CUESTIONARIO DE EVALUACION DEL CONTROL INTERNO

EVALUACION DEL EVALUACION DEL

DESCRIPCION EVALUACION DEL EVALUACION DEL EVALUACION DEL
COMPONENTE COMPONENTE
GENERAL COMPONENTE AMBIENTE COMPONENTE DE COMPONENTE
INFORMACION Y SUPERVISION Y
DE CONTROL ADMINISTRACION DE ACTIVIDAD DE
COMUNICACIÓN SEGUIMIENTO
RIESGOS CONTROL

Está estructurado en El cuestionario tiene

cinco apartados para un total de 40 Conjunto de normas, procesos y
evaluar los estructuras que constituyen la Consiste en el establecimiento, Consiste en el establecimiento Que en forma directa e
preguntas que suman Procedimiento para que las
componentes del base para propiciar y mantener un supervisión y actualización de las de los canales y medios para indirecta debe realizarse
una calificación de unidades administrativas
control interno ambiente y clima organizacional políticas, procedimientos, recabar, compartir, comunicar permanentemente para
100 puntos identifiquen, analicen, evalúen, mecanismos y acciones y custodiar la información asegurar el adecuado
jerarquicen, controlen,
institucional. funcionamiento y mejora
documenten y den seguimiento
continúa del control interno
a los riesgos
PRINCIPIOS institucional.
Al inicio de Después se PRINCIPIOS
cada presentan PRINCIPIOS
apartado se las
describe: preguntas Demostrar compromiso con los principios que PRINCIPIOS PRINCIPIOS
Definir y desarrollar
rigen el servicio público y los valores del Obtener, generar y utilizar
actividades de
Código de Ética del SNIEG información confiable, de calidad,
control que
El componente El ámbito de su Definir los objetivos institucionales contribuyan a pertinente, veraz y oportuna
Obtener, generar y utilizar
competencia con la suficiente claridad mitigar los riesgos.
Supervisar en forma permanente el desempeño información confiable, de
Sus respectivos del control interno institucional. calidad, pertinente, veraz y
Establecer medios adecuados para oportuna
principios Realicen la Identificar los riesgos que pudieran comunicar la información al
evaluación obstaculizar o impedir la Definir y interior del Instituto
Establecer las estructuras, líneas de mando, desarrollar
consecución de objetivos
niveles de autoridad y de responsabilidad actividades de
Actividades Seleccionar, desarrollar y
institucionales control relativas al realizar evaluaciones
Establecer mecanismos adecuados
realizadas Considerar la posibilidad de fraude uso y
Establecer mecanismos para atraer, para comunicar y atender las
en la evaluación de riesgos de los aprovechamiento
desarrollar y retener a servidores públicos peticiones de información
objetivos institucionales de las TIC
Evaluar y comunicar las
deficiencias de control interno
Demostrar compromiso, participación y
responsabilidad Identificar y evaluar los cambios Establecer las
que pudieran afectar actividades de control
significativamente al control en el marco normativo
interno institucional. institucional