CTBALA07 BALANCE DE COMPROBACION DEL MES DE ENERO DE 2020

* SOLES *

CUENTA DESCRIPCION *********** SUMAS ************

DEBE HABER
104101 BANCO DE CREDITO 85,450.00 34,013.00
121201 FACTURAS POR COBRAR EMITIDAS CARTE 208,856.00 61,200.00
141301 ENTREGAS A RENDIR CUENTA DE PERSON 3,500.00 0.00
142202 PRESTAMOS ACCIONISTAS (O SOCIOS) P 1,250.00 0.00
201111 MERCADERIAS - COSTO 43,083.05 0.00
334111 VEHICULOS MOTORIZADOS-COSTO 5,800.00 0.00
335111 MUEBLES-COSTO 6,500.00 0.00
336111 EQUIPO COMPUTO-COSTO 5,600.00 0.00
391131 DEPREC.EDIFICACIONES - COSTO DE FI 0.00 2,460.00
401111 IGV - CUENTA PROPIA 7,137.70 30,806.85
401711 RENTA DE TERCERA CATEGORIA 5,000.00 5,000.00
421201 FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR M.N. T 24,513.00 49,136.00
501101 ACCIONES 0.00 39,215.00
582101 RESERVA LEGAL 0.00 5,350.00
591101 UTILIDADES ACUMULADAS 0.00 10,775.00
601101 MERCADERIAS 31,683.05 0.00
611101 MERCADERIAS 0.00 31,683.05
636101 ENERGIA ELECTRICA 2,415.25 0.00
691211 MERCADERIAS VENTA LOCAL TERCEROS 34,590.00
701111 MERCADERIAS VENTAS DE EXPORTACION 0.00 161,149.15
791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COS 0.00 2,415.25
941101 GASTOS DE ADMINISTRACION 2,415.25 0.00
TOTAL GENERAL : 433,203.30 433,203.30
ERO DE 2020

*********** SALDOS *********** *TRANSFERENCIA POR NATURALEZA********* INVENTARIOS ********

DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO
51,437.00 51,437.00
147,656.00 147,656.00
3,500.00 3,500.00
1,250.00 1,250.00
43,083.05 43,083.05
5,800.00 5,800.00
6,500.00 6,500.00
5,600.00 5,600.00
2,460.00 2,460.00
23,669.15 23,669.15
0.00 0.00
24,623.00 24,623.00
39,215.00 39,215.00
5,350.00 5,350.00
10,775.00 10,775.00
31,683.05 31,683.05
31,683.05 31,683.05
2,415.25 2,415.25
34,590.00
161,149.15
2,415.25 2,415.25
2,415.25
301,339.60 301,339.60 34,098.30 34,098.30 264,826.05 106,092.15
158,733.90
TOTAL : 264,826.05 264,826.05
********* RESULTADOS *********
PERDIDA GANANCIA

34,590.00 0.00
161,149.15

2,415.25
2,415.25 161,149.15
158,733.90
161,149.15 161,149.15
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA

PERÍODO: Jan-20
EXPRESADOSOLES

Fecha Fecha de Debito o Crédito

Concepto Número de Ch
1/1/2020 saldo inicial
1/3/2020 se pago la f/001-155 421
1/10/2020 se cobra la Factura 121
1/12/2020 se pago la Factura 421
1/14/2020 se ds un adelanto quin.a juan perez Juan 1412
1/14/2020 se ds un adelanto quin.a Torrez Diaz Jua 1412
1/17/2020 Renta de tercera categoria 4017
1/17/2020 se pago IGV. 40111
1/18/2020 se cobra la factura 1212
1/26/2020 se pago FACTURA. 4212
1/28/2020 sueldo de Perrez Sanchez Juan 4111
1/28/2020 sueldo de Torrez Dias Juan 4111
1/31/2020 honorarios por pagar 4241

TOTAL
SALDO
VIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE

Créditos Débitos Saldo Contable

20250.00
10674.00 9576.00
12700.00 22276.00
14040.00 8236.00
1500.00 6736.00
2500.00 4236.00
3000.00 1236.00
1000.00 236.00
52500.00 52736.00
2850.00 49886.00
1843.70 48042.30
1868.79 46173.51
3850.00 42323.51

65200.00 43126.49
42323.51
FORMATO 8.1: "REGISTRO DE COMPRAS"

PERÍODO: ENERO 2020

RUC: 20600007352
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: METALMAKINA SAC

NUMERO
CORRELATIVO FECHA DE FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
DEL REGISTRO EMISION DEL VENCIMI NO DE
O CODIGO COMPROBANTE ENTO O COMPROB.DE
UNICO DE LA DE PAGO O FECHA DE SERIE O CODIGO AÑO DE PAGO
TIPO DOCUMENTO
OPERACION DOCUMENTO PAGO DE DEP. EMISION DE LA
(TABLA10) ADUANERA DUA O DSI

01 1/3/2020 01 001 155

02 1/12/2020 01 002 210
03 1/15/2020 01 001 158
04 1/26/2020 14
 E
INFORMACION DEL PROVEEDOR ADQUISICIONES GRAVADAS M
DESTINADAS A OPERACIONES I
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y GRAVADAS Y/O EXPORTACION IMPORTE T
NOMBRES CTA TOTAL I
DENOM. RAZON D
TIPO(TABLA2) NUMERO BASE IMPONIBLE IGVBASE IMPONIBLE O
SOCIAL
P
O
06 20101372252 MESERDI SAC 6011 9045.76 1628.24 10674.00
06 20602270611 SCARPE&SPORT 6011 11898.31 2142 14040.00
06 20602270611 SCARPE&SPORT 6011 9214.41 1658.59 10873.00
20269985900 ENEL DISTRIB 671 2415.25 434.745 2850.00

TOTAL 32573.72 5863.27 38437.00

20944.07
11629.66
 NUMERO INFORMACION DEL CLIENTE
CORRELATIVO FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
DEL REGISTRO EMISION DEL DOCUMENTO DE IDENTIDAD
O CODIGO COMPROBANTE
UNICO DE LA DE PAGO O TIPO NUMERO DE TIPO
OPERACION DOCUMENTO (TABLA 10) SERIE NUMERO TABLA(2) NUMERO

001 1/11/2020 01 001 151 06 20503442745

002 1/13/2020 01 001 152 06 20503442745
003 1/18/2020 01 001 153 06 20503442745
004 1/19/2020 01 001 153 06
MACION DEL CLIENTE OTROS TRIBUTOS
BASE IMPONIBLE Y IMPORTE TOTAL
APELLIDOS Y VALOR DE LA CARGOS QUE DEL
NOMBRES FACTURADO CTA OPERACIÓN IGV O IPM NO FORMAN COMPROBANTE
DENOMIN. O DE LA GRAVADA PARTE DE LA DE PAGO
EXPORTACION EXONERADA
RAZON SOCIAL BASE IMPONIBLE

AMPARAYLLA SAC 701 49,500.00 8910.00 58,410.00

MAMANI CHAVEZ LUIS 701 99,600.00 17928.00 117,528.00
MAMANI CHAVEZ LUIS 771 44,491.53 8008.47 52500.00

TOTAL 193,591.53 34846.47 228,438.00

LIQUIDACION DE IMPUESTOS METALMEKANICA SAC

AÑO 2018 AÑO 2019

VENTAS BRUTAS 495,377.60 VENTAS BRUTAS
VENTAS NETAS 419,811.53 VENTAS NETAS

UTIL ANT IMPTO 28,500.00 UTIL ANT IMPTO

29.50% 8,407.50 29.50%
20,092.50

COEFIENTE 8,407.50 0.0200 COEFIENTE

419,811.53

IMPUESTOS DE ENERO 2020

CALCULO IGV BASE IGV TOTAL

VENTA 193,591.53 34,846.48 228,438.01
COMPRA 32,573.76 5,863.28 38,437.04
IGV POR PAGAR 28,983.20

RENTA POR PAGAR 3,877.03

450,250.00
381,567.80

35,320.00
10,419.40
24,900.60

10,419.40 0.0273
381,567.80
 KARDEX METODO PEPS
DETALLE ENTRADAS SALIDAS
CANT COSTO UNIT TOTAL CANT COSTO UNIT TOTAL
saldo inicial
compra 120 61.25 7,350.00
venta 200.00 45.60 9,120.00

compra 180 88.00 15,840.00

venta 50.00 45.60 2,280.00
120.00 61.25 7,350.00
30 88.00 2640.00

compra 180 71.52 12,873.60

150 88.00 13,200.00

36,063.60 34,590.00
 SALDOS
CANT COSTO UNIT TOTAL
250.00 45.60 11,400.00
120.00 61.25 7,350.00

50.00 45.60 2,280.00

120.00 61.25 7,350.00

180 88.00 15,840.00

120 92.00 11,040.00

180.00 61.25 11,025.00

 JUAN PEREZ
JUAN TORRES
SUELDO 8,400.00
ASIG 93.00 SUELDO 5,400.00
MOVILIDAD 200.00 ASIG 93.00
8,693.00 MOVILIDAD 400.00
104,316.00 5,893.00 14,586.00
GRATIF JUL 9,475.37 70,716.00
GRATI DIC 9,475.37 GRATIF JUL 9,475.37
TOTAL ANUA 123,266.74 GRATI DIC 9,475.37
TOTAL ANUA 89,666.74
7 UIT - 30,100.00 JUAN TORRES
93,166.74 7 UIT - 30,100.00 JUAN PEREZ
5 UIT 21,500.00 1,720.00 59,566.74 JUAN TORRES
15 UIT 64,500.00 9,030.00 5 UIT 21,500.00 1,720.00 JUAN PEREZ
7,166.74 1,218.35 15 UIT 38,066.74 5,329.34 JUAN TORRES
11,968.35 - -
997.36 7,049.34
587.45
621101 13,800.00
622201 186.00
622202 600.00 HONORARIO 5,271.74
627101 1312.74 RENTA 8% 421.74
403101 1312.74 NETA 4,850.00
403201 1104.09
407101 707.5
401713 1584.81
141101 250
141201 3500
141201 4000
41101 3091.55
41101 348.05
15,898.74 15898.74