Universidad Andina del Cusco

E.P de Ingeniería Ambiental

Asignatura de Gestión Ambiental

Tema : Instrumentos de Gestión Ambiental

Docente : Dra. Sonia María Loayza Chácara

Cusco, 2020
 INSTRUMENTOS DE GESTIÓN AMBIENTAL
Los instrumentos para la gestión ambiental son herramientas
de política pública que, mediante regulaciones, incentivos o
mecanismos que motivan acciones o conductas de agentes,
permiten contribuir a la protección del medio ambiente, así
como a prevenir, atenuar o mejorar problemas ambientales.

Son mecanismos diseñados para posibilitar la ejecución de la

política ambiental y de los recursos naturales y en lo
señalado en sus normas complementarias y reglamentarias.
Los Instrumentos Básicos de Gestión Ambiental.-
Son aquellos instrumentos que como mínimo debemos tomar en
cuenta a efectos de alcanzar los objetivos trazados en la Política
Ambiental Nacional y de los Recursos Naturales:
1. Sistemas de Gestión Ambiental
2. Ordenamiento Ambiental del Territorio
3. Evaluación de Impacto Ambiental
4. Estándares Nacionales de Calidad Ambiental
5. Límites Máximos Permisibles
6. Sistemas de Información Ambiental
7. Instrumentos Económicos
8. Estrategias, Planes y Programas
9. Mecanismos de Participación Ciudadana
10.Instrumentos de Fiscalización y Sanción
El Estado debe asegurar la coherencia y la complementariedad en el
diseño y aplicación de los instrumentos de gestión ambiental.
 Principales Instrumentos de la Gestión Ambiental
Los procesos de la evolución en la conciencia ambiental, que se
expresan en políticas de protección ambiental y en respuestas
producidas por agentes económicos, llevaron al desarrollo de una serie
de herramientas aplicadas a los más variados tipos de desarrollo.
Pueden ser preventivos, correctivos y/o proactivos dependiendo de la
fase en que se implementan. Los principales instrumentos
serán apenas mencionados a continuación, siendo la Evaluación de
Impacto Ambiental uno de los más importantes y antiguos, de uso más
común y aceptado. Eso no significa que sea suficiente para la obtención
de los mejores resultados en el ámbito de la calidad ambiental, que
solo será alcanzado con la utilización de varios de esos instrumentos.
Estos instrumentos son:
1.Evaluación de Impacto Ambiental.
2.Programas de Monitoreo Ambiental.
3.Análisis de Riesgo.
4.Programas de Recuperación Ambiental.
5.Programas de Medidas de Emergencias.
6.Programas de Comunicación.
7.Ordenamiento Territorial.
8.Participación Pública (Audiencias Públicas).
9.Sistema de Información Geográfico.
 Instrumentos Preventivos
Los instrumentos preventivos tienden a evitar que ocurran conflictos
ambientales, pudiéndose clasificar en:
• Instrumentos Preventivos Primarios:
1.Formación.
2.Sensibilización.
3.Educación de la población en general, de los planificadores, de los
profesionales, de los tomadores de decisiones y de los empresarios.
4.La planificación estratégica de la participación, la investigación, la
concepción de los proyectos con la implementación de la variable
ambiental.
• Instrumentos Preventivos Secundarios:
1.El Ordenamiento Territorial.
2.La normativa en calidad ambiental.
3.La Evaluación de Impacto Ambiental.
4.Los Sistemas de Información Geográficos.
5.Diagnósticos ambientales.
6.Estándares o indicadores ambientales.
7.Análisis de riesgo.
8.Análisis de la capacidad de carga.
Instrumentos Correctivos
Los instrumentos correctivos tienen como objetivo modificar las
acciones que generan conflictos ambientales de manera de reducir o
evitarlos, podemos citar:
1.Los Sistemas de Gestión Ambiental y las Auditorías Ambientales.
2.La prevención de riesgos laborales.
3.El etiquetado ecológico.
4.El análisis del ciclo de vida.
5.Los impuestos, multas, finanzas, tasas, gravámenes, desgravaciones
fiscales y otros elementos económicos.
• Instrumentos Recuperativos
Tienen como objetivo revertir los procesos de deterioro ambiental
pasados (pasivos ambientales), no tienen necesariamente responsables
actuales, y por tanto cabe a la comunidad, como un todo, asumir los
costos de tales proyectos para:
1.Restaurar la situación.
2.Reformarla.
3.Rehabilitarla.
4.Poner en valor.
Para ello se cuenta con un conjunto de técnicas como la
biorremediación, la biomanipulación, la implementación de medidas
estructurales y no estructurales.
https://www.aulafacil.com/cursos/medio-ambiente/introduccion-a-la-gestion-ambiental/principales-
instrumentos-de-la-gestion-ambientales-l41711.
 Ordenamiento Ambiental del Territorio.
DS Nº 012-2009-MINAM Política Nacional Ambiental. Menciona entre sus
objetivos alcanzar el ordenamiento del uso y ocupación del territorio
nacional, mediante la ZEE en un marco de seguridad jurídica y prevención de
conflictos.
DS Nº 010-2006-CONAM/CD Directiva “Metodología para la ZEE”. Con la
finalidad de orientar los procesos de ZEE en los diferentes ámbitos
territoriales; y establecer la metodología a seguir para la ZEE el cual incorpora
criterios físicos, químicos, biológicos, sociales, económicos y culturales que
permitirá contar con una herramienta flexible y accesible que servirá de base
al diseño y formulación de políticas, planes, programas y proyectos
orientados al desarrollo.
El ordenamiento territorial ambiental es uno de los instrumentos de
gestión ambiental. Es un proceso técnico-político orientado a la
definición de criterios e indicadores ambientales que condicionan la
asignación de usos territoriales y la ocupación ordenada del territorio.
Trabajo de clases:
Los Estudiantes de manera individual deberán realizar un análisis y
luego describir, los temas que a continuación se dan:
1. Ordenamiento Ambiental del Territorio
2. Impacto ambiental
3. Estrategias, Planes y Programas
4. Participación ciudadana
5. Programas de Comunicación.
6. Audiencias publicas ambientales
7. Educación ambiental
8. Planificación estratégica de la participación
9. Diagnósticos ambientales
10. Riesgos ambientales.
11. Pasivos ambientales
12. Biorremediación
13. ¿Porqué el ordenamiento territorial ambiental es un proceso
técnico-político?.
AUDITORIA AMBIENTAL
GESTION AMBIENTAL
DOCENTE: Dra Sonia María Loayza Chácara
Cusco, 2020
 Definición .-
Es un proceso metodológico, objetivo,
imparcial y técnico que ejercen las entidades
fiscalizadoras para evaluar el uso,
administración, protección, preservación del
Auditoria medio ambiente y los Recursos Naturales,
considerados los fundamentos del desarrollo
ambiental sostenible y el cumplimiento conforme con los
principios que rigen el Control Fiscal, por parte
de las instituciones gubernamentales o
particulares.
 Son las encargadas de evaluar la eficacia
del sistema de gestión ambiental de la
organización. Normalmente, se auditan
sistemas de gestión ambiental de acuerdo
Auditorias a la norma UNE-EN-ISO 14001:2004 o al
Reglamento EMAS (sistema comunitario
ambientales de ecogestión y auditoria
medioambientales-Eco-Management and
Audit Scheme).
Las normas ISO 14000, la ISO 14001:2004
establece como requisito la ejecución de
auditorías del sistema de gestión
ambiental.
 • Ofrecen confianza a las organizaciones sobre
¿Para qué sirve la eficacia de su sistema de gestión
una auditoria ambiental.
ambiental? • Promueve el cumplimiento de la norma de
referencia y de la legislación ambiental de
aplicación.
• Sirven como una herramienta de mejora para
detectar los puntos débiles y poder
subsanarlos.
¿Para qué sirve una auditoria ambiental?

• Permite a las organizaciones acceder a la obtención de certificados de

gestión ambiental a través de un proceso de auditoría ambiental que
lleva a cabo una entidad certificadora.
 según la norma ISO19011-2011, para la
“Auditoría de Sistemas de Gestión”, se
debe tomar en cuenta los principios de:
PRINCIPIOS • Integridad; el auditor debe ser una
persona honesta, profesional, justa e
imparcial.
• Presentación ecuánime; el auditor debe
reportar con veracidad y exactitud los
hallazgos de la auditoría.
PRINCIPIOS
• Debido cuidado profesional; el auditor debe darle la debida
importancia a las actividades de auditoría con diligencia y cuidado.
• Confidencialidad; el auditor debe ser discreto en el uso de la
información recolectada durante la auditoría.
 Independencia; el auditor debe estar
libre de sesgo y no tener conflictos de
interés con el área, proceso o
actividad que es auditada.
PRINCIPIOS Enfoque basado en la evidencia; el
auditor debe procurar que la evidencia
de la auditoría sea verificable y
basada en muestras de la información
disponible.
pcgroup.com.mx/principios-de-una-auditoria/
TIPOS DE AUDITORIAS Y ALCANCE
Para planificar una auditoría, es necesario saber en primer lugar cuál es
su propósito, dependiendo del tipo y los criterios de auditoría. Entre
nellos podemos distinguir:
1. Auditorías de Primera Parte.-
Es cuando la auditoria se realiza una organización a sí misma.
TIPOS DE AUDITORIAS Y ALCANCE
El papel de un auditor de primera parte presenta diferencias sutiles
respecto al de un auditor externo. El auditor interno puede asesorar y
dar recomendaciones y sugerencias, y también presentar un informe
objetivo del funcionamiento del sistema.
TIPOS DE AUDITORIAS Y ALCANCE
2. Auditorías de Segunda Parte.-
Estas auditorias lo hace una organización, para fines propios, a otra
organización. En general, es la auditoría que hace un cliente a un
proveedor actual o potencial.
 En este caso la organización que realiza la auditoría
será una entidad relacionada como, por ejemplo, un
cliente o proveedor para una empresa matriz. Los
grandes grupos multinacionales suelen imponer a
TIPOS DE sus empresas filiales algunos elementos de la
AUDITORIAS Y política medioambiental. En este caso, se le puede
pedir a la organización que presente informes
ALCANCE escritos o que sea auditada por la empresa matriz
para demostrar que cumple con los elementos de la
política fijados a nivel corporativo.
TIPOS DE AUDITORIAS Y ALCANCE
3. Auditorías de Tercera Parte .-
La realiza una organización independiente (la Tercera Parte) a una
organización. En general, la hace un organismo de certificación
acreditado para actuar como tercera parte, por ejemplo BVQI, AENOR,
SGS, etc.)
 Las auditorías de tercera parte se realizarán de
acuerdo a los procedimientos implantados por el
TIPOS DE organismo de certificación, que se basará a su vez en
los requisitos de un organismo de acreditación. Los
AUDITORIAS Y informes de los organismos de tercera parte sólo
mencionan las deficiencias (denominadas
ALCANCE generalmente no conformidades o desviaciones) del
sistema y no incluyen recomendaciones, a fin de
preservar la independencia de la auditoría y evitar
que se convierta en un asesoramiento.
 Según el Instituto de Altos Estudios de Control
Fiscal y Auditoria de Estado (COFAE),los
principios a tomar en cuenta, son:

PRINCIPIOS • Eficacia: que sus resultados sean logrados de

manera oportuna y guarden relación con sus
objetivos y metas.
• Eficiencia: que la asignación de los recursos
sea la mas conveniente para maximizar los
resultados.
• . Economía: que en igualdad de condiciones
de calidad de bienes y servicio de obtengan
al menor costo.
 1. Los planes y procedimiento formales
existentes deben ser regulado mediante
NORMAS normas básicas y complementados con
GENERALES DE manuales o guías destinados a orientar de
manera uniforme, tanto la practica de la
AUDITORIA auditoria ambiental como la programación
anual del control gubernamental en materia
de medio ambiente.
 2. Los procedimientos de selección de
personal deben asegurar que los
profesionales elegidos posean el
NORMAS conocimiento, capacidad y entrenamiento
GENERALES suficiente para lograr el cumplimiento de los
objetivos y alcance de la auditoria y, para
DE diseñar, elegir y aplicar adecuadamente
AUDITORIA metodologías, criterios y técnicas de
evaluación ambiental.
 3. La estructura organizativa, deben contar un
NORMAS sistema de información ambiental y, con
procedimientos que aseguren: la
GENERALES DE independencia de auditor ambiental y de los
profesionales de apoyo; la confiabilidad de la
AUDITORIA información contenida en los registros
ambientales de aquellas generadas a través de
los servicios de laboratorio u otros servicios
especializados; y, la objetividad de los
resultados y de las conclusiones de auditoria.
NORMAS GENERALES DE AUDITORIA

4. Los procedimientos vigentes deben asegurar que el auditor lleve a

cabo todas las actividades relativas al examen con el debido cuidado y
diligencia profesional.
NORMAS GENERALES DE AUDITORIA
5. Los objetivos y alcances específicos de la auditoria ambiental
gubernamental deben ser definidos durante la planificación del
examen, de manera clara y precisa;.
Los alcances específicos podrán ser modificados en función de
resultados obtenidos al aplicar la metodología, criterios y técnicas de
evaluación ambiental seleccionados.
NORMAS GENERALES DE AUDITORIA
6. El trabajo de campo debe ser planificado y supervisado para cada
una de las metodologías, criterios y técnicas de evaluación elegidas y/o
diseñadas por el auditor.
7. Las regulaciones destinadas a caracterizar los informes de auditoria
deben asegurar que aquellas sean expuestos con precisión y, que sean
relevantes a la naturaleza, objetivos y alcances del examen.
 8. Los procedimientos para dar a conocer
públicamente los resultados finales de la auditoria
ambiental, deben ser adecuados y diseñados en
bases a disposiciones legales que se hallen en
vigencia.
NORMAS
GENERALES DE
9. Los procedimientos relacionados con el
AUDITORIA seguimiento de las medidas adoptadas por parte
de los entes para completar las recomendaciones
resultantes del control posterior y para evaluar los
resultados correspondientes, deben estar
fundamentados en disposiciones legales y
normativas en vigencia.
NORMAS GENERALES DE AUDITORIA
10. El sistema interno de control de calidad debe asegurar la
objetividad, precisión y/o exactitud de las actuaciones del control
gubernamental y, estimular el mejoramiento continuo de los
procedimientos de auditoria utilizados y de los resultados producidos.
PRINCIPIOS Y NORMAS GENERALES DE
AUDITORIA
11. El Órgano Rector del Sistema de Control Gubernamental
(Contraloría General de la Republica), mientras no exista un organismo
competente que certifique auditores ambientales gubernamentales,
deben definir requisitos básicos y establecer un procedimiento que
permita seleccionar profesionales aptos para el ejercicio del control
posterior en materia de medios ambientales y de sus recursos
naturales.
 • Informar acerca de los logros y las falencias de la
gestión ambiental del Estado y formular las
correspondientes observaciones y/o
OBJETIVOS recomendaciones, encaminadas a lograr el
mejoramiento institucional y propiciar un
desarrollo sostenible.
• Verificar el cumplimiento de las normas,
políticas, planes y proyectos o actividades en
relación con el medio ambiente.
OBJETIVOS
Que los resultados de la auditoria fiscal de gestión al medio ambiente
se construyan en instrumento para promover, si es el caso, las
sanciones económicas, administrativas, civiles y penales a los entes
públicos y/o privados responsables de la contaminación y el deterioro
del medio ambiente y los recursos naturales.
 El equipo evaluador debe establecer claramente la
profundidad, temporalidad y complejidad de la auditoria
fiscal ambiental, considerado para el efecto, sea el caso:
ALCANCES 1. La gestión del periodo que revisa (trimestral,
semestral, anual).
2. La cobertura geográfica (Nacional, regional, distrital,
local, etc.).
3. La dependencia, área, unidad normativa, reguladora
o ejecutora encargada protección y preservación del
medio ambiente que audita.
• https://www.aec.es/web/guest/centro-conocimiento/auditoria-
ambiental