Actividad 7 Analisis Financiero

INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA
COMPRAS DE MATERIA PRIMA

INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA
MATERIALES APLICADOS A LA PRODUCCION
MANO DE OBRA APLICADA A PRODUCCIÓN
salario de produción 4,200,000
prestaciones sociales 1,540,000
horas extras de op. 2,300,000
prestaciones sociales 580,000
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
salario jefe de prod. 2,400,000
costos indirectos de fabricacion 1,650,000
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PRODUCCIÓN
INVENTARIO FINAL DE PRODUCCIÓN EN PROCESO
INVENTARIO INICIAL DE PRODUC. TERMINADOS
INVENTARIO FINAL DE PRODUCCION TERMINADO
COSTO DE PRODUCCIÓN
año 2017 año 2018
$ 7,350,000 $ 9,400,000
0 $ 12,500,000
0
$ 7,350,000 $ 21,900,000
$ 8,620,000 $ 9,500,000
$ 4,320,000
$ 2,100,000
$ 2,450,000
$ 630,000
$ 4,050,000 $ 4,100,000
$ 2,100,000
$ 2,000,000
$0
$ 1,400,000 $ 2,200,000
$0
$ 18,620,000 $ 33,300,000
año 2017 año 2018
INGRESOS OPERACIONALES $ 100,000,000 $ 135,000,000
devoluciones en ventas $ 450,000 $0
INGRESOS NETOS 99,550,000 $ 135,000,000
COSTOS DE VENTAS $ 18,620,000 $ 33,300,000
UTILIDAD BRUTAL OPERACIONAL $ 80,930,000 $ 101,700,000
GASTOS OPERACIONALES $ 15,000,000 $ 17,580,000
gastos salario-ventas $ 4,650,000 $ 5,250,000
gastos salario-administración $ 3,900,000 $ 4,180,000
gastos prestac.soci-ventas $ 720,000 $ 850,000
gastos honorarios-abog. $ 2,000,000 $ 2,100,000
gastos-depreciacion.ma. 890,000 $ 990,000
gastos-depreciacion.cop. 400,000 $ 610,000
gastos horas-extras.ad 1,240,000 $ 2,340,000
gastos provision de cart. 1,200,000 $ 1,260,000
UTILIDAD OPERACIONAL $ 65,930,000 $ 84,120,000

OTROS EGRESOS NO OPERACIONALES 1,420,000 $ 1,050,000
gastos no operacionales
financieros 1,100,000 $ 500,000
gastos diversos 320,000 $ 550,000
INGRESOS NO OPERACIONALES SERVICIOS $ 4,650,000 $ 1,000,000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 69,160,000 $ 84,070,000
PROVISION DE RENTA 25% $ 17,290,000 $ 21,017,000
PROVISION DE EQUIDAD 9% $ 6,224,400 $ 7,566,300
UTILIDAD ANTES DE RESERVAS $ 45,645,600 $ 55,486,200
RESERVAS LEGAL 10% $ 4,564,560 $ 5,548,620
RESERVA ESTATUTARIA 5% $ 2,282,280 $ 2,774,310
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $ 38,798,760 $ 47,163,270
variación
$ 35,000,000
-$ 450,000
$ 35,450,000
$ 14,680,000
$ 20,770,000
$ 2,580,000
$ 600,000
$ 280,000
$ 130,000
$ 100,000
$ 100,000
$ 210,000
$ 1,100,000
$ 60,000
$ 18,190,000
-$ 370,000
-$ 600,000
$ 230,000
-$ 3,650,000
$ 14,910,000
$ 3,727,000
$ 1,341,900
$ 9,840,600
$ 984,060
$ 492,030
$ 8,364,510
ACTIVOS año 2017 año 2018 variación
CORRIENTES $ 106,440,000 $ 172,200,000 $ 65,760,000
caja menor 900,000 $ 900,000 $0
caja general 600,000 $ 920,000 $ 320,000
bancos nacionales 80,640,000 $ 68,080,000 -$ 12,560,000
cuentas por cobrar 23,000,000 $ 93,500,000 $ 70,500,000
provision de cartera 1,200,000 $ 5,200,000 $ 4,000,000
anticipo de impuestos 1,100,000 $ 11,800,000 $ 10,700,000
inventarios final de p.p 1,400,000 $ 2,200,000 $ 800,000
NO CORRIENTES $ 416,810,000 $ 415,730,000 -$ 1,080,000

MAQUINARIA Y EQUIPO 280,000,000 $ 275,000,000 -$ 5,000,000
depreciacion acumul. 890,000 $ 1,450,000 $ 560,000
MUEBLES Y BIENES 15,000,000 $ 16,700,000 $ 1,700,000
EQUIPO DE COMPUTO 2,400,000 $ 2,500,000 $ 100,000
depresiacion. Acu.con 400,000 $ 730,000 $ 330,000
inversiones permanen. 120,700,000 $ 123,710,000 $ 3,010,000
OTROS ACTIVOS $ 114,000,000 $ 106,500,000 -$ 7,500,000
bienes en leasing 89,000,000 $ 79,500,000 -$ 9,500,000
valorizacion de activos 25,000,000 $ 27,000,000 $ 2,000,000
DIFERIDOS $ 2,000,000 $ 0 -$ 2,000,000
gastos pagados por ant. 2,000,000 $ - -$ 2,000,000
TOTAL ACTIVOS $ 639,250,000 $ 694,430,000 $ 55,180,000

año 2017 año 2018
CORRIENTES $ 86,700,000 $ 80,600,000
obligaciones financieras $ 75,000,000 $ 68,000,000
proveedores nacionales 3,500,000 $ 4,500,000
retencion en la fuente por pagar $ 2,800,000 $ 1,500,000
cuentas pro pagar al seguro social $ 900,000 $ 1,000,000
impuestos a las ventas $ 4,500,000 $ 5,600,000
PROVISION 27,814,400 $ 58,598,200
provision de renta del 25% 17,290,000 $ 38,307,500
provision de impuesto a la equidad del 9% 6,224,000 $ 13,790,700
prestaciones sociales $ 4,300,000 $ 6,500,000
OBLIGACIONES LABORALES 2,340,000 $ 2,400,000
horas extras por pagar 2,340,000 $ 2,400,000
DIFERIDOS 12,000,000 $ 12,400,000
ingresos recibidos por anticipado 12,000,000 $ 12,400,000
TOTAL PASIVO 128,854,400 $ 153,998,200
PATRIMONIO
CAPITAL FINANCIERO $ 280,000,000 $ 280,000,000

APORTES SOCIALES $ 280,000,000 $ 280,000,000
CAPITAL OPERATIVO $ 230,395,600 $ 260,431,800
UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORES $ 150,750,000 $ 163,098,760
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 38,798,760 $ 47,163,270
SUPERAVIT POR VALORACIONES $ 25,000,000 $ 26,000,000
RESERVAS DE EJERCICIO ANTERIORES $ 7,300,000 $ 11,864,560
RESERVAS DE EJERCICIO $ 4,564,560 $ 5,548,620
RESERVAS ESTATUTARIAS ANTERIORES $ 1,700,000 $ 3,982,280
RESERVAS ESTATUTARIAS $ 2,282,280 $ 2,774,310
TOTAL PATRIMONIO $ 510,395,600 $ 540,431,800
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO $ 639,250,000 $ 694,430,000

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COMPRAS DE MATERIA PRIMA

UTILIDAD OPERACIONAL $ 65,930,000 $ 84,120,000

NO CORRIENTES $ 416,810,000 $ 415,730,000 -$ 1,080,000

TOTAL ACTIVOS $ 639,250,000 $ 694,430,000 $ 55,180,000

TOTAL PASIVO 128,854,400 $ 153,998,200

CAPITAL FINANCIERO $ 280,000,000 $ 280,000,000

TOTAL PATRIMONIO $ 510,395,600 $ 540,431,800

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO $ 639,250,000 $ 694,430,000

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