Actividades

1.Codificar la informacin contenida en los estados a nivel sub

2.Realizar anlisis vertical a las cifras contenidas en los estado
3.Mostrar la informacin mediante indicadores financieros
4.Realizar las notas a los estados financieros, que considere ne
5.Emitir una opinin sobre los estados financieros, a partir de

ados a nivel subcuenta (6 digitos) y si es posible auxiliar (8 dgitos)

as en los estados.
financieros
ue considere necesarias.
ros, a partir de los indicadores.

iar (8 dgitos)

Se entiende por activos corrientes aquellos activos que son susceptibles

de convertirse en dinero en efectivo en un periodo inferior a un ao.
Ejemplo de estos activos adems de caja y bancos, se tienen las
inversiones a corto plazo, la cartera y los inventarios.

EL TOPOLINO S.A.
BALANCE GENERAL COMPARATIVO

CODIGOS

MES
MAY

ACTIVO CORRIENTE
11 Disponible
1105 Caja
1110 Bancos
TOTAL DISPONIBLE
14 INVENTARIOS
13
130505
132505
133005
133015
135515
135517
135518
1365
1370
139905

152,913,971.00
638,675,863.77
791,589,834.77

153,261,145
501,281,361
654,542,506

236,536,715.86

185,199,379

270,042,081.00
159,333,416.00
18,743,380.00
10,458,965.00
5,566,262.00
656,000.00
667,326.00
2,762,291.00
16,411,358.00
-3,070,013.00
481,571,066.00

271,495,058
105,357,600
18,525,236
4,133,736
2,628,495
2,843,223
782,572
2,111,081
27,138,176
-16,902,268
418,112,909

CUENTAS POR COBRAR

Clientes Nacionales
Socios
Anticipos a proveedores
Anticipos a trabajadores
Retenciones en la fuente
Impuesto a las ventas retenido
Impuesto de industria y comercio retenido
Cuentas por cobrar a trabajadores
Prestamos a particulares
Provisiones cartera
TOTAL CUENTAS POR COBRAR

1225 INVERSIONES TEMPORALES

122505 CDT
ACTIVO CORRIENTE
1205 INVERSIONES PERMANENTES
120505 Alicate Mgico S.A.
TOTAL INVERSIONES PERMANENTES
15
1504
151605
152405
1528
152001
1592

MES
AGOS

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Terrenos
Edificios
Muebles y Equipo Oficina
Equipo Computo y Comunicaciones
Maquinaria y Equipo
Depreciacion Acumulada
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

1710 CARGOS DIFERIDOS

100,000,000

1,509,697,616.63

1,357,854,794

344,078,000.00

344,078,000

344,078,000.00

344,078,000

207,298,371.00
1,285,498,515
109,326,016.00
169,307,721.32
68,989,005.07
-804,055,534.00
1,036,364,094.70

216,798,371
1,250,332,797
221,266,600
257,728,843
69,640,616
-880,041,700
1,135,725,527

46,779,714.00

40,854,289

18 OTROS ACTIVOS
Valorizacion Acciones
TOTAL OTROS ACTIVOS

79,545,772.08
79,545,772.08

66,919,625
66,919,625

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

1,506,767,580.78

1,587,577,441

TOTAL ACTIVOS

3,016,465,197.41

2,945,432,235

256,800,000.00
256,800,000.00

125,000,000
125,000,000

170,272,409.00
170,272,409.00

184,301,726
184,301,726

651,903,773.63
13,489,000.00
10,562,000.00
1,535,522.00
32,464,325.00
3,712,474.00
714,121.00
1,881,786.00
4,164,450.00
69,066,751.00
10,634,514.00
800,128,716.63
970,401,125.63

660,089,326
12,332,242
10,417,172
7,134,274
32,653,631
3,721,563
1,000,000
3,129,998
11,779,007
79,380,407
16,145,970
837,783,590
1,022,085,316

59,946,781.31
59,946,781.31
1,030,347,906.94

56,995,363
56,995,363
1,079,080,679

1,564,997,251.99
399,664,702.33
12,947,546.00
79,545,772.08
-94,141,427.22
23,103,445.29
1,986,117,290.47
3,016,465,197.41

1,481,617,361
399,008,353
12,947,546
66,919,625
-174,035,662
79,894,234
1,866,351,458
2,945,432,137

9 CUENTAS DE ORDEN
93 Acreedoras de control
TOTAL CUENTAS DE ORDEN

2 PASIVO
21 OBLIGACIONES BANCARIAS
2105 Bancos Comerciales
TOTAL OBLIGACIONES BANCARIAS

CUENTAS POR PAGAR

22
2320
233525
233550
236005
2365
2367
2368
2408
25
2705

Proveedores
Contratistas

Honorarios
Servicios pblicos
Dividendos
Retenciones en la fuente
Retenciones en Iva
Retenciones en industria y comercio
Iva por pagar
Obligaciones Laborales
Ingresos recibidos por anticipado
CUENTAS POR PAGAR
PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
2610 Obligaciones Laborales
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
3
3105
3315
330505
38
3710
360505

PATRIMONIO

Capital Suscrito y Pagado

Reserva para Proteccin de Aportes
Reserva Especial
Superavit por Valorizaciones
Perdida de Ejercicios anteriores
Utilidad del presente Ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

CUENTAS DE ORDEN
8 Acreedoras de control por Con.
TOTAL CUENTAS DE ORDEN

256,800,000.00
256,800,000.00

125,000,000
125,000,000

ERIKA MARCELA C
PEDRO MEJA
Gerente

El estado de situacin patrimonial, tambin llamado balance general o

balance de situacin, es un informe financiero contable que refleja la
situacin de una empresa en un momento determinado. ...

ANLISIS HORIZONTAL
VARIACION ABSOLUTA

VAR. PORCENTUAL

ANALISIS VERTICAL
ANALISIS POR CLASE
ANLISIS AL ACTIVO
200900%
200800%
2009
2008

-347,174
137,394,503
137,047,329

-0.23%
27.41%
20.94%

5.07%
21.17%
26.24%

51,337,337

27.72%

7.84%

-1,452,977
53,975,816
218,144
6,325,229
2,937,767
-2,187,223
-115,246
651,210
-10,726,818
13,832,255
63,458,157

-0.54%
51.23%
1.18%
153.01%
111.77%
-76.93%
-14.73%
30.85%
-39.53%
-81.84%
15.18%

8.95%
0.62%
0.62%
0.35%
0.18%
0.02%
0.02%
0.09%
0.54%
-0.10%
15.96%

-100,000,000

-100.00%

0.00%

151,842,823

11.18%

50.05%

11.41%
0.00%

11.41%

-9,500,000
35,165,718
-111,940,584
-88,421,122
-651,611
75,986,166
-99,361,433

-4.38%
2.81%
-50.59%
-34.31%
-0.94%
-8.63%
-8.75%

5,925,425

14.50%

6.87%
42.62%
3.62%
5.61%
2.29%
-26.66%
34.36%
0.00%
1.55%

5.20%
17.02%
22.22%
0.00%
6.29%
0.00%
0.00%
9.22%
3.58%
0.63%
0.14%
0.09%
0.10%
0.03%
0.07%
0.92%
-0.57%
14.20%
0.00%
0.00%
3.40%
0.00%
46.10%

5.07%
21.17%
26.24%
0.00%
7.84%
0.00%
0.00%
8.95%
5.28%
0.62%
0.35%
0.18%
0.02%
0.02%
0.09%
0.54%
-0.10%
15.96%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
50.05%

5.20%
17.02%
22.22%
0.00%
6.29%
0.00%
0.00%
9.22%
3.58%
0.63%
0.14%
0.09%
0.10%
0.03%
0.07%
0.92%
-0.57%
14.20%
0.00%
0.00%
3.40%
0.00%
46.10%

11.68%
0.00%
11.68%
0.00%
0.00%
7.36%
42.45%
7.51%
8.75%
2.36%
-29.88%
38.56%
0.00%
1.39%

11.41%
0.00%
11.41%
0.00%
0.00%
6.87%
42.62%
3.62%
5.61%
2.29%
-26.66%
34.36%
0.00%
1.55%

#VALUE!
11.68%
0.00%
11.68%
0.00%
0.00%
7.36%
42.45%
7.51%
8.75%
2.36%
-29.88%
38.56%
0.00%
1.39%

Estado de
es un esta
forma de c
determina

En anlisis
principalme
participa un
Indicador q
igualmente
participaci

Un gasto
varios per
y cancela

12,626,147
12,626,147

18.87%
18.87%

-80,809,861

-5.09%

71,032,962

2.41%

0.00%
0.00%
2.64%
2.64%
0.00%
49.95%
0.00%
100.00%

0.00%
0.00%
2.27%
2.27%
0.00%
53.90%
0.00%
100.00%

131,800,000
131,800,000

105.44%
105.44%

51.32%
51.32%

105.44%
105.44%

-14,029,317
-14,029,317

-7.61%
-7.61%

-8.24%
-8.24%

-7.61%
-7.61%

-8,185,552
1,156,758
144,828
-5,598,752
-189,306
-9,089
-285,879
-1,248,212
-7,614,557
-10,313,656
-5,511,456
-37,654,873
-51,684,190

-1.24%
9.38%
1.39%
-78.48%
-0.58%
-0.24%
-28.59%
-39.88%
-64.65%
-12.99%
-34.14%
-4.49%
-5.06%

-0.79%
0.11%
0.01%
-0.54%
-0.02%
0.00%
-0.03%
-0.12%
-0.74%
-1.00%
-0.53%
-3.65%
-5.02%

2,951,418
2,951,418
-48,732,772

5.18%
5.18%
-4.52%

0.29%
0.29%
-4.73%

-0.76%
0.11%
0.01%
-0.52%
-0.02%
0.00%
-0.03%
-0.12%
-0.71%
-0.96%
-0.51%
-3.49%
-4.79%
0.00%
0.00%
0.27%
0.27%
-4.52%

83,379,891
656,349
12,626,147
79,894,234
-56,790,789
119,765,832
71,033,061

5.63%
0.16%
0.00%
18.87%
-45.91%
-71.08%
6.42%
2.41%

4.20%
0.03%
0.00%
0.64%
4.02%
-2.86%
6.03%
2.35%

4.47%
0.04%
0.00%
0.68%
4.28%
-3.04%
6.42%
2.41%

0.00%
0.00%
2.64%
2.64%
0.00%
49.95%
0.00%
100.00%
0.00%
0.00%
0.00%
8.51%
8.51%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
5.64%
5.64%
0.00%
0.00%
21.61%
0.45%
0.35%
0.05%
1.08%
0.12%
0.02%
0.06%
0.14%
2.29%
0.35%
26.53%
32.17%
0.00%
0.00%
1.99%
1.99%
34.16%
0.00%
0.00%
51.88%
13.25%
0.43%
2.64%
-3.12%
0.77%
65.84%
100.00%
0.00%

0.00%
0.00%
2.27%
2.27%
0.00%
53.90%
0.00%
100.00%
0.00%
0.00%
0.00%
4.24%
4.24%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
6.26%
6.26%
0.00%
0.00%
22.41%
0.42%
0.35%
0.24%
1.11%
0.13%
0.03%
0.11%
0.40%
2.70%
0.55%
28.44%
34.70%
0.00%
0.00%
1.94%
1.94%
36.64%
0.00%
0.00%
50.30%
13.55%
0.44%
2.27%
-5.91%
2.71%
63.36%
100.00%
0.00%

Un gasto
varios per
y cancela

131,800,000
131,800,000

RIKA MARCELA CASTRO CASTRO

Contador Publico

105.44%
105.44%

51.32%
51.32%

105.44%
105.44%

0.00%
8.51%
8.51%

0.00%
4.24%
4.24%

ral o
la

Estado de rendimiento econmico o Estado de prdidas y ganancias,

es un estado financiero que muestra ordenada y detalladamente la
forma de como se obtuvo el resultado del ejercicio durante un periodo
determinado. .
En anlisis verticidad, en cambio, lo que hace
principalmente, es determinar que tanto
participa un rubro dentro de un total global.
Indicador que nos permite determinar
igualmente que tanto ha crecido o disminuido la
participacin de ese rubro en el total global.

Un gasto esperado para producir beneficios en

varios perodos contables y por tanto capitalizado
y cancelado durante los perodos beneficiados.

Un gasto esperado para producir beneficios en

varios perodos contables y por tanto capitalizado
y cancelado durante los perodos beneficiados.

EL TOPOLINO S.A.
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

INGRESOS

Son los ingresos de que dispone regularmente la entidad gracias a sus activida
brutos del patrimonio originados directamente en el desarrollo del objeto social
aportes de los propietarios. Un ingreso operacional tiene relacin directa con la
constituye el objeto social de la empresa. Todo ingreso operacional representa
resulta del giro ordinario del negocio.

INGRESOS OPERACIONALES

MAYO

CDIGOS COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR

Repuestos Elctricos
El costo de venta es el costo en que
se incurre para comercializar un bien,
Mantenimientos Elctricos
o para prestar un servicio. Es el valor
Herramientas
en que se ha incurrido para producir
o comprar un bien que se vende.
Menos descuentos en ventas
Menos devoluciones en ventas
VENTAS NETAS
MENOS COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA

INGRESOS NO OPERACIONALES
OTRAS VENTAS
Materia de desecho
Materiales varios
FINANCIEROS
Dividendos
ARRENDAMIENTOS
Maquinaria y Equipo
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES
TOTAL INGRESOS

5,498,066,077
3,878,516,124
1,384,834,061
106,096,263
8,071,592
10,647,248,407
8,907,170,585
1,740,077,822

son aquellos ingresos diferentes a los obtenidos por el desar

la actividad principal. El costo de venta es el costo en que se
comprar un bien que se vende.

30,323,888
11,964,789
15,504,587
36,228,864
94,022,128
10,741,270,535

EGRESOS
EGRESOS OPERACIONALES

ADMINISTRACION
Gastos de Personal
Gastos generales
Depreciaciones
GASTOS DE ADMINISTRACION

234,032,158
183,254,052
34,448,001
451,734,211

VENTAS

Gastos de Personal
Gastos de generales
Depreciaciones
Diversos
GASTOS DE VENTAS
TOTAL EGRESOS OPERACIONALES

NO OPERACIONALES
GASTOS FINANCIEROS
Gastos Bancarios
Intereses
Comisiones
Gravamen Mov. Financiero (4x1000)
GASTOS FINANCIEROS

820,907,020
357,153,881
63,708,580
69,874,155
1,311,643,636
1,763,377,846.99

661,255
8,083,968
97,283
26,714,702
35,557,208

GASTOS EXTRAORDINARIOS
Impuestos Asumidos
Procesos Judiciales
Actividades cvicas
Multas, sanciones y litigios
GASTOS EXTRAORDINARIOS
TOTAL EGRESOS NO OPERACIONALES
TOTAL EGRESOS
UTILIDAD DEL EJERCICIO

PEDRO MEJA
Gerente

124,513
8,000,000
1,808,302
2,128,635
12,061,450
47,618,657
1,810,996,504
23,103,446

Estado de rendimiento econmico o Estado de prdidas y ganancias, es

un estado financiero que muestra ordenada y detalladamente la forma
de como se obtuvo el resultado del ejercicio durante un periodo
determinado. .

MPARATIVO

nte la entidad gracias a sus actividades cotidianas. Son todos los aumentos
ente en el desarrollo del objeto social del ente, distintos de los aumentos en los
racional tiene relacin directa con la produccin de un bien o servicio que
Todo ingreso operacional representa una fuente bruta interna de recursos y

AGOS

ANLISIS HORIZONTAL
VARIACION ABSOLUTA

4,820,928,728
3,627,875,993
1,359,985,381
82,197,917
7,592,699
9,718,999,486
8,086,206,624
1,632,792,862

677,137,349
250,640,131
24,848,680
23,898,346
478,893
928,248,921
820,963,961
107,284,960

VAR. PORCENTUAL

14.05%
6.91%
1.83%
29.07%
6.31%
9.55%
10.15%
6.57%

ANLISIS VERTICAL
2009
2008
51.19%
36.11%
12.89%
0.99%
0.08%
99.12%
82.92%
16.20%

49.14%
36.98%
13.86%
0.84%
0.08%
99.06%
82.42%
16.64%

El anlisis horizontal busca determ

variacin que un rubro ha sufrido e
respecto de otro. Esto es importan
determinar cuando se ha crecido o
en un periodo de tiempo determin

En anlisis verticidad, en cambio, lo

hace principalmente, es determinar
tanto participa un rubro dentro de u
total global. Indicador que nos perm
determinar igualmente que tanto ha
crecido o disminuido la participaci
ese rubro en el total global.

s a los obtenidos por el desarrollo de la actividad principal de la empresa, ingresos que por lo general son ocasionales o que son accesorios a
e venta es el costo en que se incurre para comercializar un bien, o para prestar un servicio. Es el valor en que se ha incurrido para producir o

28,772,019
2,557,759

1,551,869
9,407,030

5.39%
367.78%

0.28%
0.11%

11,040,060

4,464,527

40.44%

0.14%

49,615,969
91,985,807
9,810,985,293

-13,387,105
2,036,321
930,285,242

-26.98%
2.21%
9.48%

0.34%
0.88%
100.00%

216,759,109
172,316,935
31,913,110
420,989,154

17,273,049
10,937,117
2,534,891
30,745,057

7.97%
6.35%
7.94%
7.30%

702,726,302
332,999,278
47,442,185
79,400,001
1,162,567,766
1,583,556,920.00

118,180,718
24,154,603
16,266,395
-9,525,846
149,075,870
179,820,927

16.82%
7.25%
34.29%
-12.00%
12.82%
11.36%

720,492
7,121,500
2,105,977
44,288,910
54,236,879

-59,237
962,468
-2,008,694
-17,574,208
-18,679,671

2.18%
1.71%
0.32%
4.21%

0.29%
0.03%
0.00%
0.11%
0.00%
0.51%
0.94%
100.00%

7.64%
3.33%
0.59%
0.65%
12.21%
16.42%

2.21%
1.76%
0.33%
4.29%
0.00%
0.00%
7.16%
3.39%
0.48%
0.81%
11.85%
16.14%

0.01%
0.08%
0.00%
0.25%
0.33%

0.00%
0.01%
0.07%
0.02%
0.45%
0.55%

1,690,636
2,100,000
1,500,000
1,800,000
7,090,636
61,327,515
1,644,884,435
79,894,234

-1,566,123
5,900,000
308,302
328,635
4,970,814
-13,708,858
166,112,069
-56,790,788

ERIKA MARCELA CASTRO CASTRO

Contador Publico

0.00%
0.07%
0.02%
0.02%
0.11%
0.44%
16.86%
0.22%

0.02%
0.02%
0.02%
0.02%
0.07%
0.63%
16.77%
0.81%

ncias, es
a forma
o

ca determinar la
a sufrido en un periodo
importante para
crecido o disminuido
determinado.

ambio, lo que
eterminar que
ntro de un
nos permite
e tanto ha
ticipacin de
.

INDICADORES FINANCIEROS
EL TOPOLINO
A DICIEMBRE 31 DE 2010

El activo corriente, tambin llamado circulante o lquido, es aquel que puede ser vendido con rapidez, a un precio predecible y sin un costo excesivo o contraproducente.L
bienes y derechos que sin mayor dilacin pueden convertirse en dinero o consumirse en un ciclo normal de operaciones.

ACTIVO CORRIENTE

CAPITAL DE TRABAJO

PASIVO CORRIENTE

$ 1,509,697,617

$ 970,401,126
$ 539,296,491

Recursos de que dispone la empresa

para atender la operacin despus de pagar el
pasivo a corto plazo

RAZN DE LIQUIDEZ O CIRCULANTE

ACTIVO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE
$ 1,509,697,617

$ 970,401,126
$ 1.56

Representa las veces que el activo corriente

cubre el pasivo corriente. En la empresa
por cada peso de deuda a corto plazo se cuenta
con pesos de liquidez para cubrirla

ACTIVO LIQUIDO

PRUEBA CIDA

PASIVO CORRIENTE

$ 794,352,126

$ 970,401,126
$ 0.82

Representa las veces que el activo liquido

cubre el pasivo corriente. En la empresa
por cada peso de deuda a corto plazo, la empresa
dispone de forma inmediata de para cubrirla.
El nivel de referencia es 1:1

Los pasivos corrientes hacen referencia a los pasivo

debe pagar en un plazo igual o inferior a un ao. el
obligaciones: es el financiamiento provisto por un a
representa lo que la persona o empresa debe a terc
a bancos, proveedores, impuestos, salarios a emple

SOLIDEZ
ACTIVO TOTAL

PASIVO TOTAL

$ 3,016,465,197

$ 1,030,347,907
$ 2.93

Es la capacidad de pago de la empresa

a corto y largo plazo que demuestra su solidez financiera.
La empresa dispone de $ en activos totales por
cada peso que adeuda
El nivel de referencia es 2:1

PASIVO TOTAL

ENDEUDAMIENTO

ACTIVO TOTAL

$ 1,030,347,907

$ 3,016,465,197
$ 0.34

Representa la proporcion del endeudamiento de

una empresa. En la empresa el % de los activos
est comprometido con deudas en el pasivo.
Cuenta con un 66% de activos libre de deudas.

ENDEUDAMIENTO INTERNO O DE SOCIOS

PATRIMONIO
ACTIVO TOTAL
$ 1,986,117,290

$ 3,016,465,197
$ 0.66

Representa la proporcion en que los activos

han sido financiados con recursos propios.
En la empresa el % de los activos han sido
financiados con recursos propios.
Entre ms cercano a 100 mejor es el indicador.

PROTECCIN AL PASIVO TOTAL

PATRIMONIO
TOTAL PASIVO
$ 3,016,465,197

$ 1,030,347,907
$ 2.93

Representa la proteccin que ofrecen los socios

de la cooperativa a sus acreedores.
Cuando el resultado es mayor a $1 se puede decir
que la empresa tiene una buena posicin econmica.

PPE

PATRIMONIO INMOVILIZADO

PATRIMONIO

$ 1,036,364,095

$ 1,986,117,290
52.18%

Indica la parte del patrimonio que se encuentra esttica

en Propiedad, Planta y Equipo. En la empresa
el del patrimonio total est representado en
PPE, lo que disminuye el capital de trabajo.

UTILIDAD BRUTA O MARGEN BRUTO

U. BRUTA
INGRESOS OPERACIONALES
$ 1,740,077,822

$ 10,647,248,407
16.34%

Es el porcentaje de utilidad obtenida en las

actividades de la empresa sin tener en cuenta los
gastos. Para el periodo estudiado la utilidad bruta es
del 16%, lo cual quiere decir que el costo de los
productos y servicios de la empresa es de un

UTILIDAD NETA O MARGEN NETO

U. NETA
INGRESOS TOTALES
$ 23,103,446

$ 10,741,270,535
0.22%

Es el porcentaje de utilidad obtenida en las

actividades de la empresa luego de descontar los
gastos. Para el periodo estudiado la utilidad neta es
del

PORCENTAJE DE COSTO DE VENTAS

COSTO DE VENTAS
INGRESOS OPERACIONALES
$ 8,907,170,585

$ 10,647,248,407
83.66%
El costo de ventas es el de los
ingresos totales

PORCENTAJE DE GASTOS GENERALES

GASTOS
INGRESOS TOTALES
$ 1,810,996,504

$ 10,741,270,535
16.86%

Los gastos representan el de

los ingresos totales de la empresa

U. NETA

RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO

PATRIMONIO

$ 23,103,446

$ 1,986,117,290
1.16%

Representa la participacin del patrimonio o

aportes de los socios en la generacin de la
utilidad. En la empresa, el patrimonio
para el periodo estudiado particip en
en la generacin de la utilidad.

de ser vendido con rapidez, a un precio predecible y sin un costo excesivo o contraproducente.Los activos corrientes son
onsumirse en un ciclo normal de operaciones.

Los pasivos corrientes hacen referencia a los pasivos que la empresa

debe pagar en un plazo igual o inferior a un ao. el pasivo recoge sus
obligaciones: es el financiamiento provisto por un acreedor y
representa lo que la persona o empresa debe a terceros, como el pago
a bancos, proveedores, impuestos, salarios a empleados, etc.

ACTIVO LIQUIDO =disponible+cuentas por cobrar a trabajadores

PUC
1110
111005
111006

BANCOS
BANCOLOMBIA
BANCO BOGOTA
BANCO COLMENA

CUENTA BANCARIA No.

088-756-9988
666-894-9855
669-569-8745
TOTAL

SALDO
155000000
375000000
108675864
638675864

1305 CLIENTES NACIONALES

NIT/CC
68956236
8902506230
9008502568
8905263892
1112101235
1112100521
8902506239

DV
3
5
6

PRIMER APELLIDO
BEDOYA

SEGUNDO APELLIDO

GONZALEZ

GIRALDO

ROMERO
CASTRO

GOMEZ
DOMINGUEZ

1305 CLIENTES NACIONALES

PRIMER NOMBRE
BLANCA

SEGUNDO NOMBRE
NIDIA

RAZON SOCIAL
FERRETERIA LA 25

JULIAN

ANDRES
CONSTRUCTORES S.A

ANDREA
ERIKA

MARCELA
FERREBARATO

DIRECCION

MONTO

CL 25 26 73
CL 12 31 71

CL 37 A 82A 51
KR 7 23 30
KR 35 30 16 APTO 202
KR 27 BIS 38 57
KR 22 27 39
TOTAL CUENTA = 270042081

13,000,000
35,000,000
52,000,000
72,500,000
5,500,000
15,000,000
77,042,081

NIT/CC
68526236
8905623200
1112500251
63521456
8952052620
9004522563
65890520
28622305
900236896
1112112541
38562342
8905263212

DV

PRIMER APELLIDO
GOMEZ

SEGUNDO APELLIDO
FERNANDEZ

CHAVEZ
MEJIA

MARIN
HERNANDEZ

LOPEZ
GIRALDO

MERCHAN
PEREZ

ANACONA
1 SARRIA
3

GOMEZ
ROMERO

5
6

2205 PROVEEDORES NACIONALES

PRIMER NOMBRE
ANA

SEGUNDO NOMBRE
MARIA

RAZON SOCIAL
CONSTRUIMOS S.A

MARITZA
MAURICIO

ANTONIO
FERRETERIA NACIONAL S.A
FERRECONSTRU S.A

ANGELA
MARIA

PATRICIA
FERNANDA
TORNILLOS LA PRINCIPAL LT

JOHANA
SHEILA
CONSTRUCTOR S.A

DIRECCION
CLL 26 30 12
KR 32 28 58
CL 23 2 23
TV 12 14 A 22

MONTO
55,000,000
70,000,000
36,000,000
9,272,409

CL 31 NORTE 2A N 25
AV 3A NORTE 52 49
AV 2 VIA QUIMBAYA
HOLGUIN LA VICTORIA VALLE
AV CENTENARIO 116A 55
AV 4 N 23 C N 32
CL 25 NORTE 2 BIS 60
CLL 19 12 A 70

75,000,000
98,000,000
32,000,000
12,500,000
78,000,000
6,550,000
63,000,000
116581364.6

TOTAL CUENTA =

651,903,774

223525
22352501
22352502
22352503

HONORARIOS
JUAN CARLOS SOTO - ABOGADO
MARIA VICTORIA JIMENEZ- CONTADORA
SAMUEL AGUIRRE- ING DE SISTEMAS

CONCEPTO
ASESORIA CARTERAS DIFICIL COBRO
ASESORIAS TRIBUTARIAS
INSTALACION DE SOFTWARE
TOTAL HONORARIOS

VALOR POR PAGAR

3,320,000
3,900,000
3,342,000
10,562,000

3105 CA
NIT/CC
1112101235
1116247109
1112500521
68526232
28562586

DV

PRIMER APELLIDO
GIRALDO
CASTRO
LONDOO
MARIN
GIL

SEGUNDO APELLIDO
RODRIGUEZ
CASTRO
MORENO
TORRES
MARIN

3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO

PRIMER NOMBRE
YENNY
ERIKA
ANDRES
ADRIANA
MARINO

SEGUNDO NOMBRE
ALEJANDRA
MARCELA
JAVIER
ALEJANDRA
ANTONIO

CONCEPTO APORTE
EFECTIVO (COMPRA MERCANCIA)
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
EDIFICIO CON TERRENO
CERTIFICADOS (CDT)
EQUIPO DE OFICINA

DIRECCION
CL 23 26 02
KR 26 23 22
CLL 22 26 44
KR 24 CL 13 ESQUINA
KR 49 53 35
TOTAL CUENTA=

MONTO
650,000,000
250,000,000
564,997,252
50,000,000
50,000,000
1,564,997,251.99

ESTADO DE RESULTADOS
5105
510503
510515
510527

5120
513040
513505
513530
513535
5140

5160
516005
516010
516015
516035

GASTOS DE PERSONAL
SALARIO INTEGRAL
HORAS EXTRAS Y RECARGOS
AUXILIO DE TRANSPORTE
TOTAL GASTO DE PERSONAL

198,000,000
28,500,000
7,532,158
234,032,158

DIVERSOS
ARRENDAMIENTOS
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
ASEO Y VIGILANCIA
ENERGIA ELECTRICA
TELEFONO
ADECUACIONES E INSTALACION
TOTAL DIVERSOS

75,000,000
32,500,000
9,927,000
17,300,000
9,927,052
38,600,000
183,254,052

DEPRECIACIONES
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
TOTAL DEPRECIACIONES

19,050,000
5,630,000
5,637,000
4,131,001
34,448,001

5205 GASTOS DE PERSONAL-OPERACIONALES DE VENTAS

CODIGO
520506
520515
520518
520521
520527
520551
520559
520563
520568
520569
520572
520575
520578
520584

NOMBRE DE LA CUENTA
SUELDOS
HORAS EXTRAS
COMISIONES
VIATICOS
AUX TRANSPORTE
DOTACION
PENSION
CAPACITACION P
ARP
EPS
CAJAS DE COMPENSACION
ICBF
SENA
GTOS MEDICOS

MONTO
450,000,000
10,200,000
33,400,000
9,800,000
15,000,000
13,000,000
59,607,020
15,000,000
45,750,000
85,000,000
35,000,000
22,500,000
18,350,000
8,300,000
820,907,020