CONTENIDO DEL PLAN DE NEGOCIOS

1. RESUMEN EJECUTIVO
El plan de negocios de queso fresco; tiene como objetivo mejorar
la produccin y comercializacin de queso fresco de la planta
quesera Alto Valle de Pusoc Bambamarca. La oferta histrica de
la planta quesera Alto Valle en el 2012 ha producido un total de
9360 kg; en el 2013 un total de 9720 kg; en el 2014 es 10080 kg;
2015 es de 10800 kg y en el 2016 es de 11880 kg; la cual cuenta
con una oferta creciente y la tasa promedio de crecimiento es del
6 %, la cual se ha tenido en cuenta para pronosticar la oferta para
los 5 aos siguientes.
La planta quesera Alto Valle actualmente viene ofertando 33 kg
por da y el nmero de das a elaborar por ao es de 360 das, la
cual oferta un total de 11880 kg/ ao de queso fresco al mercado
de Bambamarca.
La planta quesera Alto Valle vende el queso fresco en la ciudad
de Bambamarca, los das domingos a un Intermediario Felix
Honorario Cueva por ms de 10 aos, se encuentra ubicado en la
calle Ramn Castilla N 150 de Bambamarca.
El queso fresco es un alimento slido elaborado a partir de la leche
de vaca, la cual es inducida a cuajarse usando una combinacin de
cuajo (o algn sustituto) y acidificacin. Las bacterias se encargan
de acidificar la leche, jugando tambin un papel importante en la
definicin de la textura y el sabor del queso.
Segn INEI (2009) a travs del Sistema de Informacin Regional
para la Toma de Decisiones Encuesta Nacional de Presupuestos
Familiares se ha determinado el Consumo Per Cpita del queso
fresco en el Per es de 2.44 kg/hab/ao y en la regin Cajamarca
es de 1.74 kg/hab/ao. Tambin menciona que alto Consumo Per
Cpita de la regin del Per es Apurmac con 5.23 kg/hab/ao y la

regin con ms bajo Consumo Per Cpita es Ucayali con 0.6

kg/hab/ao.
2. DATOS GENERALES DE LA PLANTA QUESERA ALTO VALLE.
Domicilio legal
Representante Legal

Pusoc Bambamarca.
(Nombres y apellidos)
Dueo
Perodo
de
Indeterminado Indeterminado
vigencia

Telfonos
Distrito (s)
Provincia
Departamento
Bambamarca
Hualgayoc
Cajamarca
Principales productos o servicios de la planta quesera.
1) Produccin de Queso Fresco
Inicio de actividades 1999
Capital actual
Capital inicial (S/.)
10,000.
100,000.
(S/.)
Hombre
Sede Productiva

inicial

trabajadores

de s:
Mujeres

:
Total:

1
2

rea inicial (ha)

Monto de la ST (S/.)

50

trabajadores
rea

m2

Total

N actual de

(ha)
Planta
quesera

actual

Hombres:

Mujeres:
Total:

1
3

150

m2

Programa

3. ANTECEDENTES DEL NEGOCIO EMPRESARIAL

3.1.

ANTECEDENTES.

4. La planta quesera El Alto Valle, se encuentra ubicado en el

Centro Poblado Pusoc del distrito de Bambamarca, fue creado en el
ao 1999, con la finalidad de producir queso fresco, el negocio
pertenece a la familia Bazn Luna. Actualmente se encuentra
administrado por 3 miembros familiares que se dedican desde
hace aos a dicho negocio.
5.
6. Anteriormente el queso fue comercializado directamente por el
productor a la ciudad de Trujillo ya que en esta ciudad exista
familiares quienes apoyaban en la venta. En el ao 2005 conoce
Felix Honorario Cueva donde se comprometen ambos a realizar la
compra y venta del queso fresco ubicado en la calle Ramn Castilla
N 150 de Bambamarca. La cual la planta quesera Alto valle
sigue vendiendo el queso fresco al mismo intermediario.
7.
8. La produccin se inici con la materia prima recopilada de la
produccin de leche de vacas en donde estas vacas eran
pertenecientes a familiares y personas cercanas.
9.
10.

En el ao 2013 compra una movilidad para la recopilacin de la

materia prima y el traslado del queso, en donde haba una

empresa que hacia la competencia llamada Inkalac pero al
empezar con la compra de la movilidad dicha empresa se retira de
la zona y deja la recoleccin de la materia prima para esta
pequea planta quesera.
11.
12. La produccin se hace artesanalmente y cuenta con pequeos
equipos en la que cada ao con las ganancias que obtiene trata de
implementar poco a poco para as presentar un servicio ms
adecuado a los consumidores, tambin ya cuenta con transporte
propio para el traslado de queso hasta la ciudad de Bambamarca.
Durante todo este tiempo de produccin la familia satisface sus
necesidades econmicas.
12.1.

Problemtica del negocio

12.1.1.

Definicin del problema y sus causas.

13.

Se ha determinado los principales problemas que afectan a la

produccin y comercializacin de quesos fresco en la planta

quesera Alto Valle del Centro Poblado de Pusoc distrito de
Bambamarca.
14.
14.1.1.
Problema Central:
15. El problema central identificado es:
16. Deficiente produccin y comercializacin de queso fresco de la
planta quesera Alto Valle del Centro Poblado Pusoc distrito de
Bambamarca.
17.
17.1.1.
Causas:
18. Para definir el problema central, se han identificado algunos
factores considerados causas directas e indirectas que conlleva
directamente al problema central de una Deficiente produccin y
comercializacin de queso fresco de la planta quesera Alto Valle
del Centro Poblado Pusoc distrito de Bambamarca.
19.
19.1.1.1.Causas Directas:
Deficientes capacidades tcnicas para la produccin y
comercializacin de queso fresco.
Deficiente promocin del marketing mix (promocin,
publicidad, etc) para produccin y comercializacin de
queso.
Dbil capacidad de gestin empresarial
20.
20.1.1.1.Causas Indirectas:
Inadecuada infraestructura, materiales y equipos para
la produccin.
Inadecuadas prcticas higinico sanitarias durante la
produccin de queso fresco.
Fuerte actitud individualista de los productores
Limitados conocimientos sobre mix marketing para la
produccin y comercializacin
Deficiente conocimientos de gestin empresarial
Escasos conocimientos sobre experiencias exitosas
21.
21.1.1.

Efectos:

22.

Una vez definido el problema central, es a partir de aqu, que se

puede visualizar las consecuencias que se presentaran en el

presente y posteriormente del proyecto.
22.1.1.1.
Efectos Directos:
Bajos niveles de venta de queso, para satisfacer la
demanda del mercado
Dbil posicionamiento de los productos en el mercado
Dbil acceso a crditos financieros.
23.
23.1.1.1.

Efectos Indirectos:
Bajos ingresos econmicos del productor de queso
Alto Valle

24.
I.1.1. Efecto Final:
Bajo nivel de vida del productor de la planta quesera
Alto

Valle

del

centro

poblado

de

Pusoc

Bambamarca.

25.

ARBOL DE CAUSA Y EFECTOS

Efecto Final
Bajo nivel de vida del productor de la planta quesera Alto Valle del centro pobla

Efecto Indirecto
Bajos ingresos econmicos del productor de queso Alto

Efecto Directo
Efecto Directo
Bajos niveles de venta de queso, para satisfacer la demanda del mercado
Dbil posicionamiento de su producto en el mercado

Problema Central
Deficiente produccin y comercializacin de queso fresco de la planta quesera Alto Valle del Ce

Causa Directa
Causa Directa
Falta de capacitacin y asesoramiento tcnico para la produccin
Dbil nivel
y comercializacin
del mix marketing
de queso.
(promocin, publicidad, etc) para p

Causa Indirecta
Causa Indirecta
Causa Indirecta
Causa Indirecta
Causa
Fuerte
actitudlaindividualista
de los
productores
Deficiente
Inadecuada
calidad
infraestructura,
de insumos materiales
Inadecuadas
y equipos
prcticas
para la produccin
higinico sanitarias
durante
Limitados
produccin
conocimientos
sobre
mix mark

25.1.

Indicadores

socioeconmicos

de

la

zona

de

influencia de la Organizacin empresarial.

26.
28.

Aspecto
Poblacin

30. Principales
actividades
econmicas
de la zona
(provincia)
36. ndice
pobreza

de

38. ndice
de
desarrollo
humano

27. Datos relevantes

29. Segn el INEI (2013) ha pronosticado que
la poblacin de Bambamarca para el ao
2015 ha sido 81,731 personas y en la
provincia de Hualgayoc un total de 102,328
personas
31. (X) Agricultura
32. (X) Ganadera
33. ( ) Minera
34. ( ) Comercio
35. ( ) Industria
37. Segn el INEI (2013) menciona haciendo
un intervalo de confianza al 95% ha dado
como resultado un ndice de pobreza interna
del 55.3 y un ndice de pobreza interna del
64.4 de la poblacin estimada del ao 2015
que fue de 81,731.
39. Segn el IPE (Instituto de Desarrollo
Humano, 2012) menciona en el 2011 y aos
anteriores, el Per present una mejora en
el IDH ubicndose en el puesto 80 sobre 187
pases con un IDH de 0.725, cifra
ligeramente superior a la del ao previo
(0.721) y que lo coloca como un pas de
desarrollo humano alto al hallarse en la
primera mitad del ranking. Con este
resultado ya asciende a 26.3% la mejora del
IDH desde 1980. Por su parte, el IDH
ajustado del 2011 es de 0.557, superior al
0.501 del 2010.
41. Los principales cultivos agrcolas de la
zona es papa, maz, arveja, habas y en
pecuarios tenemos la crianza de vacas,
toros, cuyes, caballos, cerdos, carneros.

40. Principales
productos
agropecuario
s de la zona
de impacto de
la
planta
quesera.
42. Principales 43. En el centro poblado de Pusoc no existe
Organizacion
otras plantas queseras; a nivel de distrito
es
de
y/o provincia de Hualgayoc existen varias
Productores
plantas queseras dedicadas a la elaboracin
Agropecuario
de queso fresco y otros tipos de queso.
s
44. Niveles de 45. La
planta
quesera
Alto
Valle
productividad
actualmente procesa 200 litros de leche y

53.

en la zona
obtiene 33 kg/da; el nmero de das que
para
el
elabora queso fresco son 360 das al ao;
producto
de
oferta un total de 11880 kg/ao.
la
planta
quesera.
46. Presencia
47. Intermediarios compradores de queso
de
fresco de la provincia de Hualgayoc
compradores
Bambamarca son Edilfonso Fernandez
y
otras
Nuez; Oscar Molocho Silva; Carmela Ortiz;
entidades
Fani
Cotrina,
Mirio
Ruiz
Barboza;
vinculadas a
AMIPROLAC, CORELAC, entre otros.
la industria.
48. Describir
50. Es una carretera afirmada la cual le
las
permite desplazar el queso fresco a la
facilidades de
ciudad de Bambamarca a don Felix
acceso.
Honorario Cueva.
49.
51. Servicios
52. Cuenta con celular, energa monofsica,
disponibles.
agua, etc.
ANLISIS INTERNO DE LA ORGANIZACIN.
54. FORTALEZA
55. DEBILIDADES
Suficiente capital de trabajo.
Falta de planificacin.
Alta
experiencia
en
la Falta de investigacin

de

elaboracin de queso fresco.

Precios bajos de los insumos.
Cuenta con movilidad propia

mercados.
Incapacidad para innovar.
Inadecuada
infraestructura

para el traslado del queso

para la elaboracin de queso.

Falta
de
capacitacin
y

fresco.
cuenta

con

apropiada

vestimenta
para

la

elaboracin de queso fresco.

Precios competitivos.
Cartera de clientes fijos.
56.

asesoramiento tcnico.
Falta de certificacin de su
producto.
Falta de constitucin en los
registros pblicos.
falta
de
publicidad

promocin con el producto.

Productos
sustitutos

complementarios.
57.
58.
58.1.

Indicadores tcnicos y econmicos de la planta

quesera.
59.

Tipo

60.

Indicadores de base

61.

Anlisis

de
indicado
r

(en la situacin actual

de la planta quesera)
-

62. De
producci
n

65. De
producti
vidad

67. De
Calidad
-

70. De
costos

La planta quesera Alto 63. Planta

quesera
Valle
actualmente
sin PNT, el volumen
procesa 200 litros de
de produccin, se
leche y obtiene 33 kg/da;
mantiene debido a
el nmero de das que
que no cuenta con
elabora queso fresco son
movilidad para traer
360 das al ao; oferta un
la leche de otros
total de 11880 kg/ao.
comunidades
El rea de la planta
cercas.
64. Planta
quesera
quesera es de 150 m2
con PNT, el volumen
la
cual
le
permite
de produccin, se
procesar
un
producto
incrementa debido a
mejor ordenado; es decir
que contara con una
cuenta con un ambiente
movilidad para la
de la recepcin de la
recoleccin de la
materia prima, tambin
materia prima de
para la trasformacin de
otros
lugares
la leche, almacenamiento
aledaos
de
la
y/o maduracin y para la
planta
de
venta.
procesamiento.
El
rendimiento
para 66. Comparacin en
procesar un kg de queso
el rendimiento con
fresco se necesita 6 litros
otras
plantas
de leche.
queseras
de
la
provincia
de
Hualgayoc, tambin
obtienen de 6 litros
de leche un kg de
queso fresco.
Guzmn et al. (2009) 68. Si el porcentaje
menciona
las
est en el acorde a
caractersticas fisiolgicas
la clasificacin del
dl queso fresco: Por el
producto, la cual le
contenido de humedad,
categoriza
como
se clasifica en quesos
queso fresco.
duros
15

30%, 69.
semiduros 31 a 40% y
suaves de 41 a 55%.
La merma del queso
fresco es de 0.33% del 33
kg obtenido diario de
queso fresco hasta que
salga a la venta.
El costo para procesar un 71. Indicar
si
kg de queso fresco es de
actualmente
sus
3

S/. 7.77; el costo diario

para obtener 33 kg de
queso fresco es de S/.
256. 54.

Precios de venta por

calidad y presentacin
(S/.), volmenes de venta
de cada producto (Kg. o
TM o unidades), Ingreso
anual por producto para
la Organizacin y para el
socio.

Utilidades operativas y
netas
en
unidades
monetarias y en trminos
de porcentaje de las
ventas (utilidad / ventas).
Debe ser consistente con
los resultados del ao
base
(ltimo
ao
o
promedio de los 3 ltimos
aos).

76. Finan ciamient

o
-

Nivel de endeudamiento:
Pasivo total / Activos
totales.
Precisar
si
la
Organizacin, como tal,
cuenta con acceso al
financiamiento
formal
(bancos, cajas, edpymes,
etc.), o si cuenta con
crdito
de
clientes
(adelantos por contrato,
etc.). Qu tasa de inters
mensual/anual le cobran?
Precisar si los socios de la

72. De
Ingresos

74. De
generaci
n
de
utilidad
es

costos son elevados

respecto
al
promedio de su zona
o industria, por qu
se ven afectados sus
costos, cul es la
principal partida que
afecta su costo. De
otra forma, precisar
si se tiene ventaja
en costos.
73.
Indicar si los
precios estn de
acuerdo al mercado
o si sufren algn
descuento
por
calidad
u
otro
motivo.
Si
la
Organizacin tiene
la
posibilidad
de
negociar un mejor
precio o es un precio
de mercado.
75. Indicar
si
la
utilidad se viene
incrementando o si
en
los
ltimos
perodos se ha visto
afectada por algn
evento interno o
externo.
Si
es
factible
comparar
con
otra
Organizacin de la
zona o industria.
77. Indicar
si
se
requerir
financiamiento
adicional para la
implementacin del
PNT y si ya se tiene
identificadas
estas
fuentes financieras
(nombre de banco,
caja,
financiera,
cliente, etc.).

78. Empl
eo

Organizacin cuentan con

acceso al crdito de
forma individual (bancos,
cajas,
edpymes,
financieras, etc.). a qu
tasas
de
inters?
Cuntos de ellos tienen
acceso? a qu actividad
destinan el crdito?, etc.
Nmero
de
empleos
temporales (jornales por
79. Cmo se influir
campaa o por ao)
en esta variable con
Nmero
de
empleos
la
implementacin
permanentes
(gerente,
del PNT.
administrador, asistentes
tcnicos, operarios, etc.).

80.
80.1.

PRODUCTOS Y PROCESOS.

81. La elaboracin del queso es una tarea delicada. Cada fase de la

produccin influye en el sabor del producto final. La cadena de valor
empieza con la alimentacin de las vacas y acaba en la manera
cmo se sirve el queso en el plato.
82. Medina Fernandez en su estudio.

Principios bsicos para la

fabricacin de quesos. El queso fresco pasteurizado es un producto

de amplio consumo en todo el mundo. Presenta distintos nombres
segn la regin de produccin y numerosas variantes en cuanto a
las tcnicas de elaboracin.
83.
84. El queso tipo de queso

es una conserva, de color blanco y

sabor salado, que se obtiene por pasteurizacin de la leche entera

de ordeo reciente, cuajando (adicionando cuajo), acidificando (con
fermentos bacterianos) y desuerando la leche. Adems se agrega
sal para el sabor y cloruro de calcio (opcional) para favorecer el
proceso de coagulacin
85.
86. Para la produccin de queso el cuajo es una sustancia que tiene
la propiedad de cuajar la casena contenida en la leche, facilitando la
concentracin de slidos y produciendo lo que se conoce como suero
de leche. Los cultivos bacterianos, son cultivos de bacterias tiles

para la produccin del queso y pueden ser acidificantes o

aromatizantes.
87.
88. PROCESO PRODUCTIVO
a) Control de calidad de la materia prima (Leche): Se debe
usar leche de buena calidad, es decir, con la acidez requerida
(acidez mayor que el 0.18% debe rechazarse), libre de impurezas
y sin agregarle agua. La leche debe ser sometida a pruebas de
calidad como: determinacin de densidad, que sirve para ver la
pureza de la leche; el punto de congelacin, que detecta
adulteraciones; anlisis de acidez por titulacin. Una prueba
alternativa es hervir la leche si se coagula, quiere decir que es
inadecuada para la pasteurizacin.
89.
b) Recepcin: La leche de buena calidad se pesa para conocer la
cantidad que entrar a proceso. La leche debe filtrarse a travs
de una tela fina, para eliminar cuerpos extraos.
90.
c) Anlisis:

Deben

hacerse

pruebas

de

acidez,

antibiticos,

porcentaje de grasa y anlisis organolptico (sabor, olor, color).

La acidez de la leche debe estar entre 16 y 18 (grados Dornic).
91.
d) Pasteurizacin: Consiste en calentar la leche a una
temperatura

de 65C por 30 minutos, para

microorganismos

patgenos

mantener

las

eliminar los
propiedades

nutricionales de la leche, para luego producir un queso de buena

calidad. Aqu debe agregarse el cloruro de calcio en una
proporcin del 0.02-0.03% en relacin a la leche que entr a
proceso.
92.
e) Enfriamiento:

La

leche

pasteurizada

se

enfra

una

temperatura de 37-39 C, pasando agua fra en la chaqueta o

con sacos con hielo.
93.
f) Adicin del cultivo lctico: Cuando la leche es pasteurizada es
necesario agregar cultivo lctico (bacterias seleccionadas y
reproducidas) a razn de 0.3%.
94.
6

g) Adicin del cuajo: Se agrega entre 7 y 10 cc de cuajo lquido

por cada 100 litros de leche o bien 2 pastillas para 100 litros
(siga las instrucciones del fabricante). Se agita la leche durante
un minuto para disolver el cuajo y luego se deja en reposo para
que se produzca el cuajado, lo cual toma de 20 a 30 minutos a
una temperatura de 38-39 C.
95.
h) Proceso: Usar agua hervida y clorada, agregar el cuajo y cloruro
de calcio en las cantidades adecuadas. Realizar un corte
adecuado de la cuajada para lograr un buen desuerado y un
grano de tamao uniforme.
96.
i) Corte: La masa cuajada se corta, con una lira o con cuchillos, en
cuadros

pequeos para dejar salir la mayor cantidad de suero

posible. Para mejorar la salida del suero debe batirse la cuajada.

Esta operacin de cortar y batir debe durar 10 minutos y al
finalizar este tiempo se deja reposar la masa durante 5 minutos.
La acidez en este punto debe estar entre 11 y 12 Dornic.
97.
j) Desuerado: Consiste en separar el suero dejndolo escurrir a
travs de un colador puesto en el desage del tanque o marmita
donde se realiz el cuajado. Se debe separar entre el 70 y el 80%
del suero. El suero se recoge en un recipiente y por lo general se
destina para alimentacin de cerdos.
98.
k) Lavado de la cuajada: La cuajada se lava para eliminar
residuos de suero y bloquear el desarrollo de microorganismos
dainos al queso. Se puede asumir que por cada 100 litros de
leche que entra al proceso, hay que sacar 35 litros de suero y
reemplazarlo con 30 litros de agua tibia (35C), que se escurren
de una vez.
99.
l) Salado: Se adicionan de 400 a 500 gramos de sal fina por cada
100 litros de leche y se revuelve bien con una paleta. Haga
pruebas para encontrar el nivel de sal que prefieren los
compradores.
100.
7

m) Moldeo: Los moldes, que pueden ser de acero inoxidable o de

plstico PVC, cuadrados o redondos, se cubren con un lienzo y se
llenan con la cuajada.

En este momento, se debe hacer una

pequea presin al queso para compactarlo mejor. Este queso no

se prensa, solamente se voltean los moldes tres veces a
intervalos de 15 minutos. Seguidamente, se deja reposar por 3
horas y luego se sacan los moldes

y se guarda el queso en

refrigeracin.
101.
n) Pesado: Se hace para llevar registros de rendimientos, es decir
los kilogramos obtenidas por litro de leche que entraron al
proceso y preparar las unidades para la venta.
102.
o) Empaque: El empaque, se hace con material que no permita el
paso de humedad. Generalmente se usa un empaque plstico.
103.
p) Almacenado: Se debe almacenar en refrigeracin, para impedir
el crecimiento de microorganismos y tener siempre queso fresco.
El almacenamiento no debe ser mayor de 5 -7 das.
q) Producto Final: El producto no debe contener impurezas ni mal
sabor, debe cuidarse de obtener un producto de color blanco.
104.
105.

DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESOS DE QUESO

FRESCO
106.
107.
108.

RECEPCION DE LECHE

109.
110.

ANALISIS MICROBIOLOGICO

111.
112.
113.

PASTEURIZACION

114.
115.
116.

ENFRIAMIENTO

ADICION DE

CLORURO DE CALCIO
117.
COAGULANTE Y
CONSERVANTES

118.

COAGULACION

119.
120.
121.

CORTE DE LA CUAJADA

122.
123.
124.

BATIDO

125.
126.
127.

DESUERADO

128.
129.
130.

SALADO

131.
132.
133.

MOLDEADO Y PRENSADO

134.
135.
136.

ENVASADO

137.
138.
139.

ALMACENADO

140.
141.

TRANSPOTE Y VENTA

142.
143.
144.
145.
146.
147.
148.
149.
150.
9

151.
152.
153.
154.
155.
156.
157.
II.

COSTO DE PRODUCCION DEL QUESO FRESCO.

161.
Cost
159. U160. C
158. RUBRO

.M

an

t.

o
U
ni
t.
(S

165. INSUMOS

166.

167.

/.)
168.

173. L
itr
172. Leche

179. Cuajo/Pastilla

o
180. U

174. 2 175.
00

1.00

nid

182.

ad

181. 3 0.75

b.

189.
188. 4 1.10

194. G195. 6 196.

193. Cloruro de Calcio

r.

201. K

0.01
203.

200. Sal
ilo 202. 3 1.00
207. Bolsas plsticas para 208. U 209. 3 210.
empaque

nid

ost

gs.

164. C

ELA

OS

Tot

BO

TO

al

RA

(S/

DO

Kg.

.)

169.

170.

171.

176. 2 177. 3

187. L
186. Combustible (Gas)

162. C 163. K

0.10

00.
00
183. 2
.25
190. 4
.40
197. 0
.54
204. 3

3.0

178. 6

0
184. 3
3.0

.06
185. 0

0
191. 3
3.0

.07
192. 0

0
198. 3
3.0

.13
199. 0

0
205. 3
3.0

.02
206. 0

.00
0
.09
211. 3 212. 3 213. 0
.30

3.0

.10
10

ad
215. U

0
219. 3

nid 216. 0 217.

214. Lega

ad
222. B

.25 1.00

ols 223. 0 224.

221. Detergente

a
229. V
os
236. U
nid

235. Envasado al vaco

231.
1.43

237. 3 238.
3

ad
243.
250. D
a

249. Productor de queso

257. D
256. Ayudante
263. Transporte

a
del

queso al mercado

264.

244.
251. 1

258. 1

al mercado

ab

265.

272. 1

252.
25
259.

.50
232. 1

273.

278. 279.
277. COSTO POR Kg.
284.
285.
I.
Empleo que genera la planta quesera.

220. 0

0
226. 3
3.0

.01
227. 0

0
233. 3
3.0

6.5

3.0

246.
253. 2
5.0
0
260. 1
5.0
0
267.

.02
234. 0

.00

.50

247.

248.

254. 3
3

281.

286. PLANTA

287. "ALTO

QUESERA
288. Procesa
290. Rendimiento

289. 200 Lts/da

291. 6.5 Lts/kg de queso

292. obtiene/dia

fresco
293. 30.75kg/

262. 0
.45

268.

282.

255. 0
.76

261. 3

.04
241. 0

269.

274. 4 275. 3

4.00
280.

3.0

.43
0
239. 1 240. 3

15
266.

271. J
270. Transporte del queso

225. 0

0.50
245.

242. Mano de Obra

.25

.25 2.00

ari 230. 1
228. Otros

218. 0

276. 0
.12
283. 7
.37

VALLE"

dia

de

11

294. Obtiene/

queso fresco
295. 215.25kg/

semana
296. Obtiene/mes

de queso fresco
297. 922.5 kg/al mes de

298. obtiene/ al ao

queso fresco
299. 11070kg/ao

de

queso fresco
301. S/. 9
303. S/. 99630

300. Precio/kg
302. Precio/ao
304.
305. PLANTA

306. "ALTO

QUESERA
307. Ingresos al ao

308. S/99630

309. Sueldo

semana

VALLE"

mnimo 310. S/. 850

por ley
311. Nmero

de 312. 117 personas/ao

empleos
313. Mes/ao
315. Nmero

314. 12
de 316. 9.75 personas/mes.

empleos
permanentes.
317.
318.
323. P

321. U
320. R
319. MA
NO DE
OBRA
324.
Produc
tor

de

NIDA 322. C

UB

D DE

ANTI

RO

MEDI

DAD

DA
325. J
orn 326. 1
al

queso
329.
- 330. J 331. 1
Ayudan

orn

te

al

del

RECI
O
UNIT
.
(S/.)

327. 20 328. 20
.00

.00

332. 15 333. 15
.00

.00

12

produc
tor

de

queso
334.
335.
I.
NEGOCIO FAMILIAR.
336. El negocio fue puesto un nombre de planta quesera alto valle
que

se

encuentra

ubicado

en

la

comunidad

de

Pusoc

aproximadamente a una hora de distancia en movilidad de la

ciudad de Bambamarca, dicho negocio cuenta con cuatro personas
en los cuales participan padres e hijos en lo que respecta a la
produccin y comercializacin y cuando hay mayor produccin
tambin contratan un ayudante para la recoleccin de la materia
prima.
337.
338. Produccin
339. Sierra Exportadora. Per produce 20 mil toneladas de queso al
ao 466,138 Tm de leche, el 27.46 % de la produccin nacional
canalizada a la Agroindustria Rural informal.
340. Incalac; Carnilac; Bouchert et al.; Unc; Municipalidad Prov.
341.
342. Cajamarca. Se destaca la produccin de 3 tipos de
quesos:
343.
344. El andino

tipo

suizo

(o

Cajamarquino)

producido

en

Hualgayoc, Chota, Cajamarca, San Miguel y Celendn.

345. El mantecoso, elaborado en Hualgayoc, Cajamarca, Chota,
Celendn y San Miguel.
346. El fresco, cuya produccin est localizada principalmente en
Hualgayoc.
347.
348. MPHB. La produccin de queso semanalmente es de

153

toneladas equivalentes a 35 camiones que sale de Bambamarca

con destino diferentes regiones como Trujillo, Chiclayo y Lima, en
su mayora queso fresco salado, de los cuales solo 4

TM

correspondera a queso tipo Suizo (pasteurizado).

349.
350. MPH. Estas cantidades se comercializan principalmente en los
puestos de los mercados de abasto distritales de Lima, de
13

procedencia informal sanitaria y tributariamente. Calculamos que

el

consumo

per

capita

nacional

medio

de

queso

fresco

correspondiente al 2015 debe bordear los 2.5 Kg (unos 16 litros, si

lo expresamos como equivalente en leche fluida, el 27 % del
consumo

nacional

medio

de

lcteos

per

capita).

Se

hace

impostergable el acopio de informacin que nos permita realizar

una evaluacin y anlisis ms exhaustivo de los conglomerados
queseros, a fin de comprender cabalmente el fenmeno y disear
una estrategia para afrontar esta problemtica de salud.
351.
352.
353.

354.
355. MPHB: El Distrito de Bambamarca capital de la provincia de
Hualgayoc cuenta con 10,000 productores de leche, que abastecen
a unas 600 queseras, que en promedio acopian entre 60 a 120
litros de acopio de leche diarios (siendo no ms de 20 las que

14

superan los 200 litros) para la produccin principalmente de queso

fresco.
356. Las queseras obtienen un rendimiento de 6.2 a 6.5 litros de
leche

para

un

Kg

de

queso

fresco.

Los

queseros

pagan

semanalmente a los ganaderos y les retornan diariamente el suero

remanente para la alimentacin de sus cerdos.
357. La planta quesera Alto Valle procesa 200 litros/da obteniendo
33 kg de queso fresco por da; es decir que por cada 6. 06 litros de
leche se obtiene un kilogramo de queso fresco. La planta quesera
Alto Valle procesa aproximadamente 11880 kg de queso
fresco/ao.
358.
359.
360. Productividad
361. Segn el Proyecto Aliados para su Inversin (2016), menciona
que se puede obtener desde 5.5 litros de leche un kilogramo de
queso fresco, teniendo en cuenta las siguientes condiciones.
El contenido de la grasa en la leche varia de 2.5 a 5%, el
porcentaje final depende de la raza de las vacas lecheras,
manejo y su alimentacin.
La concentracin de protenas en la leche es muy
importante para una buena coagulacin durante la
fabricacin de quesos, el contenido de las protenas en la
leche esta entre 2.5 3.5%; el principal carbohidrato de la
leche es la lactosa y su contenido varia 4.8 a 5 %.
Si la planta quesera trabaja con vacas Jersey, la leche
promedio tiene 4.9% de grasas; 3,8% de protenas y
14,17% de solidos; si se trabaja con ganado Holstein el
porcentaje de grasa ser 3,7% ; protenas 3.1% y de
solidos de 12,13%; en el caso de la raza Brown Swiss el
contenido de grasa el 4%, protenas 3.5% y solidos
13.92%.
361.1.1.
362. Proces
o

Descripcin de los procesos actuales

363. Descripcin

364. Aspectos

que

mejoraran con la

15

Actividad

adopcin

(*)

tecnologa
366. La

pequea

de

planta

quesera realiza compras

a los proveedores de
leche de la comunidad
de

Pusoc

produccin
365. Acopio

para
de

la

queso 368. se

fresco.

mejorara

seleccin

367. El

productor

lo

de

la
la

materia prima.

recolecta la leche desde

su

domicilio

del

proveedor

ya

cuenta

movilidad

con

que

propia.
370. Una vez recolectada
la

leche

el

productor

empieza a transformar
hasta llegar al producir
369. Proces
amiento /
Transfor
macin

el queso fresco.
371. En la cual inicia con 372. mejora
la seleccin de la leche,

produccin

cuajado,

queso fresco

batido,

desuerado,

molado

prensado,

de
del

luego

empacado y etiquetado
luego transporte y luego
venta.
374. El
373. Comer
cializaci
n

encarga

productor
de

se

dejar

el 375. la

forma

de

queso en la casa del

empaque ya que es

vendedor ya que este

lo ms se concentra

acta

el consumidor

como

intermediario
16

376.
376.1.1.

Diagrama de flujo de los procesos actuales de

la Organizacin
377.
378.
379.

ACOPIO

380.
381.
TRANSFORMACION

382.
383.
384.

ALMACENADO

385.
386.
387.

EMPAQUE Y ETIQUETADO

388.
389.
TRANSPOTE Y VENTA

390.
391.
392.
393.
394.
395.
396.
397.
398.
399.
399.1.1.

Descripcin de los productos actuales

402. Aspectos

400. tem

401. Descripcin

403. Queso

404. Queso,

fresco

alimenticio

que

mejoraran con la
adopcin

de

tecnologa
producto 406. transformacin en
slido

la produccin

17

semislido

que

se

obtiene separando los

componentes

slidos

de la leche, la cuajada,
de los lquidos, el suero.
Cuanto ms suero se
extrae ms compacto
es el queso. El queso se
elabora desde tiempos
prehistricos a partir de
la leche de diferentes
mamferos, incluidos los
camellos y los alces.
Hoy

en

da,

sin

embargo, la mayora de
los quesos son de leche
de vaca, a pesar del
incremento

que

ha

experimentado en los
ltimos

aos

la

produccin de quesos
de cabra y oveja. Es un
elemento
en

la

importante

dieta

todas

las

porque
natural,
producir
entorno,

de

casi

sociedades

es

nutritivo,
fcil

en

de

cualquier

desde

el

desierto hasta el polo, y

permite el consumo de
leche en momentos en
que

no

se

puede
18

obtener.
405.
408. el queso fresco es de
color blanco y suave
tiene un sabor lcteo su
tamao
407. Caract
ersticas
Principal
es

es

de

dos

formas de 1kg y de 4kg

410.

409. su caracterstica de 411. se

mejorar

la

venta se presentar en

transformacin y se

dos presentaciones de

dar un mejor valor

1 kg y 4 kg con su

agregado

respectivo empaque y
etiqueta y su envase
ser en bolsas plsticas
envasados al vaco.
413. Este producto queso
fresco an no cuenta
412. Caract
ersticas
especiale
s

particular
es
(diferenci
acin)

con

marca

definida

pero la panta quesera

viene trabajando para
obtenerlo

ya

que

esta , dando al cliente

su expectativa es verlo

415.
416. el empaque

al producto de manera
presentable y con su
respectiva marca que lo
identifique
414.
418. La calidad del queso 420. La

417. Calida
des

forma

fresco es buena ya que

presentacin

presentac

se cuenta con todo el

producto

iones

material

de
del

equipo

necesario.
419. Las

presentaciones
19

son de dos formas de 1

421. Etapa

kg y de 4kg
422.

426.

423.

427. Mejorar

la

venta

del

424. -Crecimiento

hacer a delivery para

producto

425.

as seguir creciendo
en las ventas

428.
429.
430.
431.
432.
433.
433.1. Dotacin de recursos productivos
436. Capacid
434. Descripci
n del activo

435. Valor

ad

operativid

438. Equipo

439.

ad
440.

442. Balanza
446. Lactodesim

443. 150.00

444. 100 kg

etro
450. Termmetro

447. 70.00

448. 200 L

437. Porcent
aje de uso
(%)
441.
445. 100%
449. 100%

451. 70.00

452. 200 L

453. 100%

454. cocina
458. Mquina
462. Camioneta

455. 250.00
459.
463. 40,000

456. 100 L

457. 100%
461.

toyota 4X4
466. Envases

.00
467.

468.

469.

470. Porongos

471. 500.00

472. 200 L

473. 100%

474. Materiales

475.

476.

477.

478. Olla

479. 70.00

480. 200 L

481. 100%

482. Mesa

483. 120.00

486. Andamios

487. 30.00

460.
464. 500 kg

484. (de 1.5 x

0.60 m.)
488. 200 KG

465. 100%

485. 100%
489. 100%
20

490. Lira vertical

494. Lira

491. 30.00
495. 2.00

Horizontal

492. 200 L a
mas
496. 200 L a

498. Moldes

499. 4.00

mas
500. de 1 kg.

502. Moldes

503. 120.00

504. de 4 kg.

506. Tinas

de

plstico
510. Baldes

de

plstico
514. Pesas

de

cemento
518. Baln

de

gas
522. Materiales
:
526. Olla

(acero

simple)
530. Mesa

507. 10.00
511. 15.00
515. 80.00
519. 40
523.
527. 120.00
531. 60.00

505. 100%
509. 100%

512. 10 L

513. 100%

516. 14 kg.

517. 100%

520. 40 Lb

521. 100%

524.

525.

528. 200 L

0.5m

497. 100%
501. 100%

508. 20 l

532. 1m

493. 100%

529. 100%
x

533. 100%

534.
534.1. Recursos humanos y organizacin
535.

La pequea planta quesera est conformada por una

pareja de esposos e hijos los cuales producen queso fresco de una

manera individual es por ello que ms adelante no se indicara la
plana directiva ni la plana tcnica; ya que es un negocio solamente
familiar.
535.1.1.

Plana Directiva

535.1.2.

Plana tcnica

536.
537. ANLISIS DEL ENTORNO
538. Factores polticos: Los gobiernos ocupan un lugar preferencial
en el anlisis del entorno, motivado por varios aspectos, desde su
poder de compra, pasando por su poder legislativo y su capacidad
de apoyar a nuevos sectores mediante polticas de subvenciones,

21

sin olvidar la incidencia de sus polticas en nuevas inversiones. Por

ello es importante desde el punto de vista del anlisis del entorno
evaluar las tendencias y sus posibles consecuencias para la
empresa a corto y medio plazo.
El Gobierno local, a travs del PROCOMPITE debe apoyar
con el cofinanciamiento a la planta quesera Alto Valle.
El Gobierno regional, a travs del AGROIDEAS, apuesten
por apoyar en el desarrollo econmico de las diferentes
de las plantas queseras.
El gobierno debe impulsar la competitividad de las
cadenas productivas a travs de diferentes polticas de
estado.
539.
540. Factores econmicos:
541. FMI.
El Per tendr el segundo crecimiento ms alto en
Sudamrica, mientras que para el 2017 se espera que la economa
peruana

crezca

en

4.1%,

segn

nuevo

informe

del FMI.

Actualmente en nuestro pas hay un crecimiento econmico

estable tal es as que ocupamos el segundo lugar a nivel de
Amrica Latina y El Caribe, por lo que esto incide que nuestros
clientes tengan la posibilidad de comprar nuestros productos.
Nuestros consumidores tienen una economa creciente o
estable, debido a los aumentos salariales mnimos, lo cual
se incrementa el consumo de queso.
La planta quesera Alto Valle ha generado empleo a los
proveedores de leche, lo cual ha permitido que reciban un
salario o remuneracin econmica diario y/o mensual.
La competencia de las entidades financieras ha permitido
los cambios en las tasas de inters adecuadas para la
planta quesera Alto Valle.
Deflacin de precios de la materia prima ha permitido que
los productores incrementen sus ingrese en mayor
porcentaje.
542.
543. Factores sociales:
La planta quesera sigue vendiendo su queso tradicional al
mercado, local regional y nacional.
22

 Los consumidores de queso de alto poder adquisitivo han

cambiado de actitudes, gustos, preferencias, hbitos ya
que su forma de vida de ellos es mucho mejor.
Los jvenes, nios y ancianos de las grandes ciudades
han modifican los hbitos de compra y de consumo
debido

que

existe

otros

productos

sustitutos

complementarios.
Las necesidades, gustos, hbitos y preferencias de los
consumidores de queso han cambian debido las nuevas
formas de vida aprendidas a travs de los medios de
comunicacin, la migracin o movimiento fsico de las
personas entre las zonas rurales y urbanas,
Las necesidades, gustos, hbitos y preferencias de los
consumidores de queso han cambian debido al nivel o
grado de educacin de la poblacin, la tasa de natalidad y
las nuevas estructuras familiares, etctera.
544.
545. Factores Tecnolgicos:
Los avances tecnolgicos tienen mayor impacto en estos
ltimos tiempos ya que es necesario que la planta
quesera Alto Valle cuente con una red social para
promocionar el queso fresco.
La aparicin de la tecnologa ha permitido a las empresas
innovar

su

producto,

modificando

ligeramente

las

necesidades de los clientes.

Nuevos materiales estn sustituyendo a los tradicionales;
nuevas

formas

de

comunicacin

aparecen

cotidianamente; los equipos electrnicos y de cmputo se

han vuelto de uso comn.
La innovacin tecnolgica tiene que ver con la forma de
administrar el negocio; forma de diferenciar su producto
dentro de un sistema de cmputo, que funciona a travs
impresas en la etiqueta de los productos.
546.
547. Factores Ecolgicos:

23

 El queso de la planta quesera Alto Valle es elaborado a

travs de la leche de las vacas.
El queso de la planta quesera Alto Valle no contiene
qumicos que afecten la salud de los consumidores.
La luz ha permitido que las plantas, favorezcan su rpido
crecimiento de las partes vegetativas (hojas y tallos) para
la alimentacin de las vacas lecheras de la zona.
548. MERCADO.
548.1.1.

Delimitacin del Mercado

a) Zona donde se piensa ofrecer el producto.

549.
El queso fresco Alto Valle de Pusoc Bambamarca,
siendo en el mercado de Bambamarca, los das domingos
b) Exportacin.
550.
No registra ningn tipo de exportacin de queso
fresco debido a la durabilidad del producto.
551.
551.1.1.

Anlisis del Mercado Objetivo

552. El mercado donde se est vendiendo el queso fresco Alto

Valle de Pusoc se vende en el distrito de Bambamarca, todos
los domingos del ao, ya que este queso, el intermediario lo
destina al mercado de Lima y Trujillo.
553.

NN

553.1.1.
554.

Precios.

Sierra Exportadora manifest que la industria lctea, en

especial

la

de

quesos,

est

tomando

fuerza

de

forma

progresiva, no solo en el mercado interno, sino el externo. "Las

cifras no son altas, pero si auspiciadoras, en el 2015 registr el
monto ms alto de los ltimos seis aos (US$ 395, 016)",
asever.
555.
556. Los precios pagados a los ganaderos son estacinales de
1 a 1.1 soles por litros en pocas de escasez y 0.60 a 0.70 soles
por litro en pocas de abundancia de pastos, algunos queseros

24

elites pagan un sol todo el ao pero exigen a los productores

una buena calidad de leche.
557.
558. Desde hace dos aos las condiciones climticas de la zona
son favorables para la produccin de pastos debido a la
ausencia de sequa.
559.
560.
561.
562.

563.
564.
565. Exportaciones De Queso Peruano Crecieron 352% En El
2015 La entidad adscrita al MINAGRI, evalu en el 2015 un total
de 160 plantas lcteas, 24 de las cuales fueron calificadas para
iniciar

la

Ruta

de

la

Excelencia,

con

miras

su

distrito

de

internacionalizacin en el mediano plazo.

566.
567. nn
567.1.1.

Comercializacin.

568. Intermediarios

de

queso

fresco

del

Bambamarca
569. INTERMEDIARIO
571. Edilfonso

570. DIRECCION

Fernandez 572. Bambamarca

Nuez
573. Oscar Molocho Silva
574. Jose Olaya S/N
575. Victor
Vasquez, 576. Cerca
de
Oscar Molocho

la

comisaria
25

577. Briceo Molocho

578. Cerca

de

la

comisaria
579. Carmela Ortiz y Fani 580. 5 esquinas
Cotrina
581. Mirio Ruiz Barboza
583. AMIPROLAC
585. Cesar

Azaero,

582. Obelisco
584. Mriscal
Bambamarca
Juan 586. Cajamarca,

Vasquez,Briceo Molocho
y Teonila
587. Beto
Zafra

Marrufo
589.
AMIPROLAC

sucre
Trujillo,

Lima y Trujillo

Sr. 588. 5 esquinas y 28 de

julio
y 590. Mariscal Sucre

Castulo Saucedo Perez

591. AMIPROLAC
592. Mariscal Sucre
593. Victot Zafra , Edilberto 594. 5 esquinas, Miguel
Urrutia , Amiprolac y Juan

Grau, Mariscal Sucre y

Torres
595. Victor Zafra

Miguel grau
596. Paradero a llaucan

597. AMIPROLAC
599. Franklin

598. Mariscal Sucre

600. cerca el Grifo

601. AMIPROLAC

Triunfo
602. Mariscal

603. Edilberto Urrutia

Bca.
604. 28 de julio Cdra. 02

605. Franclin Tongo

606. Puente corellama

607. Franclin Nuez Aguilar

608. Obelisco

609. AMIPROLAC y Franclin 610. Mariscal

Nuez Aguilar
611. Franclin Nuez Aguilar

el

sucre

Sucre

Obelisco
612. Obelisco

613.
613.1.1.

Clientes Identificados en el Marco del Plan de

Negocios
614. La planta quesera Alto Valle vende el queso fresco en la
ciudad de Bambamarca, los das domingos a un intermediario
Felix Honorario Cueva por ms de 10 aos, se encuentra

26

ubicado en la calle Ramn Castilla N 150,

la cual el dueo

siente confianza.
615.
615.1.1.

Competidores

616. Plantas

queseras

del

distrito

de

Bambamarca

que

producen queso fresco.

620. K

617. N

619. Lug

PLANTAS

ar

POR
CENTRO

618. Nombre

POBLADO

07 plantas
queseras

rec

destin

se

io

ma

S/.

631. Lim 632. 1

Nez

50

636. Agustn
Aguilar

637. Lim 638. 6

Figueroa

del

Carmen Marn
Vsquez

643. Lim 644. 2

a

648. Segundo
Rojas Chvez

649. Lim 650. 7

a

654. Aureliano
Nez Rojas
660. Edilfonso
Nuez

tal
s/.

633. S 634. S/

Fernndez

Fernandez

622. To

na

630. Gilmer

642. Juan

621. P

Apellidos

629. Huamg
amarca

de

ilo

655. Lim 656. 1

/.

8.5

1,27

0
5.00
639. S 640. S/
/.

8.0

544.

0
00
645. S 646. S/
/.

10.

200.

00
00
651. S 652. S/
/.

9.0

630.

0
00
657. S 658. S/
/.

9.0

900.

a
00
0
00
661. Lim 662. 3 663. S 664. S/
a

80

/.

10.

3,99
27

666. Miguel
Angel

Blanco

Campos
671. La
Colpa - 08
plantas
queseras

50
0.00
669. S 670. S/
667. Lim 668. 1
a

10

Arvalo

673. Lim 674. 2

a

80

678. Jorge
Saavedra
Cruzado
684. Enemecio
Saavedra
Hoyos

679. Lim 680. 2

a
685. Lim
a

00

Cajam
arca

686. 4
20

690. Javier
Chugdn Luna 691. Lim 692. 2
a

10

696. Segundo
Fermn

697. Ba

Cndor

mbam

Huamn

arca

702. Marcial
Yacupaico
Prez

698. 3
30

703. Ba
mbam
arca

704. 4
00

708. Aureliano
Soberon
Aguilar
714. Fermn
Caruajulca
Cndor

10.

1,10

00
0.00
675. S 676. S/

672. Juan
Saavedra

/.

709. Lim 710. 2

/.

10.

2,80

00
0.00
681. S 682. S/
/.

9.0

1,80

0
0.00
687. S 688. S/
/.

10.

4,20

00
0.00
693. S 694. S/
/.

8.5

1,78

0
5.00
699. S 700. S/
/.

9.0

2,97

0
0.00
705. S 706. S/
/.

10.

4,00

00
0.00
711. S 712. S/
/.

10.

2,80

a
80
00
0.00
715. Lim 716. 2 717. S 718. S/
a

14

/.

8.5

1,81
28

0
9.00
723. S 724. S/

720. Victoria
Gloria
719. Llaucan
01

721. Ba

Vsquez

mbam

Mendoza

arca

722. 1
20

726. Walter
Guevara
725. San

Bustamante

Antonio 02
732. Gloria

plantas

Idelsa
Azaero Ruiz

727. Lim 728. 8

a

40

733. Lim 734. 5

a

10

737. Tambo
01

Cndor

739. Lim 740. 1

a

00

744. Alan Javier

Caruajulca
Cndor
743. Bamba
marca
plantas

03

745. Lim 746. 9

a

750. Mauro
Vallejos
Vsques

751. Lim 752. 3

a

00

756. Guillermo
Vallejos
Vsquez
761. Apan
Alto 01

762. 0ulin
Vallejos
Vsquez

9.0

1,08

0
0.00
729. S 730. S/
/.

9.0

7,56

0
0.00
735. S 736. S/
/.

10.

5,35

50
5.00
741. S 742. S/

738. Isael
Bustamante

/.

757. Lim 758. 3

a

20

763. Lim 764. 4

a

20

/.

8.5

850.

0
00
747. S 748. S/
/.

9.0

810.

0
00
753. S 754. S/
/.

8.5

2,55

0
0.00
759. S 760. S/
/.

8.5

2,72

0
0.00
765. S 766. S/
/.

9.0

3,78

0.00

770. 5
767. PRODUCCION TOTAL
768.

93
769.

771.

772.
29

772.1.1.

Regulacin y Normatividad

773. La Municipalidad de Bambamarca tiene como objetivo

actual facilitar a las mejores queseras, unas 100, a travs de
autorizaciones sanitarias y licencias municipales para su
formalizacin. Darn plazo a otras 500 para que realicen las
mejoras pertinentes, y excedido este lapso procedern a aplicar
sanciones,

para

lo

que

estn

elaborando

Ordenanzas

Municipales que delimitarn la actividad en lo referente a la

sanidad,

inocuidad

comercializacin

de

quesos

en

coordinacin con los propietarios de las mejores queseras,

DIGESA, la fiscala y la SUNAT.
774.
774.1.1.

Licencias y Permisos

775. La planta quesera Alto Valle de Pusoc Bambamarca,

actualmente no se encuentra constituida en los registros
pblicos; se debe considerar los siguientes costos:
776.
777. Adquisicin de un seguro contra todo riesgo (SOAT) para
vehculo de trabajo; este seguro es de carcter obligatorio y su
renovacin es anual, su precio es de S/. 1,500.00, aunque este
precio puede variar dependiendo de la aseguradora
778.
778.1.1.

Normas de la Industria

779. Debido a que el proceso es bsico y la venta se da bajo la

modalidad de insumo para la industria no se ha contemplado la
aplicacin de ninguna norma tcnica y se rige por los criterios
de razonabilidad asimilable que garantice el cumplimento de los
procedimientos de higiene bsicos para la comercializacin en
funcin de la venta de productos de mejor calidad e inocuidad.
780.
780.1.1.

Aspectos tributarios y laborales

781. La planta quesera Alto Valle de Pusoc Bambamarca, no

cuenta con personera jurdica, la contratacin del personal
30

permanente son integrantes que conforman su familia, la cual

proceden de una manera de trabajo por costumbre, es su nica
fuente de ingreso de dicha familia.
782.
782.1.1.

Aspectos Ambientales

783. El proyecto no genera impacto ambiental negativo, tanto

en el agua, suelo y aire, por lo tanto no representa ningn
grado de peligro en cuanto a su contaminacin:
784. En cuanto al suelo, las actividades de elaboracin de
quesos no ocasionan dao alguno,
785. En cuanto al agua, la produccin de quesos no contamina
las aguas superficiales, porque el subproducto producido (suero
de leche) es utilizado para la alimentacin de los cerdos.
786. En cuanto al aire, no es contaminado de ninguna manera,
por que las actividades del proyecto no emiten ningn tipo de
gas txico.
787.
788.
789.
790.
791. PLANEAMIENTO ESTRATGICO
792.
792.1. Objetivos del Plan de Negocios
793.

792.1.1. Objetivo General:

Contribuir a mejorar el nivel de vida del productor de queso

fresco del Alto Valle, a travs del incremento econmico por la

venta del queso, en el distrito de Bambamarca
794.
794.1.1. Objetivo Central
795.
796. Eficiente produccin y comercializacin de queso fresco de la
planta quesera Alto Valle del Centro Poblado de Pusoc Distrito
de Bambamarca.
797. Esto se logra debido a un buen manejo de tecnologas
planteadas y desarrolladas durante la ejecucin del proyecto.
31

798.
798.1. Anlisis de Medios.
798.1.1. Medios de Primer nivel:
Alto nivel de capacitacin y asistencia tcnica para la
produccin y comercializacin de queso fresco.
Fuerte nivel del mix marketing (promocin, publicidad,
etc) para produccin y comercializacin de queso.
Buena capacidad de gestin empresarial.
799.
799.1.1. Medios Fundamentales.
Eficiente calidad de insumos
Adecuada infraestructura, materiales y equipos para la
produccin
Adecuadas prcticas higinico sanitarias durante la
produccin
Dbil actitud individualista de los productores
Buenos conocimientos sobre mix marketing para la
produccin y comercializacin de queso fresco.
Eficiente conocimientos de gestin empresarial
Buenos conocimientos sobre experiencias exitosas
800.
800.1.1. Fines Directos.
Altos niveles de venta de queso, para satisfacer la
demanda del mercado
Fuerte posicionamiento

de

los

productos

en

el

mercado
Buen acceso a crditos financieros.
801.
801.1.1. Fin Indirecto.
Altos ingresos econmicos del productor de queso
Alto Valle.
802.
802.1.1. Fin ltimo:
Alto nivel de vida del productor de la planta quesera
Alto

Valle

del

centro

poblado

de

Pusoc

Bambamarca.
803.
804.
805.
33

806.
807.
808.
809.
810.
811.
812.
813.
814.
815.
816.
817.

34

818.
818.1. Estrategia de Mercadotecnia
819.
820.

Producto: El producto ser presentado mediante un

empaque de bolsas de plstico envasadas al vaco, con etiqueta y

logo de la planta quesera Alto Valle de Pusoc Bambamarca.
821.
822.

Precio: El precio se determin teniendo en cuenta los

costos fijos unitarios ms los costos variable unitarios; con lo cual

se precis el siguiente precio: S/ 9.00 Kg, dicho precio nos permite
obtener mayores utilidades y con mayores posibilidades de
acceder al mercado.
ARBOL DE MEDIOS Y FINES

823.
824.

Promocin. Se pretende llegar al cliente mediante

la
Efecto Final

nivel de vida del productor de la planta quesera Alto Valle del centro pobl
elaboracin de un producto Alto
pasteurizado,
la cual tiene demanda

por los comerciantes que llegan al mercado de Bambamarca los

das domingos.

Efecto Indirecto
Altos ingresos econmicos del productor de queso Alto

825.
826.

Plaza: Nuestro producto est orientado a empresarios

Efecto Directo
Efecto Directo
que tienen
supermercados
a Lima.
Altosdemanda
niveles de ventade
de queso,
para satisfacer la demanda
del mercado
Fuerte posicionamiento de los productos en el mercado

827.
827.1. Metas del Plan de Negocios
828. NN
829. Objetivo
Especfico

Objetivo Central
Eficiente produccin y comercializacin de queso fresco de la planta quesera Alto Valle del C

830. Indicador

831. N832. M833. M834. M835. M

es

iv

et

et

et

et

(ejemplos)
Causa Directa

el

ac

al

tu

fin

al

al

Causa Directa
Alto nivel de capacitacin y asesoramiento tcnico para la produccin
Fuerte nivel
y comercializacin
del mix marketing
de(promocin,
queso.
publicidad, etc) para

Causa Indirecta
Causa Indirecta
Causa Indirecta
Causa Indirecta
Causa
(b
de de losmixproductore
Adecuadas
prcticas
sanitariasDebil
durante
la produccin
actitud
individualista
Adecuada
materiales
y equipos
parahiginico
la produccin
Eficiente
calidad infraestructura,
de insumos
Buenos
conocimientos
marketin

as

e)

N
T
836. Incrementar
la

838. 2839. 2840. 2841. 2842. 3

materia 837. Lt./da.

prima
843. Mejorar

la

presentacin
del producto
850. Incrementar

unitario

proceso

n del negocio

30

50

70

00

846. 1847. 1848. 1849. 1

844. Logotipo y 845. 0
00
00
00
00
etiqueta
%
%
%
%
%
851. Costo
852. S853. S854. S855. S856. S

la eficiencia del
productivo
857. Formalizaci

00

de

/.

/.

/.

/.

/.

procesamient

7.

7.

7.

7.

7.

o (S/.)

30

30

00

00

00

858. Secuencia

860. 2861. 5862. 7863. 1

859. 0
5
0
5
00
%
%
%
%
%

de

en los registros

formalizacin

pblicos.
864.

864.1. Programacin de Actividades

865. ACTIVIDAD

866. AO 01
868.
869.
870.
871.
872.
873.
874.
875.
876.
877.
878.
879.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 1

880. Elaboracin

del

plan

881.
882.
883.
884.
885.
886.
887.
888.
889.
890.
891.
892.

la

894.
895.
896.
897.
898.
899.
900.
901.
902.
903.
904.
905.

de negocios
893. Elaboracin

de

etiqueta
906. Elaboracin

X
del

logotipo
919. Adquisicin

X x
de

materiales, equipos para

planta de proceso
932. Capacitacin

907.
908.
909.
910.
911.
912.
913.
914.
915.
916.
917.
918.

920.
921.
922.
923.
924.
925.
926.
927.
928.
929.
930.
931.
X x x x
933.
934.
935.
936.
937.
938.
939.
940.
941.
942.
943.
944.
X X

x X x X x X
2

945. Manejo

de

buenas

prcticas

de

manipulacin
958. Manejo
de

buenas

prcticas de inocuidad
971. Manejo

de

946.
947.
948.
949.
950.
951.
952.
953.
954.
955.
956.
957.
X X

959.
960.
961.
962.
963.
964.
965.
966.
967.
968.
969.
970.
X X

buenas

prcticas de higiene

x X x X x X

x X x X x X

972.
973.
974.
975.
976.
977.
978.
979.
980.
981.
982.
983.
X X

x X x X x X

984. Capacitacin

985.
986.
987.
988.
989.
990.
991.
992.
993.
994.
995.
996.

997. Formalizacin

x x x x x x X x x
998.
999.
1000.
1001.
1002.
1003.
1004.
1005.
1006.
1007.
1008.
1009.

de

la

planta quesera
1010.

X X X X X X X X X X

1011.
1012.
1012.1.

PROPUESTA DE ADOPCIN DE TECNOLOGA

Descripcin

de

la

solucin

tecnolgica

implementar
1013.

La planta quesera alto valle implementara una planta de

proceso para la produccin, contratara personal respectivo para

mejorar la asistencia tcnica de queso fresco
1014.
1016.

tem
1015.
Detalle
La
planta - Implementacin de una planta quesera

quesera

alto

implementara
planta

de

valle

para la elaboracin de queso freso.

una -

proceso -

Asistencia tcnica especializada.

Equipamiento para el lavado del queso.

para la produccin, -

Implementacin

contratara personal

empaque y etiquetado.

respectivo

para

mejorar

en

el

proceso

de

1018.

la

asistencia

tcnica

de queso fresco
1017.
1019.

Justificaci

1020.La planta quesera solo cuenta con

ollas de acero para el proceso es por ello

que

se

implementara

con

una

infraestructura ms adecuada en la que

contara con una sala de recepcin sala
de proceso, sala de maduracin y una
sala para etiquetado y empacado.
1021.El

tiempo

que

demorara

para

implementar todo esto en la planta

n de la solucin

quesera ser durante el periodo de un

tecnolgica

ao respectivamente despus de haber

funcionado la planta quesera.
1022.Se contara tambin con el transcurso
del tiempo con la implementacin de
Filtrador

de

la

Tina

Quesera,

una

cortadora de queso, lavadora de moldes

automtica, una maquina limpia quesos,
1023.
1024.
1026.Con ms de 20 aos de experiencia en
el sector de la fabricacin de queso y el
sector

lcteo

destaca

la

empresa

Remma, S.L. A lo largo de todos estos

1025.
as

Referenci
de

viabilidad
validacin

su
o

aos su continua contribucin por el

desarrollo y mejora tecnolgica del sector
quesero en la regin la han convertido en
una

de

las

ms

especializadas
diseo, fabricacin

importantes

empresas
y

en

equipacin

y
el
de

queseras e industrias de procesado de

productos lcteos.
1027.
1028.
1029.

1030.
1031.
1032.
1033.
1034.
1035.
1036.
1036.1.

Procesos y Productos con el PNT

1037.
1037.1.1.

Descripcin de Procesos con el PNT

1038.
1039.
eso

/ 1041.

Actividad
1040.
1045.

ACO

PIO

Proceso

mejorado?

Detalle

tcnico

1043.

(S / No)

1044.

Comentar

la mejora
1046.Si se acopia 200 1047. SI.
litros de leche
1048.
1051.De 200 litros debe 1052.SI

1049.
1050.

1042.

Proc

de Salir 33 kg de
Proc

queso

fresco

esto

esamiento /

quiere decir de por

Transformac

cada seis litros de

in

leche debe de salir 1

kg de queso fresco.
1054.El
producto 1055.SI
terminado

1053.

Emp

acado

es

empacado en bolsas
de

Poli-Etileno

de

Baja Densidad. Por lo

general se utiliza el

1056.

Alm

acenamient

empaque al vaco
1057.Los quesos son 1058.Si
llevados

al

cuarto 1059.

fro

de

almacenamiento

de

producto
o

terminado

mantenindose

la

temperatura a 4-8 C
para garantizar una
vida til de 60 das.
1061.los quesos sern 1062.SI
1060.
sporte

trados a la ciudad

Tran

de

Bambamarca

vendidos en stands

Venta

en una casa ubicada

en la misma ciudad

1063.
1064.

Tabla 19: Descripcin de los procesos una vez

implementado el PNT
1065.

Leche

entera
de

1067.

cruda

MAQUINARIAS

establo

USAR

Control

de 1068.

Calidad

1069.

1066.

EQUIPOS Y

1070.

Filtracin

1071.

Filtrador

de la Tina Quesera
1072.

Estandarizacin

1074.

Pasteurizacin

1073.

1075.
1076. Inoculacin
Coagulacin
1077.

Corte
6

1078.

1079.

Tina Quesera

1080.
1081.

Agitacin I

1082.
1083. 1085.
Agita 1086.
cin

1087.

Moldes

II

para Queso

Mold 1088.
eado 1089.
Pren 1090.

Envasado y almacenado
sado

1091.

Des

Queso

Prensa

de

mold
ado
1084.
1091.1.1.

Descripcin de productos del plan de negocio

a implementar
1092.No se implementarn otros productos por lo cual se
implementar solamente y exclusivo para la elaboracin de
queso fresco.
1092.1.

Requerimiento

de

Bienes

Servicios

para

la

Adopcin de Tecnologa
1093.

Tabla 21: Requerimiento de bienes para la adopcin

de tecnologa
1095.
1094.
n:

Bie
nombre

y cantidad

1097.Una
de acero

Solu

cin
Tecnolgica
a

que

1096.

Especificaciones

tcnicas

correspond

e
olla- Equipamiento
para

- Olla de acero de 200 litros de

la

capacidad para proceso de

7

1098.Una

queso.

Lavadora de

- Para eliminar las bacterias que

quesos

recepcin

1099.Una

puede haber en el ambiente

transformacin - Mantener

Lavadora de

de la leche

la

higiene

en

el

proceso de elaboracin.

moldes
automtica
1100.
1101.

Tabla

22:

Requerimiento

de

servicios

para

la

adopcin de tecnologa
1102.

Ser

vicio:

1103.

Sol

ucin

nombre

cantidad

Tecnolgic
a

1104.

que

Trminos

de

referencia

correspond
e
- Se

contratara

profesional

con

experiencia en elaboracin de
productos

lcteos

para

asi

mejorar la produccion de queso

fresco y asi obtener un producto
- Asistencia

de

tcnica

- Mejoramiento

calidad

producto

y
a

ofrecer
las

dicho

diferentes

especializada

del manejo de

empresas como Wong, metro,

produccin de

producion.

etc,

queso fresco

- Este mismo profesional podr dar

charlas a los proveedores de
materia prima para que estos
saquen una materia prima de
calidad y asi mantener un queso
con la mejor calidad.

1105.
1105.1.

Factibilidad de la Instalacin y Funcionamiento de

los Bienes y Servicios en la Zona de Produccin

2

1106.
a) El clima es un elemento de riesgo para la produccin de
queso fresco ya que si el clima permanece en verano los
escases de pasto para las vacas que producen la materia
prima disminuye y por ende baja la produccin de leche y
baja la produccin del queso fresco.
b) La planta quesera cuenta con agua potable necesaria para la
produccin de queso. No se expide documentos sobre
autoridades ya que es una comunidad que no se paga de este
servicio.
c) El volumen necesario de agua para la produccin de queso
fresco es de 4000 a 5000 litros mensuales.
d) La planta quesera cuenta con conexin elctrica trifsica, el
material del que est construido el local es material rustico.
e)

Las condiciones actuales del inmueble no permiten la

instalacin y funcionamiento de las mquinas y/o equipos, ya
que es de material rustico el local por ello a futuro se ha
previsto

una

modificacin

habilitacin.

estar

expresamente considerado dicho costo en el presupuesto del

PNT.
f) No cuenta con todas las salas respectivas por lo que es un
factor riesgoso ya que esta ubicada en un solo local todas las
salas como de recepcin de materia prima, proceso y
transformacin.
g) Disponibilidad de transporte si cuenta ya que cuenta con una
camioneta de marca Toyota 4 X 4 y esta ayuda a el transporte
de la leche y del producto una vez transformado hacia la
ciudad de Bambamarca, lugar donde se sacara a la venta el
queso fresco una vez terminado.
1107.
1108.

PLAN DE PRODUCCIN Y VENTAS

1108.1. Plan de Produccin con el Plan de negocios

1109.

La planta quesera est conformado por mano de obra

familiar

principalmente en pocas de alta demanda, en los meses

junio, julio agosto siendo los meses ms adecuados para genera

mayores ingresos para la planta quesera alto valle
1110.
1111.

La disponibilidad de reas para la produccin se est

considerando

rea

de

recepcin,

procesamiento

de

comercializacin.
1112.
1113.

La planta quesera Alto valle cuenta con materiales

necesarios para el proceso productivo.

1114.
1115.

Los cambios o diseo en la planta, dndole

valor

agregado a los quesos (etiqueta logotipo etc.)

1116.
1117.El plan de produccin y la comercializacin de queso est
determinado en cifras anuales, esta detallado por trimestre o por
mes.
1118.
1119.

Tabla 23: Plan de Produccin Detallado con PNT

1122.

1120.
Ao

Ren

1121.

dimiento

Unidade

esperado

1123.

(Tm/

produ

Ha.,

ctivas

Lot./cabeza,

1124.

Produccin

total estimada
1125.

(en Unidades,

Kg, etc.)

etc.)

1130.La programacin de la
produccin

de

queso

para cada mes del ao y

1128.

La

planta
quesera
1126.
Ao

1127.

valle

Acopio de

centro

alto
del

leche

poblado

fresca

pusoc acopia
200 litros de
leche fresca
1129.

por

cada

obtenido

producto

partir

del

de

la

procesamiento

materia prima obtenida

de las unidades.
1131.

Ejemplo:

1132.

Programa

produccin

de

de
queso

para el ao 1:
1133.

950 kg en mes 1

1134.

1300 kg en mes

5
1135.2000 kg en mes 7
1137.

1136.1500 Kg. en el mes 12

PLAN DE MANEJO AMBIENTAL

1138.
1139.El proyecto no genera impacto ambiental negativo, tanto en el
agua, suelo y aire, por lo tanto no representa ningn grado de peligro
en cuanto a su contaminacin:
1140.En cuanto al suelo, las actividades de elaboracin de quesos no
ocasionan dao alguno,
1141.En cuanto al agua, la produccin de quesos no contamina las
aguas superficiales, porque el subproducto producido (suero de leche)
es utilizado para la alimentacin de los cerdos.
1142.En cuanto al aire, no es contaminado de ninguna manera, por
que las actividades del proyecto no emiten ningn tipo de gas txico.
1143.
1143.1. Presupuesto del Plan de Manejo Ambiental
1144.

PLAN DE CONTROL DE RIESGOS

1145.
1146.

1147.
1148.
1149.

PRESUPUESTO DEL PLAN DE NEGOCIOS

1149.1. Costos de Operacin (produccin y/o acopio y/o

transformacin).
1151.
Unidad
1150.

Concepto

de
medi

1152.
Cantida
d

da
1160.
1161.
1162.

Inversin
Equipo

1172.Balanza
1182.Lactodesimetro
1192.Termmetro

1203.Un

1202.cocina
1212.

1163.
1164.
1173.Un
1174.1
idad
1183.Un
1184.3
idad
1193.Un
1194.3
idad

idad

Mquina

1213.

1222.Camioneta toyota 1223.Un

4X4
1232.

idad
Sub

total

Inversin

mquinas y equipos
Sub

total

mantenimiento
1262.
1263.

1214.
1224.1

Costo
Unit
ario

Total
(S/.)

1243.Re

.00
1205.1,
000.0

Ao 1

Ao 2

0.00

00

1206.1,0 1207.1,0

00
1208.-

00.00

00.00

000.0

000.0 1228.-

0
1215.
1216.
1217.
1218.
1225.60 1226.60, 1227.60,
,000.

1235.
1245.2,
000.0

in

0
1236.

1255.

0
1237.

61,920. 61,640.
00

1238.

140.00

1246.2,0 1247.3,0 1248.3,

00.00
1256.

1254.

1156.

.00
0.00
00
00
1195.70 1196.21 1197.70. 1198.70

parac 1244.1

1253.

1155.

1165.
1166.
1167.
1168.
1175.50 1176.50 1177.50
1178.0.00
0.00
0.00
1185.70 1186.21 1187.70. 1188.70

00
1234.

1154.

00

1242.Mantenimiento de

1252.

1233.

1204.1

1153.

00.00
1257.

00.00
1258.

2,000.0 3,000.0 3,000.0

0

Operacin (acopio y/o transformacin)

6

1264.

Materia

1265.

prima e Insumos
1274.

1266.

1267.

1275.Litr 1276.72 1277.1.

Leche

os

000

00

1284.

Cuajo/Pastill 1285.Un 1286.86 1287.0.

1294.

idad
Combustible 1295.gal

a
(Gas)
1304.

ones
Cloruro

de

Calcio

1305.Gr.

1324.

Sal

1296.48

.00
1307.4.

1306.24

00

quete
s
1325.Pa

Bolsas

plsticas para empaque

1334.

Legia

1344.

Detergente

1354.

Mano

de

obra
1364.

Para

1374.

Para

Para

tcnica
1414.
nes

000.0

000.0

0
0
0
1288.77 1289.77 1290.77

.00
1327.3.

72.00
00.00
50.00
1308.96. 1309.10 1310.10
00

0.00

0.00

1318.96 1319.1,0 1320.1,

0.00

00.00

50.00

1328.18 1329.18 1330.18

0.00

0.00

0.00

0.00
0.00
0.00
1348.20 1349.20 1350.20

sa
1355.

la 1385.Un

Capacitacio

000.0

idad
0
00
1345.Bol 1346.10 1347.2.

idad

RR.HH.
1404. Asistencia

1278.72, 1279.80, 1280.90

1338.10 1339.10 1340.10

la 1375.Un

comercializacion
1394.
Servicios

1270.

s
1326.60
00
1335.Un 1336.10 1337.1.

idad

Transformacin
1384.

quete

el 1365.Un

Acopio de leche

1317.20
1316.48

1269.

90
7.60
7.60
7.60
1297.39 1298.1,8 1299.1,9 1300.1,

1315.Pa
1314.

1268.

idad
1395.
1405.Un
idad
1415.Un
idad

0
1356.

1366. 2

00
1357.

1386.1
1396.
1406.48
1416.12

1358.

1367.75 1368.1,5
0.00
1377.1,

1376.1

0.00

000.0

00.00
1378.1,0
00.00

0.00
1359.

0.00
1360.

1369.18, 1370.18
000.0

000.0

0
0
1379.12, 1380.12
000.0

000.0

0
0
0
1387.75 1388.75 1389.9,0 1390.9,
0.00
1397.

0.00
1398.

00.00
1399.

00.00
1400.

1407.20 1408.9,6 1409.9,6 1410.9,

0.00
00.00
00.00
00.00
1417.20 1418.2,4 1419.2,4 1420.2,
0.00

00.00

00.00

00.00

1424.

Servicios

1425.

basicos
1434.

Agua

1444.

Luz

1454.

Telefono

1464.
1474.
1484.
1494.

Porongos
Materiales
Olla de 300

Lt.
1504.

Mesa de 1.5

x 0.60 m.)
1514.

Andamios

1524.

Lira vertical

1534.

Lira

Horizontal
1544. Moldes de 1
kg.
1554.

Moldes de 4

1564.

Reactivos

kg.
para mastitis (CMT)
1574. Tinas
plstico (20 Lt.)
1584. Baldes
plstico (10 Lt.)
1594. Pesas

de
de
de

cemento (14 kg.)

1604.

Sub

operacin

total

1427.

1428.

1429.

1430.

1435.Litr 1436.50 1437.0.

1438.50. 1439.50. 1440.50

os
000
001
1445.Kil 1446.80 1447.0.

00
00
00
1448.24 1449.24 1450.24

owats
1455.me

Envases

1426.

30
0.00
0.00
0.00
1457.35 1458.42 1459.42 1460.42

1456.12
ses
.00
1465.
1466.
1467.
1475.Un
1477.30
idade 1476.15
.00
s
1485.
1486.
1487.
1495.Un
1497.50
1496.1
idad
0.00
1505.Un
1507.70
1506.1
idad
.00
1515.uni
1517.12
1516.3
dad
0.00
1525.Un
1527.30
1526.1
idad
.00
1535.Un
1537.30
1536.1
idad
.00
1545.Un
1547.3.
1546.10
idad
00
1555.Un
1557.5.
1556.30
idad
00
1565.Fra
1567.12
1566.1
sco
0.00
1575.Un
1577.50
1576.3
idad
.00
1585.Un
1587.10
1586.10
idad
.00
1595.Un
1597.15
1596.5
idad
.00
1605.

1606.

1607.

0.00
1468.

0.00
1469.

1478.45 1479.45
0.00

0.00

0.00
1470.
1480.-

1488.
1489.
1490.
1498.50 1499.50
1500.0.00
0.00
1508.70. 1509.70.
1510.00
00
1518.36 1519.36
1520.0.00
0.00
1528.30. 1529.30.
1530.00
00
1538.30. 1539.30.
1540.00
00
1548.30. 1549.20.
1550.00
00
1558.15 1559.15
1560.0.00
0.00
1568.12 1569.12 1570.12
0.00
0.00
1578.15 1579.20
0.00
0.00
1588.10 1589.11
0.00
0.00
1598.75. 1599.75.
00
1608.

00
1609.

0.00
1580.1590.1600.1610.

94,210. 138,082 146,18

60

.60
3

.60

1618.
1614.

Totales

1615.

1616.

1617.

1619.

1620.

158,130 202,722 149,32

.60

.60

.60

1628.

1629.

1630.

1631.

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

1624.
1624.1. Gastos de comercializacin
1626.
Valor
1625.

mensu

Concepto

al
1634.
(S/.)
1642.5,00

1641.Promocin

0.00

1649.Transporte (fletes)

1650.50.0
0

1627.
Total
anua
l
(S/.)
1643.5, 1644.5, 1645.5,

1646.5,

000.

000.

000.0

000.0

0.00

0.00

0.00

0.00

1647.5

00.0
00
00
0
0
1651.60 1652.60 1653.60 1654.60 1655.6

0.00

1657.Consultora
especializada

para

capacitacin
entrenamiento
comercializacin

y 1658.2,00
de

0.00

1659.2, 1660.2, 1661.2,

000.

000.

000.0 1662.-

00

00

1663.-

marketing
1665.Servicios
registro de Marca

1673.

Totales

de 1666.2,00
0.00
1674.
9,050.00

1667.2, 1668.2,
000.
00
1675.

000.
00
1676.

1669.-

1670.-

1671.-

1677.

1678.

1679.

9,600.0 9,600.0 7,600.0 5,600.0 5,600.

0

1681.
1682.
1683.
1684.
1685.
1685.1. Gastos de Gestin y/o Administracin

1687.
Valor
1686.

Concepto

men

1688.
Total
anua

sual
1695.

administracin:
1710. Coordinador
tcnico

del

proyecto

(tiempo parcial)
1718.

Contador

tiempo parcial
1726.Materiales:
1734.

1742.

Computadora

Materiales de

escritorio
1750.Servicios:
1758.

Internet

1766.Impresiones
1774.Fotocopias

1782.

Totales

1690.

1691.

1692.

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

1705.

1706.

1707.

1708.

(S/.)

(S/.)
1702.Planilla de gestin y

1689.

1703.

1704.

1711.2,

1712.24 1713.24 1714.24

000.0
0
1719.1,

,000.

,000.

,000.

00
1728.
1736.3,

00
1729.
1737.3,

500.0
0
1743.1,

,000. 1715.-

1716.-

00
00
00
1720.18 1721.18 1722.18

500.0
0
1727.
1735.3,

,000.

500.
00
1744.1,

500.0

500.

,000. 1723.00
1730.

500.0 1738.-

1724.-

1731.

1732.

1739.-

1740.-

1747.-

1748.-

0
1745.1,
500.0 1746.-

0
00
0
1751.
1752.
1753.
1754.
1755.
1756.
1759.30 1760.36 1761.36 1762.36 1763.36 1764.3

.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1767.50 1768.50 1769.50 1770.50 1771.50 1772.5

.00
.00
.00
.00
.00
00
1775.30 1776.30 1777.30 1778.30 1779.30 1780.3
.00
1783.

.00
1784.

.00
1785.

.00
1786.

8,610.0 47,440. 47,440. 42,440.

0

.00

.00

1787.

1788.

440.00

440.00

00

00

00

1792.

1793.

1794.

1795.

1796.

1797.

Monto
1801.

Plazo

Tasa de Ao 1

Ao 2

Ao 3

1790.
1790.1. Gastos de Financiamiento
1791.

Concepto

(mes

inter

(S/.)
5

es)
1809.Cuenta con capital 1810.0.
propio
1818.

00
1819.

Totales

0.00

1811.0

s
men
1812.0.

1820.

00
1821.

0.00

1813.-

1814.-

1815.-

1822.

1823.

1824.

0.00

0.00

0.00

1833.

1834.

Ao 1

Ao 2

1827.
1827.1. Gastos de manejo ambiental
1829.
Unidad
1828.

Concepto

de
medi

1830.
Cantida
d

da
1838.NO

1831.
Costo
Unit
ario

1832.
Total
(S/.)

genera

contaminacion

1839.-

1840.-

1841.-

1842.-

1843.-

1844.-

ambiental
1848.
Totales
1858.

1849.

1850.

1851.

1852.

1853.

1854.

1864.

1865.

1858.1. Presupuesto consolidado del Plan de Negocios

1859.

Concepto

1866.Inversin

1873.Mantenimiento

1880.Operacin

1887.Comercializacin
1894.Gestin
administracin

1860.

1861.

1862.

1863.

Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
TOTAL
1867.61,
1872.6
1868.14 1869.14 1870.14 1871.14
640.0
200
0.00
0.00
0.00
0.00
0
0
1879.1
1874.3,0 1875.3,0 1876.3,0 1877.3,0 1878.3,0
000
00.00
00.00
00.00
00.00
00.00
0
1881.13 1882.14 1883.14 1884.14 1885.14 1886.7
8,082

6,187

4,347

4,487

4,747

.60

.60

.60

.60

.60

1888.9,6 1889.7,6 1890.5,6 1891.5,6 1892.5,6

00.00

00.00

00.00

00.00

00.00

440.0

440.0

0.00

0.00

0.00

7,85

.00
1893.3

000

0
o 1895.47, 1896.42, 1897.44 1898.44 1899.44 1900.9

200

1901.Financiamiento
1908.Manejo ambiental

1915.

Totales

0
0
0
1902.0.0 1903.0.0 1904.0.0 1905.0.0 1906.0.0 1907.0
0
1909.

0
1910.

0
1911.

0
1912.

0
1913.

1916.

1917.

1918.

1919.

1920.

259,762 199,367 153,527 153,667 153,927

.60

.60

.60

.60

.60

1922.
1923.
1924.
1925.
1926.
1927.
1928.
1929.
1930.
1931.

ESTRUCTURA FINANCIERA DEL PLAN DE NEGOCIOS

1931.1. Usos y Fuentes del Financiamiento

1935.Po
1932.

Concepto

1933.Fu 1934.Mo

rcent

ente
nto
aje
1937.PQ 1938.62 1939.10
1936.Inversin

AV
1941.M

200

0%
1943.0

UNI
1942.0
%
1945.PQ 1946.30 1947.20
1944.Mantenimiento

AV
1949.M
UNI

1952.Operacin
1953.PQ
AV
1957.M
UNI

00
%
1950.12 1951.80
000
1954.14

3,570 1955.20
.60
%
1958.57 1959.80
4282.

1914.
1921.9

0,25
.00

4
1961.PQ 1962.68 1963.20
AV
1965.M

1960.Comercializacin

00
%
1966.27 1967.80

UNI
200
%
1969.PQ 1970.18 1971.20
1968.Gestin
administracin

AV
1973.M

240
%
1974.72 1975.80

UNI
960
%
1977.PQ 1978.0.0 1979.10
1976.Financiamiento

1984.Manejo ambiental

AV
1981.M

UNI
1982.0
1985.PQ
1986.AV
1989.M
1990.UNI

0%
1983.0
%
1987.1991.-

1992.
1995.233
1993.

Totales

1994.PQ
AV
1998.M

1997.

UNI

2001.
2005.
2009.
2013.
2017.

0
1999.686
,442.4
0
2003.

1996.25
%
2000.75
%

2002.

920,253. 2004.

Total
2006.
2010.
2014.
2018.

00
2007.
2011.
2015.
2019.686

Total de aporte Moneta

del MUNI
rio
2021.
Total de aporte 2022.
de la PQAV

,810.6

,442.4
0

Moneta 2023.40,
rio
2026.

100%
2008.
2012.
2016.
2020.75
%
2024.4

270.00
%
2027.322 2028.35

Valoriz

,917.0

able

0
2031.1,0

2030.
2029.
2033.
2037.
2041.

TOTAL
2034.
2038.
2042.

2045.

Presupuesto

total

monetario

requerido

2053.
2057.

49,629 2032.11
.40
4%
2035.
2036.
2039.
2040.
2043.
2044.
2047.686

2046.M

,442.4

UNI
0
2050.PQ 2051.40,
AV

2048.94
%
2052.6

270.00
2055.726

2054.

,712.4

Total

%
2056.10
0%

2057.1. Detalle del Cofinanciamiento

2058.
2059.
2060.

ANLISIS ECONMICO Y FINANCIERO DEL PLAN DE

NEGOCIOS
2060.1. Estado de Resultados Proyectado (escenario con
Plan)
2061.

Rubro

2068.(+) Ventas

2062.

2063.

2064.

2065.

2066.

2067.

AO 0
2069.1

Ao 1
2070.1

Ao 2
2071.1

Ao 3
2072.1

Ao 4
2073.1

Ao 5

06,9

16,6

26,3

36,0

45,8

20.0

40.0

60.0

80.0

00.0 2074.155,

0
2075.(-) Costo de
ventas
2082.(=)
bruta

2076.0.

0
0
0
0
2077.9, 2078.7, 2079.5, 2080.5,

520.00

600.

600.

600.

600. 2081.5,60

00
Utilidad 2083.1

00
2084.1

00
2085.1

00
2086.1

00
2087.1

0.00
2088.149,

06,9

07,0

18,7

30,4

40,2

920.00

20.0

40.0

60.0

80.0

00.0
3

0
2089.(-)

Gasto

administrativo
2096.(-)

0
2093.4

7,44

2,44

40.0

2090.0.
00

00

Otros

gastos(OPERACI
N)

(=)

0
2094.4
40.0 2095.440.

0.00
0.00
0
0
2098.1, 2099.1, 2100.1, 2101.1,

00

000.

000.

000.

00
2105.1

00
2106.1

00
2107.1

00
2108.1

38,0

46,1

44,3

44,4

82.6

87.6

47.6

87.6 2109.144,

2104.0.
00

2110.

0
2092.4

2097.0.

Depreciacin
2103.(-)

0
2091.4

0
2112.
-

0
2113.

0
2114.

000. 2102.1,00

0.00

747.60

2115.

Utilidad

2111.

79,4

70,8

15,3 -

operativa

106,92

82.6

67.6

07.6

5,72 2116.

7.60 3,732.40

0.00
2117.(-)

Gasto

financiero
2124.(+) Ingresos
extraordinarios
2131.(-)
Egresos
extraordinarios
2138.(=)
neta

Utilidad
antes

de

impuestos

2118. -

2119. - 2120. - 2121. - 2122. - 2123. -

2125. -

2126. - 2127. - 2128. - 2129. - 2130. -

2132. -

2133. - 2134. - 2135. - 2136. - 2137. -

2139.1

2140.-

2141.-

2142.-

06,9

79,4

70,8

15,3 2143.-

20.0

82.6

67.6

07.6

0
2147.2

0
2148.2

0
2149.2

0,99

2,74

4,49

2145.(-) impuestos 2146.0.

5,72 2144.3,73
7.60
2150.2

6,24 2151.27,9

00
5.20
4.80
4.40
4.00
2153. 1 2154.- 2155.- 2156.- 2157.2152.

(=)

Utilidad neta

2.40

93.60

06,9

100,

93,6

39,8

31,9 2158.-

20.0

477.

12.4

02.0

71.6

24,261.

80

20

2159.
2160.
2161.

2162.
2163.
Indicado
r

Indicadores de rentabilidad.
2164.

2165.

2166.

2167.

2168. 2169.

Frmula

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4 Ao 5

2172.-

2173.-

2174.-

2175.-

2171.Utili

2170.

dad

Rentabili

operati

dad

va

operat

ventas

iva

68.1

56.0

11.2

3.9

4%

8%

5%

3%

2179. - 2180.-

2181.-

netas
2178.Utili

2177.

dad

Rentabili

2182.21.

Neta /

86.1

74.0

29.2

Ventas

4%

8%

5%

nto

dad

sobre

Neta / 2186.

2187.

2188.

2189.

la

Activo

invers

Total

2194.-

2195.-

2196.-

dad
Neta

2176.2.4
0%

2183.15.60

93

netas

2184.
Rendimie 2185.Utili
2190.

in
2192.Utili
dad

2193.-

2191.

operati

78,4

69,8

14,3

4,7 2197.4,7

EBITDA

va

82.6

67.6

07.6

27.

60

deprec

32.40

iacin
2198.
2198.1.

Flujo de Caja Proyectado (escenario sin Plan)

2199.
2199.1. Flujo de Caja Proyectado (escenario con Plan)
2200.
2201.

FLUJO DE CAJA ECONOMICO

2202. 2203. 2204.
CONCEPTO
0
1
2

2205.

2206.

2207.

2209.
2208.

I.

10692

INGRESOS

2215.
ventas
2222.
Residual
2229.

Ingreso

por

12636

13608

14580

0.0

0.0

0.0

0.0

II.

Costos

II.2.

20.0

40.0

60.0

80.0

00.0 2221.1555

2224.

2225.

2226.

2227.

00
2235.1841

2230.
2237.

2231.

2232.

2233.

2234.

67.57

2238.

2239.

2240.

2241.

29334

30276

30231

29344

4.7

2.4

4.0

5.8

311

Gastos
2251.

II.3.

Impuesto a la Renta
II.4.

Inversion Fija ao 0

20.00
2228.5000.

2223.

6.12

de Opreacion

00

458

16.1

5
8
1
3
2245.1 2246.1 2247.1 2248.1

2242.
94230.
71

410

410

410

410

85.0

85.0

85.0

85.0 2249.1410

3
3
3
3
2252.1 2253.1 2254.1 2255.1

85.03

380

461

443

444

82.6

87.6

47.6

87.6 2256.1447

0
0
0
0
2259.6 2260.6 2261.7 2262.7

47.60

298.

823.

348.

873. 2263.8398.

56

44

32

20

08

1.20 2266.
2272.6

2267.

2268.

2269.

2270.

2274.
2281.

2275.
2282.

2276.
2283.

2277.
2284.

2258.
2265.
28673

192
2271.
2278.
Intangible

Activo Fijo
0.00 2273.
Activo 2279.8 2280.

60520.

360

II.1.

2214.

263

Recupero

de Produccion

2264.

11664

166

2244.9

2257.

2213.

Valor

EGRESOS

2250.

2212.

069

931

2243.

2211.

0.00
0
0
0
0
2216.1 2217.1 2218.1 2219.1 2220.1

Capital de Trabajo

2236.

2210.

900.
6

00
2286.2
102
2285.

Capital de

trabajo

2287.7 2288.8 2289.9

45.6

878.

666.

533. 2290.0.

56

42

06

00

2294.

2295.

2296.

2297.

2298.

60
2307.

2301.

2302.

2303.

2304.

2305.

2308.

2309.

2310.

2311.

43839

43924

0
2293.3

2292.

Gastos

Generales
2299.

541.
00
2300.2

Gastos de

Supervision

124.

286
2306.

FLUJO

2291.0.00

DE

CAJA ECONMICO
2313.

40998 42912

2312.

731.

4.7

2.4

4.0

5.8

54750.

20

71

2313.1. Flujo de Caja Econmico Incremental

2314.

Rubro

2315.
Aos
2317. 2318. 2319. 2320. 2321.
0
1
2324.
-

2323.FFCC
econmico

2325. 2326. 2327.

28 4099

con

PNT (A)

4291

4383

67

84.

22.

94.

31.

2322.

2328.

2329.

439245. 454750.
8

2335.

2336.

2
2331.
-

2330.FFCC
econmico
PNT (B)

2337.

sin

2332. 2333. 2334.

28 4002

4096

4092

67

64.

82.

34.

31.

400365. 233497.
8

2
Flujo de 2338. 2339. 2340. 2341. 2342.

caja econmico 0.0

incremental

9720. 1944
0

0.0

2916
0.0

2343.

38880.0 221253.
0
7

2344.

FFCC EI

= (A) (B)
2351.
2351.1.1.

Estimacin

de

la

Generacin

de

Valor

Rentabilidad del Plan

2352.

Indicador

es
2354.VAN Econmico

2353.
Resulta
dos
2355.S/.
97,97

(VANE) (S/.)
2356.TIR

7.39
Econmica 2357.63.

(TIRE) - %
2358.

58%

2358.1. Anlisis de Sensibilidad

2359.

2360.14

ACC
2363.
2364.

.67%
EVALUACION ECONOMICA
2365.
2366.
2367.

AO
2368.0

FCE
2369.28
6,731

2372.1

.48
2381.43
8,394

2384.4

.01
2385.43
9,245

2388.5

1.00

0.87

.75
2377. 2 2378.
9,122

2380.3

FA
2370.

.20
2373. 0 2374.
9,984

2376.2

2361.

.83
2389.45

0.76

2362.

VAN
2371.
286,73
1.20
2375.
357,53
4.45
2379.
26,348

.52
2382.0. 2383.290
66
2386.
0.58
2390.

,746.9
5
2387.
254,04
3.68
2391.

4,750
2392.V

.71
2393.

0.50
2394.

229,36
3.51
2395. 1,1

ANE

71,305

2396.TI

.90
2399.145

2397.

2398.

RE

%
2400.

2400.1.

Resultados esperados de la adopcin de tecnologa

2401.

CONCLUSIONES

2402.

ANEXOS

2403.