BALANCE DE PRUEBA COMPARATIVO 2,018

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

1105 CAJA 40,000,000
1110 BANCOS 405,000,000
1205 ACCIONES 27,000,000
1240 VINCULADAS 65,000,000
1265 CONTROLADAS 380,000,000
1215 BONOS 11,000,000
1305 CLIENTES 725,000,000
1310 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES 118,000,000
1315 CUENTAS POR COBRAR A CASA MATRIZ 43,000,000
1325 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS 60,000,000
1330 ANTICIPOS Y AVANCES 140,000,000
1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS 75,000,000
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES 31,000,000
1380 DEUDORES VARIOS 18,000,000
1399 PROVISIONES -13,300,000
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 892,000,000
1504 TERRENOS 240,000,000
1512 MAQUINARIA Y EQUIPO EN MONTAJE 63,000,000
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 720,000,000
1524 EQUIPO DE OFICINA 88,000,000
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 146,000,000
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 245,000,000
1592 DEPRECIACION ACUMULADA -422,700,000
1610 MARCAS 144,000,000
2105 BANCOS NACIONALES 629,000,000
2205 NACIONALES 485,000,000
2220 CASA MATRIZ 482,000,000
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 723,000,000
2355 DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS 200,000,000
2365 RETENCION EN LA FUENTE 53,000,000
2368 ICA RETENIDO 17,000,000
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 42,000,000
2380 ACREEDORES VARIOS 65,000,000
2408 IVA POR PAGAR 62,000,000
2605 PARA COSTOS Y GASTOS 70,000,000
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES 132,000,000
2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO 221,000,000
2805 INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS 159,000,000
3115 APORTES SOCIALES 250,000,000
3305 RESERVA OBLIGATORIA 50,000,000
3705 UTILIDADES ACUMULADAS 220,000,000

4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 4,145,000,000

4210 FINANCIEROS 35,000,000
4220 ARRENDAMIENTOS 87,000,000
4250 RECUPERACIONES 18,000,000
5105 GASTOS DE PERSONAL 65,000,000
5110 HONORARIOS 33,000,000
5120 ARRENDAMIENTOS 62,000,000
5130 SEGUROS 12,000,000
5160 DEPRECIACIONES 15,000,000
5195 DIVERSOS 43,000,000
5205 GASTOS DE PERSONAL 197,000,000
5210 HONORARIOS 12,000,000
5215 IMPUESTOS 45,000,000
5220 ARRENDAMIENTOS 171,000,000
5230 SEGUROS 87,000,000
5235 SERVICIOS 72,000,000
5260 DEPRECIACIONES 70,000,000
5295 DIVERSOS 18,000,000
5305 FINANCIEROS 35,000,000
5310 PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES 14,000,000
6105 DE MERCANCIAS 2,954,000,000
8,145,000,000 8,145,000,000
 2,019
DEBITO CREDITO
52,000,000
526,500,000
35,100,000
160,000,000
380,000,000
76,000,000
600,000,000
153,400,000
55,900,000
78,000,000
182,000,000
97,500,000
40,300,000
23,400,000
-19,500,000
1,159,600,000
312,000,000
181,000,000
936,000,000
114,400,000
189,800,000
318,500,000
-531,000,000
187,200,000
769,800,000
630,500,000
626,600,000
939,900,000
260,000,000
68,900,000
22,100,000
54,600,000
84,500,000
80,600,000
91,000,000
171,600,000
287,300,000
206,700,000
250,000,000
50,000,000
220,000,000

5,388,500,000
45,500,000
113,100,000
 23,400,000
84,500,000
42,900,000
80,600,000
15,600,000
19,500,000
55,900,000
256,100,000
15,600,000
58,500,000
222,300,000
113,100,000
93,600,000
91,000,000
23,400,000
45,500,000
18,200,000
3,840,200,000
10,384,600,000 10,384,600,000
 2018 2019

INGRESOS CORRIENTES 4,145,000,000 5,388,500,000

DEVOLUCIONES, REBAJAS, DCTOS 0 0
INGRESOS NETOS 4,145,000,000 5,388,500,000
COSTO DE VENTAS 2,954,000,000 3,840,200,000
UTILIDAD BRUTA 1,191,000,000 1,548,300,000
GASTOS CORRIENTES 902,000,000 1,172,600,000
GASTOS DE PERSONAL 65,000,000 84,500,000
HONORARIOS 33,000,000 42,900,000
ARRENDAMIENTOS 62,000,000 80,600,000
SEGUROS 12,000,000 15,600,000
DEPRECIACIONES 15,000,000 19,500,000
DIVERSOS 43,000,000 55,900,000
GASTOS DE PERSONAL 197,000,000 256,100,000
HONORARIOS 12,000,000 15,600,000
IMPUESTOS 45,000,000 58,500,000
ARRENDAMIENTOS 171,000,000 222,300,000
SEGUROS 87,000,000 113,100,000
SERVICIOS 72,000,000 93,600,000
DEPRECIACIONES 70,000,000 91,000,000
DIVERSOS 18,000,000 23,400,000
UTILIDAD OPERACIONAL 289,000,000 375,700,000
INGRESOS EXTRAORDINARIOS 140,000,000 182,000,000
FINANCIEROS 35,000,000 45,500,000
ARRENDAMIENTOS 87,000,000 113,100,000
RECUPERACIONES 18,000,000 23,400,000
GASTOS FINANCIEROS 49,000,000 63,700,000
FINANCIEROS 35,000,000 45,500,000
PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES 14,000,000 18,200,000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 380,000,000 494,000,000
PROVISION IMPTO RENTA 140,600,000 163,020,000
UTILIDAD NETA 239,400,000 330,980,000
 2,018 2,019
SALIDA DE DINERO
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES 445,000,000 578,500,000
CAJA 40,000,000 52,000,000
BANCOS 405,000,000 526,500,000
INVERSIONES 483,000,000 651,100,000
ACCIONES 27,000,000 35,100,000
VINCULADAS 65,000,000 160,000,000
CONTROLADAS 380,000,000 380,000,000
BONOS 11,000,000 76,000,000
DEUDORES 1,196,700,000 1,211,000,000
CLIENTES 725,000,000 600,000,000 -125,000,000
CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES 118,000,000 153,400,000
CUENTAS POR COBRAR A CASA MATRIZ 43,000,000 55,900,000
CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS 60,000,000 78,000,000
ANTICIPOS Y AVANCES 140,000,000 182,000,000
ANTICIPOS DE IMPUESTOS 75,000,000 97,500,000
CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES 31,000,000 40,300,000 9,300,000
DEUDORES VARIOS 18,000,000 23,400,000 5,400,000
PROVISIONES -13,300,000 -19,500,000 -6,200,000
INVENTARIOS 892,000,000 1,159,600,000
MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 892,000,000 1,159,600,000 267,600,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 3,016,700,000 3,600,200,000
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 1,079,300,000 1,520,700,000
TERRENOS 240,000,000 312,000,000 72,000,000
MAQUINARIA Y EQUIPO EN MONTAJE 63,000,000 181,000,000 118,000,000
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 720,000,000 936,000,000 216,000,000
EQUIPO DE OFICINA 88,000,000 114,400,000 26,400,000
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 146,000,000 189,800,000 43,800,000
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 245,000,000 318,500,000 73,500,000
DEPRECIACION ACUMULADA -422,700,000 -531,000,000 -108,300,000
INTANGIBLES 144,000,000 187,200,000
 MARCAS 144,000,000 187,200,000
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,223,300,000 1,707,900,000
TOTAL ACTIVO 4,240,000,000 5,308,100,000
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS 629,000,000 769,800,000
BANCOS NACIONALES 629,000,000 769,800,000
PROVEEDORES 967,000,000 1,257,100,000
NACIONALES 485,000,000 630,500,000
CASA MATRIZ 482,000,000 626,600,000
CXP 1,100,000,000 1,430,000,000
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 723,000,000 939,900,000
DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS 200,000,000 260,000,000
RETENCION EN LA FUENTE 53,000,000 68,900,000
ICA RETENIDO 17,000,000 22,100,000
RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 42,000,000 54,600,000
ACREEDORES VARIOS 65,000,000 84,500,000
IMPTOS 62,000,000 80,600,000
IVA POR PAGAR 62,000,000 80,600,000
PASIVOS ESTIMADOS 342,600,000 425,620,000
PARA COSTOS Y GASTOS 70,000,000 91,000,000
PARA OBLIGACIONES LABORALES 132,000,000 171,600,000
PARA OBLIGACIONES FISCALES 140,600,000 163,020,000
DIFERIDOS 221,000,000 287,300,000
INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO 221,000,000 287,300,000
OTROS PASIVOS 159,000,000 206,700,000
INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS 159,000,000 206,700,000
TOTAL PASIVO 3,480,600,000 4,457,120,000
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 250,000,000 250,000,000
APORTES SOCIALES 250,000,000 250,000,000 0
RESERVAS 50,000,000 50,000,000
RESERVA OBLIGATORIA 50,000,000 50,000,000 0
RESULTADOS EJERCICIO 239,400,000 330,980,000
UTILIDAD EJERCICIO 239,400,000 330,980,000 91,580,000
RESULTADO EJERCICIOS ANTERIORES 220,000,000 220,000,000
UTILIDADES ACUMULADAS 220,000,000 220,000,000 0
TOTAL PATRIMONIO 759,400,000 850,980,000
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 4,240,000,000 5,308,100,000
ENTRADA DE DINERO VARIACIÓN

8,100,000 8,100,000
95,000,000 95,000,000
0 0
65,000,000 65,000,000

-125,000,000
35,400,000 35,400,000
12,900,000 12,900,000
18,000,000 18,000,000
42,000,000 42,000,000
22,500,000 22,500,000
9,300,000
5,400,000
-6,200,000

267,600,000

72,000,000
118,000,000
216,000,000
26,400,000
43,800,000
73,500,000
-108,300,000
 43,200,000 43,200,000

140,800,000 140,800,000

145,500,000 145,500,000
144,600,000 144,600,000

216,900,000 216,900,000
60,000,000 60,000,000
15,900,000 15,900,000
5,100,000 5,100,000
12,600,000 12,600,000
19,500,000 19,500,000

18,600,000 18,600,000

21,000,000 21,000,000
39,600,000 39,600,000
22,420,000 22,420,000

66,300,000 66,300,000

47,700,000 47,700,000

0
 0

91,580,000

0
 Papel de Trabajo de Flujos de Efectivo MÉTODO DIRECTO
Concepto Importe
entrada
(MÁS) Ventas 3,840,200,000
(Menos) Aumento de clientes
Cobro a Clientes

(Menos) Costo de Ventas

(Menos) Aumento de Inventarios
(Mas) Aumento de proveedores 290,100,000
(Igual) Pago a proveedores

(Menos) Gastos de Ventas

(Menos) Gastos de Administración
(MÁS) Productos Financieros 45,500,000
(Menos) Gastos Financieros
(MÁS) Depreciaciones - 108,300,000
Pago por gastos

Aumento Deudores Diversos

Disminución Equipo de Oficina 26,400,000
Aumento Equipo de Computo
Aumento Equipo de Transporte
Aumento Edificios
Disminución Terrenos 72,000,000
Aumento Acreedores Diversos 19,500,000
Disminución Iva Por pagar
Disminución Capital Social
Aumento Impuestos a la Utilidad

Variación del efectivo - 1,067,820,000

Saldo de efectivo (Caja y Bancos) 445,000,000
Saldo Final de efectivo - 622,820,000
ctivo MÉTODO DIRECTO
Importe Tipo
salida

- 125,000,000
3,965,200,000 OPERACIÓN

3,840,200,000
267,600,000

- 3,817,700,000 OPERACIÓN

383,500,000
302,900,000

63,700,000

- 812,900,000 OPERACIÓN

5,400,000 FINANCIAMIENTO
INVERSIÓN
43,800,000 INVERSIÓN
73,500,000 INVERSIÓN
216,000,000 INVERSIÓN
INVERSIÓN
FINANCIAMIENTO
18,600,000 OPERACIÓN
- FINANCIAMIENTO
163,020,000 OPERACIÓN
- 402,420,000
 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVOS AL 31/12/2018
MÉTODO DIRECTO
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Cobro a Clientes 3,965,200,000
Pagos a Proveedores - 3,817,700,000
Pago por gastos - 812,900,000
IVA Por pagar 18,600,000
Impuestos a la Utilidad - 66,000
Flujos de efectivo por actividades de operación - 646,866,000

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Equipo de Oficina 26,400,000
Equipo de Cómputo 43,800,000
Equipo de Transportes 73,500,000
Edificios 216,000,000
Terrenos 72,000,000
Flujo neto de efectivo por Inversión 431,700,000
Importe por aplicar en actividades de financiamiento - 215,166,000

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Deudores Diversos 5,400,000
Acreedores Diversos 19,500,000
Capital Social -
Flujo neto por Financiamiento 24,900,000 Las actividades de inversión son
el movimiento de e
Variaciones del Flujo - 190,266,000
Efectivo (Caja y Bancos) del periodo anterior 445,000,000
Flujo de Efectivo al Final del Periodo 254,734,000

Saldo de efectivo (Caja y Banco) Del periodo Actual 578,500,000

Las actividades de inversión son menores en la compañía lo cual
el movimiento de efectivo es negativo,