INTRODUCCIÓ N A LA BANCA Y UN

ENFOQUE EN EL PERÚ

CONTENIDO
1.- CAPITULO I: Conceptos básicos................................................................................…………9
1.1 Importancia del banco en la economía.................................................................................10
1.2 ¿Qué es gestión bancaria?....................................................................................................11
2.- CAPITULO II: Estructura financiera:.....................................................................................12
2.1 Operaciones pasivas:..............................................................................................................12
2.2 Operaciones activas................................................................................................................14
3.- CAPITULO III: Aplicación en la realidad peruana...............................................................16
3.1 Entidades reguladoras y funciones.......................................................................................16
4.- CAPITULO IV: Problemas del sistema en el Perú..............................................................20
Conclusiones:................................................................................................................................22
Bibliografía......................................................................................................................................23

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 INTRODUCCIÓN:

La gestión bancaria, en un contexto general, es un proceso de carácter cíclico. Esta

actividad es realizada por una entidad conocida como banco.

Esta entidad trabaja bajo los parámetros de toda empresa lucrativa. Los bancos
trabajan con el capital. Este capital sigue un proceso que es el que el banco administra
para obtener un beneficio o ganancia. Esta es la principal razón de ser de un banco.
Podemos definir al banco como un intermediario financiero entre las unidades
productoras y consumidoras, cabe resaltar que esta actividad puede realizarse entre
las mismas unidades.

Este trabajo consta de cuatro capítulos. En el primer capítulo, introduciremos al lector

en el contexto de este trabajo de investigación, dando explicación a algunos conceptos
y teoría que ayuda a la comprensión del tema, incluyendo así la importancia de los
bancos en la economía y también señalaremos los elementos del sistema de gestión.
En el segundo capítulo trataremos más a fondo la estructura del sistema bancario, sus
partes funcionales y analizaremos el proceso de entrada de las personas al sistema
financiero. En el tercer capítulo, tratará del desenvolvimiento de las empresas
financieras en el Perú, dando a conocer los parámetros y normas, hablaremos también
acerca de las entidades que regulan esta actividad económica, que vela por la
seguridad de las personas involucradas en el proceso, estableciendo un tipo de
normativa para regular la actividad financiera.. Y por último, en el cuarto capítulo,
trataremos todo respecto a las trabas y errores del sistema financiero en nuestro País.

En general, en esta monografía trataremos el tema de la gestión bancaria en el Perú,

esto es, dar a conocer o identificar la estructura de este sistema. Nuestra intención es
conocer más a esta parte vital de nuestra sociedad, el sector financiero, para de esta
manera en conjunto con el banco, sacar el mayor provecho a esta actividad y evitar
problemas y malestares futuros por mal uso del sistema.

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 OBJETIVOS:

Nuestro objetivo general es conocer más a esta parte vital de nuestra sociedad, el
sector financiero, para de esta manera en conjunto con el banco, sacar el mayor
provecho a esta actividad y evitar problemas y malestares futuros por mal uso del
sistema.

Los objetivos específicos son:

 Identificar y comprender los conceptos de Gestión Bancaria y sus elementos.

 Conocer las fuentes y formas de recaudación de dinero por parte de los bancos
 Conocer las formas de planificación de la Gestión Bancaria
 Conocer cómo se aplican los conceptos de la gestión bancaria en el contexto
nacional.
 Identificar las entidades que regulan a los bancos peruanos y cómo lo hacen
 Valorar la importancia del banco, realizando una crítica.

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1 .- CAPITULO I: Conceptos básicos

En este primer capítulo veremos los conceptos relacionados con la banca y su gestión.

Las operaciones bancarias pueden ser diversas y complejas, pero existe una definición
práctica de un banco: Un banco es una institución cuyas operaciones habituales
consisten en conceder préstamos y recibir depósitos. (Xavier Freixas y Jean-Charles
Rochet, 1997)

El hecho de que se ofrezcan tanto préstamos como depósitos es la característica

principal de los bancos, ya que los bancos financian una gran proporción de los
préstamos otorgados, con el dinero obtenido de los depósitos, esta es la causa de la
fragilidad del sistema bancario.

El banco se beneficia tanto con los préstamos como con los depósitos; por otorgar un
préstamo, el capital al regresar, lo hace con un porcentaje agregado, que lo paga quien
prestó el dinero, este porcentaje se llama interés pasivo.

Al recibir un depósito, el banco utiliza este dinero en inversiones estratégicas que

generen beneficios de ese capital, una parte de estos beneficios son devueltos al
cliente cuando este retire su dinero, haciéndolo crecer, a esto se le conoce como
interés activo.

Por lo tanto el banco obtiene ganancias tanto con el interés pasivo, como con la utilidad
generada por los depósitos.

Sin embargo, las actividades bancarias son más complejas y no se limitan a la emisión
de préstamos o la recepción de depósitos, ya que estos no pueden negociarse.

Por este motivo se dan acciones (fracciones del capital de una empresa que se
comercializan en la bolsa de valores y que significa una ganancia al portador de la
acción, en función al tamaño de ésta) y bonos (derecho de recibir el pago de un
préstamo, donde se estipula el monto de préstamo, tasa de interés y el tiempo, con la
particularidad de que el monto se recibe al finalizar la deuda y los intereses se otorgan
periódicamente, donde no hay limitación de emisión de bonos, y tampoco hay un límite
de reventa ), estos títulos financieros tienen la particularidad de que son anónimos, es
decir que la identidad del dueño del título es irrelevante y por consiguiente son
fácilmente negociables por las empresas, especialmente los bancos.

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1.1 Importancia del banco en la economía.

La principal función de un banco es la de ser un intermediario financiero, como tal, tiene

la función de conectar financieramente a los agentes económicos, recolectando el
ahorro de la sociedad para así poder redistribuirlo a los sectores que necesiten el
capital, tanto para inversión como consumo.

Los bancos y el sistema financiero en general sostienen en gran medida la economía

de su país. Además de mover el dinero, también distribuyen el riesgo.

También podemos notar la relación entre el desarrollo financiero y el desarrollo

económico en general de un país, donde los estados con sistemas bancarios fuertes,
tienden a presentar una buena tasa de crecimiento, mientras que los de un sistema
bancario precario, poseen la tendencia a ser poco desarrollados o presentar niveles
bajos de crecimiento y desarrollo.

Esto se comprueba de la afirmación de que si los agentes pueden realizar intercambios

y la economía se mantiene en movimiento constante incrementa el bienestar.

Podemos decir que los bancos agilizan el mercado y la economía en general, puede
aumentar el consumo de las familias en el corto plazo, por ejemplo en la compra de
bienes inmuebles (casa, departamento, etc.) donde las familias piden préstamos para
obtener el dinero y poder comprar, en vez de esperar largos períodos de tiempo
ahorrando.

Para el caso de las empresas permite la inversión en nuevos proyectos, gracias a

préstamos y bonos, generando así bienestar social (empleos) y económico (más
producción, comercialización y movimiento del sistema).

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1.2 ¿Qué es Administración bancaria?

La gestión bancaria se encarga de controlar todos los aspectos relacionados al manejo

del dinero en los bancos, la fijación de tasas activas y pasivas.

Tiene a su cargo la supervisión de todos los recursos financieros, la toma de decisiones

y el cálculo de las inversiones y la entrada y salida de dinero.

Las actividades de los bancos, como todas las entidades financieras, están envueltas
de un riesgo, y el manejo de este riesgo es de vital importancia para el banco, porque
esto le permitirá conseguir un mejor beneficio y evitar pérdidas catastróficas.

Hay diversas clasificaciones de riesgos, donde destacan el riesgo de liquidez, cuando

el banco no tiene suficiente dinero para devolver, y el riesgo de solvencia, que aparece
cuando los activos son menores a los pasivos.

Otro punto importante es la toma de decisiones, que se divide en decisiones de

inversión, es decir donde se colocará el dinero del banco, considerando el tiempo, el
riesgo de la inversión y la rentabilidad.

También están las decisiones de financiamiento, que en el caso del banco viene a ser
de donde obtener el dinero, ya sea de depósitos o préstamos, regulando los intereses.

La finalidad principal de la gestión de un banco es obtener el mayor beneficio posible

para los accionistas o dueños.

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2 .-CAPITULO II: Estructura financiera:

Las instituciones financieras desempeñan un papel de intermediarios dentro de tres

campos: el crédito, los pagos y la inversión de capitales

2.1 Operaciones pasivas:

Para llevar a cabo las funciones pasivas se requieren captar los fondos necesarios para
luego prestarlos, se puede definir así operaciones pasivas, como la herramienta del
banco para agenciarse los recursos necesarios para funcionar, cabe resaltar que se
incluyen todas las cuentas del pasivo.

Ahora hablaremos de las obligaciones del banco como agente pasivo, que básicamente
son: devolver las sumas recibidas, custodiar el dinero en depósito y pagar interés

Clasificación de los depósitos bancarios:

 Según la duración de la relación crediticia:

 Depósitos a la vista o cuentas corrientes.
 Depósitos de ahorro: Utilizados principalmente por personas naturales.
 Depósitos a plazo, exigibles al vencimiento: Utilizado principalmente por
personas jurídicas.
 Según la calidad del imponente:
 Personas naturales
 Personas jurídicas
 Entidades sin fines de lucro
 Según el desenvolvimiento de la relación crediticia:
 Simples, solo se permite un abono, y posterior retiro.
 Múltiples, se permiten cargos y abonos sin ninguna limitación.

Instrumentos pasivos

 Depósito a la vista: Es el medio clásico y exclusivos de los bancos para captar

recursos, además es el de menor costo ya que suele no haber o ser menor el
interés pagado. También se denomina cuenta corriente bancaria, se encuentra
la cuenta corriente contable y la mercantil. La contable está constituida por
cargos y abonos y siempre se registrara un saldo a favor o encontrar; en la
mercantil, el saldo se determina cada cierto periodo predeterminado y se efectúa

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 el pago o cobro respectivo. En el contrato de la cuenta corriente se entiende que
el depositante tiene la facultad de realizar depósitos y retiros de dinero mediante
cheques.
Abrir una cuenta corriente es un proceso bastante sencillo, basta suscribir un
contrato en el que la persona autoriza al banco de efectuar cargos relativos a
gasto, créditos otorgados y sobregiros; y por último registrar las firmas del titular
de la cuenta. El banco tiene la facultad de tomar ciertas precauciones como
identificar contratante para verificar que es legalmente hábil y en caso de
personas jurídicas, que estén legalmente constituidas. Además pueden verificar
la solvencia moral y económica para evitar mala gestión de créditos.
Es muy importante la regulación del movimiento en cuenta corriente, que
consiste en el balance de las entregas y retiros efectuados por los clientes
durante un período de un mes, el movimiento en cuenta corriente le sirve al
cliente para:
 Cuantificar el grado de participación de un banco en su negocio.
 Para conocer su flujo de caja.
 Estimar el plazo de sus créditos.
 Conocer quiénes son sus proveedores y principales clientes.
 Los bancos se informan periódicamente sobre los estados de cuenta.

En caso de que el saldo deudor no sea cubierto por el titular, la ley obliga a
cerrar la cuenta y faculta a banco a girar una letra a la vista por el saldo insoluto.

 Depósito a plazo: llamado también depósito a término, ya que el monto no puede

ser retirado por el depositante hasta que haya vencido el plazo; por este motivo
son mayores las tasas de captación cumpliendo por el principio a mayor plazo,
mayor costo del dinero. La cuenta puede ser abierta tanto por personas
naturales como jurídicas, no son negociables ni transferibles.

 Depósito de ahorro: Esta es una modalidad de captación de fondos, destinada a

personas naturales y jurídicas. A continuación, algunas normas:

 Pueden ser otorgados a personas naturales o jurídicas.

 No son transferibles.
 Los retiros proceden solo a requerimiento del titular o su representante.
 Los bancos pueden fijar los montos mínimos para depósitos y retiros.
 La entidad suma los intereses a las sumas que permanezcan en
depósitos.
 Se certifican los movimientos a través de una tarjeta de débito.
 Puede efectuar depósitos de ahorro toda persona que tenga el dinero
suficiente, inclusive los menores de edad.
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  El cliente puede efectuar entregas por intermedio de cualquier persona,
que presente la libreta o el documento respectivo de la cuenta.

 Pagaré bancario: No es otra cosa más que pagarés emitidos por una entidad
financiera, un pagaré es un documento donde una persona suscriptora se
compromete a pagar el dinero a una parte beneficiaria, ahí en el documento se
estipula la modalidad de pago, fecha, etc.

 Bonos: Las empresas del sistema financiero podrán emitir todos los tipos de
bonos permitidos por la ley del mercado de valores y aquellos que sean
autorizados por la SBS, pueden ser de carácter corporativo, hipotecario y de
arrendamiento financiero. Un bono, es una obligación, la entidad que emite el
bono, es la que recibe el dinero prestado, y el que compra el bono es la persona
que da el dinero, la forma de pago se realizada por pago de interés, cada
periodo de tiempo, sea mensual, trimestral; y el capital inicial se paga en el
último periodo de pago. La particularidad del bono es que se puede
comercializar fácilmente en la bolsa de valores.

 El capital, reservas y utilidades: Son los recursos patrimoniales del banco que
dan solidez financiera, incluyen los aportes de los accionistas, las
capitalizaciones de utilidades. Estos, junto con el tesoro bancario, determinan los
límites operativos y de riesgo.

2.2 Operaciones activas

Así como las operaciones pasivas que sirven para captar fondos de dinero, las activas
permiten colocar los fondos donde exista un déficit de dinero. Estas operaciones
activas son precedidas por contratos que producen una transferencia sea efectiva o
potencial del dinero, así que están clasificadas en dos grupos: operaciones activas
directas e indirectas.

En las operaciones directas se trasladan los fondos de un banco a un cliente y en el

segundo grupo hay un compromiso en donde el banco va a traspasar el dinero a un
tercero en caso de que el cliente no sea capaz.

 Crédito en cuenta corriente: al igual que en el pasivo un banco puede generar un

contrato de cuenta corriente con el cliente la cual se utiliza a través de cheques
o pagos en general, mediante el crédito en cuenta corriente el cliente y el banco
aceptan que este último pagará los cheques que sean girados para el cliente

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 aunque este no disponga de fondos. El acuerdo es por un periodo limitado de
tiempo mientras este activo, el crédito se restituye automáticamente mediante
los depósitos que haga el cliente en su cuenta.

 Sobregiro: es similar a la cuenta corriente con la única diferencia de que no

existe previo acuerdo y el cliente gira sin disponer fondos y depende del
banquero pagarlos o no. Este caso va generalmente en función de la relación
que tenga el cliente con el banquero

 La tarjeta de crédito: La tarjeta de crédito tiene como principal finalidad el

manejo de efectivo y es superior al cheque, que posee un riesgo, ya que la
tarjeta de crédito implica que el banco está obligado a asumir los pagos.

 El mutuo: Es un contrato donde el prestador se obliga a entregar al prestatario

una cantidad de dinero o bienes en la misma cantidad o calidad. El objetivo del
contrato es mayormente un bien consumible donde el prestatario puede hacer
uso y disfrute de este bien y al final va a devolver un bien nuevo del mismo tipo
que no esté depreciado
 El descuento bancario: En este caso el banco otorga un crédito y cobra los
intereses por adelantado, con un acuerdo de tiempo previamente estipulado en
un contrato, este tipo de operación produce una rentabilidad mayor porque el
banco ya ha cobrado los intereses por adelantado.

A continuación repasaremos las operaciones indirectas que se caracterizan por el

hecho que el banco no hace un desembolso efectivo de dinero, sino, da un compromiso
donde asegura que el cliente le pagara a un tercero, en caso que el banco no pueda
pagar la deuda, el banco se haría cargo de la situación.

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3 CAPITULO III: Aplicación en la realidad peruana

3.1 Entidades reguladoras y funciones

Hasta el año 1873, no existía la supervisión bancaria en el Perú.

El primer antecedente de unidad supervisora fue una dependencia del Ministerio de

Hacienda, la Inspección Fiscal de Bancos, que no tenía objetivos claramente definidos.

Ya el 9 de marzo de 1922, se crea el Banco Central de Reserva del Perú (BCRP).

En un país, la presencia de un banco central es de vital importancia para inspirar

confianza en la moneda, para administrar la deuda nacional y en algunos casos,
hacerse cargo de la promoción de instrumentos del gobierno.

Su finalidad principal es velar por el bienestar de la estabilidad monetaria,

promoviendo condiciones crediticias y cambiarias que generen un crecimiento en la
producción, el ingreso y el nivel de empleo. Además procura la solidez del sistema
bancario y financiero.

El BCRP tiene la facultad exclusiva, de emitir billetes y monedas, y decidir sus

denominación, forma, diseño y material de fabricación, así como retirar series antiguas.

Sus principales obligaciones son:

 Con los bancos comerciales:

 Conceder préstamos directos.
 Recibir depósitos.
 Efectuar toda transacción de cambio.
 Compra y venta de oro y plata.
 Cobrar o compensar cheques, pagarés, letras de cambio y créditos.

 Con el público:
 Compra y venta de oro y plata.
 Compra y venta de títulos de valor.

 Con el gobierno:
 Comprar y vender la bolsa de valores, bonos u otras obligaciones a
nombre del estado con fines de regulación.
 Descontar dinero del tesoro público, para cubrir cualquier déficit en el
presupuesto del gobierno.

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  Con otros bancos centrales:
 Celebrar convenios y promover el comercio exterior del Perú.

 Otras obligaciones y atribuciones:

 Determinar la política monetaria.
 Emitir obligaciones con fines de regulación monetaria
 Dar opinión sobre las solicitudes de formación de empresas bancarias,
financieras y de seguros.
 Controla las tasas de interés.

A continuación, otra entidad reguladora de gran importación en el Perú: La

Superintendencia de Banca y Seguros (SBS). La SBS fue creada el 23 de mayo 1931;
tuvo como primera finalidad controlar y supervisar a los bancos, que en ese momento
conformaban sistema financiero pequeño. Ahora la SBS tiene como función el controlar
a las empresas bancarias y de seguros y de todas aquellas otras que reciban depósitos
del público, a continuación sus principales atribuciones.

 Controlar y autorizar la organización y funcionamiento de empresas bancarias y

de seguros
 Ejercer supervisión integral y velar por el cumplimiento de las leyes,
reglamentos, estatutos y toda otra disposición que rige al Sistema Financiero,
Sistema de Seguros y Sistema Privado de administración de Fondos de
Pensiones.

 Interrogar bajo juramento a cualquier persona cuyo testimonio pueda resultar

útil para el esclarecimiento de los hechos en una investigación.

 Dictar las normas necesarias para el ejercicio de las operaciones financieras y

de seguros.

 Establecer la existencia de conglomerados financieros o mixtos y ejercer

supervisión consolidada respecto de ellos.

 Disponer la individualización de riesgos por cada empresa de manera separada.

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  Dictar las normas para precisar la elaboración, presentación y publicación de los
estados financieros, y cualquier otra información complementaria, cuidando que
se refleje la real situación económico-financiera de las empresas supervisadas.

 Celebrar convenios de cooperación con otras superintendencias y entidades

afines de otros países con el fin de ejercer una mejor supervisión consolidada.

 Coordinar con el Banco Central de Reserva del Perú cuando sea necesario.

A continuación, las escalas de regulación según la gravedad de la situación de las

empresas.

 Generales: En caso de que una empresa muestra inestabilidad financiera o una

administración deficiente, la superintendencia podrá requerir los ajustes
patrimoniales y los aportes de capital para su posterior investigación. Durante
este periodo la empresa queda impedida de:

 Realizar operaciones riesgosas

 Comprar y vender bienes muebles o inmuebles, que correspondan a su
activo fijo o a sus inversiones.
 Otorgar créditos sin garantía

 Régimen de vigilancia: La SBS puede someter a vigilancia a toda empresa del

sistema que incurra en el déficit de capital, de liquidez; problemas de gestión,
que no cumpla las normas de supervisión, que supere sus límites de
endeudamiento y constitución de reservas.
Mientras dure la vigilancia la SBS tiene la capacidad de convocar a una junta de
accionistas, de exigirles nuevos aportes de efectivo o hasta de nombrar un
nuevo directorio.

 La Intervención: Una empresa será intervenida si :

 No cumple con los compromisos asignados durante el periodo de
vigilancia
 No paga sus obligaciones
 Si la exposiciones sujetas a riesgo, superan las 25 veces el patrimonio
efectivo
 Haber perdido más del 50% del patrimonio efectivo

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Al intervenir, la SBS suspende las operaciones de la empresa, de aplicar la deuda de
las pérdidas producidas, podrá transferir los activos y pasivos de la empresa
intervenida a otra empresa del sistema. Si concluido el periodo no funciona el plan de
recuperación de la empresa, se procederá a su disolución y liquidación.

La última institución es el Banco de la Nación (BN) es una empresa pública, que tiene
autonomía económica y administrativa.

Su misión es ayudar en lo que concierne a recaudación, al gobierno, además apoya el

desarrollo en comunidades donde no llegan los bancos privados.

Sus principales funciones son:

 Recaudar las rentas y recibir depósitos del gobierno

 Pagar la deuda pública y todos los pagos que pidan las instituciones (como
obras en las municipalidades, por ejemplo).

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4 CAPITULO IV: Problemas del sistema en el Perú

El sector financiero exige poner énfasis en crear una industria estable y solvente sin
descuidar los aspectos relativos a un ambiente competitivo.

Niveles reducidos de competencia, pueden afectar la eficiencia global de la economía,

con los costos que ello implica para el bienestar social.

La falta de competencia se puede traducir en:

 Altos costos de operación

 Altas tasas de interés en operaciones activas, así como tasas mínimas para
operaciones pasivas
 Alta concentración bancaria (Proceso mediante el cual se reduce el número de
entidades bancarias que operan en el mercado a través, principalmente, de
fusiones y adquisiciones realizadas entre ellas, llamado también monopolización
bancaria)

La banca no es diferente a otras industrias, por tanto la competencia debe ser

promovida, así se minimizan los costos y los precios, lo que permite que los recursos
sean asignados de una manera eficiente.

Si los bancos peruanos tuvieran tecnologías de producción y fronteras eficientes como

cualquier otra industria se asegura una mejor asignación de los recursos y servicios
bancarios.

El desarrollo financiero tiene un impacto importante sobre el desempeño bancario,

países con sistemas financieros subdesarrollados como el peruano, tienen altas tasas
de interés y niveles significativos de márgenes de ganancias. Con lo cual se dificulta el
acceso al crédito. Un mayor desarrollo bancario estará ligado a menores márgenes de
interés y a menor rentabilidad. Menor rentabilidad y mayor flujo de dinero, menores
tasas de interés deben ser el reflejo de un incremento en la eficiencia debido a una
mayor competencia entre los bancos, situación que no se da en nuestro medio.

El establecer restricciones a las fuerzas competitivas produce, inequívocamente,

pérdidas de bienestar en la medida que los bancos con poder de mercado usarán su
capacidad para extraer rentas mediante el establecimiento de mayores tasas de interés
a los préstamos y pagando una menor tasa a los depositantes. Esas mayores tasas de

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interés modifican los incentivos empresariales en el sentido de favorecer los proyectos
excesivamente riesgosos, debilitando así la estabilidad de los mercados crediticios y
aumentando la posibilidad del fallo sistémico.

Las altas tasas de interés, además, limitarán la inversión de las empresas en

investigación y desarrollo, reduciendo así el ritmo de la innovación tecnológica, la
industrialización y el crecimiento de la productividad. La menor demanda de fondos
prestables, asociados con mayores tasas, se reflejará en un proceso más lento de
acumulación de capital y por tanto en una falta de convergencia en los niveles mayores
de ingreso per cápita.

En consecuencia la concentración bancaria aumenta los obstáculos del financiamiento

y disminuye la probabilidad de que las empresas reciban préstamos bancarios, con el
impacto, de disminución en su crecimiento. La relación entre concentración bancaria y
obstáculos del financiamiento se aligera en países con instituciones bien desarrolladas,
altos niveles de desarrollo económico y financiero y propietarios de una parte
importante de los bancos de multinacionales. El efecto es exacerbado por mayores
restricciones de las actividades bancarias, mayor interferencia del gobierno en el sector
bancario y una mayor porción de propiedad estatal de los bancos.

Finalmente, es posible aliviar el impacto negativo de la concentración bancaria sobre el

acceso al crédito si se reducen las restricciones de la actividad.

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Conclusiones:

Podemos concluir con este trabajo que la actividad bancaria es muy importante para la
actividad económica gracias a que facilita el ahorro y la disponibilidad de capital a
través de créditos.

Además es necesario conocer bien las herramientas para recaudar fondos, para así
poder desarrollar de manera adecuada la gestión bancaria.

También es importante conocer las entidades que regulan el mercado bancario y

conocer sus normas y su forma de actuar.

Por último se debe tomar conciencia y evitar la concentración bancaria, para esto los
bancos deben conocer los puntos anteriores para tener éxito y poder ingresar de forma
adecuada al mercado financiero.

Bibliografía

17
Freixas, X. y Rochet, J.C. (1997). Microeconomics of banking. Madrid: Antoni Bosch

Ambrosini V., D. (2004). Introducción a la banca. Lima: Universidad del Pacífico.

Wong C., D. (1998). Finanzas corporativas, un enfoque para el Perú. Lima: Universidad
del Pacífico.

Sebastian G., A. y López P., J. (2001. Gestión bancaria, los nuevos retos en un entorno
global. Madrid: McGraw Hill

18