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    Trabajo de Simulador

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    Este documento es un simulador contable que incluye balances de comprobación, hojas de compras y ventas, estados financieros básicos y un kardex para el mes de enero de una empresa. El balance de comprobación muestra los movimientos de cuentas y saldos al 31 de enero. Las hojas de compras y ventas detallan las transacciones realizadas. Los estados financieros presentan la situación financiera de la empresa a esa fecha. El kardex registra los movimientos de inventario durante el mes.

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    Título original

    TRABAJO DE SIMULADOR

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    SIMULADOR CONTABLE

    Integrante:
    Jessica Ushiñahua Cubas

    Profesor:

    Mag Edmundo Díaz Torres

    2021
    CONFECCIONES INDUS DEL SUR SAC 31/01/2020
    CTBALA07 BALANCE DE COMPROBACION DEL MES DE ENERO DE 2020 11:09 p.m.
    * SOLES *

    CUENTA DESCRIPCION *********** SUMAS *********************** SALDOS ************TRANSFERENCIA POR NATURALEZA* ********* INVENTARIOS ***************** RESULTADOS *********
    DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA
    101101 CAJA M.N. 54,000.00 0.00 54,000.00 54,000.00
    104101 BANCO DE CREDITO 73,400.00 10,077.70 63,322.30 63,322.30
    121201 FACTURAS POR COBRAR EMITIDAS CARTE 10,980.32 107,400.00 96,419.68 96,419.68
    142201 PRESTAMOS ACCIONISTAS (O SOCIOS) P 22,000.00 22,000.00 0.00 0.00
    201111 MERCADERIAS MANUFACTURADAS COSTO 9,057.51 0.00 9,057.51 9,057.51
    334111 COSTO VEHICULOS MOTORIZADOS 48,640.67 0.00 48,640.67 48,640.67
    371201 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - RES 2,000.00 0.00 2,000.00 2,000.00
    401111 IGV - CUENTA PROPIA 17,207.80 1,674.96 15,532.84 15,532.84
    401731 RENTA DE QUINTA CATEGORIA 0.00 1,233.30 1,233.30 1,233.30
    403101 ESSALUD 0.00 1,170.00 1,170.00 1,170.00
    403201 ONP 0.00 1,040.00 1,040.00 1,040.00
    411101 SUELDOS 10,077.70 10,077.70 0.00 0.00
    417101 ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSI 0.00 649.00 649.00 649.00
    421201 FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR M.N. T 685.34 13,209.98 12,524.64 12,524.64
    421202 FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR M.E. T 0.00 39,696.00 39,696.00 39,696.00
    423101 LETRAS POR PAGAR M.N. TERCEROS 0.00 685.34 685.34 685.34
    451101 INSTITUCIONES FINANCIERAS M.N. 0.00 22,000.00 22,000.00 22,000.00
    501101 ACCIONES 0.00 22,000.00 22,000.00 22,000.00
    601101 MERCADERIAS MANUFACTURADAS 2,057.51 0.00 2,057.51 2,057.51
    611101 MERCADERIAS MANUFACTURADAS 0.00 2,057.51 2,057.51 2,057.51
    621101 SUELDOS 13,000.00 0.00 13,000.00 13,000.00
    627101 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 1,170.00 0.00 1,170.00 1,170.00
    701111 MERCADERIAS MANUFACTURADAS TERCERO 0.00 9,305.36 9,305.36 9,305.36
    791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COS 0.00 14,170.00 14,170.00 14,170.00
    941101 GASTOS DE ADMINISTRACION 14,170.00 0.00 14,170.00 14,170.00
    TOTAL GENERAL : 278,446.85 278,446.85 222,950.83 222,950.83 16,227.51 16,227.51 192,553.32 197,417.96 14,170.00 9,305.36
    4,864.64 4,864.64
    TOTAL : 197,417.96 197,417.96 14,170.00 14,170.00
    hoja de cmpras

    FECHA NUM. NOMBRE / BASE IMPORTE OTROS COMPROBANTE


    TD TD SUNAT REFERENCIA NUM. DOC. REF. RUC I. G . V . IMPORTE TOTAL
    DOCUMENTO DOCUMENTO RAZÓN SOCIAL IMPONIBLE INAFECTO TRIBUTOS CONTABLE

    5/01/2020 FT 01 001-001 20536557858 promart SAC 45254.24 0.00 8145.76 0.00 53400.00 05-010001
    31/01/2020 FT 01 001-002 20536557858 promart SAC 91525.42 0.00 16474.58 0.00 10800.00 05-010002
    31/01/2020 ND 1 001-30 20536557858 8100.00 1458.00 9558.00
    0.00
    TOTAL GENERAL : 0.00
    144879.66 26078.34 73758.00
    hoja de venta

    FECHA NUM. NOMBRE / BASE IMPORTE OTROS COMPROBANTE


    TD TD SUNAT REFERENCIA NUM. DOC. REF. RUC I.G.V . IMPORTE TOTAL
    DOCUMENTO DOCUMENTO RAZÓN SOCIAL IMPONIBLE INAFECTO TRIBUTOS CONTABLE

    5/01/2020 FT 01 001-001 20536557858 Promart sac 43788.00 0.00 9612.00 0.00 43788.00 05-010001
    31/01/2020 FT 01 001-002 20536557858 promartsac 91525.42 0.00 16474.58 0.00 108000.00 05-010002
    31/01/2020 FT 01 001-002 20536557858 promartsac 4050.00 0.00 729.00 0.00 4779.00 05-010003

    TOTAL GENERAL : 139363.42 26815.58 156567.00


    SOLES
    ACTIVOS PASIVOS Y PATRIMONIO

    ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES


    23,331.30
    OBLIGACIONES FINANCIERAS
    Efectivo y Equivalentes
    57,602.93 de Efectivo CUENTAS POR PAGAR10365.34
    COMERCIALES
    Cuentas por Cobrar
    58,779.00
    Comerciales 649.00A PARTES RELA
    OTRAS CUENTAS POR PAGAR
    Existencias 2,781.48 34345.64
    ----------------- TOTAL DE ACTIVOSB CORRIENTES
    TOTAL ACTIVOS
    119,163.41
    CORRIENTES
    PATRIMONIO NETO
    ACTIVOS NO CORRIENTES
    INMUEBLES MAQUINA
    47756.18
    Y EQUIPOS CAPITAL 2000
    ACTIVOS INTANGIBLES2000 RESULTADO DEL112373.95
    EJERCIOS
    TOTAL ACTIVOS
    49,756.18 134573.95
    168919.59
    TOTLA PATRIMONIO NETO ATRIBUIBLE
    168.919.59
    KARDEX MES ENERO METODO PROMEDIO
    FECHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS SALDOS
    CANT COSTO UNIT TOTAL CANT COSTO UNIT TOTAL CANT COSTO UNIT TOTAL
    3-Ene saldo inicial 200 35 7000 200.00 35.00 7,000.00
    11-Ene se vende 120 35 4200 80.00 35.00 2,800.00
    12-Ene compras 220 37.29 8,203.80 300.00 36.68 11,003.80
    13-Ene vende 240 36.68 8,803.04 60.00 36.68 2,200.76

    -
    - -

    15,203.80 13,003.04
    PROVISIONES DE PLANILLA

    JUAN PEREZ JULIO GARCIA


    10000 GRAT 900 16000 GRAT 1440
    5000 14 70000 8000 14 112000
    DSCTO -30100 DSCTO -30100
    40800 83340
    1RA categ 21500 8% 1720 1RA categ 21500 8% 1720
    2ra categ 19300 14% 2702 2ra categ 61840 14% 8657.6
    4422 IRA 10377.6 IRA
    368.5 IRM 864.8 IRM

    0
    1RA CATEGORIA DE 0 A 5 UIT 21500 8% 649 1170 1040 1233.3
    2DA CATEGORIA DE 5A 20 UIT 64500 14% AFP ESSALUD ONP IRM TOTAL
    3ER CATEGIRIADE 20 A 35 UIT 64500 17%

    DEPRECIACION

    TIP .CAM .VENTA VALOR DEL ACTIVO DEPREC 2020 ENER- 20 BASE IMP IGV
    VENTA 140,829.66 25349.34 IMPTO A LA RENTA
    15000 S/. 3000 250 COMPRAS 42455.37 7641.97 B.I DE VENTA 140829.
    140829.66 1.50% 2112.44
    3.325 12000 S/. 2400 200 17707.37
    39900 S/. 7900 665
    54900 10980 915

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