DERECHO BANCARIO

PROFESOR: FRANCISCO VALLADARES JR

ELABORADO POR: DENNIS ALBERTO ROJAS ROJAS.

SIGILIO BANCARIO
INTRODUCCION
En esta presente investigación haremos una énfasis en ele sigilo bancario de tal forma que se
abarcaran sobre las diferentes generalidades sobre la temática como su concepto básico, su
debida naturaleza jurídica del sigilo bancario, así mismo las principales características del sigilo
bancario
El Sistema Financiero es un instrumento jurídico esencial para el desarrollo de nuestro país. Hoy
en día gracias al esfuerzo de la inversión privada nacional y extranjera contamos con un
crecimiento y una diversidad de instituciones financieras en el país que aportan con su capital;
convirtiéndose así en una fuente enriquecedora que incrementa la apertura de bancos privados,
ocupando nuestro ordenamiento un lugar preponderante y promovedor del desarrollo productivo
del sistema económico nacional.
Ha surgido una figura importante que mantiene y resguarda la seguridad de los bancos,
Instituciones financieras no bancarias y grupos financieros hacia sus clientes transformándose en
una figura muy importante que custodia las operaciones activas y pasivas financieras realizadas
dentro de estas instituciones.
Al ser el Sigilo Bancario una figura antigua existente en nuestro sistema financiero, en nuestro
informe final existe el reto de demostrar el verdadero alcance, trascendencia y límites del sigilo
bancario así como la falta de una norma legal sistemática amplia que regule esta figura en todos
sus aspectos y matices que al ser aplicada deja al descubierto muchos ámbitos en donde la
delictividad organizada aprovecha la oportunidad de burlar el proceso interno de cada Banco,
institución financiera no bancaria y grupo Financiero provocando como resultado la violación a la
figura del sigilo bancario.
El sigilo Bancario podría ser desacreditado si se utiliza con fines proteccionistas de las
transacciones ilícitas de los usuarios, y de los mismos banqueros, que pueden proteger   
transacciones fraudulentas como, por ejemplo; El lavado de dinero y transacciones o fondos
provenientes del narcotráfico. Por tanto, es necesario profundizar sobre la aplicación del Sigilo
Bancario    y precisar las medidas de control lo cual nos permitirá visualizar el cumplimiento, la
eficacia y limitaciones del sigilo bancario en Nicaragua.
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DESARROLLO
En este punto trataremos sobre el origen directo del sigilo bancario desde cuando se dan los
primeros indicios donde se ha conocido como una entidad bancaria donde se da el
relacionamiento con la aparición de la civilización y el buen desarrollo de la actividad comercial,
esta figura jurídica se ha enmarcado en la mayoría de los sistemas jurídicos de los países de tal
forma que cada estado le da una mayor énfasis de esta figura contractual del derecho bancario y
su diferentes preceptos jurídicos legales
El crecimiento dentro del mercado y la creación de la moneda dio la pauta para el desarrollo de
las operaciones comerciales para el crecimiento de su capital, la sostenibilidad e la economía por
medio del sistema bancario con instrumentos o metales preciosos
El primer documento legislativo que hizo referencia no expresamente al sigilo bancario apareció
en Mesopotamia con el código de hamurabi en el que se hacían menciona los estatutos del
banquero y a su obligación de mantener la confianza de su conciudadanos señalándose con
excepción a este deber de discreción la posibilidad que tenía todo banquero de revelar sus
archivos a la autoridad judicial en casos conflictos con sus clientes, contemplado en los artículos
(7‐123‐124)
Arto7: quien recibe en depósito plata, oró sin testigos ni contrato es un ladrón y será castigado
con la muerte.
Arto 123‐124: quien da en depósito sin testigos en un contrato, no tiene acción para reclamar la
devolución
En esa época estas normas jurídicas abarcaban el problema de legalidad del sigilo bancario.
Pronto se inicio el proceso de desvinculación de lo material, lo religioso y la laicización de la
banca de épocas pasadas, los primeros en marcar esta separación fueron los griegos mediante la
creación al lado de los antiguos templos de una clase profesional que se dedicaba exclusivamente
al ejercicio de la actividad bancaria (colubistas y trapecitas) a esta herencia le pertenecen la
obligación de los banqueros de guardar discreción y sigilo sobre los datos de sus clientes
adquiridos en el ejercicio de su actividad profesional.
Su influencia no tardo en dejarse ver, en el pueblo romano con la aparición de los Argentarii o
banqueros romanos quienes estaban obligados a llevar unos libro contables entre los cuales
figuraba el Codex romano, libro en donde se anotaba el haber y el deber pudiendo exhibirse
únicamente en casos de conflicto entre el banco y su cliente siempre y cuando la cuenta tuviera
relación directa con el objeto de discusión.
Con el fin de la edad antigua y la caída del imperio romano se redujo sustancialmente el impulso
económico y solo con su recuperación en la edad media renació como nunca lo había hecho antes
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la actividad comercial, creándose así importantes centros de comercio por todo el mediterráneo,
llevándose a cabo empresas que contribuyen a la expansión de la Banca.
GENERALIDADES DEL SIGILO BANCARIO.
A. CONCEPTOS BÁSICOS DEL SIGILO BANCARIO
Como práctica habitual para definir la figura del sigilo bancario se acude en primer lugar, al
diccionario de la real academia de la lengua española y al diccionario jurídico elemental de
Guillermo Cabanellas partiendo así de una definición amplia para luego acercarse lo más posible
al verdadero significado del objeto estudiado.
Sigilo: Lo que cuidadosamente se tiene reservado y oculto. Conociendo que exclusivamente
alguien posee de la virtud o propiedad de una cosa o de un procedimiento útil en ciencia, arte u
oficio.
Según Joaquín Rodríguez Rodríguez, el sigilo bancario es el deber jurídico que tienen las
instituciones de crédito, las organizaciones auxiliares y sus empleados de no revelar ni directa ni
indirectamente los datos o hechos que lleguen a su conocimiento por razón o con motivo de la
actividad a la que están dedicadas.
En Nicaragua la Ley General de Bancos Instituciones Financieras no Bancarios y grupos
financieros    adopta al sigilo bancario en su arto.133 y establece que los bancos no podrán dar
informes sobre las operaciones pasivas que celebren con sus clientes.
En nuestro ordenamiento el sigilo bancario forma parte de la protección que la banca ofrece a
quienes utilizan sus servicios, en especial para garantía de sus ahorros o capital ante situaciones
que pudieran producir algún tipo de riesgo sobre sus capitales además de que posee una
particularidad de que no es necesario que el banco cause un daño efectivo para que se tipifique la
acción, basta que este revele información respecto a las operaciones realizadas por sus clientes.
B. NATURALEZA JURÍDICA DEL SIGILO BANCARIO:
Se puede señalar que la determinación de la naturaleza jurídica de la materia que nos ocupa
depende de la recepción que de la misma se haya hecho en el derecho positivo de cada país, ya
que al presentarse en nuestro, constituye un nuevo régimen impuesto por la ley a las instituciones
financieras y funcionarios que forman parte de los caracteres del derecho privado y publico.
El derecho u obligación que la ley impone a las instituciones financieras es de naturaleza
compleja, ya que por una parte compete a los órganos fiscalizadores sancionar su violación y por
otra parte hace nacer un derecho subjetivo para exigir su cumplimiento y obtener un
resarcimiento económico en caso de que la falta de este hubiera ocasionado perjuicio. Es por ello
que se puede afirmar que el sigilo bancario no enmarca exclusivamente en el campo de acción del
derecho privado, sino que invade el reservado derecho público.
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Es entonces que las relaciones negociables entre cliente y banco se mantendrán adentro de la
normatividad privada pero al atender la aplicabilidad de sanciones a las instituciones bancarias y
funcionarios por incumplimiento de la obligación de reserva nos centramos decididamente en el
ámbito de derecho público. Por tal razón del interés publico mas que de el privado se dice que la
obligación impuesta a las instituciones financieras de guardar secreto en relación a la información
obtenida en virtud de la relación de operaciones activas o pasivas refuerza la confianza de los
clientes hacia las instituciones de crédito asegurando Allí un alto porcentaje de negocios,
depósitos y ahorros facilitando una incrementación de capital hacia el sector bancario, que de no
existir la figura del sigilo bancario dicho capital emigraría hacia otras instituciones que brinden
mayor seguridad.
C. PRINCIPALES CARACTERISTICAS DEL SIGILO BANCARIO.
No todos los ordenamientos jurídicos consagran disposiciones expresas que reconozcan la
existencia del sigilo bancario, ni menos que determinen su fundamento debido a que es una
elaboración doctrinaria que parte de sus usos bancarios inveterados utilizando principios
generales y otras instituciones del respectivo ordenamiento.
Desde un punto de vista jurídico el sigilo bancario tiene un indudable   carácter interdisciplinario
debido a que su estudio corresponde a la materia comercial, ya que el derecho comercial estudia
los estatutos de los bancos. El carácter del sigilo bancario radica fundamentalmente en la
protección de cualquier información relativa a las funciones bancarias, tanto en movimiento
financiero como la obtenida a través de las personas directamente involucradas.
No formaran parte del sigilo bancario aquellas informaciones que son de carácter general, que no
comprendan datos específicos y que por otro lado puedan obtenerse por medio de publicidad.
EL SIGILO BANCARIO EN EL ORDENAMIENTO JURIDICO NICARAGUENSE.
A. FUNDAMENTO CONSTITUCIONAL DEL SIGILO BANCARIO EN NICARAGUA:
El sistema jurídico esta compuesto por leyes ordinarias así como una ley suprema denominada
Constitución política que conforma las bases de todo el sistema jurídico, derivándose ambas de la
voluntad popular; pero su aprobación y modificación obedecen a principios distintos   El estado
de derecho establece con sumo cuidado el mecanismo de respeto a la legalidad procurando el
control de la actividad del gobierno por las leyes así como la sumisión de estas a la constitución
política, de esta forma la ley fundamental es efectiva e intocable por los ciudadanos.
La constitución política regula los principios de organización del estado así como todas las
obligaciones de los particulares; pero también estipula la forma en que estos principios y
derechos deben de ser ejercidos en una sociedad. Las normas contempladas por la constitución
política son de carácter general, es por esto que no podemos encontrar en ella una regulación
directa y expresa de toda una infinidad de relaciones sociales, económicas y jurídicas a las cuales
el individuo se encuentra sometido día tras día, esto no significa que no se encuentren tuteladas
constitucionalmente.
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B. LEYES ORDINARIAS Y DECRETOS:

En el ordenamiento jurídico Nicaragüense podemos encontrar normas que regulan la actividad de
intermediaciones financieramente dentro de las cuales podemos encontrar:
1. Ley General de Bancos, Instituciones Financieras no Bancarias y Grupos Financieros, Ley No
561.
2. Ley Orgánica del Banco Central de Nicaragua, Ley No 317. Figura del sigilo bancario en la
legislación nicaragüense 98 3. Ley de Creación de la Superintendencia de Bancos y otras
Instituciones Financieras, Ley No. 316 y su Reforma Ley No. 552 4. Ley Especial de Sociedades
Financieras, de Inversión y Otras, Decreto 15L.
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CONCLUSIONES
La naturaleza del sigilo bancario se encuentra incorporada tácitamente en la obligación que tiene las
instituciones financieras bancarias o no bancarias con el cliente, la cual es impuesta por el uso y la
costumbre en la práctica bancaria. El objeto jurídico fundamental del sigilo bancario lo constituye la
información proveída por el cliente, la cual es recavada por la institución financiera dentro del marco de
su actividad productiva, económica con el propósito d establecer, mantener o terminar una relación
jurídica.
Nuestro ordenamiento jurídico nicaragüense posee vacíos en relación con los procedimientos,
responsabilidades y sanciones aplicables en materia de violación al sigilo bancario por parte de los
empleados, funcionarios, administradores o directores de dicha institución.
La ausencia de un sistema integral que resguarde la información privada del cliente trae como
consecuencia la especulación, mala fe y desconfianza del pueblo, para con las instituciones financieras del
país propiciándose así una fuga de capital hacia instituciones del exterior lo cual obstaculiza el desarrollo
económico de la nación.  
El desarrollo de la economía exige una consolidación efectiva y una regulación estricta dentro del sistema
financiero adoptando medidas ye implementando un proceso que aumente paralelamente las garantías y
derechos demandados por los usuarios.