Esfa

2015 2014
ACTIVO FIJO 1,361,187 1,198,631

15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 1,361,187 1,198,631
1520 Maquinaria y Equipo 5,557,729 4,852,410
1524 Equipo de Oficina 159,533 156,658
1528 Equipo de Computación y Comunicaciones 566,278 561,899
1588 Maquinaria y equipo 2,529 1,392
1590 Otros Activos 31,581 27,181
1592 Depreciación Acumulada -4,956,463 -4,146,025
ACTIVO FIJO - DEPRECIACION 4,956,463 4,168,874

15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 4,956,463 4,168,874
1592 Maquinaria y Equipo 4,072,317 3,332,695
1592 Equipo de Oficina 157,998 147,720
1592 Equipo de Computación y Comunicaciones 562,979 559,396
1592 Otros Activos 163,168 106,214
COMPRAS MEJORAS VENTAS SALDO DIFERENCIA
-92,327 0 0 1,361,188 0
-92,327 0 0 1,361,188 0
705,319 0 0 5,557,729 0
2,875 0 0 159,533 0
5,516 0 0 567,415 -1,137
0 0 0 1,392 1,137
4,400 0 0 31,581 0
-810,437 0 0 -4,956,462 0
810,437 0 0 4,956,462 0
810,437 0 0 4,956,462 0
739,622 0 4,072,317 0
10,279 0 157,999 0
3,583 0 562,979 0
56,954 0 163,168 0
UNIGAMES S.A. NIT. 830.071.431-6
INVERSION EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO AÑO 2,015
1,00 MAQUINA KONAMI PODIUM KP3 HMS PANAMA 109244 Maquinas Recreativas
1,00 MAQUINA BLADE CPU NXT3 W COLOMBIA 5048630 Maquinas Recreativas
1,00 SOFWARE MAQUINAS BLADE W COLOMBIA 5048634 Maquinas Recreativas
1,00 IMPORT. 37 MAQUINA TRAGAMONEDA HMS PANAMA 113618 Maquinas Recreativas
SUBTOTAL COMPRA DE MAQUINARIA Y EQUIPO ---------------------------------------------------------- $
1,00 SILLA Equipos de Oficina

1,00 LICUADORA INDUSTRIAL 4 LITROS M-LAR 4MB Equipos de Oficina
1,00 BATERIAS MOTOROLA 6080384X65 Equipos de Oficina
SUBTOTAL COMPRA DE MUEBLES Y ENSERES ------------------------------------------------------ $
1,00 CAMARA FIJA IP PARA INTERIOR FOSCAN Equipo Computo

1,00 CAMARA IP ALTA DEFINICION FOSCAN Equipo Computo
1,00 CAMARA IP ALTA DEFINICION FOSCAN Equipo Computo
1,00 COMPUTADOR INTEL CORE3 JANUS 1913LE 15012603543 Equipo Computo
1,00 COMPUTADOR LANUS 150307314773 Equipo Computo
1,00 COMPUTADOR INTEL G1840 Equipo Computo
UNIGAMES S.A. NIT. 830,071,431-6
NOTAS A ESTADOS FINANCIEROS
A 30 DE JUNIO DE 2016- 2015
En Miles de Pesos
La empresa UNIGAMES S.A. con Nit. 830,071,431-6 con domicilio principal en la ciudad
de Bogota DC., Cr 15 124 - 30 LC 1 030, Constituida mediante Escritura Pública No.
2266 de la Notaria 6 de fecha 4 de mayo de 2000; inscrita ante la Camara de Comercio
de Bogota el día 10 de mayo de 2000 bajo el registro 727913 del libro IX; su vigencia
es hasta 4 de mayo de 2050. Su objeto social es la explotación de actividades de suerte
juego y azar.
PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRACTICAS CONTABLES
En su contabilidad y en la presentación de los estados financieros, la Compañía observa

principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia y que son establecidos
por disposición legal, Decretos 2649 y 2650 de 1993. En el año 2016 la empresa
aplicará las Normas Internacionales de Informacion Financiera de acuerdo con el
Decreto 3022 del 27 de Diciembre de 2013. La implementacion y desarrollo de las NIIF
se inició a finales del año 2014. La unidad monetaria utilizada por la compañía es el
peso colombiano. A continuación se describen las principales prácticas y políticas
contables:
Ajustes integrales por Inflación
La empresa NO practica Ajustes Integrales por Inflación de acuerdo al El Decreto 1536

del 7 de mayo de 2,007 en su art. 1, modifica el art. 51 del Decreto 2649 de 1,999;
quedando de la siguiente manera: "Los Estados Financieros NO deben ajustarse para
reconocer el efecto de la Inflación"; igualmente la empresa tampoco ha contemplado
los Ajustes Fiscales de acuerdo a la Reforma Tributaria Ley 1111 de diciembre 27 de
2,006 donde se eliminaron también los Ajustes Integrales por Inflación fiscales
derogando los artículos 329 a 353 del E.T.
Conversión de saldos en moneda extranjera
Las transacciones en moneda extranjera se contabilizan a las tasas de cambio

aplicables que estén vigentes en la fecha de cada transacción. Los saldos por cobrar o
por pagar al final de cada mes se ajustan a la tasa representativa del mercado a esa
fecha, la cual es certificada por la Superintendencia Financiera. La Tasa Representativa
para Junio 30 de 2,016 fue de $2916.15
Son imputables al costo de adquisición de activos las diferencias en cambio de bienes

que estén en proceso de importación, construcción o instalación hasta que se
encuentren en condiciones de venta o utilización.
UNIGAMES S.A. NIT. 830.071.431-6 NOTAS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO 2.016-2015

PAGINA # 4
Son imputables al costo de adquisición de activos las diferencias en cambio de bienes
que estén en proceso de importación, construcción o instalación hasta que se
encuentren en condiciones de venta o utilización.
Propiedades, planta y equipo y depreciación
La propiedad y planta y equipo son registrados al costo mas los gastos de adquisición.
Toda venta y retiro de tales activos se descarga por el respectivo valor neto ajustado
en libros y la diferencia entre el precio de venta cuando se presenta esta situación, el
valor neto ajustado en libros se lleva a los resultados del ejercicio.
La depreciación de propiedad planta y equipo se calcula usando el método de reducción

de saldos decrecientes teniendo en cuenta la siguiente vida util:
Clase de activo Vida útil

Maquinaria y equipo 10 años
Equipo de oficina 10 años
Equipo comunicación y computo 5 años
Los desembolsos por concepto de mejoras cuyo objeto es aumentar la eficiencia o

incrementar la vida útil de los activos, al igual que las incorporaciones realizadas, se
capitalizan y deprecian al mes siguiente al de su capitalización; y las erogaciones que
se realizan para atender a su mantenimiento y reparación, relacionadas con su
conservación, se contabilizan como gastos del ejercicio en el periodo en que se
producen.
Inversiones
La empresa posee inversiones en cdt. Cuando por alguna razón se llegaren a
presentar movimientos en estas partidas se efectuaran las revelaciones respectivas.
Deudores
La empresa dentro del giro normal de su actividad NO genera cartera por clientes,
excepcionalmente se presentan saldos en la cuenta de cartera o deudores clientes por
movimientos originados en la venta de propiedad planta y equipo o por ingresos
generados en contratos de participación; en cuanto a estos tipos de deudores o de
otros tales como anticipos, cuentas por cobrar accionistas, trabajadores, varios etc., se
efectuaran las notas y revelaciones respectivas.
Diferidos
Estan compuestos por gastos pagados por anticipado como seguros y mantenimientos
amortizados a un (1) año, reparaciones, adecuaciones y reformas en propiedad ajena
amortizados a cinco (5) años, y software contable amortizado a un (1) año, diseño e
implementación de software operativo especifico para actividades de suerte y azar
amortizado a cinco (5) años, a partir de la fecha de puesta en marcha.

PAGINA # 5
amortizados a un (1) año, reparaciones, adecuaciones y reformas en propiedad ajena
amortizados a cinco (5) años, y software contable amortizado a un (1) año, diseño e
implementación de software operativo especifico para actividades de suerte y azar
amortizado a cinco (5) años, a partir de la fecha de puesta en marcha.
Impuesto sobre la renta
Como algunos otros pasivos el impuesto sobre la renta por pagar se determina con
base en estimaciones. El gasto por este concepto es determinado con base en los
impuestos por pagar calculados sobre la renta presuntiva o la ganancia fiscal. El efecto
impositivo originado por el reconocimiento de ingresos, costos y gastos, que son
reportados solo para propósitos fiscales en períodos diferentes al contable, se registra
como impuesto diferido en los estados financieros.
Reconocimiento de ingresos, costos y gastos
Los ingresos y los gastos se registran en cuentas de resultado por el sistema de

causación.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE JUNIO DE 2016 -2015

(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos)
ACTIVOS
NOTA 1 AÑO 2.016 AÑO 2.015
11 - DISPONIBLE - CAJA
1105 - Caja Menor 500 500
1105 - Fondo Permanente Base Premios 90,000 90,000
1105 - Caja Principal 15,873 9,297
Totales 106,373 99,797
Registra la existencia en dinero efectivo o en cheques con que cuenta el ente

económico, en moneda nacional , disponible en forma inmediata. Se debita por el
incremento en fondos permanentes de caja, por el efectivo o cheques recibidos por
diferentes conceptos de clientes o terceros vinculados a la compañía y se acredita por
disminución del fondo permanente de caja y por consignaciones diarias que se realizan
a la cuenta corriente de la compañía.
NOTA 2 AÑO 2.016 AÑO 2.015
11 - DISPONIBLE - BANCOS Y CORPORACIONES

1110 - Bancos 43,720 352,860
1120 - Corporaciones 29,608 126,367
Totales 73,328 479,227

PAGINA # 6
Se debita por los depositos realizados mediante consignaciones y notas crédito
expedidas por el banco, se acredita por los cheques girados, traslados, giros, gastos
financieros y notas débito expedidas por el banco.
NOTA 3 AÑO 2.016 AÑO 2.015
12 - INVERSIONES
1225 - Certificados a termino fijo 410,817 0
Totales 410,817 0
Es una modalidad de inversion para obtener beneficios a traves de rendimientos

financieros se encuentra constituido en el banco BBVA a una tasa del 5.72% a un plazo
de 180 dias se reconoce los intereses mensualmente.
NOTA 4 AÑO 2.016 AÑO 2.015
13 - OTROS DEUDORES
1330 - Anticipos y Avances 59,896 67,168
1325 - Cuentas por cobrar Accionistas 11,366 0
1355 - Admon Imp.Anticip.Retef,Retevta,Ind-Cio. 269,349 157,923
1380 - Deudores Varios 392 1,104
Totales 341,204 226,195
Los Anticipos y Avances representan el valor de los adelantos efectuados por el ente
económico a personas naturales o jurídicas, con el fin de recibir beneficios o
contraprestación futura de acuerdo a las condiciones pactadas, incluye conceptos tales
como anticipos a proveedores, a contratistas, a agentes de aduana y a concesionarios.
La cuenta por cobrar accionistas corresponden a un mayor valor girado en el periodo

2016 correspondiente a los dividendos aprobados.
Los Anticipos de Impuestos representan los saldos a cargo de entidades

gubernamentales y a favor del ente económico, por concepto de anticipos de impuesto
y los originados en liquidaciones de declaraciones tributarias, contribuciones y tasas
para ser solicitados en devolución o compensación con liquidaciones futuras.
La cuenta de Deudores Varios registra los valores a favor del ente económico y a cargo
de deudores diferentes a los enunciados anteriormente, cuentas por cobrar de terceros
(trabajadores).
NOTA 5 AÑO 2.016 AÑO 2.015
15 - PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

1520 - Maquinaria y Equipo 5,654,009 5,055,496

PAGINA # 7
1524 - Muebles y Enseres - Equipo de Oficina 160,925 157,808
1528 - Eq. Computo y Comunicaciones 570,472 563,389
1588 - Maquinaria y equipo 0 1,392
1590 - Otros Activos 32,713 31,581
Subtotal Propiedad Planta y Equipo 6,418,119 5,809,667
DEPRECIACION ACUMULADA
159210 - Deprec. Maquinaria y Equipo -4,386,304 -3,552,993

159215 - Deprec. Muebles y Ens. Equipo de Oficina -159,645 -149,895
159220 - Deprec. Eq. Computo y Comunicaciones -568,243 -560,133
159290 - Deprec. otros Activos -171,196 -147,042
Subtotal Depreciación Acumulada -5,285,388 -4,410,063
VR. NETO PROP. PLANTA Y EQUIPO 1,132,731 1,399,604
Comprende los bienes que posee la compañía, con carácter permanente para el
desarrollo su objeto social, por definición no se encuentran destinados para la venta en
el curso normal de los negocios de la compañía.
El costo de las Propiedades Planta y Equipo se registraron al costo de adquisición, del

cual forman parte los costos directos e indirectos causados hasta el momento en que el
activo se encuentre en condiciones de utilización o en condiciones de puesta en
marcha, tales como los gastos de nacionalización o importación, impuestos, aranceles
etc.
Se ha utilizando el metodo de Reducción de Saldos Decrecientes para su depreciación,

y los activos cuyo valor unitario individualmente considerado no supero la suma de 50
UVT equivalentes a $1.487.650 fueron depreciados durante el mismo año de compra de
acuerdo al Decreto 3019 /89.
NOTA 6 AÑO 2.016 AÑO 2.015
17 - ACTIVOS DIFERIDOS
170520 - Gastos Pag. X Ant. - Seguros 7,649 14,862
170540 - Gastos Pag. X Ant. - Mantenimientos 0 136
171016 - Cargos Dif. - Software 39,438 70,483
171020 - Utiles y Papeleria 0 2,210
171024 - Cargos Dif. - Mejoras Propied. Ajena 29 960
171095 - Otros Diferidos 0 0
Totales 47,116 88,652
amortizados a un (5) año de acuerdo a contrato con coljuegos, reparaciones,
adecuaciones y reformas en propiedad ajena amortizados a cinco (5) años, y software
contable amortizado a un (1) año, diseño e implementación de software operativo
especifico para actividades de suerte y azar amortizado a cinco (5) años, a partir de la
fecha de puesta en marcha. PAGINA # 8
amortizados a un (5) año de acuerdo a contrato con coljuegos, reparaciones,
adecuaciones y reformas en propiedad ajena amortizados a cinco (5) años, y software
contable amortizado a un (1) año, diseño e implementación de software operativo
especifico para actividades de suerte y azar amortizado a cinco (5) años, a partir de la
fecha de puesta en marcha.
Las mejoras en propiedad ajena, representan remodelaciones que se realizaron al local

comercial donde funciona la empresa, el cual se encuentra en arrendamiento, estos
costos incluyen administracion delegada, obra civil, arquitecto residente, red y cableado
estructurado, materiales etc.
NOTA 7 AÑO 2.016 AÑO 2.015
16 - ACTIVOS INTANGIBLES
162535 - Bienes Recibidos en arriendo 230,000 230,000
163501 - Licencias Sofware 8,957 0
169830 - Amortiz. Bienes Recibidos en arriendo -205,667 -63,135
163501 - Amortizacion Licencias Sofware -8,957 0
Totales 24,333 166,865
Comprende el conjunto de bienes inmateriales, representados en derechos, que son

valiosos porque contribuyen a un aumento en ingresos o utilidades por medio de su
empleo en el ente económico; estos derechos se compran o se desarrollan en el curso
normal de los negocios Dentro de este grupo se incluyen conceptos tales como:
derechos, y licencias. Por regla general, son objeto de amortización gradual durante la
vida útil estimada.
En la cuenta de Bienes recibidos en arriendo se encuentra registrado el contrato de

arrendamiento de Leasing 136-1000-12595 de la Ruleta Electronica marca Golg Club
Futura. En la cuenta de Licencias de Software se encuentra registado la licencia de
SIIGO NIIF y las licencias de Office Windows.
NOTA 8 AÑO 2.016 AÑO 2.015
19 - VALORIZACIONES
1910 - DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 1,389,267 1,195,101
Totales 1,389,267 1,195,101
En el año del 2015; En cumplimiento del artículo 64 del Decreto 2649 de 1993, se
practico por un tercero un avalúo técnico sobre la maquinaria y equipo que
actualmente posee la empresa, con el fin de determinar su valor comercial para el
reconociento bajo NIIF. Donde el valor comercial es el valor por el que se vendería el
activo. El registro contable se realizo por el mayor valor resultante entre su valor en
libros y su valor comercial.

PAGINA # 9
PASIVOS
NOTA 9 AÑO 2.016 AÑO 2.015
21 - OBLIGACIONES FINANCIERAS
210510 - Pagares con Entidad Financiera - BBVA 150,000 86,105
212020 - Arrendamiento financiero corto plazo 61,948 55,440
212020 - Arrendamiento financiero largo plazo 0
210525 - Tarjeta de Credito - BBVA 1,630 142
Total a Corto Plazo 213,579 141,687
Comprende el valor de las obligaciones contraídas por UNIGAMES mediante la

obtención de recursos provenientes de instituciones financieras nacionales. Su valor
representa el Capital adeudado a la fecha y los gastos financieros originados de esta
obligación son registrados separadamente en cuenta de resultados.
Para el periodo 2015 se adquirio Leasing con el Banco BBVA para compra de la Ruleta
Futura por valor de $230.000.000 el cual se encuentra aun plazo de 36 meses a una
tasa del 11.64 % E.A De este Credito se encuentra a largo plazo el valor de $76.667
para un saldo de la deuda de $ 138.615
NOTA 10 AÑO 2.016 AÑO 2.015
22 - PROVEEDORES
2205 - Nacionales a corto plazo 54,439 3,413
2205 - Nacionales a largo 66,177 0
2210 - Del Exterior a corto plazo 19,217 71,309
2210 - Del Exterior a largo Plazo 0 132,353
Totales 139,833 207,075
Comprende el valor de las obligaciones a cargo de la compañía, por concepto de la

adquisición de máquinas pagamonedas o similares; y demas operaciones relacionadas
directamente con la explotación del objeto social, tales como implementos, y accesorios
utilizados en las actividades de Juego, Suerte y azar. En el año 2015 se originan saldos
respecto a proveedores nacionales, por la compra a W Colombia de las 4 Maquinas
Blade.
Las obligaciones a cargo de la compañía representadas en moneda extranjera han sido

ajustadas por la diferencia en cambio de acuerdo a la tasa representativa del mercado
al ultimo día del mes ; la cual para Junio 30 de 2,016 ha sido de $2916.15
NOTA 11 AÑO 2.016 AÑO 2.015
23 - CUENTAS POR PAGAR

2335 - Costos y Gastos por Pagar 57,569 121,568

PAGINA # 10
2355 - Deudas con Accionistas 0 198,274
2365 - Retención en la Fuente por Pagar 18,022 24,151
2367 - Retención sobre Imp. Sobre Ventas -3,510 10,909
2368 - Retención sobre Ind. Y Comercio 33 88
2370 - Retenciones y Aportes de Nomina 3,194 2,638
2380 - Acreedores varios 6,159 5,245
Totales 81,466 362,873
Los costos y gastos por pagar de la compañía representan aquellos pasivos originados
por la prestación de servicios, honorarios, arrendamientos, mantenimientos, compras
varias como elementos de aseo y cafetería, papeleria, activos, publicidad y propaganda,
atención a clientes, etc., y gastos financieros entre otros.
Las deudas con accionistas registran el valor a favor de los accionistas por concepto de
prestamos y pagos efectuados por ellos.
Registra los importes recaudados por la compañía a los contribuyentes o sujetos

pasivos del tributo a título de retención en la fuente, retención sobre Iva y Retención
sobre Ica; a favor de la Administración de Impuestos Nacionales o Distritales, en virtud
al carácter de recaudador que las disposiciones legales vigentes imponen sobre las
operaciones del giro normal del negocio y cuyas actividades y operaciones son objeto
de gravamen o retención.
El pasivo por concepto de Retenciones y aportes de nómina representan las

obligaciones de la compañía favor de entidades privadas por concepto de aportes
parafiscales o patronales y descuentos a trabajadores de conformidad con la regulación
laboral, como salud, etc.. Igualmente registra otras acreencias de carácter legal y
descuentos especiales debidamente autorizados, a excepción de lo correspondiente a
préstamos y retención en la fuente.
Los acreedores varios representan el pasivo que adeuda la compañía por conceptos
diferentes a los especificados anteriormente tales como sociedades administradoras de
fondos de inversión o pensión.
NOTA 12 AÑO 2.016 AÑO 2.015
24 - IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS

2404 - Impuesto de Renta por pagar 84,883 89,918
2408 - Impuesto s. ventas por Pagar 3,601 -10,852
2412 - Impuesto de Ind. Y Comercio por Pagar 16 146
2472 - Contribución Etesa 40,224 25,902
Totales 128,724 105,113
Los impuestos por pagar tales como Impuesto de Renta, Impuestos sobre las Ventas,
Impuesto Distrital de Industria y Comercio comprenden el valor de los gravámenes de
carácter general y obligatorios a favor del Estado y a cargo de la compañía con base en
los calculos y las liquidaciones privadas sobre las respectivas bases impositivas
generadas en cada período fiscal. La contribución a Coljuegos es la que se liquida con

PAGINA # 11
generadas en cada período fiscal. La contribución a Coljuegos es la que se liquida con
base en la Ley 643 de 2001.
El impuesto sobre la renta para el año 2016 se ha determinado con base en

estimaciones. Se ha calculado una renta del 25% sobre la ganancia fiscal, originada por
el reconocimiento de ingresos, costos y gastos fiscales y de acuerdo a la normatividad
vigente para su liquidación, un calculo para la renta para la equidad Cree del 9%.
NOTA 13 AÑO 2.016 AÑO 2.015
25 - OBLIGACIONES LABORALES
2505 - salarios por pagar 0 7,914
2510 - Cesantias Consolidadas 0 0
2520 - prima de servicios 0 145
2515 - Intereses sobre Cesantias 0 0
2525 - Vacaciones Consolidadas 4,357 5,592
Totales 4,357 13,650
Comprende el valor de los pasivos a cargo de la compañía y a favor de los

trabajadores, extrabajadores o beneficiarios, originados en virtud de normas legales,
tales como: Salarios por Pagar, Cesantías Consolidadas, Primas de Servicios,
Prestaciones Extralegales e Indemnizaciones Laborales y Vacaciones Consolidadas.
NOTA 14 AÑO 2.016 AÑO 2.015

3 - PATRIMONIO
3105 - Capital 500,000 500,000
3305 - Reserva Legal 133,170 111,100
3310 - Reservas Estatutarias 334,167 334,167
3315 - Reservas Ocasionales 334,167 334,167
3605 - Resultados Presente Ejercicio 172,337 182,560
3810 - Superavit por Valorizaciones 1,389,267 1,195,101
Totales 2,863,109 2,657,095
Capital Social
Comprende el valor total de los aportes que los accionistas, aportaron a disposición de
la compañía mediante acciones de acuerdo con escrituras públicas de constitución y
reformas.
El capital social de la Compañía al 30 de Junio de 2016 está conformado por 500,000

acciones con un valor nominal de $1,000.oo cada una. El detalle de los accionistas al
terminar el año es el siguiente:
ACCIONISTAS ACCIONES %
RECREOPARK LTDA 100,000 20.00%
MARIA CLARA AFANADOR 40,000 8.00%
RODRIGO AFANADOR 40,000 8.00%
BORIS LADISLAO PERNER MOLINA 75,000 15.00%

PAGINA # 12
ALEJANDRO PERNER MOLINA 60,000 12.00%
JUAN CARLOS AFANADOR C. 12,500 2.50%
ARTURO AFANADOR 12,500 2.50%
FERNANDO TORRIJOS ORDOÑEZ 19,875 3.98%
JORGE LUIS TORRIJOS ORDOÑEZ 19,875 3.98%
JUAN CARLOS TORRIJOS ORDOÑEZ 19,875 3.98%
MANUEL IGNACIO TORRIJOS O. 19,875 3.98%
MAURICIO TORRIJOS ORDOÑEZ 19,875 3.98%
HILDEGARD KORNERUP FALS 25,000 5.00%
ANA JEANNETTE BENKERT 12,500 2.50%
MONICA TORRIJOS BENKERT 11,563 2.31%
CARLOS ENRIQUE TORRIJOS BENKERT 11,562 2.31%
Totales 500,000 100.00%
Reserva Legal
De acuerdo con la ley comercial colombiana, el 10% de las utilidades netas de cada año
debe ser apropiado como reserva legal, hasta que el saldo de esta reserva sea
equivalente por lo menos al 50% del capital suscrito. La reserva legal obligatoria no es
distribuible sino hasta la liquidación de la Compañía, pero debe utilizarse para absorber
pérdidas acumuladas. Durante el 2,016 se apropio el valor de $22.070
Reserva Estatutaria u Ocasional
La Asamblea en reunión Ordinaria; para deliverar sobre la Distribución de Utilidades del

año 2,014; determinó una distribución de $75.000 y el saldo correspondiente a
$66.570 será destinado a la creación de una Reserva cuyo objeto sería la ampliación de
la Capacidad Instalada e Inversión en nuevos equipos y tecnología, o nuevas
capitalizaciones buscando incrementar los Ingresos de la Compañía.
Resultados del Ejercicio
La utilidad del ejercicio 2016 refleja una disminucion respecto del año 2015 del 5.6%.
Producto de la disminucion en los ingresos del periodo
NOTA 15 AÑO 2.016 AÑO 2.015
8- CUENTAS DE ORDEN - DERECHOS CONTINGENTES

Contrato de Concesión Coljuegos 410,044 683,406
Derechos Contingentes p. Contra -410,044 -683,406
Comprende el valor del contrato suscrito con Coljuegos el 25 de junio del año 2012 con
el No. C0953 - según ley 643 del 2,001; este valor esta conformado por derechos de
explotación y administración equivalentes al restante por ejecuatar a la fecha de
vencimiento del contrato .

PAGINA # 13
9- CUENTAS DE ORDEN - RESPONSABILIDADES CONTINGENTES
Cuentas en Participación 0 -12,727
Contrato de Arrendamiento -1,568,188 -373,008
Responsabilidades Contigentes p. Contra 1,568,188 385,735
Se registra el valor de los canones de arrendamiento por el local comercial donde

funciona la empresa, y cuyo valor representa el restante por ejecutar a la fecha de
vencimiento del contrato la cual es mayo de 2017.
INGRESOS - COSTOS Y GASTOS
NOTA 16 AÑO 2.016 AÑO 2.015
41 - INGRESOS
417040 - Maq. Pagamonedas- Ruleta- Caballos 2,302,638 2,375,288
Totales 2,302,638 2,375,288
En los Ingresos se agrupan los beneficios operativos que percibe la compañía en el

desarrollo del giro normal de su actividad comercial en un ejercicio determinado.
Mediante el sistema de causación se registran los ingresos.
Los ingresos por la operación del local durante el año 2016 presento una disminucion
del 3.06% respecto del año 2015.
NOTA 17 AÑO 2.016 AÑO 2.015
61 - COSTO DE VENTAS
615500 - Participaciones 0 52,515
613570 - Premios 304,554 188,230
613570 - Promoción y Ventas Atención a Clientes 46,403 48,668
613570 - Act. Promocionales y Publicitarias 13,417 10,096
617095- Insumos para maquinas 0 10,094
Totales 364,373 309,603
Agrupa las cuentas que representan la acumulación de los costos directos necesarios
para la prestación de servicios en las Actividades de Juego Suerte y Azar. Estos costos
básicamente estan representados en Premios, Promociones y eventos programados
como estrategias de Mercadeo y costos en los que la empresa incurre con el fin de dar
una excelente atención al cliente, ofreciendo valores agregados que fidelizan a los
clientes. Estos rubros tuvieron un aumento en el año 2016 respecto al año 2015 del
17.69%
NOTA 18 AÑO 2.016 AÑO 2.015
51 - GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION

5105 - Gastos de Personal 243,126 217,800
5110 - Honorarios 32,170 30,277

PAGINA # 14
5115 - Impuestos 2,946 2,855
5120 - Arrendamientos 523,135 487,562
5120 - Participaciones 0 0
5125 - Contribuciones y Afiliaciones 220,055 159,959
5130 - Seguros 4,946 550
5135 - Servicios 124,053 106,260
5135 - Admon de Nomina 94,967 120,960
5140 - Gastos Legales 2,133 3,536
5145 - Mantenimientos y Reparaciones 18,169 140,005
5150 - Adecuación e Instalación 378 13,520
5155 - Gastos de Viaje 1,608 0
5160 - Depreciación 368,313 327,172
5165 - Amortizaciones 15,988 34,061
5195 - Diversos 19,512 37,204
Totales 1,671,499 1,681,720
Respecto a los gastos administrativos disminuyeron en un 0.61% las diferencias mas

relevantes del año 2016 con relacion al año 2015, son: un incremento en el gasto de
personal producto de incorporacion de personal en la nomina de la empresa, también
se presentan incrementos en los rubros de honorarios, arrendamientos, contribuciones
y servicios, debido al incremento que se genera anualmente del IPC y el gasto de
depreciacion aumento debido a la inversion en activos fijos.
NOTA 19 AÑO 2.016 AÑO 2.015
53 - OTROS EGRESOS NO OPERACIONALES

5305 - Gastos Financieros 73,421 88,355
5305 - Diferencia en Cambio 13,465 27,432
5315 - Gastos Extraordinarios 1,129 5,222
5395 - Gastos Diversos 2,094 4,689
Totales 90,110 125,698
Los gastos financieros estan representados por las comisiones cobradas por bancos, es
decir por las transaciones que realizan los clientes con tarjetas débito o crédito;
tambien se reflejan en esta cuenta los intereses pagados al Banco por los creditos
vigentes, intereses girados a los proveedores del exterior por el financiamiento de las
importaciones, gravamen financiero y demas gastos bancarios y el diferencial cambiario
el cual en el 2016 tuvo una disminucioncon respecto al 2015.

PAGINA # 15
NOTA 20 AÑO 2.016 AÑO 2.015
42 - OTROS INGRESOS
4210 - Ingresos Financieros 15,671 7,366
4210 - Diferencia en Cambio 56,867
4255 - Incapacidades 3,510
4250 - Recuperación Costos y Deducciones 285 1,111
4295 - Diversos 4,248 5,734
Totales 80,580 14,211
Durante el año 2016 el monto mas representavivo fue el diferencial cambiario el cual se
origino en el mes de marzo y abril que bajo a una tasa de $ 2851.14
NOTA 21 NORMAS DE EVENTOS POSTERIORES
DECRETO 2420 (14-DIC-2015)

Con el objetivo de compilar y racionalizar las normas de carácter reglamentario,
expedidas en desarrollo de la Ley 1314 de 2009, que rigen en materia de contabilidad,
información financiera y aseguramiento de la información y contar con un instrumento
jurídico único se hizo necesario expedir el presente Decreto Único Reglamentario sobre
estas materias.
Desde el 1° de Enero de 2016 se lleva la contabilidad bajo los nuevos estándares de

información financiera.
DECRETO 1072 (26-MAYO-2015)

Decreto único reglamentario sector trabajo: El Ministerio de Trabajo tiene como
objetivo la formulación y adopción de las políticas, planes generales, programas y
proyectos para el trabajo, el respeto por los derechos fundamentales, las garantías de
los trabajadores, el fortalecimiento, promoción y protección de las actividades de la
economía solidaria y el trabajo decente, a través de un sistema efectivo de vigilancia,
información, registro, inspección y control; así como del entendimiento y dialogo social
para el buen desarrollo de las relaciones laborales, así que con el objeto de compilar y
racionalizar las normas de carácter reglamentario y contar con un instrumento jurídico
único para el mismo se hizo necesario expedir el presente decreto.
DECRETO 171 (01-FEB-2016)
Por medio del cual se modifica el artículo 2.2.4.6.37 del capítulo 6 del Título 4 de la
Parte 2 del Libro 2 del Decreto 1072 de 2015, Decreto Único Reglamentario del Sector
Trabajo, sobre la transición para la implementación del Sistema de Gestión de la
Seguridad y Salud en el Trabajo (SG-SST) como plazo hasta enero de 2017.

PAGINA # 16
DECRETO 171 (01-FEB-2016)
Por medio del cual se modifica el artículo 2.2.4.6.37 del capítulo 6 del Título 4 de la
Parte 2 del Libro 2 del Decreto 1072 de 2015, Decreto Único Reglamentario del Sector
Trabajo, sobre la transición para la implementación del Sistema de Gestión de la
Seguridad y Salud en el Trabajo (SG-SST) como plazo hasta enero de 2017.
____________________ ____________________ ______________________

Fernando Torrijos Ordoñez Cesar Augusto Forero Diana Milena Escobar Devia
Representante Legal Revisor Fiscal TP. 10418-T Contador Público TP. 138013-T
Delegada de Opine SAS

PAGINA # 17
BALANCE GENERAL
De : Enero 1 de 2015 A : Junio 30 de 2016
En Miles de Pesos
DESCRIPCION SALDO CUENTA SALDO GRUPO SALDO TOTAL
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE #ADDIN?
11 DISPONIBLE #ADDIN?
1105 Caja #ADDIN?
1110 Bancos #ADDIN?
1120 Cuentas de Ahorro #ADDIN?
13 DEUDORES #ADDIN?
1330 Anticipos y Avances #ADDIN?
1325 Depósitos #ADDIN?
1355 Ant. Impuestos y Contribuciones #ADDIN?
1365 Cuentas por Cobrar a Trabajadores #ADDIN?
1380 Deudores Varios #ADDIN?
ACTIVO FIJO #ADDIN?
15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO #ADDIN?
1520 Maquinaria y Equipo #ADDIN?
1524 Equipo de Oficina #ADDIN?
1528 Equipo de Computación y Comunicaciones #ADDIN?
1588 Maquinaria y equipo #ADDIN?
1590 Otros Activos #ADDIN?
1592 Depreciación Acumulada #ADDIN?
17 DIFERIDOS #ADDIN? #ADDIN?
1705 Gastos Pagados por Anticipado #ADDIN?
1710 Cargos Diferidos #ADDIN?
16 INTANGIBLES #ADDIN? #ADDIN?
1625 Gastos Pagados por Anticipado #ADDIN?
VALORIZACIONES #ADDIN?
19 VALORIZACIONES #ADDIN?
1910 Valorización de Propiedad Planta y Equipo #ADDIN?
TOTAL ACTIVO #ADDIN?
PASIVO
PASIVO CORRIENTE #ADDIN?
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS #ADDIN?
2105 Bancos Nacionales #ADDIN?
2120 contratos Arrendamiento Financiero #ADDIN?
22 PROVEEDORES #ADDIN?
2205 Nacionales #ADDIN?
2210 Del Exterior #ADDIN?
23 CUENTAS POR PAGAR #ADDIN?
2335 Costos y Gastos por Pagar #ADDIN?
2355 Deudas con Accionistas #ADDIN?
2365 Retención en la Fuente #ADDIN?
2367 Impuesto a las Ventas Retenido #ADDIN?
2368 Impuesto de Industria y Comercio #ADDIN?
2370 Retenciones y Aportes de Nomina #ADDIN?
2380 Acreedores Varios #ADDIN?
24 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS #ADDIN?
2404 Impuesto de Renta #ADDIN?
2408 Impuesto sobre las Ventas por Pagar #ADDIN?
2412 Impuesto Industria y Comercio por Pagar #ADDIN?
2472 Contribución al Azar y Juegos #ADDIN?
25 OBLIGACIONES LABORALES #ADDIN?
2510 Cesantias Consolidadas #ADDIN?
2515 Intereses sobre Cesantias #ADDIN?
2525 Vacaciones Consolidadas #ADDIN?
2520 Prima Consolidadas #ADDIN?
PASIVO NO CORRIENTE #ADDIN?
PASIVO A LARGO PLAZO
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS 76,667
2120 contratos Arrendamiento Financiero 76,667
22 PROVEEDORES 66,177
2205 Nacionales 66,177
2210 Del Exterior 0
28 OTROS PASIVOS #ADDIN?
2805 Anticipos y Avances Recibidos #ADDIN?
2815 Ingresos Recibidos para Terceros #ADDIN?
TOTAL PASIVO #ADDIN?
PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL #ADDIN?
3105 Capital Suscrito y Pagado #ADDIN?
33 RESERVAS #ADDIN?
3305 Reservas Obligatorias #ADDIN?
3310 Reservas Estatutarias #ADDIN?
3315 Reservas Ocasionales #ADDIN?
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO #ADDIN?
3605 Utilidad del Ejercicio #ADDIN?
37 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES #ADDIN?
3705 Utilidades Acumuladas #ADDIN?
SUPERAVIT POR VALORIZACIONES #ADDIN?

38 VALORIZACIONES #ADDIN?
3810 Valorización de Propiedad Planta y Equipo #ADDIN?
TOTAL PATRIMONIO #ADDIN?

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO #ADDIN?
CUENTAS DE ORDEN
8130 DERECHOS CONTINGENTES - Contrato Ley 643/2001 #ADDIN?
8430 DERECHOS CONTINGENTES P CONTRA - Contrato Ley 643/2001 #ADDIN?
9135 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES - Cuentas en Participación #ADDIN?
9435 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES P CONTRA - Cuentas en Participación #ADDIN?
9195 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES - Contrato Arrendamiento #ADDIN?
9495 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES P CONTRA - Contrato Arrendamiento #ADDIN?
_______________________ __________________________ _________________________

BALANCE GENERAL
En Miles de Pesos

ESTADO DE RESULTADOS
En Miles de Pesos
INGRESOS OPERACIONALES
ING. ACTIVIDADES ENTRETENIMIENTO Y ESPARCIMIE #ADDIN?
41 ACTIVIDADES DE SUERTE JUEGO Y AZAR #ADDIN?
417040 Ingresos Pagamonedas Ruleta y Caballos #ADDIN?
417040 Ingresos Participaciones #ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
COSTO DE VENTA EN ACT. DE SUERTE JUEGO Y AZAR #ADDIN?

61 COSTOS ACT. DE SUERTE JUEGO Y AZAR #ADDIN?
613570 Premios #ADDIN?
61 COSTOS ACT. DE JUEGO - PARTICIPACIONES
6155 Participaciones #ADDIN?
61 COSTOS PROMOCION PUBLICIDAD Y VENTAS
613570 Promoción y Ventas Atención a Clientes #ADDIN?
613570 Act. Promocionales y Publicitarias #ADDIN?
617095 Insumos para maquinas #ADDIN?
UTILIDAD O PERDIDA BRUTA #ADDIN?
GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION Y VENTAS #ADDIN?

GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION #ADDIN?
5105 Gastos de Personal #ADDIN?
5110 Honorarios #ADDIN?
5115 Impuestos #ADDIN?
5120 Arrendamientos y Participaciones #ADDIN?
5125 Contribuciones y Afiliaciones #ADDIN?
5130 Seguros #ADDIN?
5135 Servicios y Admon de Nomina #ADDIN?
5140 Gastos Legales #ADDIN?
5145 Mantenimiento y Reparaciones #ADDIN?
5150 Adecuación e Instalación #ADDIN?
5155 Gastos de Viaje #ADDIN?
5160 Depreciaciones #ADDIN?
5165 Amortizaciones #ADDIN?
5195 Gastos Diversos #ADDIN?
UTILIDAD O PERDIDA OPERACIONAL #ADDIN?
GASTOS NO OPERACIONES #ADDIN?

53 GASTOS NO OPERACIONALES #ADDIN?
5305 Gastos Financieros #ADDIN?
5305 Diferencia en Cambio #ADDIN?
5315 Gastos Extraordinarios #ADDIN?
5395 Gastos Diversos no Operacionales #ADDIN?
INGRESOS NO OPERACIONALES #ADDIN?

42 INGRESOS NO OPERACIONALES #ADDIN?
4210 Ingresos Financieros #ADDIN?
4210 Diferencia en Cambio #ADDIN?
4245 Utilidad en Venta de P. P. y Equipo #ADDIN?
4250 Recuperación Costos y Deducciones #ADDIN?
4295 Ingresos Diversos #ADDIN?
UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS #ADDIN?
IMPUESTO DE RENTA #ADDIN?

54 Provisión Impuesto de Renta #ADDIN?
UTILIDAD O PERDIDA NETA DEL EJERCICIO #ADDIN?
_______________________ __________________________ _________________________

EMPRESA ……………………………………………. 1 UNIGAMES S.A.
AÑO ……………………………………………………. 2016 2015
MES INICIAL ………………………………………. 1 1
MES FINAL ………………………………………. 6 6
TIPO DE INFORMACION………………………. 2 Saldo Final
NUMERO MONEDA……………………………….. 0 0 PESOS 1 DÓLAR
UNIDAD MONEDA…………………………………. 1000

BALANCE GENERAL COMPARATIVO
A 30 DE JUNIO DE 2016 - 2015
En Miles de Pesos
DESCRIPCION SALDO AÑO 2016 % SALDO AÑO 2015 % VARIACIONES FUENTE
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE 520,905 14.78 805,220 22.03
11 DISPONIBLE 179,701 5.10 579,024 15.84 -399,322.98 399,322.98
1105 1105 1105 Caja Nota 1 106,373 3.02 99,797 2.73
1110 1110 1110 Bancos 43,720 1.24 352,860 9.65
1120 1120 1120 Cuentas de Ahorro Nota 2 29,608 126,367
0.84 3.46
12 INVERSIONES Nota 3 410,817 11.65 0 0.00
1225 1225 1225 Certificados de deposito 410,817 11.65 0 0.00
13 DEUDORES Nota 4 341,204 9.68 226,195 6.19
1305 1305 1305 Clientes 0 0.00 0 0.00 0.00 0.00
1330 1335 1330 Anticipos y Avances 59,896 1.70 67,168 1.84 -7,271.17 7,271.17
1325 1325 1325 Cuentas por Cobrar accionistas 11,366 0.32 0 0.00 11,366.41 0.00
1355 1355 1355 Ant. Impuestos y Contribuciones 269,349 7.64 157,923 4.32 111,425.32 0.00
1365 1365 1365 Cuentas por Cobrar a Trabajadores 200 0.01 0 0.00 200.00 0.00
1380 1380 1380 Deudores Varios 392 0.01 1,104 0.03 -712.01 712.01
ACTIVO FIJO 1,132,731 32.13 1,399,604 38.29
15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Nota 5 1,132,731 32.13 1,399,604 38.29 -266,873.17 266,873.17
1520 1520 1520 Maquinaria y Equipo 5,654,009 160.39 5,055,496 138.30
1524 1524 1524 Equipo de Oficina 160,925 4.57 157,808 4.32
1528 1528 1528 Equipo de Computación y Comunicaciones 570,472 16.18 563,389 15.41
1588 1588 1588 Maquinaria y equipo 0 0.00 1,392 0.04
1590 1590 1590 Otros Activos 32,713 0.93 31,581 0.86
1592 1592 1592 Depreciación Acumulada -5,285,388 -149.93 -4,410,063 -120.64
17 DIFERIDOS Nota 6 47,116 1.34 88,652 2.43 -41,536.32 41,536.32
1705 1705 1705 Gastos Pagados por Anticipado 7,649 0.22 14,998 0.41
1710 1710 1710 Cargos Diferidos 39,467 1.12 73,654 2.01
16 INTAGIBLES Nota 7 24,333 0.69 166,865 4.56 -142,532.33 142,532.33
16 16 1625 Bienes Recibidos Arrendamiento Financiero 24,333 0.69 166,865 4.56
VALORIZACIONES 1,389,267 39.41 1,195,101 32.69
19 VALORIZACIONES Nota 8 1,389,267 39.41 1,195,101 32.69
1910 1910 1910 Valorización de Propiedad P. y Equipo 1,389,267 39.41 1,195,101 32.69
TOTAL ACTIVO 3,525,169 100.00 3,655,442 100.00 -735,256.24
PASIVO
PASIVO CORRIENTE 519,217 14.73 712,660 19.50
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS Nota 9 213,579 6.06 141,687 3.88 71,892.44 71,892.44
2105 2105 2105 Bancos Nacionales 151,630 4.30 86,247 2.36 0.00
2120 2120 2120 Contratos Arrendamiento Financiero 61,949 1.76 55,440 1.52 0.00
22 PROVEEDORES Nota 10 73,656 2.09 74,722 2.04
2205 2205 2205 Nacionales 54,439 1.54 3,413 0.09 51,025.70 51,025.70
2210 2210 2210 Del Exterior 19,217 0.55 71,309 1.95 -52,091.15 0.00
23 CUENTAS POR PAGAR Nota 11 81,466 2.31 362,873 9.93
2335 2335 2335 Costos y Gastos por Pagar 57,569 1.63 121,568 3.33 -63,999.30 0.00
2355 2360 2355 Deudas con Accionistas 0 0.00 198,274 5.42 -198,274.04 0.00
2365 2365 2365 Retención en la Fuente 18,022 0.51 24,151 0.66 -6,129.46 0.00
2367 2367 2367 Impuesto a las Ventas Retenido -3,510 -0.10 10,909 0.30 -14,419.06 0.00
2368 2368 2368 Impuesto de Industria y Comercio 33 0.00 88 0.00 -55.35 0.00
2370 2370 2370 Retenciones y Aportes de Nomina 3,194 0.09 2,638 0.07 556.38 556.38
2380 2380 2380 Acreedores Varios 6,159 0.17 5,245 0.14 913.88 913.88
24 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS Nota 12 128,724 3.65 105,113 2.88
2404 2404 2404 Impuesto de Renta 84,883 2.41 89,918 2.46 -5,035.18 0.00
2408 2408 2408 Impuesto sobre las Ventas por Pagar 3,601 0.10 -10,852 -0.30 14,453.33 14,453.33
2412 2412 2412 Impuesto de Industria y Comercio 16 0.00 146 0.00 -130.00 0.00
2472 2472 2472 Contribución al Azar y Juegos 40,224 1.14 25,902 0.71 14,322.59 14,322.59
25 OBLIGACIONES LABORALES Nota 13 4,357 0.12 13,650 0.37 -9,293.51 0.00
2505 2510 2510 Salario por Pagar 0 0.00 7,914 0.22 0.00
2515 2515 2515 Intereses sobre Cesantias 0 0.00 0 0.00 0.00
2525 2525 2525 Vacaciones Consolidadas 4,357 0.12 5,592 0.15 0.00
2520 2520 2520 Prima Consolidadas 0 0.00 145 0.00 0.00
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 17,435 0.49 14,615 0.40 2,819.41 2,819.41
26 26 26 Provisión Prestaciones Sles 17,435 0.49 14,615 0.40
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 142,843 4.05 285,687 7.82
2805 2805 2120 Contratos Arrendamiento Financiero Nota 9 76,667 2.17 153,333 4.19 -76,666.67
2815 2815 2205 Nacionales Nota 10 66,177 1.88 0.00 66,176.66
2210 Del Exterior Nota 10 0 132,353 -132,353.33
TOTAL PASIVO 662,060 18.78 998,347 27.31
PATRIMONIO Nota 14
31 CAPITAL SOCIAL 500,000 14.18 500,000 13.68
3105 3105 3105 Capital Suscrito y Pagado 500,000 14.18 500,000 13.68
33 RESERVAS 801,505 22.74 779,434 21.32 22,070.40
3305 3305 3305 Reservas Obligatorias 133,170 3.78 111,100 3.04
3310 3310 3310 Reservas Estatutarias 334,167 9.48 334,167 9.14
3315 3315 3315 Reservas Ocasionales 334,167 9.48 334,167 9.14
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO 172,337 4.89 182,560 4.99
36 36 36 Utilidad o Perdida del Ejercicio 172,337 4.89 182,560 4.99
37 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 0.00 0 0.00
37 37 3705 Utilidades Acumuladas 0 0.00 0 0.00
SUPERAVIT POR VALORIZACIONES 1,389,267 39.41 1,195,101 32.69

38 VALORIZACIONES Nota 8 1,389,267 39.41 1,195,101 32.69
3810 3810 3810 Valorización de Propiedad P. y Equipo 1,389,267 39.41 1,195,101 32.69
TOTAL PATRIMONIO Nota 14 2,863,109 81.22 2,657,095 72.69 206,014.02 206,014.02

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 3,525,169 100.00 3,655,442 100.00 -130,272.61 1,220,245.74
0 0
CUENTAS DE ORDEN Nota 15
8130 8130 8130 DER. CONTINGENTES - Contrato Ley 643/2001 410,044 683,406 28,703.06
8430 8430 8430 DER. CONTINGENTES P CTR - Contrato Ley 643/2001 -410,044 -683,406 438,746.78
9135 9135 9135 RESP. CONTINGENTES - Cuentas en Participación 0 -12,727

9435 9435 9435 RESP. CONTINGENTES P CTR - Cuentas en Participación 0 12,727
9195 9195 9195 RESP. CONTINGENTES - Contrato Arrendamiento -1,568,188 -373,008

9495 9495 9495 RESP. CONTINGENTES P CTR - Contrato Arrendamiento 1,568,188 373,008
_____________________________ _______________________________ _____________________________

Delegada Opine SAS

ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
A 30 DE JUNIO DE 2016 - 2015
En Miles de Pesos
DESCRIPCION SALDO AÑO 2016 % SALDO AÑO 2015 % VARIACIONES
INGRESOS OPERACIONALES
ING. ACTIVIDADES ENTRETENIMIENTO Y ESPARCIMIENTO 2,302,622 100.00 2,375,288 100.00 -3.06% -72,666.35
41 ACT. DE SUERTE JUEGO Y AZAR
4170400101 41751003 417040 Maquinas Pagamonedas-Ruleta-Caballos Nota 16 2,302,622 100.00 2,375,288 100.00 -3.06% -72,666.35
429501 429501 417040 Participaciones 0 0.00 0 0.00 #DIV/0! 0.00
0.00
COSTO DE VENTA ACT. DE SUERTE JUEGO Y AZAR Nota 17 364,373 15.82 309,603 13.03 17.69% 54,770.29
COSTOS ACT. SUERTE J. y AZAR
6135700101 6135700105 Premios 304,554 13.23 188,230 7.92 61.80% 116,323.62
COSTOS ACT. DE JUEGO - PARTICIPACIONES
6155 6155 6155 Participaciones 0 0.00 0 0.00
61 COSTOS PROMOCION PUBLICIDAD Y VENTAS 0.00
6135700201 6135700205 613570 Promoción y Ventas Atención a Clientes 46,403 2.02 48,668 2.05 -4.65% -2,265.23
6135700206 6135700209 613570 Act. Promocionales y Publicitarias 13,417 0.58 10,096 0.43 32.89% 3,320.90
61709501 61709501 6155 Otras actividades -Participaciones 0 0.00 62,609 -62,609.00
UTILIDAD O PERDIDA BRUTA 1,938,248 84.18 2,065,685 86.97 -6.17% -127,436.64
0.00
GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION Y VENTAS 0.00
GASTOS OPER. DE ADMON Nota 18 1,671,499 72.59 1,681,720 70.80 -0.61% -10,220.75
5105 5105 5105 Gastos de Personal 243,126 10.56 217,800 9.17 11.63% 25,325.80
5110 5110 5110 Honorarios 32,170 1.40 30,277 1.27 6.25% 1,892.64
5115 5115 5115 Impuestos 2,946 0.13 2,855 0.12 3.18% 90.87
5120 5120 5120 Arrendamientos 523,135 22.72 487,562 20.53 7.30% 35,572.94
5125 5125 5125 Contribuciones y Afiliaciones 220,055 9.56 159,959 6.73 37.57% 60,095.50
5130 5130 5130 Seguros 4,946 0.21 550 0.02 799.22% 4,395.68
5135 5135 5135 Servicios y Admon de Nomina 219,021 9.51 227,220 9.57 -3.61% -8,199.42
5140 5140 5140 Gastos Legales 2,133 0.09 3,536 0.15 -39.67% -1,402.70
5145 5145 5145 Mantenimiento y Reparaciones 18,169 0.79 140,005 5.89 -87.02% -121,835.59
5150 5150 5150 Adecuación e Instalación 378 0.02 13,520 0.57 -97.20% -13,141.72
5155 5155 5155 Gastos de Viaje 1,608 0.07 0 0.00 #DIV/0! 1,607.66
5160 5160 5160 Depreciaciones 368,313 16.00 327,172 13.77 12.57% 41,141.19
5165 5165 5165 Amortizaciones 15,988 0.69 34,061 1.43 -53.06% -18,072.83
5195 5195 5195 Gastos Diversos 19,512 0.85 37,204 1.57 -47.55% -17,691.77
0.00
UTILIDAD O PERDIDA OPERACIONAL 266,749 11.58 383,965 16.16 -30.53% -117,215.89
0.00
GASTOS NO OPERACIONES Nota 19 90,110 3.91 125,698 5.29 -28.31% -35,588.42
53 GASTOS NO OPERACIONALES
5305 5305 5305 Gastos Financieros 73,421 3.19 88,356 3.72 -16.90% -14,934.67
530525 530525 5305 Diferencia en Cambio 13,465 0.58 27,432 1.15 -50.91% -13,966.57
5315 5315 5315 Gastos Extraordinarios 1,129 0.05 5,221 0.22 -78.37% -4,091.83
5395 5395 5395 Gastos Diversos no Operacionales 2,094 0.09 4,689 0.20 -55.35% -2,595.36
INGRESOS NO OPERACIONALES Nota 20 80,580 3.50 14,211 0.60 467.03% 66,369.36

42 INGRESOS NO OPERACIONALES
4210 4210 4210 Ingresos Financieros 15,671 0.68 261 0.01 5904.20% 15,409.97
421020 421020 4210 Diferencia en Cambio 56,867 2.47 7,105 0.30 700.38% 49,761.80
4245 4245 4245 Utilidad en Venta de P. P. y Equipo 0 0.00 0 0.00 #DIV/0! 0.00
4275 (menos) Devolución Venta Activo Fijo 0 0.00 0 0.00 0.00
425045 425045 4250 Recup. Depreciación por Venta P.P. y Equipo 0 0.00 0 0.00 #DIV/0! 0.00
425050 425540 4250 Recupuración otros Costos y Deducciones 3,794 0.16 1,111 0.05 241.51% 2,683.19
429502 429599 4295 Ingresos Diversos 4,248 0.18 5,734 0.24 -25.91% -1,485.62
0.00
UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS 257,220 11.17 272,478 11.47 -5.60% -15,258.11
0.00
IMPUESTO DE RENTA
54 54 54 Provisión Impuesto de Renta 84,883 3.69 89,918 3.79 -5.60% -5,035.18
0.00
UTILIDAD O PERDIDA NETA DEL EJERCICIO 172,337 7.48 182,560 7.69 -5.60% -10,222.94
____________________ ______________________ _______________________

0 0
APLICACION.
-284,314
0.00
0.00
0.00
11,366.41
111,425.32
200.00
0.00
0.00
0.00
0.00
-193,443
0.00 -90,871
0.00
0.00
0.00
52,091.15
63,999.30
198,274.04
6,129.46
14,419.06
55.35
0.00
0.00
5,035.18
0.00
130.00
0.00
9,293.51
0.00
0.00
0.00
0.00
482,908.77
FUENTEAPLICACION.
72,666.35
###
72,666.35
###
0.00
###
0.00
###
0.00
###
0.00
###
0.00
###
2,265.23
###
0.00
###
62,609.00
###
127,436.64
###
0.00
###
0.00
###
10,220.75
###
0.00
###
0.00
###
0.00
###
0.00
###
0.00
###
0.00
###
8,199.42
###
1,402.70
###
121,835.59
###
13,141.72
###
0.00
###
0.00
###
18,072.83
###
17,691.77
###
0.00
###
117,215.89
###
0.00
###
35,588.42
###
14,934.67
###
13,966.57
###
4,091.83
###
2,595.36
###
0.00
###
0.00
###
0.00
###
0.00
### 80,580
0.00
###
0.00
###
0.00
1,485.62
###
0.00
###
15,258.11
###
0.00
###
5,035.18
###
0.00
###
10,222.94
###
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
A 30 DE JUNIO DE 2016 - 2015
En Miles de Pesos
DICIEMBRE Movimiento DICIEMBRE

Concepto
2014 Aumento Disminución 2015
Capital Suscrito y Pagado #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?

Superavit de Capital #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
Revalorización del Patrimonio #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
Superavit por valorizaciones #ADDIN? 194,167 #ADDIN? #ADDIN?
Resultados de Ejercicios Anteriores #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
Resultados del Ejercicio #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
Reservas
Reserva Legal #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
Reserva Adquisición de Activos #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
Reserva Inversión y Ensanche #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
Reserva Futuras Capitalizaciones #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
Reserva para Ajustes por Inflación #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
Total Reservas #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
TOTALES #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
_____________________________ ___________________________ _________________________

Fernando Torrijos Ordoñez Cesar Augusto Forero Diana Milena Escobar
Representante Legal Revisor Fiscal T.P. 10418-T Contador T.P. 138013-T
Delegada Opine SAS
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA
A 30 DE JUNIO DE 2016 - 2015
En Miles de Pesos
2015 2014
UTILIDAD PRESENTE EJERCICIO 172,337 182,560
(+)DEPRECIACION PERIODO 368,313 377,843

(+)PROVISION DE RENTA 84,883 56,200
(+)AMORTIZACIONES 15,988 138,532
(-) UTILIDAD EN VENTA DE PP Y EQUIPO 0 -101,900
(-) RECUPERACION DEPRECIACION VENTA PP Y EQUIPO 0 0
CAPITAL DE TRABAJO GENERADO POR LA OPERACION. 641,521 653,235
FUENTE DE RECURSOS
Venta Propiedad Planta y Equipo 0 101,900
Disminución Anticipos y Avances 7,271 251,802
Disminución Depósito en Garantia 0 5,000
Disminución Deudores Varios 712 0
Disminución Activos Diferidos 41,536 0
Aumento Sobregiro / Obligaciones Financieras -4,774 0
Aumento Deudas con Accionistas 0 252,273
Aumento Proveedores del Exterior -132,353 86,100
Aumento Proveedores Nacionales 117,202 0
Aumento Costos y Gastos por Pagar 0 0
Aumento Retención / R.Iva / R.Ica por Pagar 0 0
Aumento Aportes y Retenciones de Nomina 556 797
Aumento Acreedores Varios 914 2,073
Aumento Impuestos por Pagar Renta Iva e Ica 0 0
Aumento Contribución Coljuegos por Pagar 14,323 1,065
Aumento Salarios y Prestaciones Sociales p. Pagar 0 6,111
TOTAL FUENTE DE RECURSOS 447,530 707,120
CAPITAL DE TRABAJO OPERATIVO (+) TOTAL FUENTE DE RECURS 1,089,052 1,360,355
APLICACION. DE RECURSOS
Compra Propiedad Planta y Equipo 718,110 631,722
* Maquinaria y Equipo 705,319
* Muebles y Enseres 2,875
* Equipo de Oficina
* Equipo de Computo 5,516
* Otros Activos 4,400
Aumento Disponible 0 140,020
Aumento Cuentas por cobrar Accionitas 11,366 0
Aumento Anticipos y Avances 0
Disminucion Depósitos en Garantia 0 0
Aumento Anticipo de Impuestos 111,425 76,564
Aumento Intangibles 182,267 0
Aumento Deudores Varios 0 414
Aumento Inventarios 0 0
Aumento Propiedad Planta y Equipo 0 0
Aumento Activos Diferidos 0 23,603
Disminución Sobregiro / Obligaciones Financieras 0 28,094
Disminución Proveedores Nacionales 0 331,976
Disminución Proveedores del Exterior 52,091 0
Disminución Costos y Gastos por Pagar 63,999 26,060
Disminución Retención / R.Iva / R.Ica por Pagar 0 2,233
Disminución Cuentas por pagar accionistas 198,274 0
Disminución Aportes y Retenciones de Nomina 0 0
Disminución Acreedores Varios 0 0
Disminución Impuestos por Pagar Renta Iva e Ica 84,883 61,409
Disminución Contribución Coljuegos por Pagar 0 0
Disminución Salarios y Prestaciones Sociales p. Pagar 9,294 0
Disminución Provisiones Prestaciones Sociales 0 0
Disminución Anticipos y Avances Recibidos 10,490 13,000
Disminución Patrimonio (distribucion dividendos) 75,000 0
TOTAL APLICACION. DE RECURSOS 1,517,199 1,335,095
TOTAL APLICACION. DE RECURSOS =================== 1,517,199 1,335,095

428,148
_______________________ ________________________ _______________________

ESTADO FLUJOS DE EFECTIVO
A 30 DE JUNIO DE 2016
En Miles de Pesos
ACTIVIDADES DE OPERACION. 2016
Utilidad el Período 172,337
Partidas Que no afectan el Efectivo

(+) Depreciación 368,313
(+) Provisión Impuesto de Renta 84,883
(+) Amortización 15,988
(-) Utilidad en Venta PP y Equipo 0
(-) Recuperación Depreciación Vta PP y Equipo 0
...Efectivo Generado en Operación.....................................>> 641,521
Cambios en Partidas Operacionales

(+) Disminución Anticipos y Avances 7,271
(+) Disminución Deudores Varios 712
(+) Disminución Activos Diferidos 41,536
(+) Aumento Proveedores Nacionales 117,202
(+) Aumento Proveedores del Exterior -132,353
(+) Aumento Costos y Gastos por Pagar 0
(+) Aumento Retención / R.Iva / R.Ica por Pagar 0
(+) Aumento Acreedores Varios 914
(+) Aumento Contribución Coljuegos por Pagar 14,323
(+) Aumento Provisiones Prestaciones Sociales/Impuestos 2,819
Subtotal Partidas que Generaron Ingresos de Efectivo 452,304
(--) Aumento Deudores Clientes -11,366

(--) Aumento Anticipos y Avances 0
(--) Aumento Anticipo de Impuestos -111,425
(--) Aumento Intangibles 47,733
(--) Aumento Deudores Varios 0
(--) Aumento Activos Diferidos 0
(--) Disminución Proveedores Nacionales 0
(--) Disminución Costos y Gastos por Pagar -63,999
(--) Disminución Retención / R.Iva / R.Ica por Pagar 0
(--) Disminución Aportes y Retenciones de Nomina 0
(--) Disminución Acreedores Varios 0
(--) Disminución Impuestos por Pagar Renta Iva e Ica -84,883
(--) Disminución Salarios y Prestaciones Sociales p. Pagar -9,294
(--) Disminución cuentas por cobrar accionistas -198,274
(--) Disminución Patrimonio -75,000
Subtotal Partidas que Generaron Egresos de Efectivo -558,599
FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE OPERACION...> -106,296
ACTIVIDADES DE INVERSION
(--) Compra Propiedad Planta y Equipo -948,110
* Maquinaria y Equipo 705,319
* Muebles y Enseres 2,875
* Equipo de Computo 5,516
(+) Venta Propiedad Planta y Equipo 0
* Maquinaria y Equipo 0
FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE INVERSION..... -948,110
FINANCIACION ENTIDADES BANCARIAS

(+) Obligaciones Financieras -230,000
(--) Pago de Obligaciones Financieras 282,807
FINANCIACION SOCIOS Y VINCULADOS
(+) Prestamos Recibidos de Terceros y/o Socios 0
(-) Pago Prestamos Recibidos de Terceros y/o Socios 0
FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACION. 52,807
AUMENTO DEL EFECTIVO ......................................................>> -360,077
EFECTIVO A PERIODO ANTERIOR……......................................>> 579,024
EFECTIVO PERIODO ACTUA...................................................>> 218,947
(menos) SOBREGIROS BANCARIOS
EFECTIVO NETO AL FINAL DE PERIODO.................................>> 218,947

39,246
___________________________ ________________________ _______________________

Delegada Opine SAS
PROYECTO DISTRIBUCION DE UTILIDADES AÑO 2,015
Pag. 1 de 1
Presentamos para autorización de la Asamblea el siguiente proyecto para distribución de

utilidades para el año del 2,015
Utilidad del Ejercicio Antes de Impuestos 351,774,371
(menos) Provisión para Impuesto de Renta 131,070,385
Utilidad Neta del Ejercicio 220,703,986
Reserva Legal 10% 22,070,399
Utilidad Neta a Disposición de la Asamblea 198,633,587
Utilidad Neta a Disposición de la Asamblea 198,633,587.40
Reserva para Futuras Capitalizaciones
Reserva para Inversión y Compra de Propiedad P. y Eq.
Utilidad Neta Disponible para Distribución 198,633,587.40

DISTRIBUCION DE UTILIDADES
ACCIONISTAS ACCIONES % 101,366,412

RECREOPARK LTDA 100,000 20.00% 20,273,282
MARIA CLARA AFANADOR 40,000 8.00% 8,109,313
RODRIGO AFANADOR 40,000 8.00% 8,109,313
BORIS LADISLAO PERNER MOLINA 75,000 15.00% 15,204,962
ALEJANDRO PERNER MOLINA 60,000 12.00% 12,163,969
JUAN CARLOS AFANADOR C. 12,500 2.50% 2,534,160
ARTURO AFANADOR 12,500 2.50% 2,534,160
FERNANDO TORRIJOS ORDOÑEZ 19,875 3.98% 4,029,315
JORGE LUIS TORRIJOS ORDOÑEZ 19,875 3.98% 4,029,315
JUAN CARLOS TORRIJOS ORDOÑEZ 19,875 3.98% 4,029,315
MANUEL IGNACIO TORRIJOS O. 19,875 3.98% 4,029,315
MAURICIO TORRIJOS ORDOÑEZ 19,875 3.98% 4,029,315
HILDEGARD KORNERUP FALS 25,000 5.00% 5,068,321
ANA JEANNETTE BENKERT 12,500 2.50% 2,534,160
MONICA TORRIJOS BENKERT 11,563 2.31% 2,344,200
CARLOS ENRIQUE TORRIJOS BENKERT 11,562 2.31% 2,343,997
Totales 500,000 100.00% 101,366,412

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15 - PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

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159210 - Deprec. Maquinaria y Equipo -4,386,304 -3,552,993

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NOTA 7 AÑO 2.016 AÑO 2.015

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En la cuenta de Bienes recibidos en arriendo se encuentra registrado el contrato de

NOTA 8 AÑO 2.016 AÑO 2.015

Totales 1,389,267 1,195,101

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NOTA 11 AÑO 2.016 AÑO 2.015

23 - CUENTAS POR PAGAR

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