Borrador de Operaciones Completo

Santa Rosa del Monday, 2 de octubre de 2020

La empresa Electro Tokio, del señor Antonio Méndez, inicia sus actividades
comerciales con los siguientes bienes, derechos y obligaciones:
Existencia en efectivo G. 12.000.000
Existencia de mercaderías para la venta según Factura a Crédito Nº0756:
- 5 microondas marca Tokio, a Gs. 825.000 c/u G. 4.125.000
- 5 secarropas marca Tokio, a Gs. 1.980.000 c/u G. 9.900.000
- 5 horno eléctricos Tokio, a Gs. 858.000 c/u G. 4.290.000
- 5 cocina a gas 4 hornallas marca Tokio, a Gs. 902.000 c/u G. 4.510.000
Existencia de muebles para uso del negocio:
- 1 escritorio de madera con cajones a G. 1.380.000 G. 1.380.000
- 1 sillón giratorio, tapizado en cuerina con ruedas a G. 370.000 G. 370.000
- 4 sillas tapizadas a G. 78.000 c/u G. 312.000
1 camioneta marca fiat adquirida para uso de la empresa, según Factura Nº
853 con IVA G. 38.500.000
Deuda a favor de Electropar, vencimiento el 30-10-2020 G. 22.825.000

EUROCAR S.A. FACTURA Nº 853

Fecha de emisión: 1 de octubre de 2020 Cond. De Venta: Contado X Crédito
Señor (es): Electro Tokio RUC: 7893555-0
Dirección: Santa Rosa del Monday Teléfono: 0983555777
Nota de Remisión Nº Fecha: Vencimiento: 30-10-2020
Art./Cód Cant Precio Valor de Ventas
Clase de Mercaderías y/o Servicios
. . unitario Exentas Grav.5% Grav.10%
1 Camioneta Fiat 38.500.000 38.500.000

Sub-totales 38.500.000
Total a pagar Guaraníes treinta y ocho millones quinientos mil.-
Liquidación del IVA: (5%)Gs. - (10%) Gs. 3.500.000 TOTAL IVA Gs. 3.500.000

ELECTROPAR FACTURA Nº 0756

Fecha de 1 de octubre de 2020 Cond. De Venta: Contado Crédito X
emisión:
Señor (es): Electro Tokio RUC: 7893555-0
Dirección: Santa Rosa del Monday Teléfono: 0983555777
Nota de Remisión Nº Fecha: Vencimiento: 30-10-2020
Art./Cód Precio Valor de Ventas
Cant. Clase de Mercaderías y/o Servicios
. unitario Exentas Grav.5% Grav.10%
5 microondas marca Tokio 825.000 4.125.000
5 secarropas marca Tokio 1.980.000 9.900.000
5 horno eléctrico Tokio 858.000 4.290.000
5 cocina a gas 4 hornallas marca Tokio 902.000 4.510.000

Sub-totales 22.825.000
Total a pagar Guaraníes veintidós millones ochocientos veinticinco mil.-
Liquidación del IVA: (5%)Gs. - (10%) Gs. 2.075.000 TOTAL IVA Gs. 2.075.000
2-10

Comprado de Librería Maitá, libros de contabilidad y útiles de oficina, según Factura Contado
Nº43, pagado en efectivo

LIBRERÍA MAITÁ FACTURA Nº 43

Fecha de emisión: 2 de octubre de 2020 Cond. De Venta: Contado X Crédito
Señor (es): Electro Tokio RUC: 7893555-0
Dirección: Santa Rosa del Monday Teléfono: 0983555777
Nota de Remisión Nº Fecha: Vencimiento:
Precio Valor de Ventas
Cant
Art./Cód. Clase de Mercaderías y/o Servicios unitario Exentas Grav.5 Grav.10%
.
%
1 Libro Diario 49.500 49.500
2 bolígrafos 3.850 7.700
1 cinta 13.200 13.200
1 presilladora 52.800 52.800
1 perforadora 53.900 53.900
1 caja de presillas 30.800 30.800
Sub-totales 207.900
Total a pagar Guaraníes doscientos siete mil novecientos.-
Liquidación del IVA: (5%)Gs. - (10%) Gs. 18.900 TOTAL IVA Gs. 18.900

2-10

Pagado en efectivo por gastos fiscales según comprobante Nº10258

Fecha: 2-10-2020
GASTOS FISCALES Comp. Nº 10258
Importe: 1.025.000
Recibí de Electro Tokio
La suma de UN MILLÓN VEINTICINCO MIL.
En concepto de Gastos fiscales por apertura de casa comercial.

Firma

2-10

Pagado en efectivo Patente y Tasas municipales, correspondiente al año 2020

Fecha: 2-10-2020
MUNICIPALIDAD DE Comp. Nº 5874411
Importe: 585.000
SANTA ROSA DEL MONDAY
Recibí de Electro Tokio
La suma de Quinientos ochenta y cinco mil.-
En concepto de Patente Municipal año 2020.-

Firma
2-10

Depositado en el Banco Regional S.A. para apertura de cta.cte.

BOLETA DE DEPÓSITO EN EFECTIVO Y CHEQUES CARGO INTERFISA

BANCO INTERFISA BANCO
Depósito Nº 7855623 Fecha 2-10-2020 Caja Cta.
ahorro Cte.
X
Nº Cuenta 4 3 2 1 6 5 Gs. X Us$
Titular/er: Electro Tokio.-

CHEQUE IMPORTE
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Total cheques Interfisa Banco -----------------
Total efectivo 8.000.000
Total depósito 8.000.000
Importe en letras: ocho millones de guaraníes.-

Firma del cajero

Firma del depositante

4-10

Pagado en cheque nº 001 Interfisa Banco Cta. Cte. la factura Nº0278

EDITORA LITOCOLOR S.R.L. FACTURA Nº 0278

Fecha de emisión: 4 de octubre de 2020 Cond. De Contado X Crédito
Venta:
Señor (es): Electro Tokio RUC: 7893555-0
Dirección: Santa Rosa del Monday Teléfono: 0983555777
Nota de Remisión Nº Fecha: Vencimiento:
Cant Precio Valor de Ventas
Art./Cód. Clase de Mercaderías y/o Servicios
. unitario Exentas Grav.5% Grav.10%
1 TALONARIO DE RECIBO DE DINERO 88.000 88.000
1 IMPRESIÓN DE FACTURA 99.000 99.000

Sub-totales 187.000
Total a pagar Guaraníes CIENTO OCHENTA Y CUATRO MIL QUINIENTOS.-
Liquidación del IVA: (5%)Gs. - (10%) Gs. 17.000 TOTAL IVA Gs. 17.000
4-10

Pago alquiler del local que ocupa el negocio, según comprobante Nº11, con cheque Nº002
Interfisa Banco Cta. Cte.

Fecha: 4-10-2020
Mateus Guedes Comp. Nº 011
Prestación de servicios Importe: 1.600.000
Recibí de Electro Tokio
La suma de Un millón seiscientos mil.-
En concepto de Alquiler correspondiente al mes de octubre y noviembre de 2020.

Firma

7-10

Venta en efectivo según Factura Nº0001

ELECTRO TOKIO FACTURA Nº 0001

Fecha de 1 de octubre de 2020 Cond. De Venta: Contado X Crédito

emisión:
Señor (es): Maria López RUC: 7785595-0
Dirección: Santa Rosa del Monday Teléfono: 0983578951
Nota de Remisión Nº Fecha: Vencimiento:
Art./Cód Precio Valor de Ventas
Cant. Clase de Mercaderías y/o Servicios
. unitario Exentas Grav.5% Grav.10%
2 microondas 1.650.000 3.300.000

Sub-totales 3.300.000
Total a pagar Guaraníes tres millones trescientos mil.-
Liquidación del IVA: (5%)Gs. - (10%) Gs. 300.000 TOTAL IVA Gs. 300.000
8-10

Compra de Philips del Paraguay S.A. según Factura Nº078, pagando 50% en efectivo y 50% con
cheque Nº003 Interfisa Bco. Cta. Cte.

Philips del Paraguay S.A. FACTURA Nº 078

Fecha de emisión: 8 de octubre de 2020 Cond. De Contado X Crédito
Venta:
Señor (es): Electro Tokio RUC: 7893555-0
Dirección: Santa Rosa del Monday Teléfono: 0983555777
Nota de Remisión Nº Fecha: Vencimiento:
Cant Precio Valor de Ventas
Art./Cód. Clase de Mercaderías y/o Servicios
. unitario Exentas Grav.5% Grav.10%
3 Microondas 880.000 2.640.000

Sub-totales 2.640.000
Total a pagar Guaraníes dos millones seiscientos cuarenta mil.-
Liquidación del IVA: (5%)Gs. - (10%) Gs. 240.000 TOTAL IVA Gs. 240.000

10-10

Venta según Factura Nº0002, cobramos 50% en efectivo y 50% cargamos en su cuenta personal.

ELECTRO TOKIO FACTURA Nº 0002

Fecha de 10 de octubre de 2020 Cond. De Venta: Contado Crédito

emisión:
Señor (es): Electrodomésticos S.R.L. RUC: 7884456-2
Dirección: Santa Rosa del Monday Teléfono: 0983578951
Nota de Remisión Nº Fecha: Vencimiento:
Art./Cód Precio Valor de Ventas
Cant. Clase de Mercaderías y/o Servicios
. unitario Exentas Grav.5% Grav.10%
5 microondas 1.540.000 7.700.000

Sub-totales 7.700.000
Total a pagar Guaraníes siete millones setecientos mil.-
Liquidación del IVA: (5%)Gs. - (10%) Gs. 700.000 TOTAL IVA Gs. 700.000
 ELECTRO TOKIO RECIBO DE 0001
DINERO
Fecha: 10 de octubre de 2020

RECEBÍ DE Electrodomésticos S.R.L.

LA SUMA DE GUARANÍES tres millones ochocientos cincuenta mil.-
EN CONCEPTO DE pago parcial de Factura Nº002.-

FIRMA

15-10

Compra de Philips del Paraguay S.A. según Factura Nº094, pagando 50% en efectivo y 50%
firmamos un pagaré.

Philips del Paraguay S.A. FACTURA Nº 094

Fecha de emisión: 15 de octubre de 2020 Cond. De Contado X Crédito
Venta:
Señor (es): Electro Tokio RUC: 7893555-0
Dirección: Santa Rosa del Monday Teléfono: 0983555777
Nota de Remisión Nº Fecha: Vencimiento:
Cant Precio Valor de Ventas
Art./Cód. Clase de Mercaderías y/o Servicios
. unitario Exentas Grav.5% Grav.10%
10 Microondas 880.000 8.800.000

Sub-totales 8.800.000
Total a pagar Guaraníes ocho millones ochocientos mil.-
Liquidación del IVA: (5%)Gs. - (10%) Gs. 800.000 TOTAL IVA Gs. 800.000

Philips del Paraguay S.A. PAGARÉ A LA ORDEN

Fecha: 15 de octubre de 2020

EL DÍA 30 de octubre de 2020.

PAGARÉ A LA ORDEN DE Philips del Paraguay.-
LA SUMA DE GUARANÍES cuatro millones cuatrocientos mil.-
EN CONCEPTO DE compra de mercaderías s/Fac. Nº094.-

FIRMA
20-10
Venta según Factura Nº0003, pago con cheque Nº5648792 cargo Bco. Interfisa

ELECTRO TOKIO FACTURA Nº 0003

Fecha de 20 de octubre de 2020 Cond. De Venta: Contado Crédito x

emisión:
Señor (es): Electrodomésticos S.R.L. RUC: 7884456-2
Dirección: Santa Rosa del Monday Teléfono: 0983578951
Nota de Remisión Nº Fecha: Vencimiento:
Art./Cód Precio Valor de Ventas
Cant. Clase de Mercaderías y/o Servicios
. unitario Exentas Grav.5% Grav.10%
6 microondas 1.540.000 9.240.000

Sub-totales 9.240.000
Total a pagar Guaraníes nueve millones doscientos cuarenta mil.-
Liquidación del IVA: (5%)Gs. - (10%) Gs. 840.000 TOTAL IVA Gs. 840.000

22-10

Depositado en el Banco Interfisa el cheque cobrado.

BOLETA DE DEPÓSITO EN EFECTIVO Y CHEQUES CARGO INTERFISA

BANCO INTERFISA BANCO
Depósito Nº 7855623 Fecha 22-10-2020 Caja Cta.
ahorro Cte.
X
Nº Cuenta 4 3 2 1 6 5 Gs. X Us$
Titular/er: Electro Tokio.-

CHEQUE IMPORTE
1 5648792 9.240.000.-
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Total cheques Interfisa Banco 9.240.000
Total efectivo
Total depósito 9.240.000
Importe en letras: nueve millones doscientos cuarenta mil de guaraníes. -

Firma del cajero

Firma del depositante

22-10
Electrodomésticos SRL cancela su cuenta en efectivo.

ELECTRO TOKIO RECIBO DE 0002

DINERO
Fecha: 22 de octubre de 2020

RECEBÍ DE Electrodomésticos S.R.L.

LA SUMA DE GUARANÍES tres millones ochocientos cincuenta mil.-
EN CONCEPTO DE Cancelación de Factura Nº002.-

FIRMA

25-10

Cancelamos nuestro pagaré con cheque Nº004

Philips del Paraguay S.A. PAGARÉ A LA ORDEN

Fecha: 15 de octubre de 2020

EL DÍA 30 de octubre de 2020.

PAGARÉ A LA ORDEN DE Philips del Paraguay.-
LA SUMA DE GUARANÍES cuatro millones cuatrocientos mil.-
EN CONCEPTO DE compra de mercaderías s/Fac. Nº094.-

FIRMA