recebíveis, a instituição emite títulos para negociação no mercado lastreados em recebíveis
que ela possua, tal como duplicatas e outros direitos. Portanto, a alternativa correta é a letra E.
Gabarito: E

Os bancos comerciais são entidades financeiras cujo objetivo principal é propiciar financiamento a
pessoas físicas e jurídicas.
O tipo de financiamento direcionado às necessidades correntes das empresas, tais como manutenção de
estoques e compra de matérias-primas e insumos, é denominado
a) financiamento de capital fixo
b) financiamento de capital de giro
c) crédito direto ao consumidor
d) crédito pessoal não consignado
e) crédito pessoal consignado
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Aula 04
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Comentários
Como estamos falando de crédito destinados às atividades das empresas, descartamos as alternativas D e E,
que são produtos destinados às pessoas físicas, e a alternativa C, que pode ser destinado tanto às pessoas
físicas quanto às pessoas jurídicas, mas tem como finalidade a aquisição de bens duráveis e serviços.
Ficamos entre as alternativas A e B. O enunciado diz que o financiamento é direcionado às necessidades

correntes das empresas, portanto, estamos falando do financiamento de capital de giro e nossa resposta é
a letra B.
O financiamento de capital fixo tem um perfil de médio e de longo prazo, sendo destinado ao aumento e à
manutenção da capacidade produtiva da empresa.
Gabarito: B
14. (Cesgranrio/2011/BNDES/Contador)
A operação de crédito que se caracteriza pela abertura de crédito por parte da Instituição Financeira
(Banco) na conta corrente de uma pessoa jurídica é denominada
a) "Vendor"
b) "Compror"
c) Hot Money
d) Conta Garantida
e) Crédito Rotativo
Comentários
O enunciado está falando sobre a “conta garantida”, portanto, a alternativa correta é a letra D. A conta
garantida é destinada ao suprimento de necessidades de fluxo de caixa da empresa, sendo caracterizada
pelo crédito direto na conta da pessoa jurídica, que pode ser a sua conta corrente ou uma conta própria para
a linha de crédito.
As principais características dela para você levar para a sua prova são: crédito dos recursos na conta do
cliente, curto prazo (geralmente de 30 a 360 dias, o BRB atualmente tem como prazo máximo 180) e
destinada a cobrir necessidades de caixa.
Vejamos os erros das demais.
A e B – O seu edital não foi expresso em cobrar o vendor e compror, mas, por precaução, seus conceitos são:
• Vendor finance – financiamento de vendas em que a empresa tomadora do crédito vende seus
produtos a prazo para recebimento à vista da instituição financeira.
o O fornecedor atua como um tipo de fiador do seu cliente, sendo responsável pelo pagamento
em caso de inadimplência.
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Aula 04
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• Compror finance – linha de crédito rotativo direcionada ao financiamento do pagamento de

fornecedores. O comprador paga à vista o fornecedor com o valor de crédito, pagando as prestações
ao banco.
o Não há relação de garantia do empréstimo pelo vendedor.
C – o hot money é uma operação de curtíssimo prazo, que varia entre 1 e 29 dias, e tem como foco prover
necessidades imediatas de recursos dos clientes. Sua característica é um pouco diferente da Conta Garantida
pois nesta o valor é disponibilizado em uma conta do cliente e ele paga os juros conforme faça a sua
utilização, já o hot money funciona como um empréstimo, em que há o crédito na conta do cliente e dentro
do prazo de vencimento ele faz a quitação.
E – o Crédito Rotativo está relacionado ao refinanciamento de dívidas, principalmente do cartão de crédito,

sendo contratado quando o cliente paga um valor menor que o integral de sua fatura.
Gabarito: D

Para financiar suas necessidades de curto prazo, algumas empresas utilizam linhas de crédito abertas com
determinado limite cujos encargos são cobrados de acordo com sua utilização, sendo o crédito liberado
após a entrega de duplicatas, o que garantirá a operação.
Esse produto bancário é o
a) Crédito Direto ao Consumidor (CDC).
b) empréstimo compulsório.
c) crédito rotativo.
d) capital alavancado.
e) cheque especial.
Comentários
Questão bastante didática, que expõe uma das formas de utilização do crédito rotativo, de forma que a
alternativa correta é a letra C. Destaco ainda que não necessariamente são as duplicatas que devem ser
entregues para a liberação do crédito, podendo ser vários outros tipos de recebíveis como, por exemplo, as
vendas de cartão de crédito.
Gabarito: C
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Aula 04
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16. (Cesgranrio/2018/BASA/Técnico TI)

No escopo de financiar capital de giro, os commercial papers são instrumentos comumente utilizados.
Sobre esses produtos financeiros tem-se que
a) são isentos de IOF.
b) são títulos públicos.
c) são títulos de dívida de longo prazo.
d) são negociados no mercado primário.
e) têm prazo de vencimento de 30 a 180 dias para companhias abertas.
Comentários
Questão de alto nível e difícil. Vamos analisar as alternativas.
Letra A – Correta! Os comercial papers são isentos de IOF.
Letra B – Errada. São emitidas por companhias e por sociedades limitadas.
Letra C – Errada. São títulos de curto prazo, com prazo máximo de 180 dias quando emitidas por companhias
fechadas e 360 dias quando emitidas por companhias abertas.
Letra D – Errada. São lançadas pelo emissor no mercado primário, mas as negociações entre os interessados
e titulares dos papeis ocorrem no mercado secundário.
Letra E – Errada. 30 a 180 dias é o prazo para companhias fechadas. Para as abertas é de 30 a 360 dias.
Gabarito: A
Crédito Rural

O crédito rural abrange diversas modalidades de financiamento aos empresários do setor, desde a fase
de produção até o abastecimento dos mercados consumidores.
A modalidade que assegura aos produtores e cooperativas rurais recursos destinados a financiar o
abastecimento doméstico e o armazenamento dos estoques excedentes em períodos de queda dos
preços é denominada crédito
a) geral
b) especial
c) de investimento
d) de custeio
e) de comercialização
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Aula 04
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Comentários
Sendo direto e objetivo, quando a questão falar sobre a linha de crédito rural destinada a proteger o produtor
contra a oscilação dos preços, garantir a sua remuneração, sua capacidade de pagamento ou ajudar a
protege-lo de outras situações de estresse financeiro em relação à venda de sua produção, ela estará falando
sobre o crédito de comercialização. Portanto, nossa resposta é a letra E.
Gabarito: E

Em virtude das peculiaridades das atividades agropecuárias, a maior parte dos países disponibiliza um
adequado sistema de financiamento aos produtores, abarcando linhas de crédito ao investimento, à
produção e à comercialização dos produtos do setor. O Banco do Brasil, particularmente, oferece diversas
linhas de crédito adequadas às necessidades dos produtores rurais. Associe as linhas de financiamento
disponibilizadas pelo Banco do Brasil aos seus objetivos e características principais, apresentados a seguir.
As associações corretas são:

(A) I – P ; II – T ; III – R ; IV – S
(B) I – R ; II – T ; III – S ; IV – P
(C) I – S ; II – T ; III – P ; IV – R
(D) I – R ; II – T ; III – P ; IV – S
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Aula 04
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(E) I – R ; II – Q ; III – P ; IV – S
Comentários
Questão específica sobre as linhas de crédito rural do Banco do Brasil. A instituição possui uma grande
quantidade de linhas destinadas à produção rural, vale a pena você acessar o link a seguir e dar uma olhada
para ter uma noção, mas não perca tempo tentando decorar tudo pois não devem vir muitas questões na
sua prova sobre o tema.
https://www.bb.com.br/pbb/pagina-inicial/agronegocios/agronegocio---produtos-e-servicos/credito#/
I – Custeio agropecuário – como o próprio nome diz, é uma linha de crédito destinada à cobertura das
despesas do dia a dia da produção das atividades agrícolas e pecuárias, conforme afirma a letra R. Inclui
despesas como insumos, tratos culturais, mudas e sementes, ração, medicamentos e vacinas.
II – Pronamp Investimento – Todas as linhas do Pronamp são destinadas ao produtor rural de porte médio.
Portanto, o Pronamp Investimento é destinado ao financiamento das despesas de investimento destinado
ao médio produtor rural, conforme afirma a letra T.
III – Financiamento de Garantia de Preços ao Produtor (FGPP) – Faz parte das linhas de crédito de
comercialização e financia a aquisição de produtos agropecuários diretamente de produtores rurais, suas
associações ou cooperativas de produção agrícola. Portanto, o conceito está relacionado à letra P.
IV – BB Agronegócio Giro – é uma espécie de crédito rotativo destinada à atividade agropecuária.

Corresponde à letra S
I – R; II - T; III - P; IV – S -> Gabarito letra D.
A letra Q não possui paralelo com nenhum item, mas o conceito dela diz respeito ao Inovagro.
Gabarito: D
QUESTIONÁRIO DE REVISÃO E APERFEIÇOAMENTO
Perguntas
1) Qual o tipo de seguro que tem por objetivo garantir o pagamento de uma dívida em caso de algum
evento coberto pela apólice?
2) Ao realizar uma operação no valor de R$ 30.000,00 para adquirir um veículo e pagá-lo em um prazo
de 5 anos, com um pagamento residual ao final de R$2.000,00, o cliente estará contratando qual
modalidade de leasing?
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Aula 04
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3) Qual linha de crédito é concedida ao consumidor final para a aquisição de bens duráveis?
4) Qual a modalidade de financiamento destinada à aquisição de bens e serviços cujo beneficiário é o

consumidor final?
5) Quais as operações de crédito agrícola que se destinam a cobrir despesas habituais dos ciclos
produtivos, que vão desde a compra de insumos até a fase de colheita
6) Qual o prazo de uma operação de hot money?
7) Em qual modalidade de leasing há maior transferência de riscos e benefícios ao arrendatário?
8) Há IOF sobre as operações de commercial papers?
9) Pelas novas regras do cartão de crédito, por quantos meses o cliente pode utilizar o crédito
rotativo?
10) É permitida a cobrança de tarifas de manutenção sobre conta salário?
11) É permitido o desconto de parcelas de financiamento sobre conta salário?
12) É permitido o depósito de valores em conta salário de outras pessoas jurídicas que não sejam a
fonte pagadora do salário?
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Aula 04
1528910
13) É permitido fornecer talonário de cheques a um cliente inscrito no CCF?
14) Qual o prazo máximo de utilização do crédito rotativo do cartão de crédito?
15) Um cheque com data de 15/09/2019 pode ser sacado no dia 10/08/2019?
16) Há algum percentual definido para pagamento mínimo da fatura do cartão de crédito?
Perguntas com respostas
1) Qual o tipo de seguro que tem por objetivo garantir o pagamento de uma dívida em caso de algum
evento coberto pela apólice?
Seguro prestamista.
2) Ao realizar uma operação no valor de R$ 30.000,00 para adquirir um veículo e pagá-lo em um prazo
de 5 anos, com um pagamento residual ao final de R$2.000,00, o cliente estará contratando qual
modalidade de leasing?
Leasing financeiro.
3) Qual linha de crédito é concedida ao consumidor final para a aquisição de bens duráveis?
Crédito Direto ao Consumidor (CDC).
4) Qual a modalidade de financiamento destinada à aquisição de bens e serviços cujo beneficiário é o

consumidor final?
Crédito Direto ao Consumidor (CDC).
5) Quais as operações de crédito agrícola que se destinam a cobrir despesas habituais dos ciclos
produtivos, que vão desde a compra de insumos até a fase de colheita
Crédito de custeio.
6) Qual o prazo de uma operação de hot money?
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Aula 04
1528910
1 a 29 dias.
7) Em qual modalidade de leasing há maior transferência de riscos e benefícios ao arrendatário?
Leasing financeiro.
8) Há IOF sobre as operações de commercial papers?
Não. Elas são isentas de IOF.
9) Pelas novas regras do cartão de crédito, por quantos meses o cliente pode utilizar o crédito
rotativo?
Apenas por um mês, após esse prazo, as instituições devem oferecer outras linhas para o cliente quitar
o saldo devedor.
10) É permitida a cobrança de tarifas de manutenção sobre conta salário?
Não.
11) É permitido o desconto de parcelas de financiamento sobre conta salário?
Sim.
12) É permitido o depósito de valores em conta salário de outras pessoas jurídicas que não sejam a
fonte pagadora do salário?
Não.
13) É permitido fornecer talonário de cheques a um cliente inscrito no CCF?
Não.
14) Qual o prazo máximo de utilização do crédito rotativo do cartão de crédito?
Até o vencimento da fatura subsequente (em geral, 30 dias).
15) Um cheque com data de 15/09/2019 pode ser sacado no dia 10/08/2019?
Sim. O cheque é uma ordem de pagamento à vista, pois deve ser pago no momento de sua apresentação
ao banco sacado, mesmo que nele esteja indicada data futura.
16) Há algum percentual definido para pagamento mínimo da fatura do cartão de crédito?
Não há mais.
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Aula 04
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LISTA DE QUESTÕES ESTRATÉGICAS
Depósitos à Vista e Conta Corrente
Os bancos comerciais são o tipo de instituição financeira que mais realizam movimentação monetária em
número de transações, devido ao grande número de instituições e clientes. Dentre os tipos de captação de
recursos dos clientes, os bancos possuem um tipo de captação conhecida como “captação a custo zero”,
realizada por meio das contas-correntes dos clientes.
O tipo de operação em que são realizadas entradas de dinheiro em contas-correntes é denominado captação
de
a) clientes
b) dinheiro
c) depósitos à vista
d) recursos a prazo
e) investimentos a curto prazo
Os depósitos à vista são os recursos captados dos clientes pelos bancos comerciais que, para facilitar livre
movimentação desses recursos, disponibilizam o serviço bancário sem remuneração denominado
a) Certificado de Depósito Bancário (CDB).
b) conta-corrente.
c) poupança.
d) cartão de crédito.
e) fundo de investimento.
Com o crescente avanço tecnológico, está cada vez mais fácil realizar operações bancárias sem que se precise
ir pessoalmente a uma agência.
Que nome se dá ao tipo de acesso bancário realizado em terminais de computadores, caixas eletrônicos e
bancos 24 horas?
a) Banco de Dados
b) Débito Automático
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Aula 04
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c) Home Office Banking

d) Internet Banking
e) Remote Banking
Transferências, pagamentos e boletos
Nos dias de hoje, o uso do “dinheiro de plástico” está superando cada vez mais outras modalidades de
pagamento, que, com o passar dos anos, estão ficando obsoletas.
Um tipo de “dinheiro de plástico” muito utilizado no comércio de rua é o
a) cartão cidadão
b) cartão de crédito
c) cartão de senhas
d) talão de cheques
e) internet banking
Os cartões de crédito são, às vezes, chamados de “dinheiro de plástico”. Seu uso crescente como meio
de pagamento implica vários aspectos, EXCETO o(a)
a) ganho sobre a inflação para os possuidores de cartão, sendo os valores das compras pagos apenas no
vencimento do cartão.
b) crédito automático até certo limite para os possuidores de cartão.
c) aumento da demanda de papel moeda pelos possuidores de cartão, para pagamento de suas
transações.
d) aumento da segurança da transação, tanto para o comprador quanto para o vendedor.
e) indução ao crescimento de vendas para os estabelecimentos credenciados.
Algumas instituições financeiras são autorizadas a arrecadar tarifas públicas e impostos. O recolhimento
de tais tarifas e impostos
a) não pode ser efetuado em terminais virtuais, internet banking.
b) diminui a evasão fiscal.
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c) constitui-se em convênio exclusivo da União.

d) é um serviço direcionado a empresas.
e) aumenta os custos de arrecadação da cobrança.
Cheques
O cheque é considerado pelo Banco Central uma ordem de pagamento à vista e um título de crédito com
características peculiares.
O cheque cruzado, por exemplo, poderá ser pago somente em forma de
a) depósito em conta
b) documento de crédito (DOC)
c) saque direto no caixa
d) ordem de pagamento
e) transferência eletrônica direta (TED)
Operações de crédito
Uma das medidas adotadas para mitigar os efeitos da crise financeira de 2008 foi a ampliação do acesso
ao crédito, aumentando, com isso, ainda mais, o papel dos bancos no desenvolvimento do país.
O Crédito Direto ao Consumidor (CDC)
a) é um empréstimo pessoal de operação não vinculada à aquisição de bens ou serviços.
b) exclui as compras no cartão de crédito.
c) é um crédito concedido através de bancos e instituições financeiras para aquisição de bens.
d) é um empréstimo descontado diretamente na folha de pagamento.
e) possui um prazo mínimo de 2 anos para o vencimento.
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Atualmente os bancos oferecem diversas modalidades de crédito. A operação de crédito concedida para
a aquisição de bens e serviços, com a opção de antecipação de pagamento das parcelas com deságio, é o
a) leasing
b) certificado de depósito interbancário
c) cartão de crédito
d) crédito direto ao consumidor
e) hot money

De acordo com suas necessidades de caixa, as empresas utilizam serviços do mercado financeiro para
captação de recursos.
Os títulos de curto prazo emitidos por empresas e sociedades anônimas para captar recursos de capital
de giro são denominados
a) títulos públicos
b) hot money
c) commercial papers
d) factoring
e) títulos federais

Os bancos oferecem diversas modalidades de crédito para as empresas ajustarem seu fluxo de caixa. Uma
dessas modalidades é o desconto de títulos, que consiste na
a) antecipação de um direito (recebível), seja um boleto ou um cheque, feito pelo banco ao cliente,
mediante a cobrança de uma taxa de juros.
b) prorrogação do vencimento de títulos (deveres) dos seus clientes para uma data futura, mediante a
cobrança de uma taxa de juros.
c) liquidação antecipada de títulos dos clientes com um desconto nos juros proporcional ao prazo de
antecipação.
d) geração de descontos em tarifas e taxas bancárias para os clientes que realizarem os pagamentos de
títulos pela internet.
e) alienação de recebíveis atrelados a bens móveis e imóveis com desconto na taxa de juros.
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Aula 04
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Os bancos de investimento são os grandes municiadores de crédito de médio e longo prazos do mercado.
Uma das operações realizadas por esses bancos é a securitização de recebíveis.
Tal operação consiste na
a) concentração dos investimentos em títulos recebíveis de seguradoras
b) emissão de títulos de renda fixa para cobertura do capital de giro das empresas
c) formação de uma carteira de investimento, baseada em títulos recebíveis a longo prazo
d) realização de seguros para garantir os investimentos das empresas no mercado
e) transformação dos créditos das empresas em títulos negociáveis no mercado

Os bancos comerciais são entidades financeiras cujo objetivo principal é propiciar financiamento a
pessoas físicas e jurídicas.
O tipo de financiamento direcionado às necessidades correntes das empresas, tais como manutenção de
estoques e compra de matérias-primas e insumos, é denominado
a) financiamento de capital fixo
b) financiamento de capital de giro
c) crédito direto ao consumidor
d) crédito pessoal não consignado
e) crédito pessoal consignado
14. (Cesgranrio/2011/BNDES/Contador)
A operação de crédito que se caracteriza pela abertura de crédito por parte da Instituição Financeira
(Banco) na conta corrente de uma pessoa jurídica é denominada
a) "Vendor"
b) "Compror"
c) Hot Money
d) Conta Garantida
e) Crédito Rotativo
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Para financiar suas necessidades de curto prazo, algumas empresas utilizam linhas de crédito abertas com
determinado limite cujos encargos são cobrados de acordo com sua utilização, sendo o crédito liberado
após a entrega de duplicatas, o que garantirá a operação.
Esse produto bancário é o
a) Crédito Direto ao Consumidor (CDC).
b) empréstimo compulsório.
c) crédito rotativo.
d) capital alavancado.
e) cheque especial.
16. (Cesgranrio/2018/BASA/Técnico TI)

No escopo de financiar capital de giro, os commercial papers são instrumentos comumente utilizados.
Sobre esses produtos financeiros tem-se que
a) são isentos de IOF.
b) são títulos públicos.
c) são títulos de dívida de longo prazo.
d) são negociados no mercado primário.
e) têm prazo de vencimento de 30 a 180 dias para companhias abertas.
Crédito Rural

O crédito rural abrange diversas modalidades de financiamento aos empresários do setor, desde a fase
de produção até o abastecimento dos mercados consumidores.
A modalidade que assegura aos produtores e cooperativas rurais recursos destinados a financiar o
abastecimento doméstico e o armazenamento dos estoques excedentes em períodos de queda dos
preços é denominada crédito
a) geral
b) especial
c) de investimento
d) de custeio
e) de comercialização
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Em virtude das peculiaridades das atividades agropecuárias, a maior parte dos países disponibiliza um
adequado sistema de financiamento aos produtores, abarcando linhas de crédito ao investimento, à
produção e à comercialização dos produtos do setor. O Banco do Brasil, particularmente, oferece diversas
linhas de crédito adequadas às necessidades dos produtores rurais. Associe as linhas de financiamento
disponibilizadas pelo Banco do Brasil aos seus objetivos e características principais, apresentados a seguir.
As associações corretas são:

(A) I – P ; II – T ; III – R ; IV – S
(B) I – R ; II – T ; III – S ; IV – P
(C) I – S ; II – T ; III – P ; IV – R
(D) I – R ; II – T ; III – P ; IV – S
(E) I – R ; II – Q ; III – P ; IV – S
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GABARITO
1. C 10. C
2. B 11. A
3. E 12. E
4. B 13. B
5. C 14. D
6. B 15. C
7. A 16. A
8. C 17. E
9. D 18. D
REFERÊNCIAS BIBLIOGRÁFICAS
Assaf Neto, A. (2016). Mercado Financeiro. São Paulo: Atlas.
Banco Central do Brasil. (2019). bcb. Fonte: https://www.bcb.gov.br/
Lei 4.380/64 - Sistema de Crédito Imobiliário.
Lei 4.595/64 - Sistema Financeiro Nacional.
Lei 4.829/65 (Crédito Rural).
Lei 9.514/97 (Sistema de Financiamento Imobiliário).
Camilo, V. (2019). Conhecimentos Bancários. Estratégia Concursos.
CMN. Resolução nº 2.309/96 - operações de arrendamento mercantil.
CMN. Resolução 3.517/2007 (CET).
CVM. Instrução 134/90 (Commercial papers).
CVM. Instrução 566/2015 (commercial papers).
Pereira, E. (2019). Conhecimentos Bancários. Estratégia Concursos.
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Passo Estratégico de Conhecimentos

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Análise Estatística ................................................................................................................................................ 2

O que é mais cobrado dentro do assunto? ..................................................................................................... 3

Roteiro de revisão e pontos do assunto que merecem destaque ........................................................................ 3

Aposta estratégica ........................................................................................................................................... 17

Questões Estratégicas ....................................................................................................................................... 18

Questionário de revisão e aperfeiçoamento .................................................................................................... 31

Perguntas com respostas ............................................................................................................................... 33

Lista de Questões Estratégicas.......................................................................................................................... 35

Referências Bibliográficas ................................................................................................................................ 42

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PRODUTOS E SERVIÇOS BANCÁRIOS – NOÇÕES DE

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12128195780 - Luiz Fernando Pena da Cunha

O que é mais cobrado dentro do assunto?

ROTEIRO DE REVISÃO E PONTOS DO ASSUNTO QUE

• Linha de crédito normalmente associada ao cartão de crédito;

Passo Estratégico de Conhecimentos Bancários p/ Banco do Brasil (Escriturário) - 2020

12128195780 - Luiz Fernando Pena da Cunha

Financiamento de capital de giro

• Títulos emitidos por companhias e sociedades limitadas;

• Limite de crédito destinado a empresas com a finalidade de cobrir necessidades imediatas de

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12128195780 - Luiz Fernando Pena da Cunha

Financiamento de capital fixo

Crédito direto ao consumidor

Crédito direto ao consumidor (CDC)

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Crédito direto ao consumidor com interveniência (CDCI)

Leasing: tipos, funcionamento, bens

Fonte: Banco Central do Brasil

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12128195780 - Luiz Fernando Pena da Cunha

*tenha em mente que no arredamento mercantil financeiro a transferência de riscos e benefícios ao

Fonte: Banco Central do Brasil

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Exigências para a concessão do crédito (mais relevantes):

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Abertura e movimentação de contas: documentos básicos

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• Fontes de referência consultadas

• A conta pode ser encerrada por qualquer das partes contratantes

• Os serviços prestados a pessoas naturais são classificados como:

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▪ Toda instituição emissora de cartão de crédito é obrigada a ofertar cartão de crédito

• As faturas mensais devem conter, pelo menos, as seguintes informações:

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o Fornecimento de plástico de cartão de crédito em formato personalizado;