Carta de Crédito

Carta de crédito
Integrantes:
- Milet Lima Anco
- Diego Suclli Chaparro
Que es una carta de crédito?
• Una Carta de Crédito es un documento
emitido por un Banco, a pedido de su
Cliente por el cual el Banco se
compromete a otorgarle un crédito al
Comprador para que pague al Vendedor, y
se cumpla con el pago de precio y se
extinga dicha obligación. El acuerdo entre el
Banco y su Cliente es el contrato bancario de
crédito documentario.
¿Cómo funciona la carta de crédito?
 Solicitud del Comprador (Ordenante) a un Banco (Banco Emisor)
 El Banco Emisor, en base al contrato bancario de crédito
documentario, asume el compromiso de pagar contra entrega,
por parte del Beneficiario, de la documentación previamente
acordada
 Si el Banco Emisor no tiene sucursal en el domicilio del
Vendedor, suele participar otro Banco situado en el país del
Vendedor, que actúa bien como Banco Notificador o
Avisador
Partes de la carta de crédito
Ordenante
Banco
Beneficiario
designado
Banco Banco
negociador emisor
Banco Banco
confirmador notificador
Modelo de carta de crédito
Proceso
1 Vendedor
Comprador
9 4
2 8
5
7 6
Banco de
3
compradores
Requisitos
• Una carta de crédito dependerá del nivel de complejidad de la transacción y
del grado de seguridad que ambas partes quieran imponer a la transacción:
Seguridad y Proceso de
Seguridad en la
transparencia en transporte y
Seguridad de pago liberación de la
la descripción de tiempo de
Aduana
las mercancías entrega
• Las cláusulas legales de las cartas de crédito básicas están sujetas a la

estandarización regular por parte de la comisión bancaria de la cámara de
comercio internacional (CCI), que también provee servicios de arbitraje
Clases de carta de crédito
SEGÚN COMPROMISO DE
PAGO
SEGÚN MOMENTO DE PAGO

SEGÚN COMPROMISO DE PAGO
Carta de Crédito Revocable
• Esta la modalidad de carta de crédito más insegura para el Exportador,

debido a que el Ordenante de la Carta de Crédito a través del Banco Emisor
como este último, pueden anular y/o modificar los términos de la carta de
crédito, en cualquier momento sin previo consentimiento del Beneficiario.
Carta de Crédito Irrevocable

• Esta la modalidad más utilizada, en la cual el Banco del importador, se
compromete a pagar la carta de crédito siempre y cuando se cumplan las
condiciones estipuladas en él. Los términos y condiciones la carta de crédito
sólo serán modificadas y/o anuladas cuando exista pleno conocimiento por
las partes involucradas.
Carta de Crédito Confirmada
• El Banco del exportador asume el compromiso de pago al exportador a

petición del Banco del importador, en esta confirmación se incurren en
gastos, que por lo general, deben ser asumidos por el exportador.
Carta de Crédito Sin confirmar
• En este caso, el Banco del exportador no asume el compromiso de pago,

actuando solamente como intermedio, en el manejo de documentos de
embarque y transferencia de dinero. Algunos motivos para que el Banco
del exportador no confirme la carta de crédito son los siguientes:
• Desconoce al Banco Emisor.
• La línea de crédito otorgada al Banco Emisor se encuentra copada.
• Mal comportamiento del Banco Emisor en operaciones anteriores.
• El Banco Emisor se encuentra en una zona geográficamente considerada
de alto riesgo (riesgo político o país en estado de guerra).
Carta de Crédito Cláusula Roja
• En este tipo de carta de crédito se permiten adelantos de dinero al

exportador, incluso hasta el 100% del monto de la carta de crédito.
El dinero se entrega contra la presentación de un simple recibo al
Banco Corresponsal. Con estos adelantos de dinero, el Beneficiario
prepara el embarque de las mercancías sujetas a la Carta de Crédito.
PAGO Con el simple recibo, el Beneficiario se compromete a embarcar las
ADELANTADO mercancías, el saldo se cancela contra la presentación de los
documentos de embarque respectivos.
Carta de Crédito Cláusula Verde
• Se permite un adelanto de dinero que puede llegar al 100% de la

carta de crédito al exportador. El dinero se entrega contra un
certificado de depósito de mercancía (Warrant), el cual debe ser
extendido a favor del Banco Corresponsal o al Banco Emisor.
Carta de Crédito a la vista
• En este caso, el exportador al momento de entregar los documentos de

embarque exigidos por la carta de crédito y una vez que haya cumplido
con todas las exigencias estipuladas, se procede a cancelar en forma
inmediata el monto de la carta de crédito.
PAGO A LA By Payment Contra pago

VISTA • En este caso, el que cancela el monto de la carta de crédito es el Banco
Confirmador o bien el Banco Emisor a través del Banco Corresponsal.
Negociación
• El exportador adjuntará a los documentos de embarque una Letra, la

que viene girada a plazo y el Banco Corresponsal al aceptarla, entregará
los fondos de la carta de crédito, menos la tasa de descuento aplicada
por la compra de la Letra con un vencimiento posterior.
Carta de Crédito a Plazo
• En este caso, el exportador sólo recibe un compromiso de pago al momento

de negociar los documentos exigidos por la carta de crédito, dicho
compromiso, sólo se recibirá del Banco Corresponsal por el Banco Emisor en
una fecha previamente acordada entre las partes, siendo cierta cantidad de
días contados desde la fecha de embarque de la mercancía o fecha de
negociación de los documentos. Se divide en dos tipos:
PAGO A
Contra Aceptación:
PLAZO
• Al momento de presentar los documentos de embarque, el exportador
además entrega una Letra confeccionada por él, para que la acepte el Banco
Corresponsal a un plazo más allá de la negociación
Pago Diferido:
• Aquí existe una Letra y opera de la misma forma a la anterior, la Letra se

puede cancelar en cuotas al exportador, siendo la primera cuota pagadera
por lo general, a los 30 días desde la fecha de embarque
VENTAJAS DE LAS CARTAS DE CRÉDITO
Beneficios para los Vendedores Beneficios para los Compradores
• Asegura la seguridad del pago de un banco internacional • Facilita financiamiento, por ejemplo creando aceptaciones
una vez que los términos de la Carta de Crédito se han de banqueros.
cumplido. • Es más seguro tratar con bancos que pagar por adelantado.
• El vendedor puede decidir cuando el pago es satisfactorio y • El comprador puede confirmar que la mercancía se envíe
enviar la mercancía según se acuerda. durante o antes de la fecha requerida.
• El banco asume la responsabilidad de supervisar. • Ningún efectivo pagado por adelantado se queda
• El vendedor no necesita abrir una cuenta y otorgar inmovilizado durante el proceso. Los compradores no
condiciones de pago al comprador. Se reduce tienen que pagar por adelantado a un país extranjero antes
prácticamente el riesgo generado por retrasos de pagos. de recibir los documentos de propiedad de la mercancía
• Proporciona a los vendedores fácil acceso a financiamiento pagada. Esto es de gran ayuda sobre todo cuando el
una vez que la Carta de Crédito ha sido emitida a su favor. comprador no está familiarizado con proveedores y leyes
• Una vez que la Carta de Crédito está confirmada por un locales.
banco, el riesgo del país, económico y político, tanto como • Protege al comprador, debido a que el banco sólo paga al
la capacidad del comprador para pagar, se eliminan. El proveedor que cumple con los términos y condiciones
banco está obligado a pagar aún si el cliente se declara en específicas además de los documentos requeridos por el
bancarrota siempre que los documentos obedezcan los comprador.
términos de la Carta de Crédito. • El comprador puede implementar una salvedad en la Carta
de Crédito tal como una inspección de la mercancía, control
de calidad, establecimiento de la producción y el horario de
entrega.
Desventaja
Las principales desventajas son las cuotas cargadas por el banco del importador por la emisión de la
carta de crédito, y la posibilidad de que la carta de crédito reduzca la línea de crédito para pedir
préstamos a su banco.
CONCLUSIONES
La Carta de Crédito es un documento utilizado como instrumento para realizar intercambios entre personas, principalmente en el
comercio exterior, aunque éste no es su único uso.
Las partes necesarias en una transacción llevada a cabo usando una Carta de Crédito son: El comprador u ordenante del crédito, el cual
solicita la apertura de un crédito; el vendedor o beneficiario del crédito, quien ha de cumplir con la obligación de entregar la mercancía
en los términos acordados; el Banco Emisor de la Carta de Crédito, así como otros bancos que se encargan de entregar el dinero al
beneficiario, de notificarle el crédito a su favor, etc.
Lo que garantiza una Carta de Crédito es que el pago por los productos enviados a un comprador en cualquier parte del mundo se hará
dentro de las condiciones y términos bajo los cuales fue acordado, así como con el debido diligenciamiento, trámite y recepción de los
documentos requeridos en la transacción.
Su ventaja principal radica en que aporta confianza a las transacciones comerciales. Si un comprador, por ejemplo, paga la mercancía
por adelantado, corre el riesgo de que ésta no le llegue en las condiciones acordadas, a la vez que para el vendedor puede resultar muy
costoso enviar una mercancía sin la seguridad de recibir el pago a cambio.

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