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    Actividad Costos

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    Este documento presenta un presupuesto de costos y gastos para un proyecto de 4 años. Incluye estimaciones de activos fijos, diferidos y capital de trabajo para los primeros 5 años. También incluye proyecciones de ventas, costos de producción, gastos operativos, y flujos de efectivo para los 10 años del proyecto. El presupuesto proporciona detalles sobre terrenos, maquinaria, inventarios y otros rubros para planificar adecuadamente los recursos del proyecto.

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    Actividad Costos

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    ACTIVIDAD COSTOS

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    Actividad Costos

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    ACTIVIDAD DE APRENDIZAJE No.

    COSTOS Y PRESUPUESTOS

    Integrantes

    Mayra Alejandra Zapata Bustamante


    Diana Carolina Salamanca Ortiz
    Yeraldyn Andrea Torres Robles
    Jhana Yeraldin Torres Gualaco
    Rut Triana Hernánde

    Docente: Diana Palacios Acosta

    1325-3A MOM 1 Virtual

    1325 administración en salud


    Bogotá, 202
    zzz
    DATOS
    PERIODO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

    ACTIVOS FIJOS
    1.TERRENOS -$ 70,000 $ 504,000
    2.CONSTRUCIONES Y OBRAS CIVILES -$ 80,000
    3.MAQUINARIA -$ 310,000
    4.MUEBLES Y ENSERES -$ 52,000
    5.VEHICULOS -$ 71,000
    6.OTROS $0

    ACTIVOS DIFERIDOS
    1.ESTUDIOS -$ 26,000
    2.GASTOS DE ORGANIZACIÓN -$ 12,000
    3. GASTOS DE MONTAJE -$ 31,000
    4. GASTOS DE PUESTA EN MARCHA -$ 10,000
    5. CAPACITACION -$ 15,000
    6. OTROS 0
    7. IMPREVISTOS

    1. MATERIA PRIMA (CANTIDAD TT) $ 40,000 $ 48,000 $ 56,000


    PRECIO POR TT DE MATERIA PRIMA 72
    VALOR MATERIA PRIMA $ 2,880,000 $ 3,456,000 $ 4,032,000
    3. MATERIALES DIRECTOS $ 48,000 $ 157,600 $ 67,200
    4. MANO OBRA DIRECTA $ 110,000 $ 13,200 $ 154,000
    6. OTROS MATERIALES DIRECTOS $ 15,000 $ 18,000 $ 21,000
    7. MATERIALES INDIRECTOS $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000
    8. MANO DE OBRA INDIRECTA $ 13,000 $ 13,000 $ 13,000
    10. SERVICIOS $ 36,000 $ 36,000 $ 36,000
    11. MANTENIMIENTO $ 45,000 $ 45,000 $ 45,000
    12. SEGUROS $ 22,500 $ 22,500 $ 22,500
    13. IMPUESTOS $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000
    14. SUELDOS ADMINISTRACIÓN $ 160,000 $ 160,000 $ 160,000
    15. DEPRECIACIONES $ 54,400 $ 54,400 $ 54,400
    16. AMORTIZACION DIFERIDOS $ 18,800 $ 18,800 $ 18,800
    17. COSTOS DE VENTAS $ 420,000 $ 504,000 $ 588,000
    % PARA CALCULAR EL COSTO DE VENTAS 0.1

    CREDITO RECIBIDO $ 255,000


    TASA DE INTERES 0.32
    TIEMPO DE AMORTIZACION 5
    AMORTIZACIÓN CREDITO $ 51,000 $ 51,000
    AMORTIZ. CREDITO A PRECIOS CONSTAN. $ 29,514 $ 24,595
    SALDO DE LA DEUDA $ 255,000 $ 204,000 $ 153,000
    DEFLACTACION SALDO DE LA DEUDA $ 117,083 $ 118,056 $ 73,785
    INTERESES $ 81,600 $ 81,600 $ 65,280 $ 48,960
    AMORTIZACION INTERESES PER. INSTAL. $ 16,320 $ 16,320 $ 16,320
    DEFLACTACION INTERESES PER. INSTAL. $ 11,333 $ 9,444 $ 7,870
    INTERESES A PRECIOS CONSTANTES $ 56,667 $ 37,778 $ 23,611
    PRECIO POR UNIDAD $ 140 $ 140 $ 140
    CAPACIDAD INSTALADA (UNIDADES) $ 60,000
    CAPACIDAD UTILIZADA (UNIDADES) $ 30,000 $ 36,000 $ 42,000
    NIVEL DE PRODUCCION (%) 0.26 0.6 0.7
    VENTAS $ 4,200,000 $ 5,040,000 $ 5,880,000
    PRECIO SOMBRA MANO DE OB. NO CALIF. 0.5
    PRECIO SOMBRA INVERSION. 1.2
    PRECIO SOMBRA DE LA DIVISA 1.18
    TASA SOCIAL DE DESCUENTO 0.12
    TASA DE INFLACIÓN $1
    TASA DE DEFLACTACION 1.20
    TOS
    AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10

    $ 64,000 $ 72,000 $ 80,000 $ 80,000 $ 80,000

    $ 4,608,000 $ 5,184,000 $ 5,760,000 $ 5,760,000 $ 5,760,000


    $ 76,800 $ 86,400 $ 96,000 $ 96,000 $ 96,000
    $ 176,000 $ 198,000 $ 220,000 $ 220,000 $ 220,000
    $ 24,000 $ 27,000 $ 30,000 $ 30,000 $ 30,000
    $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000
    $ 13,000 $ 13,000 $ 13,000 $ 13,000 $ 13,000
    $ 36,000 $ 36,000 $ 36,000 $ 36,000 $ 36,000
    $ 45,000 $ 45,000 $ 45,000 $ 45,000 $ 45,000
    $ 22,500 $ 22,500 $ 22,500 $ 22,500 $ 22,500
    $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000
    $ 160,000 $ 160,000 $ 160,000 $ 160,000 $ 160,000
    $ 54,400 $ 54,400 $ 40,200 $ 40,200 $ 40,200
    $ 18,800 $ 18,800
    $ 672,000 $ 756,000 $ 840,000 $ 840,000 $ 840,000

    $ 51,000 $ 51,000 $ 51,000


    $ 20,496 $ 17,080 $ 14,233
    $ 102,000 $ 51,000 $0
    $ 40,992 $ 17,080 $0
    $ 32,640 $ 16,320
    $ 16,320 $ 16,320
    $ 6,559 $ 5,466
    $ 13,117 $ 5,466 $0
    $ 140 $ 140 $ 140 $ 140 $ 140

    $ 48,000 $ 54,000 $ 60,000 $ 60,000 $ 60,000


    0.8 0.9 $1 1 1
    $ 6,720,000 $ 7,560,000 $ 8,400,000 $ 8,400,000 $ 8,400,000
    PRESUPUESTO DE INVERSIONES (RECURSOS PROP

    PERIODO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5


    1. INVERSIONES FIJAS -$ 583,000 0 0 0 0

    1.1 NO DEPRECIABLES -$ 70,000 0 0 0 0

    1.1.1 TERRENOS -$ 70,000

    1.2 DEPRECIABLES -$ 513,000 0 0 0 0

    1.2.1 CONSTRUCIONES Y OBRAS CIVILES -$ 80,000


    1.2.2 MAQUINARIA Y EQUIPO -$ 310,000
    1.2.3 MUEBLES Y ENSERES -$ 52,000
    1.2.4 VEHICULOS -$ 71,000
    1.2.5 OTROS $0

    2. INVERSIONES DIFERIDAS -94000 0 0 0 0


    2.1 ESTUDIOS -$ 26,000
    2.2 GASTOS DE ORGANIZACIÓN -$ 12,000
    2.3 GASTOS DE MONTAJE -$ 31,000
    2.4 GASTOS DE PUESTA EN MARCHA -$ 10,000
    2.5 CAPACITACION -$ 15,000
    2.6 OTROS $0
    2.7 IMPREVISTOS $0

    3. CAPITAL DE TRABAJO -$ 243,203 0 0 0 0

    3.1 EFECTIVO -$ 18,203


    3.2 INVENTARIO DE MATERIA PRIMA -$ 120,000
    3.3 CARTERA -$ 105,000
    3.4 OTROS

    FLUJO DE INVERSION -$ 920,203 0 0 0 0


    S (RECURSOS PROPIOS)

    AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 %


    0 0 0 0 $ 172,600 63.36

    0 0 0 0 $ 70,000

    $ 70,000

    0 0 0 0 $ 102,600

    16000
    $ 62,000
    $ 10,400
    $ 14,200
    $0

    0 0 0 0 $0 10.22

    0 0 0 0 $ 243,203 26.43

    0 0 0 0 $ 415,803 100
    COSTOS DE OPERACION (RECURSOS PROP
    PERIODO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
    1. COSTOS DE FABRICACION $ 3,358,050 $ 3,988,150 $ 4,618,250

    1.1 COSTO DIRECTO $ 3,102,500 $ 3,723,000 $ 4,343,500

    1.1.1 MATERIA PRIMA $ 2,880,000 $ 3,456,000 $ 4,032,000


    1.1.2 MATERIALES DIRECTOS $ 48,000 $ 57,600 $ 67,200
    1.1.3 MANO DE OBRA $ 110,000 $ 132,000 $ 154,000
    1.1.4 PRESTACIONES $ 49,500 $ 59,400 $ 69,300
    1.1.5 OTROS MATERIALES DIRECTOS $ 15,000 $ 18,000 $ 21,000

    1.2 GASTOS DE FABRICACION $ 66,850 $ 76,450 $ 86,050

    1.2.1 MATERIALES INDIRECTOS $ 48,000 $ 57,600 $ 67,200


    1.2.2 MANO DE OBRA INDIRECTA $ 13,000 $ 13,000 $ 13,000
    1.2.3 PRESTACIONES $ 5,850 $ 5,850 $ 5,850

    1.3 OTROS GASTOS INDIRECTOS $ 188,700 $ 188,700 $ 188,700

    1.3.1 DEPRECIACIONES $ 54,400 $ 54,400 $ 54,400


    1.3.2 SERVICIOS $ 36,000 $ 36,000 $ 36,000
    1.3.3 MANTENIMIENTO $ 45,000 $ 45,000 $ 45,000
    1.3.4 SEGUROS $ 22,500 $ 22,500 $ 22,500
    1.3.5
    1.3.6 IMPUESTOS
    AMORTIZACION DE $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000
    DIFERIDOS $ 18,000 $ 18,000 $ 18,000
    1.3.7 OTROS

    2. GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 232,000 $ 232,000 $ 232,000

    2.1 SUELDOS $ 160,000 $ 160,000 $ 160,000


    2.3 OTROS
    2.2 PRESTACIONES $ 72,000 $ 72,000 $ 72,000

    3. GASTOS DE VENTAS $ 420,000 $ 504,000 $ 588,000

    TOTAL COSTO OPERACIÓN $ 4,010,050 $ 4,724,150 $ 5,438,250


    CION (RECURSOS PROPIOS)
    AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
    $ 5,248,350 $ 5,878,450 $ 6,475,550 $ 6,475,550 $ 6,475,550

    $ 4,964,000 $ 5,584,500 $ 6,205,000 $ 6,205,000 $ 6,205,000

    $ 4,608,000 $ 5,184,000 $ 5,760,000 $ 5,760,000 $ 5,760,000


    $ 76,800 $ 86,400 $ 96,000 $ 96,000 $ 96,000
    $ 176,000 $ 198,000 $ 220,000 $ 220,000 $ 220,000
    $ 79,200 $ 89,100 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000
    $ 24,000 $ 27,000 $ 30,000 $ 30,000 $ 30,000

    $ 95,650 $ 105,250 $ 114,850 $ 114,850 $ 114,850

    $ 76,800 $ 86,400 $ 96,000 $ 96,000 $ 96,000


    $ 13,000 $ 13,000 $ 13,000 $ 13,000 $ 13,000
    $ 5,850 $ 5,850 $ 5,850 $ 5,850 $ 5,850

    $ 188,700 $ 188,700 $ 155,700 $ 155,700 $ 155,700

    $ 54,400 $ 54,400 $ 40,200 $ 40,200 $ 40,200


    $ 36,000 $ 36,000 $ 36,000 $ 36,000 $ 36,000
    $ 45,000 $ 45,000 $ 45,000 $ 45,000 $ 45,000
    $ 22,500 $ 22,500 $ 22,500 $ 22,500 $ 22,500
    $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000
    $ 18,000 $ 18,000

    $ 232,000 $ 232,000 $ 232,000 $ 232,000 $ 232,000

    $ 160,000 $ 160,000 $ 160,000 $ 160,000 $ 160,000


    $ 72,000 $ 72,000 $ 72,000 $ 72,000 $ 72,000

    $ 672,000 $ 756,000 $ 840,000 $ 840,000 $ 840,000

    $ 6,152,350 $ 6,866,450 $ 7,547,550 $ 7,547,550 $ 7,547,550


    PRESUPUESTO DE PRODUCCION (RECURSOS PROPI
    PERIODO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

    1. INGRESOS POR VENTAS $ 4,200,000 $ 5,040,000 $ 5,880,000

    2. COSTO TOTAL $ 4,010,050 $ 4,724,150 $ 5,438,250

    3. UTIL. BRUTA ANT. DE IMP. $ 189,950 $ 315,850 $ 441,750

    4. IMPUESTOS (35%) $ 66,483 $ 110,548 $ 154,613

    5. UTIL. DESP. DE IMPUESTOS $ 123,468 $ 205,303 $ 287,138

    6. RESERVA LEGAL (10%) 12,347 20,530 28,714

    7. UTILIDAD POR DISTRIBUIR 111,121 184,772 258,424

    8. + DEPRECIACIONES $ 54,400 $ 54,400 $ 54,400

    9. + AMORTIZACION DIFERIDOS $ 18,800 $ 18,800 $ 18,800

    10. + RESERVA LEGAL $ 12,347 $ 20,530 $ 28,714

    11. FLUJO DE PRODUCCION $ 196,668 $ 278,502 $ 360,338


    CION (RECURSOS PROPIOS)
    AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10

    $ 6,720,000 $ 7,560,000 $ 8,400,000 $ 8,400,000 $ 8,400,000

    $ 6,152,350 $ 6,866,450 $ 7,547,550 $ 7,547,550 $ 7,547,550

    $ 567,650 $ 693,550 $ 852,450 $ 852,450 $ 852,450

    $ 198,678 $ 242,743 $ 298,358 $ 298,358 $ 298,358

    $ 368,973 $ 450,808 $ 554,093 $ 554,093 $ 554,093

    36,897 45,081 55,409 55,409 55,409

    332,075 405,727 498,683 498,683 498,683

    $ 54,400 $ 54,400 $ 40,200 $ 40,200 $ 40,200

    $ 18,800 $ 18,800 - - -

    36,897 45,081 55,409 55,409 55,409

    $ 442,172 $ 524,008 $ 594,292 $ 594,292 $ 594,292

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