TALLER N°7 Clasificació n y redacció n de Hallazgos

Técnicas de Auditoría
Clasificación de Hallazgos y Redacción de SACs - Estudio de Casos

1- OBJETIVO

Ejercitar a los participantes en el análisis de Hallazgos de Auditoría frente a los Criterios de

Auditoría – ISO 22000: 2018, Resolución 2674: 2013 para su clasificación según grado de
cumplimiento frente a éstos.

2- CONTENIDO

La ISO 19011: 2011 indica que los Hallazgos de Auditoría pueden indicar conformidad o no
conformidad con los Criterios de Auditoría , según las evidencias que los apoyan y que deben
registrase las No Conformidades y las evidencias que las apoyan. Que estas No Conformidades
pueden clasificarse y que deberían revisarse con el auditado para obtener el reconocimiento de
que la Evidencia de la auditoría es exacta y que las No Conformidades se han comprendido

Tambien se indica en ISO 19011: 2011 para el registro de las No Conformidades, debería
considerarse lo siguiente:

 La descripción de los Criterios de Auditoría o la referencia de los mismos

 La declaración de No conformidad
 La Evidencia de la Auditoría
 Los Hallazgos de la Auditoría relacionados, si es aplicable

3- METODOLOGÍA

Se analiza cada caso para identificar las evidencias de auditoría que soportan los cumplimientos o
no cumplimientos y se asocian a los requisitos del Criterio o Criterios de Auditorías para su
clasificación como Conformidad, No Conformidad u Observación.

El participante redacta la No Conformidad o la Observación según las directrices dadas en el

Módulo y este documento.

Cada caso luego es evaluado en la Clasificación del Hallazgo y la forma como se redactó teniendo
en cuenta las guías dadas para este proceso

4- RECURSOS

Casos y Formatos incluídos en este documento

Resolución 2674:2013, ISO 22000:2018

5- TIEMPO

El facilitador indica a los participantes el tiempo asignado para el estudio de cada caso

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6- RETROALIMENTACIÓN

El Facilitador promueve el análisis de los casos para su correcta interpretación e identificación

del requisito del Criterio de Auditoría relacionado, así como la evaluación del Hallazgo frente a
al requisito para su clasificación, según las evidencias disponibles.

Se ilustra con un caso la forma correcta de redactar la No conformidad y la Observación y se

ejercita a los participantes en seguir las metodologías utilizadas en los casos utilizados como
ejemplo, para continuar con el análisis de los otros.

Los participantes mostrarán de manera progresiva el grado de adopción de la metodología y el

Facilitador va reforzando en los aciertos y aclarando en los casos con grados de dificultad y al
concluir la sesión, los Participantes tendrán un grado mayor de autonomía para la redacción de
las No Conformidades y Observaciones

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TALLER DE IDENTIFICACIÓN DE HALLAZGOS Y REDACCIÓN DE NO CONFORMIDADES

Lea con atención cada una de las situaciones presentadas en diversas organizaciones, y en primera
instancia clasificar según la categoría de hallazgo, luego si el hallazgo es de incumplimiento,
redactar la No Conformidad.

Si es Observación, indicar acciones que podría realizar el auditor para confirmar si es una No
Conformidad
Convenciones: C: Conforme, OBS: Observación, NC: No Conforme

HALLAZGO REDACCIÓN NO
No. SITUACIÓN A ANALIZAR
C OBS NC CONFORMIDAD
1 El auditor está evaluando documentos que la organización ha incluido en û Se incumple parcialmente la
el Manual de HACCP. Ha revisado el Análisis de Peligros de las Materias norma ISO 22000 numeral
Primas y observa que no se ha considerado la probabilidad que surjan 8.5.1.2. porque este indica que
peligros asociados a ellas y la gravedad de sus efectos nocivos para la debe documentarse TODAS las
salud materias primas, ingredientes y
Al revisar las formulaciones de los productos y revisar los Materiales – demás materiales que tengan
Materias Primas y Materiales de Empaque - considerados para el Análisis contacto con el alimento para
de Peligros, no se ha incluido un saborizante – llamado Suero Liofilizado – realizarle análisis de peligros y
ni la Bolsa Laminada que se utiliza para empacar el producto Caramelo en este caso, no tuvieron en
Suave de Fresa x 5 g cuenta los saborizantes

2 Durante la auditoría La Granja de la Sabana, dedicada a la producción de

alimentos procesados en el área de corte de verduras, Inés Romero, una
auditora del equipo de auditores- observa que uno de los operarios de
producción se encuentra recogiendo los residuos sólidos de esta sección,
y que realiza la operación con ayuda de un carro en el Inés observa
canastillas verdes y naranjas. Le pregunta a este operario – el señor
Ramiro Corzo- , cada cuánto y cómo efectúa esta operación.
Ramiro responde que él pasa permanentemente por las dos líneas de
producción y que va desocupando las canastillas de residuos que va
encontrando llenas a medida que va pasando por cada área; Ramiro le
menciona a Inés que por su experiencia, en los tres meses que lleva en la
compañía, sabe que las áreas donde más se generan residuos sólidos son
el áreas de corte de verduras y en el área de fabricación de cortes de res,
por lo que cada media hora va al área corte de carnes y en seguida al
área de corte de verduras

Ramiro agrega “Mire, justo acabo de recoger los residuos de corte de

carnes, son estas canastillas de color naranja que están en el carro”.
Inés al seguir revisando el proceso productivo identifica debilidades en el
conocimiento sobre los peligros identificados en el análisis de peligros por
parte de personal que realiza y supervisa los controles
3 Un auditor encuentra que el procedimiento de Control de Plagas no
indica los requisitos para Contratar el Servicio con el proveedor, ni las
medidas a tener en cuenta para evitar contaminaciones de productos al
realizar esta actividad. El Cronograma de Control de Plagas está aprobado
y se han realizado las actividades programadas para el semestre anterior,
por Fumigaciones Industriales S.A

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4 Mónica Hernández ha sido asignada para auditar el proceso de

Mantenimiento y según el organigrama el Analista de Metrología- Harold
Muñoz - reporta al Jefe de Mantenimiento. Cuando Mónica revisa con
Harold el Programa de Calibración y Verificación de equipos de medición
se indica que semanalmente se verifican los termómetros de todas las
áreas de Producción.
Al revisar los resultados de verificación al Termómetro M038 no se
encuentran los registros del mes anterior y en el mes en curso solo están
los registros de las verificaciones realizadas en la primera semana y
Mónica está haciendo la auditoría en la semana 4 del mes.
Adicionalmente en los registros de las Verificaciones de termómetros no
se relaciona cual fue el termómetro patrón utilizado para la Verificación

En el certificado de calibración del termómetro patrón utilizado se dan

indicaciones sobre corrección que se debe hacer al hacer lecturas con él y
en los registros revisados la auditora no hay registros que indiquen que se
está teniendo en cuenta esta indicación

5. Luis Rivera está auditando la bodega de Producto Terminado en

compañía del Director de Logística y observa que para identificar el
estado de calidad de cada lotes se utiliza un código de colores así
Cuarentena(Amarillo), Verde (Aprobado) y Rojo (Rechazado)

El Director menciona que para tener mayor control en la rotación de los

productos también se utiliza un Código de Colores para el mes en el cual
ingresó el producto y le indica al auditor el tablero donde es visible esa
codificación para todo el personal.
La Bodega se observa ordenada y en las verificaciones que se hicieron por
parte del auditor de segregación del producto por lote, se deduce buen
cumplimiento de lo establecido en el POS 041 V2 de Ingreso y
Almacenamiento de Productos Terminados a la Bodega
El auditor toma nota del Lote 0120611E del producto Galletas Super
Menta Fresca X 150g, el cual fue producido hace 3 meses.
De regreso al área de producción el auditor le solicita al Director de
Producción los registros que permitan identificar todos los elementos
que intervinieron en la fabricación del Lote 0120611E - es decir, materias
primas, equipos y herramientas utilizadas, personal involucrado en la
fabricación y aprobación del producto, resultados del monitoreo de los
PCC y personal que efectuó dichos controles, registros de limpieza del
área y de los utensilios utilizados-.
Después de 10 minutos se entregan los registros correspondientes, el
Director de Producción aclara “aquí está toda la información que les
solicitó, excepto los registros diarios de producción, dado que el Listado
de Control de Registros de la empresa define que esta información es
almacenada por dos meses y luego se destruyen los registros, pero de
todas formas las personas que estaban en la línea de producción son las
mismas que están actualmente laborando, pues esta es una línea
especializada y el personal es un equipo con competencias específicas”.

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6. La empresa A& M Internacional SAS es productora de Conservas de
Verduras en Vinagre y en la auditoría al proceso de Producción el auditor
entrevista al Supervisor de Producción y según el Plan HACCP en el área
de Lavado, Separación y Limpieza de Verduras , el lavado se realiza de
acuerdo con la instrucción “Lavado y Limpieza de Vegetales” y una de las
actividades a realizar en este PPC es la medición del nivel de cloro
residual del agua de lavado – se indica como Límites Críticos de la
Concentración del residual de cloro libre en el agua de lavado, 0.5 ppm y
2 ppm y que este control se realice cada 30 min.-
 
El auditor solicita al supervisor que revisen el “Registro Diario de Agua
Clorada” correspondiente a los primeros 15 días de mes en curso.
Supervisor llama al Auxiliar de Calidad – Guillermo Morales-, quien
muestra dichos reportes.
El auditor observa que los días 03, 07, 10 y 11 los niveles de cloro residual
reportados se encuentran en valores comprendidos entre 0.1 y 0.4 ppm;
Guillermo comenta esta situación se presentó porque Compras le entregó
en esa semana una sustancia de marca diferente a la que normalmente
utilizan para la cloración del agua y que aunque aumentó las
dosificaciones – como se indica en el Plan HACCP - no alcanzó los valores
establecidos

7. El auditor está revisando con el Director General de A&V Caramelos S.A

las principales acciones para desarrollo del SGIA de esta organización,
pues desde el punto de vista de la dirección su crecimiento comercial y
proyecciones les han requerido inversiones
El Director comenta que por ejemplo les fue necesario ampliar su
capacidad de almacenamiento de productos terminados, por lo cual
construyeron un
túnel novedoso para transportar el producto de la planta a la bodega que
construyeron al frente de las instalaciones originales y hace 2 meses ha
sido
concluido este proyecto
Otro ajuste importante fue crear su departamento de Planeación de la
Producción para dar un mejor servicio a sus clientes, pues además han
establecido esquemas de abastecimiento a clientes estratégicos Justo a
Tiempo. Esta nueva forma de operar les tomó 6 meses en implementarlo
y sus clientes ya están recibiendo este servicio desde el trimestre
anterior

El auditor al revisar el Organigrama observa que la estructura del área de

Planeación aún no se vé reflejada en éste y el Director de Planeación –
quien
es el Líder de Inocuidad – menciona que A&V Caramelos S.A es muy
dinámica y por esta razón en su procedimiento de Control de
Documentos las actualizaciones de este documento se hacen
semestralmente
Antes de iniciar las revisiones en planta, el auditor solicita los planos
arquitectónicos de las instalaciones para identificar áreas, procesos que
se realizan en cada una y flujos de personal, materiales y productos. El

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auditor observa que no se han incluído las modificaciones que se
realizaron para adecuar la nueva bodega, en los planos vigentes que le
presentó el Jefe de Mantenimiento - quien es el responsable de su
administración -.
El Diagrama de Flujo que revisó en simultánea con los Planos
arquitectónicos No incluye el paso del producto por el túnel, que une la
planta de producción con la nueva bodega.

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