Mdulo III

Lectura:
El Derecho Penal
Econmico como
alternativa en la solucin
de los llamados delitos
econmicos
empresariales
 EL DERECHO PENAL ECONMICO COMO ALTERNATIVA
EN LA SOLUCIN DE LOS LLAMADOS DELITOS
ECONMICOS EMPRESARIALES

MAXIMO ALFREDO UGARTE VEGA CENTENO*

E-mail: mugartev@unmsm.edu.pe

1. El Derecho Penal Econmico en el mbito Desde la poca romana se sancionaba a

internacional quienes especulaban con los precios de los
cereales o evadan impuestos, pasando por la
Las nuevas formas de comisin de actos Edad Media donde se resaltaron los delitos
delictivos como consecuencia de los progresos colectivos de lo falso, mientras que en Alemania
tcnicos o de prcticas que exceden los lmites se agrupaban conductas ilcitas y se utilizaba
admisibles en las actividades industriales, como referencia la la Constitutio Criminalis
comerciales y financieras, generaron la Carolina. En la Edad Moderna la intervencin
responsabilidad y delimitacin jurdica de los penal en materia econmica se fue extendiendo
delitos econmicos empresariales que a otras conductas hasta la etapa de las
analizaremos a continuacin, especialmente Concepciones Liberales del siglo XIX, que es
algunos de sus aspectos ms resaltantes. dnde se inicia el Derecho Penal Econmico
con sentido propio. Podemos afirmar entonces
que el surgimiento del Derecho Penal
a. Antecedentes
Econmico es de reciente data y podemos
encontrar sus antecedentes en la leyes
El Derecho Penal econmico va
destinadas a la proteccin del consumidor en
evolucionando en las distintas etapas
Inglaterra (Ley del pan (1836); Ley de
histricas, aunque Rodrguez Morillo afirma que
Adulteracin de la Semilla y Ley de la Salud
es tan antiguo como el Derecho Penal. All
Pblica).
donde existi un sistema penal hubo siempre
un derecho penal econmico ms o menos En forma paralela, en el continente
rudimentario, en consonancia con la Norteamericano, surgen normas legislativas
correspondiente estructura social y grado de tales como la Sherman act de 1890 y vigente
evolucin econmica. hoy en da, que marc el inicio del sistema

* Abogado; Magster en Mercados de Integracin Econmica Comercial y Financiera, Doctor en Estudios Internacionales, Pas-
Presidente del Consejo Nacional de Escuelas de Postgrado del Per (CONAEP), Ex-Director de la Unidad de Postgrado de la
FCA-UNMSM. Actualmente Director de la Unidad de Investigacin de la Facultad de Ciencias Administrativas de la UNMSM

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jurdico antitrust norteamericano, para luego 2. El Derecho Penal Econmico en el mbito
promulgar las Leyes Clayton, Federal Trade nacional.
Comisin (1914), Robinson Pataman (1938) y la
Pure Food and Drugs Act, que fortalecieron y En nuestro pas, la historia nos muestra
sirvieron a otras legislaciones en el mundo que diversos tipos de sanciones a los delitos que
tomaron dicha jurisprudencia como referencia. hoy conocemos como econmicos. En la poca
del incanato se entenda como delito tributario
De otra parte, en Europa, el estudio del cuando se falsificaban las cuentas y los
delito aplicado a la economa se produjo responsables eran severamente sancionados.
despus de la Segunda Guerra Mundial. La En el Virreynato se castigaba a los caciques
crisis econmica en la que se vieron indgenas que escondan a sus congneres
sumergidos los pases del viejo continente durante los censos populares, con el propsito
condujo a los legisladores a corregir las de disminuir el clculo de la distribucin de
distorsiones en sus sistemas econmicos. En las cargas tributarias.
Alemania, por ejemplo, se castiga el En la poca republicana Simn Bolvar, por
acaparamiento y las prcticas restrictivas de la Decreto del 18 de marzo de 1824, dispuso la
competencia por medio de la Ley para la pena de muerte a los empleados que
Simplificacin del Derecho Penal Econmico de participaran en la comisin del delito de
1949. contrabando y ms adelante, en 1896,
En la dcada de los setenta se fue modific el castigo para que los culpables
produciendo un aumento progresivo de recibieran multas y pena corporal aflictiva. A
conductas fraudulentas en el mbito partir del siglo XX tenemos documentos ms
econmico, por lo que se plantea la reforma integrales como el Cdigo Penal de 1924 donde
se define a la defraudacin como aquellos
penal en el mbito del derecho econmico,
actos cometidos en perjuicio de la
especialmente en Alemania, donde la lucha
administracin pblica (Art.248), destacando
contra la criminalidad econmica requiri de
la Ley sobre adulteracin, acaparamiento y
la toma de decisiones sustantivas y orgnicas
especulacin (Decreto N21411 del 3 de
dentro del sistema de administracin de justicia Febrero de 1976), que en 1980, mediante
penal. Decreto N22963 del 26 de marzo de 1980
En lo sustantivo, se incorporaron nuevas impuso sanciones administrativas ms duras.
tipificaciones sobre delitos econmicos como Posteriormente se sanciona la Ley sobre
la captacin subrepticia de subvenciones, Delitos Econmicos por Decreto Legislativo
captacin fraudulenta de crditos, reforma del N 123 de 12 de junio de 1981, donde se
delito sucursal, la figura de la usura, abuso de perfecciona la tipificacin de las conductas
cheques y tarjetas de crdito, y la apropiacin lesivas al orden econmico interno.
de las contribuciones de los trabajadores, as Las exigencias de la economa de mercado
como la penalidad en casos de supuestos de inducen a que en 1991 el sistema jurdico penal
dilacin de procesos de quiebra y desarrollo deba responder y regular aquellas conductas
en el tipo de competencia desleal. que afectan el mbito primordial de la vida
social, incluyendo innovaciones en el Cdigo
En lo orgnico, la administracin de Penal, que podemos mencionar a continuacin:
justicia se vio reforzada con la creacin de
fiscalas y salas especializadas en lo penal Delitos societarios: interpretacin y nuevo
econmico. En resumen, podemos decir que contexto de aplicacin.
la Unin Europea ha innovado e incorporado Delitos laborales: atentado contra la libre
nuevas figuras en el mbito penal aplicando, sindicacin, prestar trabajo sin la debida
de otro lado, un derecho sancionador retribucin, trabajar sin las condiciones de
administrativo. seguridad e higiene necesarias, coaccin
para la celebracin de un contrato,

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 retencin dolosa de remuneraciones e otorgar crditos, pnico financiero, de
indemnizaciones, incumplimiento de omisin de provisiones especficas.
resoluciones, distorsin y disminucin de
Como demostramos lneas arriba la
la produccin y simulacin de causales para
complejidad de la actividad econmica
el cierre de local o abandono con la
produce un conjunto de conductas que buscan
finalidad de extinguir relaciones laborales
beneficiarse a expensas de los dems,
y el cierre del centro de trabajo sin la
afectando a la actividad econmica y a la
autorizacin de la Autoridad
planificacin estatal de la economa, buscando
Administrativa.
que pasar por alto las normas estatales que
Delito de quiebra: aqu se incluye la organizan y protegen la vida econmica, por
quiebra fraudulenta (incremento pasivo, lo que la delimitacin jurdica de estos delitos
satisfaccin u ocultacin de bienes y es trascendental.
concesin de ventajas indebidas), y quiebra
culposa impropia (deudores no
comerciantes y ventajas indebidas y de
conveniencia). 3. Per: Lucha contra la criminalidad

Delitos contra la propiedad intelectual: En nuestro pas la lucha contra la

delito de hurto de uso, falsificacin, de criminalidad econmica fue incorporando
plagio, de defraudacin. decisiones sustantivas y orgnicas dentro del
Delitos contra la propiedad industrial, la sistema de administracin de justicia penal. En
patentabilidad como objeto de proteccin el mbito de las decisiones sustantivas se
penal. generaron debates sobre el aporte de la
criminologa a la condicionalidad histrica del
Delitos contra el orden econmico: de delito, en el caso nuestro el factor pobreza de
monopolio y practicas restrictivas de la la criminalidad y las orientaciones.
actividad econmica
Segn Luis Lamas Puccio la criminologa
Delitos contra el consumidor: tendra dos grandes aportes a la economa:
acaparamiento, alteracin del producto,
adulteracin, publicidad engaosa, En primer lugar, fundamentalmente,
atentados contra la reputacin industrial considera a la teora de la asociacin
y la libertad de precios de remate, concurso diferencial y la Tesis sobre el delito de
y licitacin publica. cuello blanco, junto a las estadsticas sobre
criminalidad elaboradas por los rganos
Represin a la competencia desleal: actos de control, que no necesariamente son
de confusin, engao, denigracin, reales por estar viciadas por falta de un
comparacin, imitacin, explotacin de la seguimiento ms exhaustivo1.
reputacin ajena, violacin de secreto,
violacin de normas y trato La segunda orientacin tiene un enfoque
discriminatorio y reproducciones no ms socio-poltico de la delincuencia y el
autorizadas. cuestionamiento del concepto de
legalidad, donde se impugna la
Delitos financieros: concentracin legitimidad del Estado y el uso que hace
crediticia y obtencin indebida de crditos, de la sancin penal, cuyo monopolio la
de omisin, negativa y falsedad en la detenta con lo cual se empieza a ver
informacin, intermediacin financiera progresivamente que la justicia
irregular, de condicionamiento para desempea un papel poltico2.

1
Vase, Lamas Puccio, Luis. Derecho penal Econmico; Editorial: Libreras y Ediciones Jurdicas, 2da. ed., 1996, p.60. sgtes.
2
Op.cit. p.77.

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 En cuanto a las decisiones como tpicas sino nuevas formas de comisin de
alternativa en la solucin de los llamados conductas que provocan enorme dao social y
delitos econmicos empresariales tenemos que tienen efectos en el desarrollo socio
propuestas orgnicas dentro del sistema de econmico de un pas, por lo que el derecho
administracin de justicia penal, donde se han penal econmico en la solucin de los llamados
incorporado nuevas instituciones y agentes de delitos econmicos empresariales, es una
control judicial, penitenciario, de alternativa viable.
rehabilitacin, as como la participacin de la
sociedad civil en el control del mismo, Bibliografa
reforzado con la creacin de fiscalas y salas
especializadas en lo penal econmico,
Bajo Fernndez, Miguel. (2002) Delitos Informticos,
establecindose normas y mecanismos legales Aspectos Cronolgicos Dogmticos y de Poltica
adecuados establecidos en el Cdigo Penal. Criminal, Editores Juristas.
El debate sobre las nuevas concepciones y Becker, Gary (1980). El Enfoque Econmico del
la labor de demostrar las nuevas formas de Comportamiento Humano. Informacin Comercial
comisin de actos delictivos como consecuencia Espaola, N 557, enero 1980.
de los progresos tcnicos o de prcticas que
exceden los lmites admisibles en las
Bullard, Alfredo (2002). El impacto del anlisis
econmico del Derecho en el Per, en Themis, Segunda
actividades industriales, comerciales y
Epoca. Publicacin trimestral editada por alumnos
financieras, ponen de manifiesto el rol de las de la Facultad de Derecho de la Pontificia
funciones del Estado, as como los delitos como Universidad Catlica del Per, N 44, Lima.
resultado del poder econmico, el surgimiento
de una nueva delincuencia patrimonial con un Cohen, Flix S. (1961). Mtodo Funcional en el
Derecho. Traduccin de Genaro R. Carri, Abeledo-
nuevo rostro, la tipificacin del sujeto y la
Perrot, Buenos Aires.
masificacin de este delito, as como el mbito
donde principalmente se desarrolla el delito Gonzales Juregui, Mercedes. (2000) Derechos de
econmico y el marco conceptual sobre su Internet. Sagrado Corazn de Jess, Informe
ilicitud, el bien jurdico protegido, la Grado.
normatividad econmica en las instancias Hucroi Joya, Percy. (2002) Responsabilidad Penal de
estatales, los delitos cometidos en el mbito las Personas Jurdicas. www.unifr.ch, 14-05-.
laboral, organizaciones societarias, la
competencia desleal y el orden pblico que Hurtado Sosa, Manuel. (2002) Personas Jurdicas y
Responsabilidad Penal. www.aes.espanola.es, 05
protege el derecho Penal.
Julio .
En relacin a la responsabilidad, sta se
Lamas Puccio, Luis. Derecho penal Econmico.
encuentra dentro de los patrones y contextos
Editorial: Libreras y Ediciones Jurdicas, 2da. ed.,
que parten de un tratamiento en el mbito civil, 1996, p.60. sgtes.
hasta delimitar exclusivamente las
responsabilidades de naturaleza penal, Manso, Marcelo. Delincuencia del Fraude Electrnico,
pasando por la opcin preferente de sanciones Editorial Jurdica de Chile, 1999.
administrativas o de las llamadas Pastor, Santos (1984). Una Introduccin al Anlisis
consecuencias accesorias resultantes de la Econmico del Derecho. Hacienda Pblica Espaola
comisin de este delito penal econmico, es N 89.
decir nos referimos a la sancin administrativa
Picker, Randal (2002). Una introduccin a la teora
y la sancin penal. de los juegos y el Derecho, en Anlisis Econmico del
En la actualidad la realidad de la Derecho y la Escuela de Chicago, Lecturas en honor de
criminalidad de empresa se proyecta ms all Ronald Coase. Universidad de Ciencias Aplicadas,
de los tradicionales espacios del mercado y que Lima.
se van incorporando no solo nuevas conductas

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 Posner, Richard (2002). Valores y Consecuencias, Solon Muller, Hugo. (2000) Artculo Delitos
Una Introduccin al Anlisis Econmico del Derecho, Informticos en el Cdigo Penal, Revista de la
en Anlisis Econmico del Derecho y la Escuela de Polica Nacional del Per.
Chicago. Lecturas en honor de Ronald Coase,
Universidad de Ciencias Aplicadas, Lima. Torres Bedregal, Jos. (2002) Comercio
Electrnico. www.infoaduanas. 20-06-.
Torres Lpez, Juan (1987). Los Conceptos
Metodolgicos Bsicos del Anlisis Econmico del - Torres Morales, Rafael. (2002) Derecho de
Derecho, en Anlisis Econmico del Derecho. Autor Software. www.asesor.com. 26-06.
Panorama Doctrinal. Editorial Tecnos S.A., Madrid.

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